Shenzhen Success Electronics Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2012

Aug 21, 2012

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

深圳市宇顺电子股份有限公司

SUCCESS ELECTRONICS LTD

（注册地址：深圳市南山区高新技术产业园区 中区M-6栋三层二区）

2012年半年度报告财务报告

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二〇一二年八月十七日

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1

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

财务报告

（一）审计报告

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否 □ 不适用

（二）财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否 □ 不适用

如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元 财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：

单位： 元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		140,853,392.02	99,861,604.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据		152,242,673.26	158,921,136.20
应收账款		207,213,879.08	227,908,576.47
预付款项		103,303,877.79	82,486,365.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		3,689,893.20	3,216,972.35
买入返售金融资产
存货		229,867,649.88	136,026,962.04
一年内到期的非流动资产

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

其他流动资产		1,695,000.00	1,100,000.00
流动资产合计		838,866,365.23	709,521,617.10
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		4,113,600.00	4,113,600.00
投资性房地产
固定资产		306,037,877.84	301,768,894.65
在建工程		77,672,920.08	58,736,880.49
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		62,281,559.24	39,409,993.83
开发支出
商誉		18,913,666.25	18,913,666.25
长期待摊费用		7,594,238.26	8,514,050.37
递延所得税资产		509,360.48	601,109.51
其他非流动资产
非流动资产合计		477,123,222.15	432,058,195.10
资产总计		1,315,989,587.38	1,141,579,812.20
流动负债：
短期借款		503,888,011.95	374,180,550.98
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		66,321,191.70	50,558,539.90
应付账款		202,042,769.47	137,845,136.54
预收款项		4,533,870.60	3,815,408.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		15,448,548.84	16,511,057.06

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3

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

应交税费		-23,158,265.72	-5,638,233.64
应付利息			131,497.15
应付股利
其他应付款		16,226,055.38	11,367,768.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		2,992,569.08	1,425,718.82
流动负债合计		788,294,751.30	590,197,443.93
非流动负债：
长期借款		25,000,000.00	20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		45,408,600.00	29,010,000.00
非流动负债合计		70,408,600.00	49,010,000.00
负债合计		858,703,351.30	639,207,443.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		73,500,000.00	73,500,000.00
资本公积		278,311,450.47	278,311,450.47
减：库存股
专项储备
盈余公积		16,581,754.00	16,581,754.00
一般风险准备
未分配利润		69,995,189.98	112,297,032.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		438,388,394.45	480,690,237.44
少数股东权益		18,897,841.63	21,682,130.83
所有者权益（或股东权益）合计		457,286,236.08	502,372,368.27
负债和所有者权益（或股东权益）
		1,315,989,587.38	1,141,579,812.20
总计

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4

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

法定代表人：魏连速 主管会计工作负责人：陈飞 会计机构负责人：李波

2 、母公司资产负债表

		单位： 元	单位： 元
项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		85,646,658.33	33,994,465.21
交易性金融资产
应收票据		151,706,248.26	158,921,136.20
应收账款		251,177,579.10	218,052,102.26
预付款项		90,124,090.42	39,897,075.03
应收利息
应收股利
其他应收款		118,194,067.29	132,409,026.40
存货		132,183,465.36	103,062,896.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,695,000.00	1,100,000.00
流动资产合计		830,727,108.76	687,436,701.33
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		284,210,100.00	244,210,100.00
投资性房地产
固定资产		51,457,995.73	53,448,418.58
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		2,220,715.69	2,066,499.81
开发支出
商誉
长期待摊费用		1,151,577.23	3,004,988.97
递延所得税资产		509,360.48	509,360.48

