ShenZhen YUTO Packaging Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 19, 2018

中信证券股份有限公司

关于深圳市裕同包装科技股份有限公司

关于使用部分闲置募集资金购买金融机构理财产品的核查意见

深圳市裕同包装科技股份有限公司（以下简称 “ 裕同科技 ” 、 “ 公司 ” ）于 2016 年 12 月 16 日在深圳证券交易所中小企业板上市。中信证券股份有限公司（以 下简称 “ 中信证券 ” 或 “ 保荐机构 ” ）担任本次首次公开发行股票工作的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号 —— 上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司 保荐工作指引》等有关规定，经审慎核查，就裕同科技本次关于使用部分闲置 募集资金购买金融机构理财产品事项发表核查意见如下：

根据《上市公司监管指引第 2 号 — 上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，为提 高募集资金的使用效率，减少财务费用，降低运营成本，公司已于 2017 年 1 月 5 日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过了 《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用总额不超过 50,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内资金可滚 动使用，期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。投资品种为商业银行理 财产品。

并于 2018 年 1 月 3 日召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十 次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同 意使用总额不超过 48,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，在上 述额度内资金可滚动使用，期限自第三届董事会第五次会议批准之到期日起 12 个月内有效，即有效期为（ 2018 年 1 月 5 日 -2019 年 1 月 5 日）。投资品种为 商业银行理财产品。

基于股东利益最大化的原则，结合市场及公司实际情况，为进一步提高募 集资金使用效率，拟将公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的投资品种增 加为商业银行、证券公司等金融机构产品（即购买商业银行、证券公司等金融

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机构的安全性高、满足保本要求的理财产品），在原有不超过 48,000 万元的额 度内根据目前募集资金余额 46,439.36 万元，使用闲置募集资金进行现金管理 的额度不超过 45,000 万元（含本数），有效期为自公司股东大会批准通过之日 起 12 个月内有效。

一、公司首次公开发行股票募集资金情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市裕同包装科技股份有限公司 首次公开发行股票的批复》（证监许可〔 2016 〕 2757 号文核准）核准，公司向 社会公众公开发行人民币普通股（ A 股）股票 40,010,000 股，发行价为每股人 民币 36.77 元，共计募集资金 1,471,167,700.00 元，扣除发行费用后，公司本 次募集资金净额为 1,389,198,900.00 元。上述募集资金到位情况业经天健会计 师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 验证，并由其出具《验资报告》（天健验 [2016]3-168 号）。

二、募集资金使用情况

截止 2018 年 3 月 31 日，根据募投项目的实际进展情况，公司募集资金使 用情况和暂时闲置募集资金情况如下表（单位：万元）：

项目名称	总投 资额	募集资金拟 投入金额	募集资金实 际投入金额	募集资金余 额
高端印刷包装产品生产基 地项目	34,082.40	28,128.66	28,128.66	0.00
苏州昆迅包装技术有限公 司包装说明书、包装箱、 包装彩盒生产项目	18,801.00	18,801.00	-	18,801.00
裕同（武汉）高档印刷包 装产业园项目	44,651.88	44,651.88	9,781.24	34,870.64
亳州市裕同印刷包装有限 公司高档印刷包装项目	19,717.55	19,717.55	5,492.13	14,225.42
信息化系统升级改造项目	4,603.00	4,603.00	2551.92	2,051.08
裕同印刷包装工程技术研 发中心	6,067.25	6,067.25	4576.03	1,491.22
按募集资金使用计划补充 流动资金		16,950.55	16,950.55	0.00
合 计	127,923.0 8	138,919.89	64,998.39	71,439.36
暂时补充流通资金金额				-25,000.00
可用募集资金金额				46,439.36

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注：公司于 2017 年 6 月 16 日第三届董事会第八次会议、第三届监事会第 六次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》， 公司已使用闲置募集资金 25,000 万元暂时补充流动资金，十二个月内将进行归 还。

三、前十二个月内公司使用闲置募集资金购买理财产品情况

序号	签约方	产品名称	产品 类型	购买金 额（万 元）	预计年 化收益 率	购买 日	产品期限	进展情况
1	平安银 行深圳 南海支 行	卓越计划 滚动型保 本人民币 公司理财 产品	保本 浮动 收益 型	22,000	首期 3.7% （年化 收益）	2017 年5月 4日	90天滚动(在第 三届董事会第五 次会议授权使用 时限内并根据募 投项目募集资金 实际情况终止)	已全部赎 回，获得 理财收益 2,007,12 3.29元
2	中国光 大银行 股份有 限公司 深圳分 行	人民币结 构性存款 业务	保本 固定 收益 型	1,000	4.3% （年化 收益）	2017 年5月 31日	90天 （8月31日到 期）	已全部赎 回，获得 理财收益 107,500 元
3	汇丰银 行（中 国）有 限公司	人民币结 构性投资 业务	保本 浮动 收益 型	4,000	3.5% （年化 收益）	2017 年6月 1日	3个月 （9月1日到期）	已全部赎 回，获得 理财收益 357,777. 78元
4	中国工 商银行 股份有 限公司 深圳分 行	中国工商 银行保本 型法人91 天稳利人 民币理财 产品	保本 浮动 收益 型	2,000	3.1% （年化 收益）	2017 年6月 2日	91天投资周期 (在第三届董事会 第五次会议授权 使用时限内并根 据募投项目募集 资金实际情况终 止) （9月1日到期）	已全部赎 回，获得 理财收益 154,575. 34元
5	宁波银 行股份 有限公	单位结构 性存款稳 健型	保本 浮动 收益	15,000	3.7% （年化	2017 年6月	32天	已全部赎 回，获得 理财收益

