Shenzhen V&T Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Dec 24, 2018

中泰证券股份有限公司关于

深圳市蓝海华腾技术股份有限公司

2018 年度定期现场检查报告

保荐机构名称：中泰证券股份有限公司	被保荐公司简称：蓝海华腾	被保荐公司简称：蓝海华腾	被保荐公司简称：蓝海华腾	被保荐公司简称：蓝海华腾
保荐代表人姓名：陈春芳	联系电话：010-59013886
保荐代表人姓名：马国庆	联系电话：0755-82773975
现场检查人员姓名：陈春芳、马国庆、宋文文、李维
现场检查对应期间：2018年度
现场检查时间：2018年12月13日-2018年12月14日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段：查阅公司公开披露信息；查阅公司章程、三会文件
1、公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2、公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3、三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及 会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整		√
4、三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5、公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规 章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责		√
6、公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序 和信息披露义务		√
7、公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履 行了相应程序和信息披露义务				√
8、公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独 立		√
9、公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		√
（二）内部控制

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

1

现场检查手段：查阅内部审计部门工作制度；查阅内部审计委员会会议文件；查 阅内部审计工作成果；查阅银行对账单
1、是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审 计部门（如适用）	√
2、是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设 立内部审计部门（如适用）	√
3、内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如 适用）	√
4、审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内 部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）	√
5、审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部 审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）	√
6、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一 次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中 发现的问题等（如适用）	√
7、内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与 使用情况进行一次审计（如适用）	√
8、内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内 向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适 用）	√
9、内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内 向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）	√
10、内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次 内部控制评价报告（如适用）	√
11、从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是 否建立了完备、合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露审批单并了解公司信息披露工作的执行情况； 查阅公司三会资料并与已披露公告内容进行核对

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

2

1、公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2、公司已披露的内容是否完整	√
3、公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要 进展	√
4、是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5、重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合 公司信息披露管理制度的相关规定	√
6、投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站 刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行 情况
现场检查手段：查阅公司相关制度文件、三会材料、相关账簿记录及财务报告
1、是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人 直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2、控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接 或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3、关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息 披露义务	√
4、关联交易价格是否公允	√
5、是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6、对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披 露义务			√
7、被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被 担保债务等情形			√
8、被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行 了相应的审批程序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查手段：了解募投项目进展情况；查阅募集资金专户对账单、银行日记账， 检查募集资金使用是否符合相关规定

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

3

1、是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2、募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3、募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理 财等情形	√
4、是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、 暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情 形	√
5、使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金 投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补 充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期 间进行风险投资	√
6、募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、 投资效益是否与招股说明书等相符	√
7、募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告，了解业绩波动情况；查阅同行业上市公司的 定期报告。
1、业绩是否存在大幅波动的情况	√
2、业绩大幅波动是否存在合理解释	√
3、与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显 异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等所作出的承诺函；查阅公司定期报告、临时报 告；查阅登记结算公司出具的公司限售股资料
1、公司是否完全履行了相关承诺	√
2、公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段：实地查看生产经营场所等
1、是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

4

2、对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因			√
4、重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大 变化或者风险	√
5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6、前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否 已按相关要求予以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
经本保荐机构现场检查，在本次现场核查所涵盖的期间，蓝海华腾在上述现场 检查事项范围内，不存在问题。

（以下无正文）

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

5

（本页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于深圳市蓝海华腾技术股份有限公 司 2018 年度定期现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：___ _____ 陈春芳 马国庆

中泰证券股份有限公司

年 月 日

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

6