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5

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

其他非流动资产
非流动资产合计		339,549,749.13	303,239,367.84
资产总计		1,170,276,857.89	990,676,069.17
流动负债：
短期借款		335,222,447.95	339,180,550.98
交易性金融负债
应付票据		204,971,174.80	48,067,332.00
应付账款		138,742,628.70	84,826,850.00
预收款项		4,323,717.20	3,214,613.53
应付职工薪酬		8,142,430.10	11,167,576.58
应交税费		-5,348,436.80	-826,425.67
应付利息			131,497.15
应付股利
其他应付款		22,915,579.14	21,927,673.41
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		1,940,237.30	1,425,718.82
流动负债合计		710,909,778.39	509,115,386.80
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		0.00	0.00
负债合计		710,909,778.39	509,115,386.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		73,500,000.00	73,500,000.00
资本公积		278,311,450.47	278,311,450.47
减：库存股
专项储备
盈余公积		15,914,923.20	15,914,923.20
一般风险准备
未分配利润		91,640,705.83	113,834,308.70

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6

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计		459,367,079.50	481,560,682.37
负债和所有者权益（或股东权益）
		1,170,276,857.89	990,676,069.17
总计

3 、合并利润表

单位： 元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		388,471,417.31	370,976,169.00
其中：营业收入		388,471,417.31	370,976,169.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		430,822,489.75	354,430,744.74
其中：营业成本		350,766,899.25	312,058,087.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		215,229.03	1,403,529.50
销售费用		10,679,849.54	8,146,947.03
管理费用		48,298,945.04	21,676,438.09
财务费用		18,433,159.78	5,709,357.69
资产减值损失		2,428,407.11	5,436,385.43
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）

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7

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

三、营业利润（亏损以“－”号填
		-42,351,072.44	16,545,424.26
列）
加 ：营业外收入		1,071,191.26	66,710.00
减 ：营业外支出		131,251.01	135,738.30
其中：非流动资产处置
		15,591.10	122,793.29
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
		-41,411,132.19	16,476,395.96
号填列）
减：所得税费用		0.00	1,969,148.93
五、净利润（净亏损以“－”号填
		-41,411,132.19	14,507,247.03
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
		-38,626,842.99	14,507,247.03
润
少数股东损益		-2,784,289.20
六、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益		-0.53	0.2
（二）稀释每股收益		-0.53	0.2
七、其他综合收益
八、综合收益总额		-41,411,132.19	14,507,247.03
归属于母公司所有者的综合
		-38,626,842.99	14,507,247.03
收益总额
归属于少数股东的综合收益
		-2,784,289.20	0
总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

法定代表人：魏连速 主管会计工作负责人：陈飞 会计机构负责人：李波

4 、母公司利润表

单位： 元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		417,188,245.60	370,976,169.00
减：营业成本		381,042,702.74	312,518,866.15
营业税金及附加		144,217.31	1,403,529.50
销售费用		8,970,441.55	8,146,947.03
管理费用		29,448,741.26	21,461,614.33
财务费用		13,677,442.38	5,915,368.90

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

资产减值损失		2,428,407.11	5,436,385.43
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
		-18,523,706.75	16,093,457.66
列）
加：营业外收入		52,470.00	66,710.00
减：营业外支出		47,366.12	135,738.30
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
		-18,518,602.87	16,024,429.36
号填列）
减：所得税费用			1,969,148.93
四、净利润（净亏损以“－”号填
		-18,518,602.87	14,055,280.43
列）
五、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		-18,518,602.87	14,055,280.43

5 、合并现金流量表

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	377,305,425.02	349,780,589.26
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额

处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	2,322,679.60	5,205,003.84
收到其他与经营活动有关的现金	25,816,817.21	3,971,719.22
经营活动现金流入小计	405,444,921.83	358,957,312.32
购买商品、接受劳务支付的现金	324,919,188.89	254,943,603.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	99,560,793.37	55,404,256.21
金
支付的各项税费	14,133,387.43	27,573,586.47
支付其他与经营活动有关的现金	48,565,895.23	20,407,304.20
经营活动现金流出小计	487,179,264.92	358,328,750.45
经营活动产生的现金流量净额	-81,734,343.09	628,561.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
		450.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	0.00	450.00
购建固定资产、无形资产和其他
	72,065,997.83	98,522,463.95
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		1,091,775.00
投资活动现金流出小计	72,065,997.83	99,614,238.95