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	司深圳 分行	870154号 产品	型		收益）	8日		486,575. 34元
6	汇丰银 行（中 国）有 限公司	人民币结 构性投资 业务	保本 浮动 收益 型	6,000	2.9% （年化 收益）	2017 年6月 8日	32天	已全部赎 回，获得 理财收益 154,666. 67元
7	宁波银 行股份 有限公 司深圳 分行	智能定期 理财4号 （产品代 码： 600004）	保本 浮动 收益 型	13,000	4.2% （年化 收益）	2017 年7月 11日	90天 （10月10日到 期）	已全部赎 回，获得 理财收益 1,346,30 1.37元
8	汇丰银 行（中 国）有 限公司	人民币结 构性投资 业务	保本 浮动 收益 型	2,000	3.33% （年化 收益）	2017 年7月 11日	92天 （10月12日到 期）	已全部赎 回，获得 理财收益 170,200. 00元
9	花旗银 行（中 国）有 限公司	机构客户 理财计划	保本 浮动 收益 型	2,000	3.5% （年化 收益）	2017 年7月 24日	90天	已全部赎 回，获得 理财收益 175,000. 00元
10	平安银 行股份 有限公 司深圳 南海支 行	对公结构 性存款 （挂钩利 率）产品	保本 浮动 收益 型	22,000	4.2% （年化 收益）	2017 年8月 4日	90天	已全部赎 回，获得 理财收益 2,278,35 6.16元
11	中国工 商银行 股份有 限公司 深圳龙 华支行	保本“随心 E”二号法 人拓户理 财产品	保本 浮动 收益 型	2,000	3.5％ （年化 收益）	2017 年9月 5日	2017年9月5日- 2017年12月28 日	已全部赎 回，获得 理财收益 220,547. 95元
12	中国民 生银行 份有限 公司深 圳分行	GS民生 银行综合 财富管理 服务业务 （2017第 991期）	保本 型	5,000	4.8％ （年化 收益）	2017 年9月 6日	2017年9月6日- 2018年1月4日	已全部赎 回，获得 理财收益 800,000 元

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13	宁波银 行股份 有限公 司深圳 分行	启盈可选 期限理财 4号产品	保本 浮动 收益 型	13,000	4.0％	2017 年10 月12 日	2017年10月12 日-2018年1月3 日	已全部赎 回，获得 理财收益 1,182,46 5.75元
14	汇丰银 行（中 国）有 限公司	结构性投 资理财产 品	保本 浮动 收益 型	2,000	3.58％	2017 年10 月12 日	2017年10月12 日-2018年1月3 日	已全部赎 回，获得 理财收益 165,077. 78元
15	花旗银 行（中 国）有 限公司 深圳分 行	机构客户 理财计划	保本 浮动 收益 型	2,000	3.0%	2017 年10 月23 日	2017年10月23 日-2018年1月3 日	已全部赎 回，获得 理财收益 120,000 元
16	平安银 行股份 有限公 司深圳 南海支 行	公结构性 存款（挂 钩利率） 产品	保本 浮动 收益 型	22,000 万元	3.85%	2017 年11 月3日	2017年11月3日- 2018年1月3日	已全部赎 回，获得 理财收益 1,415,53 4.25元
17	光大银 行深圳 分行	2018年对 公结构性 存款统发 第二期产 品	保本 浮动 收益 型	1,000	4.50%	2018 年1月 5日	2018年1月5日- 2018年4月5日	已全部赎 回，获得 理财收益 112,750 元元
18	平安银 行深圳 南海支 行	对公结构 性存款 （挂钩利 率）产品	保本 浮动 收益 型	22,000	4.55%	2018 年1月 4日	2018年1月5日- 2018年4月9日	已全部赎 回，获得 理财收益 2,577,91 7.81元
19	工商银 行深圳 龙华支 行	保本“随心 E”二号法 人拓户理 财产品	保本 浮动 收益 型	1,500	3.5%	2018 年1月 4日	2018年1月5日- 2018年4月8日	已全部赎 回，获得 理财收益 135,205. 48元
20	宁波银 行深圳	启盈可选 期限理财	保本 浮动 收益	13,000	4.50%	2018 年1月	2018年1月5日- 2018年7月5日	履行中

