Si-Tech Information Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2025

Apr 14, 2026

北京思特奇信息技术股份有限公司

2025 年年审会计师事务所履职情况评估报告

北京思特奇信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）作为公司 2025 年度年报审计会计师事务 所。

根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所 管理办法》，公司对立信在近一年审计中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为， 近一年立信资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。 具体情况如下：

一、资质条件

立信由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成 为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合 伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务， 新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众 公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至2025年12月31日，立信拥有合伙人300名、注册会计师2,523名、从业人员 总数99,33名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名。

立信2025年未经审计的业务总收入为50.00亿元，其中审计业务收入36.72亿元， 证券业务收入15.05亿元。

2025年度立信共计为770家上市公司提供年报审计服务，服务的主要行业为计 算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业，2025年度上市公司年报审计 收费总额9.16亿元，本公司同行业上市公司审计客户数为53家。

二、执业记录

1、基本信息

项目	姓名	注册会计师执业时间	开始从事上市公司审计时间	开始在本所执业时间	开始为本公司提供审计服务时间	开始为本公司提供审计服务时间
项目合伙人	单大信	2008年	2015年	2019年	2021年

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项目	姓名	注册会计师执业时间	开始从事上市公司审计时间	开始在本所执业时间	开始为本公司提供审计服务时间
签字注册会计师	郑广轩	2019年	2019年	2025年	2025年
质量控制复核人	田伟	2009年	2009年	2018年	2023年

（1）项目合伙人近三年从业情况

姓名：单大信

姓名：单大信
时间	上市公司名称	职务
2022年-2024年	北京思特奇信息技术股份有限公司	项目合伙人
2022年-2024年	葵花药业集团股份有限公司	项目合伙人

（2）签字注册会计师近三年从业情况

姓名：郑广轩

姓名：郑广轩
时间	上市公司名称	职务
2023年-2024年	太极计算机股份有限公司	签字注册会计师
2023年	江西洪都航空工业股份有限公司	签字注册会计师

（3）质量控制复核人近三年从业情况

姓名：田伟

时间2022年2022年-2024年2023年-2024年2023年-2024年2023年-2024年2023年-2024年	上市公司名称	职务
	长航凤凰股份有限公司	质量控制复核人
	北京盛通印刷股份有限公司	质量控制复核人
	华润化学材料科技股份有限公司	项目合伙人
	北京思特奇信息技术股份有限公司	质量控制复核人
	葵花药业集团股份有限公司	质量控制复核人
	麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司	质量控制复核人

2、项目组成员诚信记录情况

项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人近三年未曾因执业行为受到 刑事处罚，未曾受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理 措施，未曾受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分 等。

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3、项目组成员独立性

项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计 师职业道德守则》对独立性要求的情形。

三、质量管理水平

1、项目咨询

2025年年度审计过程中，立信就公司重大会计审计事项与专业技术部及时咨 询，按时解决公司重点难点技术问题，所有咨询事项均得到很好的解决方案和技 术支持。

2、意见分歧解决

立信制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人 或专业技术部成员之间存在未解决的专业意见分歧时，需要咨询专业技术部负责 人。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2025年年度审计过程中，立信就公 司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。

3、项目质量复核

审计过程中，立信实施完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部 复核、独立项目质量复核以及专业技术复核。审计项目组内部复核主要包括对所 有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰富的审计小组成员执行第二层次复核。 详细复核和第二层次复核的重点为所开展审计工作的充分性、财务报表的公允列 报以及审计报告的适当性。

4、项目质量检查

立信质控部门负责对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。立信质量 管理体系的监控活动包括：质量管理关键控制点的测试；对质量管理体系范围内 已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；其 他监控活动。确保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当 地执行审计程序。

5、质量管理缺陷识别与整改

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立信根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定相应的内部 管理制度和政策，这些制度和政策构成立信完整、全面的质量管理体系。2025年 年度审计过程中，立信没有识别出质量管理缺陷。

综上，在近一年的审计过程中，立信勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了 有效执行。

四、工作方案

2025年年度审计过程中，立信针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况， 制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕被审计单位的审计 重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、递延所得税确认、金融工 具、合并报表、关联方交易、租赁业务等。立信全面配合公司审计工作，充分满 足了公司报告披露时间要求。立信制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够 根据计划安排按时提交各项工作。

五、人力及其他资源配备

立信配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验， 并拥有中国注册会计师专业资质。项目负责合伙人均由管理合伙人担任，项目现 场负责人也由资深审计服务合伙人担任。

六、信息安全管理

公司在聘任合同中明确约定了立信在信息安全管理中的责任义务。立信制定 了涵盖档案管理、保密制度、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度，在制 定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、 处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。

七、风险承担能力水平

立信具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基 金和购买职业保险。截至2025年末，累计已计提职业风险基金1.71亿元，购买的职 业保险累计赔偿限额为10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事 赔偿责任，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职 业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

北京思特奇信息技术股份有限公司董事会

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2026年4月15日

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