深圳市宇顺电子股份有限公司2012年半年度报告财务报告	深圳市宇顺电子股份有限公司2012年半年度报告财务报告	深圳市宇顺电子股份有限公司2012年半年度报告财务报告
投资活动产生的现金流量净额	-72,065,997.83	-99,613,788.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	309,909,172.70	79,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	795,131.73	913,324.56
筹资活动现金流入小计	310,704,304.43	79,913,324.56
偿还债务支付的现金	106,372,887.92	20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	17,127,366.99	2,796,682.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	28,574,313.53	9,849,167.80
筹资活动现金流出小计	152,074,568.44	32,645,849.80
筹资活动产生的现金流量净额	158,629,735.99	47,267,474.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额	4,829,395.07	-51,717,752.32
加：期初现金及现金等价物余额	94,718,093.78	231,692,568.93
六、期末现金及现金等价物余额	99,547,488.85	179,974,816.61

6 、母公司现金流量表

	单位： 元	单位： 元
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	342,705,731.73	349,772,223.76
收到的税费返还	2,322,679.60	5,205,003.84
收到其他与经营活动有关的现金	198,233,010.05	1,008,792.03
经营活动现金流入小计	543,261,421.38	355,986,019.63
购买商品、接受劳务支付的现金	297,719,860.81	252,191,988.12
支付给职工以及为职工支付的现
	60,148,081.08	54,756,996.46
金
支付的各项税费	8,381,664.49	27,409,853.87
支付其他与经营活动有关的现金	135,259,924.42	76,521,590.24

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11

深圳市宇顺电子股份有限公司2012年半年度报告财务报告	深圳市宇顺电子股份有限公司2012年半年度报告财务报告	深圳市宇顺电子股份有限公司2012年半年度报告财务报告
经营活动现金流出小计	501,509,530.80	410,880,428.69
经营活动产生的现金流量净额	41,751,890.58	-54,894,409.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
		450.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	0.00	450.00
购建固定资产、无形资产和其他
	7,673,196.04	8,459,768.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金	40,000,000.00	126,096,500.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		1,091,775.00
投资活动现金流出小计	47,673,196.04	135,648,043.00
投资活动产生的现金流量净额	-47,673,196.04	-135,647,593.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	151,243,608.70	59,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	795,131.73	913,324.56
筹资活动现金流入小计	152,038,740.43	59,913,324.56
偿还债务支付的现金	86,372,887.92	20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	15,378,547.72	2,796,682.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	28,574,313.53	9,849,167.80
筹资活动现金流出小计	130,325,749.17	32,645,849.80
筹资活动产生的现金流量净额	21,712,991.26	27,267,474.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额	15,791,685.80	-163,274,527.30
加：期初现金及现金等价物余额	31,342,564.78	206,874,056.68
六、期末现金及现金等价物余额	47,134,250.58	43,599,529.38

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深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位： 元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	73,500,	278,311,			16,581,		112,297,		21,682,13	502,372,36
一、上年年末余额
	000.00	450.47			754.00		032.97		0.83	8.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	73,500,	278,311,			16,581,		112,297,		21,682,13	502,372,36
二、本年年初余额
	000.00	450.47			754.00		032.97		0.83	8.27
三、本期增减变动金额（减少							-42,301,		-2,784,28	-45,086,13
以“－”号填列）							842.99		9.20	2.19
							-38,626,		-2,784,28	-41,411,13
（一）净利润
							842.99		9.20	2.19
（二）其他综合收益
							-38,626,		-2,784,28	-41,411,13
上述（一）和（二）小计
							842.99		9.20	2.19
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
							-3,675,0			-3,675,000.
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
							00.00			00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分							-3,675,0			-3,675,000.
配							00.00			00
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）

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深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	73,500,	278,311,			16,581,		69,995,1		18,897,84	457,286,23
四、本期期末余额
	000.00	450.47			754.00		89.98		1.63	6.08

