Si-Tech Information Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Mar 1, 2019

东方花旗证券有限公司

关于北京思特奇信息技术股份有限公司

募集资金相关事项的专项核查意见

东方花旗证券有限公司（以下简称“东方花旗”或“保荐机构”）作为北京思特 奇信息技术股份有限公司（以下简称“思特奇”或“公司”）首次公开发行股票的保 荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对思特奇 以募集资金置换预先投入募投项目的自有资金予以重新确认的相关事项进行了 专项核查，核查情况如下：

一、募集资金的基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]122 号《关于核准北京思特奇信 息技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，思特奇向社会公众公开发 行人民币普通股 16,855,000 股，每股发行价格为人民币 16.16 元，募集资金总额 为人民币 27,237.68 万元，扣除承销费、保荐费、律师费、审计费、信息披露等 发行费用共计人民币 3,940.37 万元后，募集资金净额为人民币 23,297.31 万元。 上述资金于 2017 年 2 月 6 日到位，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审 验，并出具瑞华验字【2017】01660002 号《验资报告》。公司已对上述募集资金 予以专户储存，并已签署《募集资金三方监管协议》。

二、对以募集资金置换预先投入募投项目的自有资金予以确认

（一）基本情况

根据《北京思特奇信息技术股份有限公司首次公开发行并在创业板上市招股 说明书》中披露的使用计划，公司募集资金投资项目如下：

单位：万元

		单位：万元
项目名称	投资总额	募集资金投资额
全云化BOSS(业务支撑系统)建设项目	16,197.50	8,156.50

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

1

新一代业务支撑网管理系统建设项目	3,837.40	1,932.38
新一代移动互联网大数据云研发中心建设项目	15,914.06	8,013.77
运营商大数据平台建设项目	3,096.00	1,559.04
电子商务云服务平台建设项目	3,636.75	1,831.34
基地业务支撑系统建设项目	3,583.00	1,804.28
合 计	46,264.71	23,297.31

（二）公司募集资金投入和置换情况

截至 2018 年 3 月 31 日，思特奇本次募集资金已使用金额为 12,200.78 万元； 使用募集资金暂时补充流动资金 6,174.64 万元；募集资金专户余额为 4,960.08 万元（含累计利息收入 38.20 万元）。

本次使用募集资金置换先期投入的情况如下表：

单位：万元

				单位：万元
募集资金投资项目	募集资金承 诺投资金额	截至2018 年3 月31 日自有资 金已投入金额	本次置换金额	募集资金 已使用金额 （含本次置换）
全云化BOSS(业务支撑 系统)建设项目	8,156.50	1,134.20	1,134.20	8,156.50
新一代业务支撑网管理 系统建设项目	1,932.38	90.59	90.59	429.27
新一代移动互联网大数 据云研发中心建设项目	8,013.77	199.28	199.28	1,818.00
运营商大数据平台建设 项目	1,559.04	71.61	71.61	468.31
电子商务云服务平台建 设项目	1,831.34	174.02	174.02	845.07
基地业务支撑系统建设 项目	1,804.28	126.26	126.26	483.63
合 计	23,297.31	1,795.96	1,795.96	12,200.78

上述募投项目建设内容主要为相关系统软件模块的研发和研发中心建设，主 要投资支出包括相关研发项目的薪酬性支出、房租水电等非薪酬性支出以及研发 中心建设场地费用等。2017 年 3 月-2018 年 3 月，公司对于房租水电费、项目差 旅费等非薪酬性支出统一以自有资金先行支付，在月末对各募投项目发生的费用 进行归集核算，再从募集资金专户划出募投项目支出等额资金至公司自有资金账

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

2

户；对于人员工资、奖金、社保及公积金等薪酬性支出，在 2017 年 3 月-4 月期 间亦采用了上述办法。2017 年 5 月至 2018 年 3 月，公司采用按月核算归集，再 将对应的募集资金逐月划转至基本账户发放薪酬的办法，未再使用募集资金置换 薪酬性支出。

2017 年 3 月至 2018 年 3 月期间，公司使用募集资金用于募投项目研发人员 薪酬性支出和非薪酬性支出共 6,869.16 万元中，实际需要使用募集资金置换预先 投入的自有资金的金额为 1,795.96 万元，包括薪酬性支出 894.56 万元，非薪酬 性支出 901.40 万元。

（三）决策程序

2019 年 2 月 28 日，公司召开第二届董事会第二十六次会议、第二届监事会 第二十四次会议审议通过了《关于对以募集资金置换预先投入募投项目的自有资 金予以重新确认的议案》，对公司该项募集资金使用情况进行了追加确认。公司 独立董事也对上述事项发表了明确同意的独立意见。上述公司《关于对以募集资 金置换预先投入募投项目的自有资金予以重新确认的议案》，还需公司股东大会 审议通过。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）就上述事项出具了《关于北京思特奇信 息技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报 告》（瑞华核字【2019】02300001 号）。

三、保荐机构核查意见

保荐机构核查了思特奇报工日志系统中各募投项目涉及的报工日志数据，财 务系统中募投项目薪酬性支出数据，募集资金划拨凭证等相关资料，并查阅了董 事会、监事会关于本次“关于对以募集资金置换预先投入募投项目的自有资金予 以重新确认”的议案文件、独立董事发表的意见以及其他相关资料，对公司本次 “关于对以募集资金置换预先投入募投项目的自有资金予以重新确认”的相关事 项进行了核查。

经核查，保荐机构认为：公司本次“关于对以募集资金置换预先投入募投项 目的自有资金予以重新确认”的相关事项，不涉及变更募集资金投向、使用闲置 募集资金暂时补充流动资金或者归还银行贷款等情形，不存在挪用募集资金、损

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

3

害公司和股东利益的情况。

综上所述，保荐机构对思特奇本次“关于对以募集资金置换预先投入募投项 目的自有资金予以重新确认”的相关事项无异议。

（以下无正文）

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

4

（此页无正文，为《东方花旗证券有限公司关于北京思特奇信息技术股份有 限公司募集资金相关事项的专项核查意见》之签署页）

保荐代表人（签字）：

韩 杨 周 昆

东方花旗证券有限公司 2019 年 02 月 28 日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

5