Shifeng Cultural Development Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 29, 2021

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明

实丰文化发展股份有限公司 容诚专字 [2021]510Z0048 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙) · 中国 北京

目 录

序号	内 容	页码
	非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项
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	说明
	2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
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	情况汇总表

关于实丰文化发展股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

容诚专字[2021]510Z0048 号

实丰文化发展股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了实丰文化发展股份有限 公司（以下简称实丰文化）2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权 益变动表以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 29 日出具了容诚审字 [2021]510Z0052 号的无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）的要求及深圳证券交易所《深圳 证券交易所上市公司业务办理指南第 2 号——定期报告披露相关事宜》的规定， 实丰文化管理层编制了后附的实丰文化发展股份有限公司 2020 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇 总表并保证其真实、准确、完整是实丰文化管理层的责任。

我们对汇总表所载资料与本所审计实丰文化 2020 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致。除了对实丰文化实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 实丰文化的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审 计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供实丰文化年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 附件：实丰文化发展股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表。

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附件：

实丰文化发展股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：实丰文化发展股份有限公司

单位：人民币元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2020年初占用资金余额	2020年度占用累计发生金额(不含利息)	2020年度占用资金的利息(如有)	2020年度偿还累计发生金额	2020年末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
小计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
前大股东及其附属企业	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
小计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
总计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2020年初往来资金余额	2020年度往来累计发生金额(不含利息)	2020年度往来资金的利息(如有)	2020年度偿还累计发生金额	2020年末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	蔡俊权	大股东	其他应收款	55,412.06	-3,349.05	-	-	52,063.01	租赁	经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	艺丰贸易	子公司	其他应收款	3,046,324.07	77,034,540.00	-	77,549,864.07	2,531,000.00	往来款	非经营性往来
	实丰网络	子公司	其他应收款	11,100,300.00	23,700,000.00	-	19,380,000.00	15,420,300.00	往来款	非经营性往来
关联自然人及其控制的法人	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
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其他关联人及其附属企业	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
总计	——	——	——	14,202,036.13	100,731,190.95	-	96,929,864.07	18,003,363.01	——	——

说明：蔡俊权的关联资金往来2020年度往来累计发生金额（不含利息）为外币报表折算差额。

法定代表人：

主管会计工作的负责人：

会计机构负责人：

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