Si-Tech Information Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Jan 5, 2024

财信证券股份有限公司

关于北京思特奇信息技术股份有限公司

2023 年度持续督导期间定期现场检查报告

保荐机构名称：财信证券股份有限公司	被保荐公司简称：思特奇	被保荐公司简称：思特奇	被保荐公司简称：思特奇	被保荐公司简称：思特奇
保荐代表人：徐行刚	联系电话：0731-84403385
保荐代表人：宋一宁	联系电话：0731-84403385
现场检查人员姓名：宋一宁、程肖飞
现场检查对应期间：2023年度
现场检查时间：2023年12月21日至2023年12月22日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段：查阅公司现行治理规则、内控制度、公司章程等制度文件，查阅公司三会会 议资料、信息披露等文件，访谈公司董事会秘书。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会 议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整		√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、 规范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责		√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和 信息披露义务				√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行 了相应程序和信息披露义务				√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		√
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司现行治理规则和内控制度，查阅公司审计委员会、内部审计部门的 工作开展资料，查阅公司章程、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议，访谈公 司董事会秘书。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计 部门		√
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立 内部审计部门		√

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3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部 审计部门提交的工作计划和报告等	√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审 计工作进度、质量及发现的重大问题等	√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次 内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发 现的问题等	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使 用情况进行一次审计	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向 审计委员会提交次一年度内部审计工作计划	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向 审计委员会提交年度内部审计工作报告	√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次 内部控制评价报告	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否 建立了完备、合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露相关制度、三会文件、投资者关系活动记录表、临时公告 及定期报告等，访谈公司董事会秘书。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进 展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公 司信息披露管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互 动易网站刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情 况
现场检查手段：查阅公司相关制度、三会文件、定期报告等文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直 接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或 者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披 露义务	√
4.关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√

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6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 义务	√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担 保债务等情形	√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了 相应的审批程序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金监管协议、三会文件、定期报告、募集资金专户银行对账单等， 访谈公司董事会秘书。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财 等情形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、 暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情 形	√
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投 向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充 流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间 进行风险投资	√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投 资效益是否与招股说明书等相符	√（募集 资金使用 相较可转 债募集说 明书存在 变化，公 司已履行 信息披露 程序及审 议程序）
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告、访谈公司财务总监等
1.业绩是否存在大幅波动的情况		√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释			√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异 常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司及股东的相关承诺、定期报告等，访谈公司董事会秘书。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√

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2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、三会文件、抽查公司大额资金的付款审批手续、会计凭证、 原始凭据等
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变 化或者风险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已 按相关要求予以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
1、因受国内外经济、市场需求、行业发展等多方因素影响，可转债募投项目“5G支撑及 生态运营系统”、“AI技术与应用”实施进度有所延缓。由于这两个项目中“AI技术与应 用”项目是研发项目，不直接产生经济效益，而“5G支撑及生态运营系统”项目属于有经 济效益的项目，因此在公司业务受到外部因素影响的情况下，公司将募集资金的投入主要集 中在“5G支撑及生态运营系统”项目上。考虑到募集资金使用进度较为缓慢，公司基于谨 慎性原则，结合当前募投项目的实际进展情况，在不改变募投项目实施主体、实施地点的前 提下，对募投项目的实施进度进行调整，将上述募投项目达到可使用状态的期限由2024年 6月30日调整至2025年6月30日。公司已于2023年8月28日召开第四届董事会第十一 次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》。 2、公司于2023年12月13日披露了《关于控股股东、实际控制人签署〈股份转让协议〉暨 控制权拟发生变更的提示性公告》，公司的控制权结构可能将变成无实际控制人，目前相关 手续正在办理过程中。若公司控制权发生变更，保荐机构将于十个交易日内对上市公司董事、 监事、高级管理人员、中层以上管理人员等相关人员进行专门培训。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《财信证券股份有限公司关于北京思特奇信息技术股份有限公 司 2023 年度持续督导期间定期现场检查报告》之签章页）

保荐代表人： 徐行刚 宋一宁

财信证券股份有限公司

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