Shifeng Cultural Development Co., Ltd. — Annual Report 2020

Apr 29, 2021

实丰文化发展股份有限公司 2020 年度财务决算报告

实丰文化发展股份有限公司 2020 年度财务决算报告

受疫情影响，海内外市场需求疲软等诸多不利因素的形势下，公司经营受到 较多冲击，2020 年度销售收入下滑超过35%，经营出现亏损。公司积极采取措施， 以控制风险为主，确保经营业务有序开展。

一、 财务报表编制情况

（一）公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会 计准则》及其具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

（二）财务报表真实、完整地反映了公司2020 年12 月31 日的财务状况， 以及2020 年度经营成果和现金流量等财务信息。

（三）报告期内，公司不存在前期差错更正的事项，公司无重大会计政策、 重大会计估计、重大会计核算方法变更事项发生。

（四）财务报表业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计。 二、 基本财务状况

（一）主要经营指标

单位：人民币元

			本报告期 同比增减
项 目	2020 年	2019 年
	251,054,802.27	388,051,043.25
营业总收入			-35.30%
	-31,395,834.84	9,254,915.51
营业利润			-439.23%
	-40,159,443.17	9,526,855.80
利润总额			-521.54%
	-40,984,118.02	8,280,422.31
归属于公司股东的净利润			-594.95%
归属于公司股东的扣除非经常 性损益的净利润	-39,722,167.41	2,835,673.53
			-1500.80%
	-22,298,699.15	23,593,023.95
经营活动产生的现金流量净额			-194.51%
			本报告期末比 上年度末增减
项 目	2020 年度末	2019 年度末
	675,614,231.33	648,773,281.24
总资产			4.14%
	526,779,927.04	569,635,221.81
归属于公司股东的所有者权益			-7.52%

1、 报告期公司营业总收入同比下降35.30%，主要系报告期受疫情和玩具市 场疲软的影响，造成公司上半年海外接单大幅减少，下半年外贸形势有所缓解，

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但第四季度由于对外运输集装箱严重紧缺、海运费大幅增长，客户无法承受抢柜 费用影响出货进度，造成收入较去年同期大幅下降。

2、 报告期归属于公司股东扣除非经常性损益的净利润同比减少1500.80%， 主要营业收入大幅下滑，同时国内电商业务拓展投入增加、银行贷款利息支出增 加、计提资产减值及人民币升值产生汇兑损失等所致。

3、 报告期经营活动产生的现金流量金额同比减少194.51%，主要系营业收 入下降，及下半年订单增加支付货款增加所致。

（二） 主要财务指标

1、盈利指标

			本报告期 同比增减
项 目	2020 年	2019 年
基本每股收益（元/股）	-0.34	0.07	-585.71%
稀释每股收益（元/股）	-0.34	0.07	-585.71%
扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元/股）	-0.33	0.02	-1750.00%
加权平均净资产收益率（%）	-7.48%	1.46%	-8.94%
扣非后加权平均净资产收益率（%）	-7.25%	0.50%	-7.75%
每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股）	-0.19	0.2	-195.00%
			本报告期末比 上年度末增减
项目	2020 年度末	2019 年度末
归属于公司股东的每股净资产（元 /股）	4.39	4.75	-7.58%
2、 偿债能力指标
			本报告期 同比增减
财务指标名称	2020 年	2019 年
1、流动比率	2.97	4.93	-1.96
2、速动比率	2.18	4.25	-2.07
3、资产负债率	22.03%	12.20%	9.83%
3、 资产管理能力指标
			本报告期 同比增减
财务指标名称	2020 年	2019 年
1、应收账款周转率（次）	2.98	3.54	-0.56
2、存货周转率（次）	2.62	5.71	-3.09

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		本报告期 同比增减
2020 年	2019 年
0.38	0.62	-0.24

三、 经营业务情况

（一）营业总收入按主营及其他业务情况

单位：人民币元

项 目	营业收入	占营业总收入比重
玩具业务收入	250,334,111.60	99.71%
游戏业务收入	474,563.79	0.19%
其他业务收入	246,126.88	0.10%
营业总收入	251,054,802.27	100%

