Si-Tech Information Technology Co., Ltd. — Board/Management Information 2018

Apr 23, 2018

北京思特奇信息技术股份有限公司独立董事 关于第二届董事会第十七次会议及其他事项的 独立意见

根据《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》、《独立董事工 作制度》等法律法规和相关制度的规定，作为北京思特奇信息技术股份有限公司 （以下简称“公司”）的独立董事，本着对公司、全体股东负责的态度，基于独 立判断的立场，我们就公司第二届董事会第十七次会议审议的相关事项及其他事 项发表以下独立意见：

（一）《关于北京思特奇信息技术股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价 报告的议案》的独立意见

作为公司的独立董事，我们本着实事求是、认真负责的态度，基于独立判断 的立场，审查了公司《北京思特奇信息技术股份有限公司 2017 年度内部控制自 我评价报告》，并发表如下意见：

经审查，公司《北京思特奇信息技术股份有限公司 2017 年度内部控制自我 评价报告》符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部 控制评价报告的一般规定》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 的有关规定，真实、客观、准确地反映了公司 2017 年度内部控制制度的实际建 设及运行情况；公司建立了较为完善的内部控制体系并得以执行，符合国家法律 法规、部门规章及规范性文件的要求，符合当前公司生产经营的实际需要，能够 对公司各项生产经营活动的正常开展和资金的安全与完整提供保证。我们认同公 司对内部控制的自我评价，一致同意本次《关于北京思特奇信息技术股份有限公 司 2017 年度内部控制自我评价报告的议案》。

（二）《关于 2017 年度利润分配方案的议案》的独立意见

作为公司的独立董事，我们本着实事求是、认真负责的态度，基于独立判断 的立场，审查了《关于 2017 年度利润分配方案的议案》，并发表如下意见：

经审查，公司董事会作出的拟以现有总股本 88,431,500 股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金红利 2.8 元（含税），共计派发现金股利人民币 24,760,820.00

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元，同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。符合有关法律法规和公司 章程的规定，符合公司的实际情况，不存在故意损害投资者利益的情况。我们一 致同意本次《关于 2017 年度利润分配方案的议案》。

（三）《关于 < 公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 > 的议案》 的独立意见

根据深圳证券交易所《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指 引》和《创业板信息披露业务备忘录第 1 号 -- 超募资金及闲置募集资金使用》 等 有关规定，我们对公司 2017 年度募集资金存放与使用的情况进行了认真核查， 发表独立意见如下：

公司编制的《关于公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》内 容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

公司 2017 年度募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳证券交易所关 于上市公司募集资金存放和使用和《募集资金使用管理办法》的相关规定，不存 在违规使用募集资金的行为，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利 益的情况。

（四）《关于续聘瑞华会计师事务所为公司 2018 年度审计机构的议案》的独 立意见

经核查，我们认为：瑞华会计师事务所（特殊普通合伙），具有证券从业资 格，具备从事上市公司审计业务的丰富经验和职业素养，自担任公司审计机构以 来，为公司提供了高质量的审计服务，所出具的审计报告能公正、真实地反映公 司的财务状况和经营成果。因此，我们同意公司继续聘请瑞华会计师事务所（特 殊普通合伙）为 2018 年度财务审计机构，聘期一年，同意将该议案提交 2017 年年度股东大会审议。

（五）《关于计提 2017 年度资产减值准备的议案》的独立意见

公司本次计提资产减值准备采用稳健的会计原则，能保证公司规范运作，能 公允地反映 2017 年度公司的财务状况和经营成果。公司本次计提资产减值准备 符合公司整体利益，没有损害公司和股东的利益，批准程序符合法律、法规和《公 司章程》的有关规定。同意公司本次计提资产减值准备。

（六）《关于以部分闲置募集资金用于暂时补充流动资金的议案》的独立意

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见

根据中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《独立董事工作 制度》等相关法律法规、规章制度的规定，我们作为公司的独立董事，对第二届 董事会第十七次会议审议的《关于以部分闲置募集资金用于暂时补充流动资金的 议案》进行了认真审查，发表如下独立意见：

经审查，我们认为公司拟使用不超过 1.1 亿元募集资金临时补充公司日常经 - 营所需流动资金的议案符合《上市公司监管指引第二号 上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（ 2015 年修订）》 的相关规定，符合自身的实际经营情况，有利于提高募集资金的使用 效率，降低财务成本，有效缓解公司流动资金的需求压力，优化公司财务结构， 符合股东利益最大化的原则。我们对董事会《关于以部分闲置募集资金用于暂时 补充流动资金的议案》一致表示同意。

（七）《关于对以募集资金置换预先投入募投项目的自有资金予以确认的议 案》的独立意见

公司募投项目建设内容主要为相关系统软件模块的研发和研发中心建设，主 要投资支出包括相关研发项目的人力成本、房租等打包成本以及研发中心建设场 地费用等。研发人员往往同时兼顾多个募投项目研发以及非募投项目研发工作， 如果以募集资金直接支付人力成本，会出现多个账户同时分别支付部分工资的情 况，考虑到个人福利费和个人所得税的缴纳，以及银行一般要求工资从企业基本 账户支付，多个账户同时分别支付部分工资可操作性较差。另一方面将房租水电 等支出在不同募投项目和非募投研发项目之间进行切分也增加了额外的管理工 作。因此为提高运营管理效率，公司对于人力成本、房租水电费用等支出统一以 自有资金先行支付，在月末对募投项目发生的费用进行归集核算，再从募集资专 户划出募投项目支出等额资金至公司自有资金账户。

截至 2018 年 3 月 31 日，公司采取上述方式以自筹资金预先投入募集资金投 资项目、然后将不同的募集资金投资项目应当承担的金额归还至自有资金账户， 实际发生额为 6,869.16 万元。上述做法形式上应类似于“以募集资金置换预先已 投入募集资金投资项目的自有资金”，未改变募集资金用途，不存在影响募集资

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金投资计划正常进行的情况，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相 改变募集资金投向和损害股东利益的情况，符合公司发展利益。我们对董事会《关 于对以募集资金置换预先投入募投项目的自有资金予以确认的议案》一致表示同 意，同意公司以募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金人民币 6,869.16 万元。

（八）《关于会计政策变更的议案》的独立意见

经核查，本次会计政策变更是公司根据财政部下发的《财政部关于修订印发 一般企业财务报表格式的通知》（财会 [2017]30 号）进行的合理变更，符合相关规 定。董事会对该事项的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不 存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。

（九）关于 2017 年度公司控股股东及其他关联方资金占用情况的独立意见 根据相关法律法规以及《公司章程》的有关规定，经核查，报告期内，公司 不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况，也不存在控股股东及其他关 联方以前年度发生并累计至 2017 年 12 月 31 日的关联方违规占用资金情况。

（十）关于 2017 年度公司对外担保情况的独立意见

根据《公司法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》和《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》等相关规定和要求，我们作为独立董事，对公司累计和 报告期内对外担保情况进行了认真的了解核查后，相关情况说明和独立意见发表 如下：

2017 年 12 月 19 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于为全 资子公司向银行申请综合授信提供担保的议案》，同意公司为全资子公司上海翔 盛悦信息技术有限公司向上海银行股份有限公司上海杨浦支行申请办理的银行 授信业务提供最高金额不超过人民币 1,500 万元的担保，担保期限为 2 年。本事 项经公司于 2018 年 1 月 9 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过。

截至 2017 年 12 月 31 日，公司实际对外担保余额为零。

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北京思特奇信息技术股份有限公司 独立董事：张权利、常征、刘阳 2018 年 4 月 20 日

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