ShenZhen YUTO Packaging Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Jul 9, 2018

中信证券股份有限公司

关于深圳市裕同包装科技股份有限公司

增加使用部分闲置募集资金购买理财产品额度的核查意见

深圳市裕同包装科技股份有限公司（以下简称“裕同科技”、“公司”） 于2016 年12 月16 日在深圳证券交易所中小企业板上市。中信证券股份有限公 司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）担任本次首次公开发行股票工作 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上 市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交 易所上市公司保荐工作指引》等有关规定，经审慎核查，就裕同科技本次增加 使用部分闲置募集资金购买理财产品额度事项发表核查意见如下：

为提高募集资金的使用效率，减少财务费用，降低运营成本，基于股东利 益最大化的原则，结合市场及公司实际情况，公司分别于2018 年4 月19 日、 2018 年5 月10 日召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十二次会 议和2017 年度股东大会，审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金购买金融 机构理财产品的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金购买金融机构理财产品， 投资品种为低风险、期限不超过一年的商业银行、证券公司等金融机构产品 （即购买商业银行、证券公司等金融机构的安全性高、满足保本要求的理财产 品），额度为45,000 万元，有效期为自公司股东大会批准通过之日起12 个月内 有效（即2018 年5 月10 日至2019 年5 月9 日）。

公司于2017 年6 月16 日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第 六次会议，审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议 案》，同意公司使用闲置募集资金25,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自 公司董事会批准之日起不超过十二个月（即2017 年6 月16 日至2018 年6 月 15 日）。

鉴于上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金25,000 万元已到期归还， 为减少财务费用，降低运营成本，基于股东利益最大化的原则，公司于2018 年 7 月9 日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十三次会议，审议

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并通过了《关于增加使用部分闲置募集资金购买理财产品额度的议案》，同意将 公司使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的额度增加25,000 万元，投资品 种仅限于购买商业银行的安全性高、满足保本要求的理财产品，有效期的到期 期限与上述公司2017 年度股东大会批准的理财额度的到期期限一致（即有效期 为2018 年7 月9 日至2019 年5 月9 日）。

一、公司首次公开发行股票募集资金情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市裕同包装科技股份有限公司 首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕2757 号文核准）核准，公司向 社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票40,010,000 股，发行价为每股人 民币36.77 元，共计募集资金1,471,167,700.00 元，扣除发行费用后，公司本 次募集资金净额为1,389,198,900.00 元。上述募集资金到位情况业经天健会计 师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验[2016]3-168 号）。

二、募集资金使用情况

截止2018 年5 月31 日，根据募投项目的实际进展情况，公司募集资金使 用情况和暂时闲置募集资金情况如下表（单位：万元）：

项目名称	总投资额	募集资金拟 投入金额	募集资金实际 投入金额	2018 年5 月31 日募集资金余 额
高端印刷包装产品生产 基地项目	34,082.40	28,128.66	28,128.66	0
苏州昆迅包装技术有限 公司包装说明书、包装 箱、包装彩盒生产项目	18,801.00	18,801.00	0	18,801.00
裕同（武汉）高档印刷 包装产业园项目	44,651.88	44,651.88	10,643.84	34,008.04
亳州市裕同印刷包装有 限公司高档印刷包装项 目	19,717.55	19,717.55	5,500.13	14,217.42
信息化系统升级改造项 目	4,603.00	4,603.00	3,239.89	1,363.11
裕同印刷包装工程技术 研发中心	6,067.25	6,067.25	4576.03	1,491.22
按募集资金使用计划补 充流动资金		16,950.55	16,950.55	0
合 计	127,923.08	138,919.89	69,039.10	69,880.79

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公司于2017 年6 月16 日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第 六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》， 公司已使用闲置募集资金25,000 万元暂时补充流动资金，已到期归还。