上年金额

单位： 元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	73,500,	278,311,			13,962,		94,114,1			459,888,29
一、上年年末余额
	000.00	450.47			745.22		03.58			9.27
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	73,500,	278,311,			13,962,		94,114,1			459,888,29
二、本年年初余额
	000.00	450.47			745.22		03.58			9.27
三、本期增减变动金额（减少					2,619,0		18,182,9		21,682,13	42,484,069
以“－”号填列）					08.78		29.39		0.83	.00
							20,801,9		-291,410.	20,510,527
（一）净利润
							38.17		42	.75
（二）其他综合收益
							20,801,9		-291,410.	-20,510,52
上述（一）和（二）小计
							38.17		42	7.75
									21,973,54	21,973,541
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
									1.25	.25
									21,000,00	21,000,000
1．所有者投入资本
									0.00	.00
2．股份支付计入所有者权益									973,541.2	973,541.25

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的金额									5
3．其他
					2,619,0		-2,619,0
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00	0.00
					08.78		08.78
					2,619,0		-2,619,0
1．提取盈余公积
					08.78		08.78
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	73,500,	278,311,			16,581,		112,297,		21,682,13	502,372,36
四、本期期末余额
	000.00	450.47			754.00		032.97		0.83	8.27

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位： 元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	73,500,000 .00	278,311,45			15,914,923		113,834,30	481,560,68
一、上年年末余额
		0.47			.20		8.70	2.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	73,500,000 .00	278,311,45			15,914,923		113,834,30	481,560,68
二、本年年初余额
		0.47			.20		8.70	2.37

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深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

三、本期增减变动金额（减少							-22,193,60	-22,193,60
以“－”号填列）							2.87	2.87
							-18,518,60	-18,518,60
（一）净利润
							2.87	2.87
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
							-3,675,000.	-3,675,000.
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
							00	00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
							-3,675,000.	-3,675,000.
3．对所有者（或股东）的分配
							00	00
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	73,500,000	278,311,45			15,914,923		91,640,705	459,367,07
四、本期期末余额
	.00	0.47			.20		.83	9.50

上年金额

单位： 元

							上年金额	上年金额
		项目	实收资本 （或股本） 资本公积			减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备		未分配利 润	所有者权 益合计
	一、上年年末余额		73,500,000 .00		278,311,45 0.47			13,962,745 .22			96,264,706 .80	462,038,90 2.54
		加：会计政策变更
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深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

前期差错更正
其他
	73,500,000	278,311,45			13,962,745		96,264,706	462,038,90
二、本年年初余额
	.00	0.47			.22		.85	2.54
三、本期增减变动金额（减少以					1,952,177.		17,569,601	19,521,779
“－”号填列）					98		.85	.83
							19,521,779	19,521,779
（一）净利润
							.83	.83
（二）其他综合收益
							19,521,779	19,521,779
上述（一）和（二）小计
							.83	.83
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
					1,952,177.		-1,952,177.
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00
					98		98
					1,952,177.		-1,952,177.
1．提取盈余公积
					98		98
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	73,500,000	278,311,45			15,914,923		113,834,30	481,560,68
四、本期期末余额
	.00	0.47			.20		8.70	2.37

（三）公司基本情况

（一）公司概况

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深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

公司名称：深圳市宇顺电子股份有限公司

英文名称：SUCCESS ELECTRONICS LTD 注册地址：深圳市南山区高新区中区麻雀岭工业区M-6栋三层二区 办公地址：深圳市南山区高新区中区麻雀岭工业区M-6栋三层二区 注册资本：7350万元 法人营业执照号码：440301103029212 法定代表人：魏连速

（二）经营范围及主要产品

经营范围：生产、销售液晶显示器（不含国家限制项目，生产场地另设）；触摸屏及配件、强 化光学玻璃；销售电子仪器仪表、电子元器件、电脑、通信产品（不含专营、专控、专卖商品）； 进出口业务（凭资格证书经营）。本年度公司主要生产经营TN/STN面板、TN/STN模组、TFT模组、 CTP触摸屏等电子元器件及强化光学玻璃，与上年度相比较增加了CTP触摸屏和强化光学玻璃的生 产和销售。