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	分行	4号产品	型			4日
21	民生银 行深圳 分行	综合财富 管理服务 业务第 1373期	保本 浮动 收益 型	4,000	5.25%	2018 年1月 5日	2018年1月8日- 2018年6月8日	履行中
22	汇丰银 行（中 国）有 限公司	人民币结 构性投资 业务	保本 浮动 收益 型	2,000	4.0% （年化 收益）	2018 年1月 29日	2018年1月29日- 2018年7月27日	履行中
23	光大银 行深圳 分行	2018年对 公结构性 存款统发 第三十七 期产品	保本 浮动 收益 型	1,000	4.50%	2018 年4月 8日	2018年4月8日- 2018年7月8日	履行中
24	工商银 行深圳 龙华支 行	保本“随心 E”理财产 品	保本 浮动 收益 型	1,000	3.8%	2018 年4月 9日	2018年4月10日- 2018年5月8日	履行中
25	平安银 行深圳 南海支 行	对公结构 性存款 （挂钩利 率）产品	保本 浮动 收益 型	22,000	4.65%	2018 年4月 10日	2018年4月10日- 2018年7月10日	履行中

四、本次使用部分闲置募集资金购买金融机构理财产品基本情况

根据项目实施计划及募集资金使用的进度情况，公司部分募集资金将暂时 闲置。在保证募集资金投资项目建设的资金需求和正常进行的前提下，基于股 东利益最大化的原则，基于股东利益最大化的原则，结合市场及公司实际情况， 为进一步提高募集资金使用效率，公司第三届董事会第十七次会议和第三届监 事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买金融机构理财 产品的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的投资品种增加为 金融机构产品（即商业银行、证券公司等金融机构的安全性高、满足保本要求 的理财产品），在原有不超过 48,000 万元的额度内根据目前募集资金余额 46,439.36 万元，使用闲置募集资金进行现金管理的额度不超过 45,000 万元

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• （含本数），有效期为自公司股东大会批准通过之日起 12 个月内有效。

• （一）投资品种

为控制风险，公司使用部分闲置募集资金购买金融机构理财产品，投资品 种为低风险、期限不超过一年的金融机构理财产品（即商业银行、证券公司等 金融机构的安全性高、满足保本要求的理财产品）。投资的产品必须符合：

• 1 、安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；

• 2 、流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。

• （二）额度与额度有效期

在原有不超过 48,000 万元的额度内根据目前募集资金余额 46,439.36 万元， 以闲置募集资金购买金融机构理财产品的最高额度不超过 45,000 万元（含本 数），在上述额度内，资金可以滚动使用，上述投资额度有效期为自公司股东大 会批准通过之日起 12 个月。为不影响募投项目的顺利进行，公司将在有效期内 选择不同期限的保本理财产品。

募集资金投资产品不得用于质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放 非募集资金或者用作其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当 及时报深圳证券交易所备案并公告。

（三）实施方式

在额度范围内，公司董事会授权公司管理层行使该项投资决策权并签署相 关合同文件，包括但不限于：选择合适现金管理产品发行或发售银行、明确现 金管理金额、期间、选择投资品种、签署合同及协议等。

五、对公司的影响

公司本次使用部分暂时闲置募集资金购买金融机构理财产品，是在确保公 司募集资金投资项目所需资金和保证募集资金安全的前提下进行的，本次使用 部分闲置募集资金购买金融机构理财产品不存在变相改变募集资金用途的行为， 不影响募集资金项目正常进行，有利于提高资金使用效率，减少财务费用，降 低运营成本，获得一定的投资收益，符合公司及全体股东的利益。

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六、 投资风险分析及风险控制措施

（一）投资风险

公司投资的理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响 较大，不排除该项投资受到市场波动的风险。公司将根据经济形势以及金融市 场的变化适时适量的介入。

（二）针对投资风险，上述投资应严格按照公司相关规定执行，有效防范 投资风险，确保资金安全。

1 、公司将在额度范围内购买安全性高、流动性好的保本型理财产品（包括 但不限于结构性存款），不得购买涉及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规 范运作指引》的风险投资品种。

2 、公司财务部建立台账对理财产品进行管理，建立健全会计账目，做好资 金使用的账务核算工作；

3 、公司审计部门负责对公司购买理财产品的资金使用与保管情况进行审计 与监督；

4 、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘 请专业机构进行审计；

5 、公司将严格根据中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，及时披露理 财产品的购买及相关损益情况。

七、履行的决策程序

公司第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过了 《关于使用部分闲置募集资金购买金融机构理财产品的议案》。

独立董事及监事对关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项发表了 同意意见。

该议案无需股东大会审议。

八、保荐机构核查意见

经核查，中信证券股份有限公司认为：公司本次使用暂时闲置募集资金进 行现金管理已经公司董事会、监事会审议通过，全体独立董事已发表同意意见，

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履行了必要的内部审批程序，经股东大会通过后方可实施。符合中国证监会和 深圳证券交易所的相关规定。本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理不会影 响募集资金投资项目建设和募集资金使用，不存在变相改变募集资金用途的情 形，不存在损害公司及全体股东利益的情形，不影响募集资金投资计划的正常 运行。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市裕同包装科技股份有限 公司使用部分闲置募集资金购买金融机构理财产品的核查意见》）之签章页）

保荐代表人： __ __ 焦延延 张锦胜

中信证券股份有限公司 2018 年 04 月 20 日

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