（二） 主营业务（玩具）按产品和地区分布情况

1、分产品经营情况

单位：人民币元

				主营业 务收入 同比增 减
	主营业务 收入	主营业务 成本			主营业务成 本同比增减	毛利率同 比增减
产品类别			毛利率
电动遥控玩具	53,009,780.36	45,865,116.81	13.48%	-63.17%	-56.13%	-13.89%
婴幼玩具	79,659,713.20	60,118,223.24	24.53%	-8.45%	-2.57%	-4.55%
车模玩具	4,142,126.79	3,261,883.81	21.25%	191.40%	206.26%	-3.82%
动漫游戏衍伸 品玩具	576,940.06	410,799.26	28.80%	-76.01%	-77.76%	5.60%
其他玩具	916,494.29	680,190.27	25.78%	-75.19%	-74.27%	-2.67%
玩具自产小计	138,305,054.70	110,336,213.39	20.22%	-42.00%	-35.78%	-7.73%
玩具贸易	112,029,056.90	103,235,716.17	7.85%	-24.53%	-23.38%	-1.39%
玩具业务合计	250,334,111.60	213,571,929.56	14.69%	-35.30%	-30.33%	-6.08%

2、 分地区经营情况

单位：人民币元

				主营业 务收入 同比增 减
					主营业务 成本同比 增减
	主营业务 收入	主营业务 成本				毛利率同 比增减
地区名称			毛利率
亚洲	42,925,705.25	39,791,899.96	7.30%	-8.70%	-7.35%	-1.35%

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北美洲	102,613,749.19	88,763,673.56	13.50%	-50.10%	-45.12%	-7.85%
欧洲	43,287,650.81	37,018,903.91	14.48%	-28.71%	-23.47%	-5.86%
南美洲	1,889,007.30	1,766,633.19	6.48%	-68.81%	-67.95%	-2.51%
大洋洲	724,506.57	666,479.92	8.01%	-33.01%	-32.56%	-0.61%
非洲	6,848,272.08	6,407,173.05	6.44%	15.80%	17.88%	-1.65%
境内	52,045,220.40	39,157,165.97	24.76%	-13.94%	-5.72%	-6.56%
玩具业务合计	250,334,111.60	213,571,929.56	14.69%	-35.30%	-30.33%	-6.08%

四、资产、负债、权益及损益类情况

（一）主要资产情况

单位：人民币元

项 目 货币资金 交易性金融资产 应收账款 预付款项 其他应收款 存货 其他流动资产 长期股权投资 固定资产 无形资产 递延所得税资产 其他非流动资产
	2020 年末		2019 年末
		占总资产 比重		占总资产 比重	同比增减
	金额		金额
	194,370,763.31	28.77%	177,295,146.33	27.33%	9.63%
	1,307,773.60	0.19%	2,022,680.19	0.31%	-35.34%
	57,480,621.60	8.51%	110,786,277.11	17.08%	-48.12%
	28,154,452.01	4.17%	20,423,790.99	3.15%	37.85%
	3,048,923.20	0.45%	1,204,163.15	0.19%	153.20%
	110,938,649.80	16.42%	51,885,521.28	8.00%	113.81%
	22,272,206.01	3.30%	15,378,660.50	2.37%	44.83%
	37,372,225.00	5.53%	35,716,965.00	5.51%	4.63%
	171,013,887.05	25.31%	183,706,311.15	28.32%	-6.91%
	45,456,655.61	6.73%	46,495,502.07	7.17%	-2.23%
	2,314,717.90	0.34%	3,195,815.38	0.49%	-27.57%
	1,883,356.24	0.28%	662,448.09	0.10%	184.30%

• 1、应收账款报告期末同比减少48.12%，主要系公司营业收入减少，公司加

大资金回笼和信用管理管理所致。

• 2、预付账款报告期末同比增加37.85%，主要是四季度订单增加，公司根据

• 生产计划预付供应商货款所致。

• 3、其他应收款报告期末同比增加153.20%，主要系报告期末应收出口退税、

• 备用金和暂付押金余额增加所致。

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• 4、递延所得税资产报告期末同比减少27.57%，主要系应收账款减少，相应