（三）公司历史沿革及设立情况

深圳市宇顺电子股份有限公司（以下简称为―公司‖或―本公司‖）的历史沿革如下：

1、公司前身深圳市宇顺电子有限公司是由5位自然人共同出资，于 2004 年 1月 2日在深圳市 工商行政管理局注册成立的内资企业，并领取了注册号为4403012131055及执照号为深宝司字S9737 的《企业法人营业执照》。经营范围为产销液晶显示器（不含国家限制项目），销售电子仪器仪表、 电子元器件、电脑、通讯产品（不含国家专营、专控、专卖商品）；进出口业务（凭资格证书经营）； 主营业务为LCD液晶屏及COG/TFT模组的生产和销售。成立时注册资本为1000万元，股东均采用现 金出资，并经深圳中鹏会计师事务所深鹏会验字[2003]第887号和深圳诚信会计事务所深诚信验字 【2004】第043号验资报告验证到位。各股东出资情况如下：

股东出资额及出资比例如下：

股东姓名	出资额度（万元）	出资形式	2．本期使用
魏连速	450	现金	45
赵后鹏	200	现金	20
周晓斌	150	现金	15
王晓明	100	现金	10
孔宪福	100	现金	10
合计	1000		100

2、2004年12月25日，深圳市宇顺电子有限公司股东会会议决议，同意宋宇红作为新增股东投 资入股，以现金方式投入人民币72万元，其他股东增资928万元，本次增资经深圳中庆会计师事务 所深庆【2004】验字第942号验资报告验证到位。增资后，公司注册资本为2,000万元，公司就此次 增资办理完毕相应的工商变更登记手续。增资后投资者的出资情况如下：

	股东姓名	出资额度（万元）		出资形式		2．本期使用
魏连速		1144.00		现金	57.20
赵后鹏		361.60		现金	18.10
周晓斌		199.80		现金	10.00
王晓明		100.00		现金	5.00
孔宪福		122.60		现金	6.10
18

深圳市宇顺电子股份有限公司2012年半年度报告财务报告	深圳市宇顺电子股份有限公司2012年半年度报告财务报告	深圳市宇顺电子股份有限公司2012年半年度报告财务报告
宋宇红	72.00	现金	3.60
合计	2000		100.00

3、2006年12月21日，深圳市宇顺电子有限公司股东会会议决议，同意投资者李晓明等20人以 现金增资500万元，本次增资经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字【2006】120号验资报 告验证到位。增资后注册资本增加至2500万元，2006年12月27日公司就此次增资办理完毕相应的工 商变更登记手续。增资后各投资者的出资情况如下：

股东姓名	出资额度（万元）	出资形式	2．本期使用
魏连速	1,144.00	现金	45.76
赵后鹏	361.60	现金	14.46
周晓斌	284.50	现金	11.38
王晓明	211.87	现金	8.47
孔宪福	122.60	现金	4.90
宋宇红	101.37	现金	4.05
徐轲翔	7.50	现金	0.30
李 胜	7.50	现金	0.30
姚凤娟	7.50	现金	0.30
龚龙平	8.82	现金	0.35
段少龙	1.78	现金	0.07
李晓明	15.00	现金	0.60
魏 捷	77.71	现金	3.11
刘惟进	43.73	现金	1.75
徐诚革	33.08	现金	1.32
陈 媛	2.56	现金	0.10
邓建平	18.18	现金	0.73
杨文海	2.38	现金	0.10
黄海桥	1.19	现金	0.05
王忠东	4.16	现金	0.17
黄清华	2.97	现金	0.12
侯 玲	7.50	现金	0.30
邹 军	15.00	现金	0.60
刘华舫	5.00	现金	0.20
肖书全	5.00	现金	0.20
何林桥	7.50	现金	0.30
合计	2500	现金	100.00

4、2007年3月5日，经深圳市宇顺电子有限公司股东会会议决议，同意深圳市宇顺电子有限公 司整体变更为股份有限公司，公司名称为―深圳市宇顺电子股份有限公司‖。同日，公司各股东签署 《发起人协议》。公司依据深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的深鹏所审字【2007】097号审 计报告，以2006年12月31日为基准日，经审计的公司净资产为49,724,950.47元，其中人民币4,800万 元折为股份有限公司注册资本，其余作为资本公积；每股面值人民币1元。各股东的股权比例不变。 本次变更设立股份公司事项经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字【2007】验字009号验

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深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

