Si-Tech Information Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 8, 2024

北京思特奇信息技术股份有限公司

内部控制鉴证报告

北京思特奇信息技术股份有限公司

内部控制鉴证报告

一、 二、	目录 内部控制鉴证报告 2023内部控制自我评价报告	页次
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信会师报字[2024]第 ZB10208 号

内部控制鉴证报告

北京思特奇信息技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对北京思特奇信息技术股份有限公司（以下简称 “北京思特奇”）董事会就 2023 年 12 月 31 日北京思特奇财务报告 内部控制有效性作出的认定执行了鉴证。

一、董事会对内部控制的责任

北京思特奇董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》的相 关规定建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的 有效性发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工 作，以对北京思特奇是否于 2023 年 12 月 31 日在所有重大方面按照 《企业内部控制基本规范》的相关规定保持有效的财务报告内部控制 获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括了解、测试 和评价内部控制的有效性以及我们认为必要的其他程序。我们相信， 我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、重大固有限制的说明

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不

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恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

五、鉴证结论

我们认为，北京思特奇于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控 制基本规范》的相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。

立信会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国 • 上海 2024 年 4 月 8 日

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