ShenZhen YUTO Packaging Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2016

Apr 24, 2017

深圳市裕同包装科技股份有限公司 控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项审计说明

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目 录

一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明………第1—2 页

二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 ……………………第3 页

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控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项审计说明

天健审〔2017〕3-379 号

深圳市裕同包装科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了深圳市裕同包装科技股份有限公司（以下简称裕同公司）2016 年度财务报表，包括2016 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报 表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在此基础上，我们审计了后附的裕同公司 管理层编制的2016 年度《控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称汇总 表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供裕同公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报 告作为裕同公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

为了更好地理解裕同公司2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应 当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

裕同公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理 委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资料编制汇总表，并保 证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对裕同公司管理层编制的汇总表发表专项审 计意见。

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四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我 们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过 程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为，裕同公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员 会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资料的规定，如实反映了裕 同公司2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇一七年四月二十四日

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2016 年度

编制单位：深圳市裕同包装科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：深	圳市裕同包装科技股份有限	公司								单位：人民币元
资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2016 年期初 占用资金余额	2016 年度占用累计发 生金额	2016 年度资金占用 的利息	2016 年度偿还累 计发生金额	2016 年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控 制人及其附属企业
小 计
关联自然人及其控 制的法人	易威艾包装（烟台）有限公司	受实际控制人直系亲属 控制	其他应收款	1,600,000.00				1,600,000.00	租房押金	经营性往来
	易威艾包装（烟台）有限公司	受实际控制人直系亲属 控制	预付账款	820,952.000	4,925,712.00		4,925,712.00	820,952.00	房租	经营性往来
小 计				2,420,952.00	4,925,712.00		4,925,712.00	2,420,952.00
其他关联人及其附 属企业
小 计
	苏州裕同印刷有限公司	子公司	其他应收款	-33,685,996.69	235,053,253.53		204,445,864.32	-3,078,607.48	往来款	非经营性往来
	九江市裕同印刷包装有限公司	子公司	其他应收款	56,826,528.58	51,900,000.00		32,511,830.60	76,214,697.98	往来款	非经营性往来
	三河市裕同印刷包装有限公司	子公司	其他应收款	38,866,494.58	79,971,137.71		47,573,318.50	71,264,313.79	往来款	非经营性往来
	重庆裕同印刷包装有限公司	子公司	其他应收款	56,001,345.03	2,125,481.74		17,420,624.70	40,706,202.07	往来款	非经营性往来
	珠海市裕同印刷包装有限公司	子公司	其他应收款	9,190,749.00	1,500,000.00			10,690,749.00	往来款	非经营性往来
	泸州裕同包装科技有限公司	子公司	其他应收款	65,748,295.35	12,942,230.08		14,000,100.00	64,690,425.43	往来款	非经营性往来
	东莞市裕同印刷包装有限公司	子公司	其他应收款	77,867,771.56	224,000,010.00		137,897,166.61	163,970,614.95	往来款	非经营性往来
	北京云创网印文化发展有限公司	子公司	其他应收款	160,000.00				160,000.00	往来款	非经营性往来
	深圳市裕同精品包装有限公司	子公司	其他应收款	550,000.00	900,000.00			1,450,000.00	往来款	非经营性往来
	成都市华研精工有限公司	子公司	其他应收款		20,938,080.42			20,938,080.42	往来款	非经营性往来
	昆山裕锦环保包装有限公司	子公司	其他应收款		41,600,000.00			41,600,000.00	往来款	非经营性往来
	深圳云创文化科技有限公司	子公司	其他应收款		56,550,000.00		26,000,000.00	30,550,000.00	往来款	非经营性往来
	东莞市裕同包装科技有限公司	子公司	其他应收款		6,000,000.00		4,000,000.00	2,000,000.00	往来款	非经营性往来
	陕西裕凤包装科技有限公司	子公司	其他应收款		4,011,609.10			4,011,609.10	往来款	非经营性往来
	武汉市裕同印刷包装有限公司	子公司	其他应收款	26,700,000.00	143,800,000.00		76,356,779.16	94,143,220.84	往来款	非经营性往来
	许昌裕同印刷包装有限公司	子公司	其他应收款	169,146,177.91	320,898,507.27		286,073,403.98	203,971,281.20	往来款	非经营性往来
	亳州市裕同印刷包装有限公司	子公司	其他应收款	8,500,000.00	19,453,998.88		7,021,604.50	20,932,394.38	往来款	非经营性往来
	上海裕仁包装科技有限公司	子公司	其他应收款	36,729,000.00	2,850,000.00		30,029,691.68	9,549,308.32	往来款	非经营性往来
	四川君和供应链管理有限公司	子公司	其他应收款	1,500,000.00			2,500,000.00	-1,000,000.00	往来款	非经营性往来
	成都市裕同印刷有限公司	子公司	其他应收款	99,001,857.52	27,150,913.92		5,000,000.00	121,152,771.44	往来款	非经营性往来
	东莞市华研新材料科技有限公司	子公司	其他应收款		1,224,000.00		4,000,000.00	-2,776,000.00	往来款	非经营性往来
小 计				613,102,222.84	1,252,869,222.65		894,830,384.05	971,141,061.44
总 计				615,523,174.84	1,257,794,934.65		899,756,096.05	973,562,013.44

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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