三、前十二个月内公司使用闲置募集资金购买理财产品情况

序号	签约方	产品名称	产品类 型	购买金 额（万 元）	预计年化 益率	购买日	产品期限	进展情况
1	宁波银 行股份 有限公 司深圳 分行	智能定期理 财4 号（产 品代码： 600004）	保本浮 动收益 型	13,000	4.2% （年 化收益）	2017 年7 月 11 日	90 天 （10 月10 日到 期）	已全部赎 回，获得理 财 收 益 1,346,301. 37 元
2	汇丰银 行（中 国）有 限公司	人民币结构 性投资业务	保本浮 动收益 型	2,000	3.33%（年 化收益）	2017 年7 月 11 日	92 天 （10 月12 日到 期）	已全部赎 回，获得理 财 收 益 170,200.00 元
3	花旗银 行（中 国）有 限公司	机构客户理 财计划	保本浮 动收益 型	2,000	3.5% （年 化收益）	2017 年7 月 24 日	90 天	已全部赎 回，获得理 财 收 益 175,000.00 元
4	平安银 行股份 有限公 司深圳 南海支 行	对公结构性 存款（挂钩 利率）产品	保本浮 动收益 型	22,000	4.2% （年 化收益）	2017 年8 月 4 日	90 天	已全部赎 回，获得理 财 收 益 2,278,356. 16 元
5	中国工 商银行 股份有 限公司 深圳龙 华支行	保本“随心 E” 二号法 人拓户理财 产品	保本浮 动收益 型	2,000	3.5％（年 化收益）	2017 年9 月 5 日	2017 年9 月5 日- 2017 年12 月28 日	已全部赎 回，获得理 财 收 益 220,547.95 元
6	中国民 生银行 份有限 公司深 圳分行	GS 民生银行 综合财富管 理服务业务 （2017 第 991 期）	保本型	5,000	4.8％（年 化收益）	2017 年9 月 6 日	2017 年9 月6 日- 2018 年1 月4 日	已全部赎 回，获得理 财 收 益 800,000 元

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7	宁波银 行股份 有限公 司深圳 分行	启盈可选期 限理财4 号 产品	保本浮 动收益 型	13,000	4.0％	2017 年 10 月 12 日	2017 年10 月12 日 -2018 年1 月3 日	已全部赎 回，获得理 财 收 益 1,182,465. 75 元
8	汇丰银 行（中 国）有 限公司	结构性投资 理财产品	保本浮 动收益 型	2,000	3.58％	2017 年 10 月 12 日	2017 年10 月12 日 -2018 年1 月3 日	已全部赎 回，获得理 财 收 益 165,077.78 元
9	花旗银 行（中 国）有 限公司 深圳分 行	机构客户理 财计划	保本浮 动收益 型	2,000	3.0%	2017 年 10 月 23 日	2017 年10 月23 日 -2018 年1 月3 日	已全部赎 回，获得理 财 收 益 120,000 元
10	平安银 行股份 有限公 司深圳 南海支 行	对公结构性 存款（挂钩 利率）产品	保本浮 动收益 型	22,000 万元	3.85%	2017 年 11 月3 日	2017 年11 月3 日- 2018 年1 月3 日	已全部赎 回，获得理 财 收 益 1,415,534. 25 元
11	光大银 行深圳 分行	2018 年对公 结构性存款 统发第二期 产品	保本浮 动收益 型	1,000	4.50%	2018 年1 月 5 日	2018 年1 月5 日- 2018 年4 月5 日	已全部赎 回，获得理 财 收 益 112,750 元 元
12	平安银 行深圳 南海支 行	对公结构性 存款（挂钩 利率）产品	保本浮 动收益 型	22,000	4.55%	2018 年1 月 4 日	2018 年1 月5 日- 2018 年4 月9 日	已全部赎 回，获得理 财 收 益 2,577,917. 81 元
13	工商银 行深圳 龙华支 行	保本“随心 E ” 二号法 人拓户理财 产品	保本浮 动收益 型	1,500	3.5%	2018 年1 月 4 日	2018 年1 月5 日- 2018 年4 月8 日	已全部赎 回，获得理 财 收 益 135,205.48 元
14	宁波银 行深圳 分行	启盈可选期 限理财4 号 产品	保本浮 动收益 型	13,000	4.50%	2018 年1 月 4 日	2018 年1 月5 日- 2018 年7 月5 日	已全部赎 回，获得理 财 收 益 2,900,958. 90 元

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15	民生银 行深圳 分行	综合财富管 理服务业务 第1373 期	保本浮 动收益 型	4,000	5.25%	2018 年1 月 5 日	2018 年1 月8 日- 2018 年6 月8 日	已全部赎 回，获得理 财 收 益 880,833.33 元
16	汇丰银 行（中 国）有 限公司	人民币结构 性投资业务	保本浮 动收益 型	2,000	4.0% （年 化收益）	2018 年1 月 29 日	2018 年1 月29 日- 2018 年7 月27 日	履行中
17	光大银 行深圳 分行	2018 年对公 结构性存款 统发第三十 七期产品	保本浮 动收益 型	1,000	4.50%	2018 年4 月 8 日	2018 年4 月8 日- 2018 年7 月8 日	已全部赎 回，获得理 财 收 益 112,583.33 元
18	工商银 行深圳 龙华支 行	保本“随心 E ” 理财产 品	保本浮 动收益 型	1,000	3.8%	2018 年4 月 9 日	2018 年4 月10 日- 2018 年5 月8 日	已全部赎 回，获得理 财 收 益 30,191.78 元
19	平安银 行深圳 南海支 行	对公结构性 存款（挂钩 利率）产品	保本浮 动收益 型	22,000	4.65%	2018 年4 月 10 日	2018 年4 月10 日- 2018 年7 月10 日	履行中
20	民生银 行深圳 分行	综合财富管 理服务业务	保本浮 动收益 型	4,000	4.8%	2018 年6 月 11 日	2018 年6 月12 日- 2018 年8 月16 日	履行中
21	宁波银 行深圳 分行	单位结构性 存款	保本浮 动收益 型	16,000	4.3%	2018 年7 月 5 日	2018 年7 月5 日- 2018 年9 月5 日	履行中
22	光大银 行深圳 分行	结构性存款	保本浮 动收益 型	1,000	4.60%	2018 年7 月 9 日	2018 年7 月9 日- 2018 年10 月9 日	履行中

