ShenZhen YUTO Packaging Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2016

Jan 6, 2017

中信证券股份有限公司

关于深圳市裕同包装科技股份有限公司使用募集资金

置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见

深圳市裕同包装科技股份有限公司（以下简称“裕同科技”、“公司”）于 2016 年12 月16 日在深圳证券交易所中小企业板上市。中信证券股份有限公司 （以下简称“中信证券”或“保荐机构”）担任本次首次公开发行股票工作的保 荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2 号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公 司保荐工作指引》等有关规定，经审慎核查，就裕同科技本次以募集资金置换预 先投入募投项目的自筹资金事项发表核查意见如下：

一、公司首次公开发行股票募集资金情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市裕同包装科技股份有限公司首 次公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕2757 号文）核准，公司向社会公众 公开发行人民币普通股（A 股）股票40,010,000 股，发行价为每股人民币36.77 元，共计募集资金1,471,167,700.00 元，扣除发行费用后，公司本次募集资金 净额为1,389,198,900.00 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特 殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验[2016]3-168 号）。

二、招股说明书披露的募集资金投资项目情况

根据《深圳市裕同包装科技股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》中 披露的募集资金运用情况如下：

					单位：万元
序 号	项目名称	项目总投资额			募集资金 使用额
		建设投资金 额	铺底流动 资金	小计
1	产能扩建项目	109,221.95	8,030.90	117,252.83	111,299.09
	（1）高端印刷包装产品生产基	31,376.43	2,705.97	34,082.40	28,128.66

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1

序 号	项目名称	项目总投资额	项目总投资额	项目总投资额	募集资金 使用额
		建设投资金 额	铺底流动 资金	小计
	地项目
	（2）苏州昆迅包装技术有限公 司包装说明书、包装箱、包装彩 盒生产项目	17,395.99	1,405.01	18,801.00	18,801.00
	（3）裕同（武汉）高档印刷包 装产业园项目	41,733.39	2,918.50	44,651.88	44,651.88
	（4）亳州市裕同印刷包装有限 公司高档印刷包装项目	18,716.14	1,001.42	19,717.55	19,717.55
2	信息化系统升级改造项目	4,603.00	-	4,603.00	4,603.00
3	裕同印刷包装工程技术研发中心	5,917.25	150.00	6,067.25	6,067.25
4	补充流动资金	-	-	-	16,950.55
合计		119,742.20	8,180.90	127,923.08	138,919.89

在募集资金到位前，公司可根据各项目的实际付款进度，通过自有资金或自 筹资金等方式支付上述项目款项，待本次募集资金到位后，可用于支付相关项目 的剩余款项或根据监管机构的要求履行相关程序后置换先期投入的自有资金或 自筹资金。

若本次发行实际募集资金净额低于拟投入项目的资金需求额，公司拟采用自 有资金及银行贷款、间接融资等其他融资方式解决；若实际募集资金净额超过上 述项目拟投入募集资金总额，公司将严格按照国家法律、法规及中国证监会的相 关规定履行法定程序后对超过部分予以运用（包括但不限于补充公司流动资金或 偿还银行贷款）。

三、自筹资金预先投入募投项目的情况

在本次公开发行股票募集资金到位以前，为保障募集资金投资项目顺利进行， 公司以自筹资金先期投入部分募集资金投资项目的建设。先期投入的自筹资金金 额已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《以自筹资金预先投入募投项目 的鉴证报告》（天健审[2016] 3-1 号）验证。

截至2016 年12 月8 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际 投资金额为45,823.04 万元，公司本次拟用募集资金置换先期投入的情况如下：

单位：万元

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2

项目名称	总投资额	自筹资金 实际投入金额	拟置换金额
高端印刷包装产品生产 基地项目	34,082.40	28,128.66	28,128.66
苏州昆迅包装技术有限 公司包装说明书、包装 箱、包装彩盒生产项目	18,801.00	-	-
裕同（武汉）高档印刷 包装产业园项目	44,651.88	6,813.34	6,813.34
亳州市裕同印刷包装有 限公司高档印刷包装项 目	19,717.55	4,973.78	4,973.78
信息化系统升级改造项 目	4,603.00	1,474.92	1,474.92
裕同印刷包装工程技术 研发中心	6,067.25	4,432.34	4,432.34
合 计	127,923.08	45,823.04	45,823.04

四、本次以募集资金置换预先已投入自筹资金履行的公司的审批程序

2017 年1 月5 日，公司第三届董事会第五次会议、第三届监事会第三次会议 审议通过了《关于使用部分募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》。 公司全体独立董事对上述使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的 事项发表了明确同意的独立意见。

五、保荐机构核查意见

经核查，中信证券认为：公司本次以募集资金置换预先已投入募投项目自筹 资金事项已经公司董事会、监事会审议通过，全体独立董事已发表同意意见，履 行了必要的审批程序。公司本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的 自筹资金45,823.04 万元，不影响公司募集资金投资计划的正常进行，不存在变 相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，且置换时间距募集资金到账时间不 超过6 个月，符合《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上 市公司规范运作指引》等文件中关于上市公司募集资金使用的相关规定。

因此，中信证券同意公司本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目

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3

的自筹资金。

（以下无正文）

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4

（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市裕同包装科技股份有限公 司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见》）之签章页）

保荐代表人：

方 浩 张锦胜

中信证券股份有限公司 2017 年1 月5 日

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