• 计提的坏账准备转回，导致相应的递延所得税资产减少所致。

• 5、其他非流动资产报告期末同比增加184.30%，主要系预付固定资产购置

• 款所致。

（二）主要负债情况

单位：人民币元

	2020 年末		2019 年末
项 目		占总负债 比重		占总负债 比重	同比增减
	金额		金额
短期借款	106,149,997.23	71.32%	49,283,742.70	62.28%	115.39%
应付账款	25,156,157.97	16.90%	16,965,106.21	21.44%	48.28%
预收账款	-	-	3,340,284.23	4.22%	-100.00%
合同负债	2,953,321.44	1.98%	-	-	100.00%
应付职工薪酬	4,623,888.52	3.11%	4,884,172.35	6.17%	-5.33%
应交税费	402,372.59	0.27%	1,016,133.94	1.28%	-60.40%
其他应付款	413,446.99	0.28%	588,820.69	0.74%	-29.78%
一年内到期的非 流动负债	791,141.57	0.53%	842,033.20	1.06%	-6.04%
其他流动负债	319,086.81	0.21%	-	-	100.00%
长期借款	593,356.34	0.40%	1,473,558.18	1.86%	-59.73%
预计负债	7,000,000.00	4.70%	-	-	100.00%
递延收益	300,757.47	0.20%	440,805.90	0.56%	-31.77%
递延所得税负债	130,777.36	0.09%	303,402.03	0.38%	-56.90%

• 1、短期借款报告期末同比增加115.39%，主要系受疫情影响，流动资金周

转变慢，公司根据经营需要适当补充流动资金。

• 2、应付账款报告期末同比增加48.28%，主要系资金周转减缓及存货增加所

致。

• 3、应交税费报告期末同比减少60.40%，主要系公司收入下滑，相应应缴各

• 项税费减少所致。

• 4、其他应付款报告期末同比减少29.78%，主要系期末应付各项经营费用未

• 结清余额减少所致。

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• 5、长期借款报告期末同比减少59.73%，主要系通过按揭贷款方式购入车辆

• 借款本金减少所致。

• 6、预计负债报告期末同比增加100.00%，主要系主要系公司项目存在终止

• 合作及保证金损失的风险，根据相关约定，对该项目确认预计负债。

• 7、递延收益报告期末同比减少31.77%，主要系与资产相关的政府补贴逐期

• 摊销所致。

（三）主要股东权益情况

单位：人民币元

	2020 年末		2019 年末
项 目		占股东权 益比重		占股东权 益比重	同比增减
	金额		金额
股本	120,000,000.00	22.78%	80,000,000.00	14.04%	50.00%
资本公积	267,802,306.48	50.84%	307,802,306.48	54.03%	-13.00%
其他综合收益	212,042.44	0.04%	483,219.19	0.08%	-56.12%
盈余公积	21,130,322.64	4.01%	21,130,322.64	3.71%	0.00%
未分配利润	117,635,255.48	22.33%	160,219,373.50	28.13%	-26.58%

（四）除收入成本外的主要损益类情况

单位：人民币元

项 目	2020 年	2019 年	同比增减
税金及附加	2,501,343.96	4,169,524.43	-40.01%
销售费用	26,859,681.54	24,161,795.48	11.17%
管理费用	27,941,045.38	24,184,933.53	15.53%
研发费用	11,325,578.55	12,173,035.79	-6.96%
财务费用	10,228,430.95	446,645.98	2190.05%
信用减值损失（损失以 “－”号填列）	4,768,845.50	-3,671,877.52	-229.87%
资产减值损失（损失以 “－”号填列）	-3,977,230.55	-10,329,252.14	-61.50%
其他收益	3,016,948.33	2,360,294.73	27.82%
投资收益	4,874,459.63	2,651,136.88	83.86%
资产处置收益	28,947.41	6,908.21	319.03%
公允价值变动收益	1,307,773.60	2,022,680.19	-35.34%

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项 目	2020 年	2019 年	同比增减
营业外收入			-45.07%
	291,180.00	530,069.69
营业外支出	9,054,788.33	258,129.40	3407.85%
所得税费用	824,674.85	1,246,433.49	-33.84%

1、报告期公司销售费用同比增加11.17%，主要系新增电商业务平台支出约

730 万元所致。

	销 售 费 用 明 细
项 目	2020 年度	2019 年度	变动金额	同比增减
职工薪酬	7,232,644.39	4,613,068.55	2,619,575.84	56.79%
运输费	-	6,090,357.61	-6,090,357.61	-100.00%
业务宣传费	5,732,060.25	5,544,771.14	187,289.11	3.38%
业务招待费	2,557,715.73	1,510,131.04	1,047,584.69	69.37%
折旧及摊销费	1,120,482.57	1,111,022.32	9,460.25	0.85%
授权费	544,651.67	2,020,568.53	-1,475,916.86	-73.04%
电商费用——平台服 务及推广费	7,306,874.71	-	7,306,874.71	100.00%
电商费用——仓储服 务费	535,681.38	-	535,681.38	100.00%
其他费用	1,829,570.84	3,271,876.29	-1,442,305.45	-44.08%