四、本次使用部分闲置募集资金进行现金管理基本情况

根据项目实施计划及募集资金使用的进度情况，公司部分募集资金将暂时 闲置。在保证募集资金投资项目建设的资金需求和正常进行的前提下，基于股 东利益最大化的原则，结合市场及公司实际情况，为进一步提高募集资金使用 效率，公司于2018 年7 月9 日第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十 三次会议，审议并通过了《关于增加使用部分闲置募集资金购买金融机构理财

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产品额度的议案》，同意将公司使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的额度 增加25,000 万元，投资品种仅限于购买商业银行的安全性高、满足保本要求的 理财产品。有效期的到期期限与公司2017 年度股东大会批准的同意公司使用部 分闲置募集资金购买金融机构理财产品的到期期限一致（即有效期为2018 年7 月9 日至2019 年5 月9 日）

（一）投资品种

为控制风险，公司本次增加使用部分闲置募集资金购买理财产品额度的投 资品种仅限于购买商业银行的安全性高、满足保本要求的理财产品。投资的产 品必须符合：

• 1、安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；

• 2、流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。

• （二）额度与额度有效期

本次增加使用部分闲置募集资金购买理财产品额度后，公司以闲置募集资 金购买金融机构理财产品的最高额度不超过70,000 万元（其中购买除商业银行 以外的金融机构理财产品的最高额度不超过45,000 万元），在上述额度内，资 金可以滚动使用。为不影响募投项目的顺利进行，公司将在有效期内选择不同 期限的保本理财产品。

募集资金投资产品不得用于质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放 非募集资金或者用作其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当 及时报深圳证券交易所备案并公告。

（三）实施方式

在额度范围内，公司董事会授权公司管理层行使该项投资决策权并签署相 关合同文件，包括但不限于：选择合适现金管理产品发行或发售银行、明确现 金管理金额、期间、选择投资品种、签署合同及协议等。

五、对公司的影响

公司本次增加使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品额度，是在确保公 司募集资金投资项目所需资金和保证募集资金安全的前提下进行的，本次增加 使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品额度不存在变相改变募集资金用途的 行为，不影响募集资金项目正常进行，有利于提高资金使用效率，减少财务费 用，降低运营成本，获得一定的投资收益，符合公司及全体股东的利益。

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六、投资风险分析及风险控制措施

（一）投资风险

公司投资的理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响 较大，不排除该项投资受到市场波动的风险。公司将根据经济形势以及金融市 场的变化适时适量的介入。

（二）针对投资风险，上述投资应严格按照公司相关规定执行，有效防范 投资风险，确保资金安全。

1、公司将在额度范围内购买安全性高、流动性好的保本型理财产品（包括 但不限于结构性存款），不得购买涉及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规 范运作指引》的风险投资品种。

2、公司财务部建立台账对理财产品进行管理，建立健全会计账目，做好资 金使用的账务核算工作；

3、公司审计部门负责对公司购买理财产品的资金使用与保管情况进行审计 与监督；

4、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘 请专业机构进行审计；

5、公司将严格根据中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，及时披露理 财产品的购买及相关损益情况。

七、履行的决策程序

公司于2018 年7 月9 日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第 十三次会议，审议并通过了《关于增加使用部分闲置募集资金购买理财产品额 度的议案》。

独立董事对关于增加使用部分闲置募集资金购买理财产品额度的事项发表 了明确的同意意见。

该议案无需股东大会审议。

八、保荐机构核查意见

经核查，中信证券认为：公司本次增加使用部分闲置募集资金购买理财产 品额度已经公司董事会、监事会审议通过，全体独立董事已发表明确同意意见， 履行了必要的内部审批程序。符合中国证监会和深圳证券交易所的相关规定。 本次增加使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品额度不会影响募集资金投资

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项目建设和募集资金使用，不存在变相改变募集资金用途的情形，不存在损害 公司及全体股东利益的情形，不影响募集资金投资计划的正常运行。

因此，中信证券股份有限公司对公司本次将使用部分闲置募集资金购买银 行理财产品的额度增加25,000 万元事项无异议。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市裕同包装科技股份有限 公司增加使用部分闲置募集资金购买理财产品额度的核查意见》）之签章页）

中信证券股份有限公司 2018 年7 月9 日

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