Shenzhen V&T Technologies Co., Ltd. — Governance Information 2025

Oct 28, 2025

独立董事年报工作制度

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深圳市蓝海华腾技术股份有限公司

独立董事年报工作制度

第一章总则

第一条 为完善深圳市蓝海华腾技术股份有限公司（以下简称“公司”）治 理机制，加强内部控制建设，进一步夯实信息披露编制工作的基础，提高公司年 度报告编制、审核及信息披露等相关工作的规范性，充分发挥独立董事监督、协 调等职能作用、维护中小投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华 人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司独立董事管 理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范 性文件以及《公司章程》等有关规定，结合公司的实际情况，特制订本制度。

第二条 公司独立董事年度报告（简称“年报”）工作制度包括汇报和沟通 制度。独立董事应在公司年报编制和披露过程中会同公司审计委员会，切实履行 独立董事的责任和义务，勤勉尽责，确保公司年报真实、完整、准确，不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

第二章年报工作职责

第三条 每会计年度结束后 60 日内，公司管理层应向独立董事全面汇报公司 本年度的经营情况和重大事项的进展情况。公司应协助独立董事对重大事项进行 实地考察，并应有书面记录及当事人签字。独立董事需要及时听取公司管理层和 财务负责人关于公司本年度生产经营、规范运作及财务方面的情况和投、融资活 动等重大事项进展情况的汇报，并尽量亲自参与有关重大项目的实地考察。听取 汇报时，独立董事应当关注，公司管理层的汇报包括但不限于以下内容：

（一）本年度生产经营情况，特别是经营状况或环境发生的变化；

（二）公司财务状况；

（三）募集资金的使用；

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（四）重大投资情况；

（五）融资情况；

（六）关联交易情况；

（七）对外担保情况；

（八）其他有关规范运作的情况。

第四条 在为公司提供年度财务报告审计工作的会计师事务所（简称“年审 会计师事务所”）进场审计前，独立董事应当会同公司审计委员会参加与年审会 计师的见面会，和会计师就年审会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工 作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本年 度审计重点进行沟通，尤其特别关注公司的业绩预告及其更正情况。独立董事应 关注公司是否及时安排前述见面会并提供相关支持。见面会应有书面记录及当事 人签字。

第五条 在年审会计师进场之前，公司财务负责人应向独立董事书面提交本 年度审计工作安排、内部审计报告等相关资料。

第六条 公司在年审会计师出具初步审计意见后、召开董事会会议审议年报 前，至少安排一次独立董事与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的 问题，独立董事应履行见面的职责。见面会应有书面记录及当事人签字。

沟通内容包括但不限于：

（一）公司经营业绩情况，包括主营业务收入、主营业务利润、净利润的同 比变动情况及引起变动的原因、非经常性损益的构成情况；

（二）公司的资产构成及发生的重大变动情况；

（三）公司各项费用、所得税等财务数据发生的重大变动情况；

（四）公司主要控股公司及参股公司的经营和业绩情况；

（五）公司资产的完整性、独立性情况；

（六）募集资金使用管理情况，是否与计划进度和收益相符；

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• （七）重大投资项目的执行情况，是否达到预期进度和收益；

• （八）公司内部控制的运行情况；

• （九）关联交易的执行情况；

• （十）收购、出售资产交易的实施情况；

• （十一）其他重大事项的进展情况；

• （十二）审计过程中发现的问题。

见面会应有书面记录并由独立董事签署。

第七条 独立董事应在召开董事会审议年报前，审查董事会召开的程序、必 备文件以及能够做出合理准确判断的资料信息的充分性，如两名及以上独立董事 发现与召开董事会相关规定不符、会议材料不完整、论证不充分或者提供不及时 的或判断依据不足的情形，独立董事应提出补充、整改和延期召开董事会的意见， 董事会应当予以采纳。

第八条 独立董事应当按照深圳证券交易所的要求编制和披露《独立董事年 度述职报告》，并在公司年度股东会上向股东报告。《独立董事年度述职报告》 应当说明独立董事当年具体履职情况，并重点关注公司的内部控制、规范运作以 及中小投资者权益保护等公司治理事项。

第九条 独立董事应当在年报中就年度内可能损害公司或者中小股东权益的 事项发表独立意见。

第十条 独立董事应当对年度报告签署书面确认意见。独立董事对年度报告 内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表 意见，并予以披露。

第十一条 独立董事应密切关注公司年报编制过程中的信息保密情况，严防 内幕信息泄露和内幕交易发生等违法违规行为。

第十二条 独立董事有权对上述第六条相关问题的整改情况进行监督，并就 整改方案的进展情况向公司管理层提出建议。

独立董事年报工作制度

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第十三条 独立董事对公司年报具体事项具有异议的，经半数独立董事同意 后可独立聘请外部审计机构和咨询机构，对公司具体事项进行审计和咨询，相关 费用由公司承担。

第十四条 公司董事会秘书负责协调独立董事与公司管理层、年度审计会计 师的沟通，并会同公司相关职能部门，积极为独立董事在年报编制过程中履行职 责创造必要的条件。

第三章附则

第十五条 除非有特别说明，本制度所使用的术语与《公司章程》中该等 术语的含义相同。

第十六条 本制度未尽事宜或本制度与有关法律、法规、规章、规范性文件 及《公司章程》的规定相抵触时，以有关法律、法规、规章、规范性文件及《公 司章程》的规定为准。

第十七条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效并实施，修改时亦同。 第十八条 本制度由公司董事会负责解释和修订。

深圳市蓝海华腾技术股份有限公司

2025 年 10 月