2、报告期公司管理费用同比增加15.53%，主要系职工薪酬增加、中介及咨

询机构费增加影响所致。

	管 理 费 用 明 细
项 目	2020 年度	2019 年度	变动金额	同比增减
职工薪酬	11,164,392.04	8,809,566.96	2,354,825.08	26.73%
办公及修理费	1,886,782.78	2,840,832.86	-954,050.08	-33.58%
折旧费及摊销	8,897,422.30	8,480,823.41	416,598.89	4.91%
中介及咨询机构费	3,909,708.86	1,897,094.10	2,012,614.76	106.09%
其他费用	2,082,739.40	2,156,616.20	-73,876.80	-3.43%

3、报告期公司财务费用同比增加2190.05%，主要系受人民币兑美元汇率变 动影响，公司出口业务汇兑损失增加，以及银行利息增加共同影响所致。

• 4、报告期公司信用减值损失同比减少229.87%，主要是报告期末应收账款

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减少相应转回坏账损失所致。

• 5、报告期公司资产减值损失同比减少61.50%，主要系本期计提长期股权投

• 资减值损失减少所致。

• 6、报告期公司其他收益同比增加27.82%，主要系取得与企业日常活动相关

• 的政府补助增加所致。

• 7、报告期公司投资收益同比增加83.86%，主要系新增结售汇业务投资收益

• 以及长期股权投资投资收益增加所致。

• 8、报告期公司营业外收入同比减少45.07%，主要系取得与企业日常活动无

• 关的政府补助减少所致。

• 9、报告期公司营业外支出同比增加3407.85%，主要系增加公益性捐赠、存

• 货报废损失、固定资产毁损报废损失、保证金损失以及调解款所致。

五、现金流状况

单位：人民币元

项目	2020 年度	2019 年度	同比增减
经营活动现金流入量	325,105,846.82	410,526,714.61	-20.81%
经营活动现金流出量	347,404,545.97	386,933,690.66	-10.22%
经营活动产生的现金流量净额	-22,298,699.15	23,593,023.95	-194.51%
投资活动现金流入量	308,339,840.08	554,230,404.25	-44.37%
投资活动现金流出量	326,267,277.48	623,388,547.48	-47.66%
投资活动产生的现金流量净额	-17,927,437.40	-69,158,143.23	74.08%
筹资活动现金流入量	185,788,436.83	97,522,474.00	90.51%
筹资活动现金流出量	136,099,412.67	60,017,421.87	126.77%
筹资活动产生的现金流量净额	49,689,024.16	37,505,052.13	32.49%
现金及现金等价物净增加额	8,453,039.82	-6,672,501.02	226.68%

（一）报告期公司经营活动产生的现金净流入量同比减少194.51%，主要原 因系：受疫情影响，公司资金周转变慢，营业收入下降相应回款金额减少；四季 度订单较多增加采购支出。

• （二）报告期公司投资活动产生的现金净流出量同比减少74.08%，主要系

• 公司理财资金减少所致。

• （三）报告期公司筹资活动产生的现金净流入量同比增加32.49%，主要系

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增加因经营需要，公司增加银行借款所致。

六、公司主要设备盈利能力、使用情况及减值情况。

公司玩具产品主要设备为注塑机，一般无大型机器设备。2020 年末公司机 器设备净值为12,649,292.45 元，占公司总资产的1.87%，公司主要机器设备使 用良好。

报告期内公司各项资产中，对应收款项和存货计提减值，目前公司拥有的固 定资产和无形资产质量良好，不存在闲置资产、非经营性资产和不良资产。 报告期内各期末公司资产减值损失情况：

单位：人民币元

项 目	2020 年	2019 年	增长额	同比增减
信用减值损失（损失以“-”填列）	4,768,845.50	-3,671,877.52	8,440,723.02	-229.87%
存货跌价损失（损失以“-”填列）	-2,846,102.40	-134,826.29	-2,711,276.11	2010.94%
长期股权投资减值损失（损失以“-” 填列）	-1,131 ,128.15	-10,194,425.85	9,063,297.70	-88.90%
固定资产减值损失	-	-	-	0.00%
合 计	791,614.95	-14,001,129.66	14,792,744.61	-105.65%

实丰文化发展股份有限公司

2021 年4 月30 日

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