资报告验证到位。公司于2007年4月3日就此次增资办理完毕相应的工商变更登记手续，公司营业执 照号为4403012131055。公司整体变更后股权结构情况如下：

股东姓名	股份（万股）	股份比例（%）
魏连速	2,196.48	45.76
赵后鹏	694.27	14.46
周晓斌	546.24	11.38
王晓明	406.79	8.47
孔宪福	235.39	4.90
宋宇红	194.63	4.05
徐轲翔	14.40	0.30
李 胜	14.40	0.30
姚凤娟	14.40	0.30
龚龙平	16.93	0.35
段少龙	3.422	0.07
李晓明	28.80	0.60
魏 捷	149.20	3.11
刘惟进	83.96	1.75
徐诚革	63.51	1.32
陈 媛	4.92	0.10
邓建平	34.91	0.73
杨文海	4.57	0.10
黄海桥	2.28	0.05
王忠东	7.99	0.17
黄清华	5.70	0.12
侯 玲	14.40	0.30
邹 军	28.80	0.60
刘华舫	9.60	0.20
肖书全	9.60	0.20
何林桥	14.40	0.30
合计	4800	100.00

5、2007年10月31日，经公司临时股东大会审议批准，本公司与深圳市招商局科技投资有限公 司、深圳莱宝高科技股份有限公司、上海紫晨投资有限公司、南京鸿景投资有限公司于2007年11月 8日签署增资协议，公司增资600万股给上述四家公司；同时，控股股东魏连速增资100万股，以现 金形式增加。本次增资经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2007]150号验资报告验证到 位。增资后注册资本增加至5500万元。公司于2007年12月3日就此次增资办理完毕相应的工商变更 登记手续，公司营业执照号为440301103029212。增资后股权结构情况如下：

	股东姓名	股份（万股）				股份比例（%）
魏连速			2296.48		41.75
赵后鹏			694.27		12.62
周晓斌			546.24		9.93
20

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

王晓明	406.79	7.40
孔宪福	235.39	4.28
深圳市招商局科技投资有限公司	200.00	3.64
深圳莱宝高科技股份有限公司	200.00	3.64
宋宇红	194.63	3.54
魏捷	149.20	2.71
上海紫晨投资有限公司	100.00	1.82
南京鸿景投资有限公司	100.00	1.82
刘惟进	83.96	1.53
徐诚革	63.51	1.15
邓建平	34.91	0.63
李晓明	28.80	0.52
邹军	28.80	0.52
龚龙平	16.93	0.31
徐轲翔	14.40	0.26
姚凤娟	14.40	0.26
李胜	14.40	0.26
侯玲	14.40	0.26
何林桥	14.40	0.26
肖书全	9.60	0.17
刘华舫	9.60	0.17
王忠东	7.99	0.15
黄清华	5.70	0.10
陈媛	4.92	0.09
杨文海	4.57	0.08
段少龙	3.42	0.06
黄海桥	2.28	0.04
合计	5500	100.00

6、根据中国证券监督管理委员会―证监许可【2009】778号‖《关于核准深圳市宇顺电子股份有 限公司首次公开发行股票的批复》，核准本公司向社会公开发行人民币普通股1850万股(每股面值1 元)。本公司于2009年8月24日在深圳证券交易所定价发行，2009年9月3日挂牌交易。新股发行成功 后，本公司注册资本为人民币7350万元，并经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字【2009】 98号验资报告验证。截止2012年06月30日，公司股权结构如下：

					本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）
项目	期初数										期末数
			发行新股		送股	公积金转股	其他		小计
一、有限售条件股份		-		-	-	-		-		-		-
1、国家持股		-		-	-	-		-		-		-
2、国有法人持股		-		-	-	-		-		-		-
21

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

深圳市宇顺电子股份有	限公司2012年半年度报告财务报告
3、其他内资持股	3,189.26 - - - -1,933.44 -1,933.44 2,995.92 3,189.26 - - - -193.34 -193.34 2,995.92 4,160.74 - - - 193.34 193.34 4,354.08 4,160.74 - - - 193.34 193.34 4,354.08 7,350.00 - - - - - 73,500.00
有限售条件股份合计
二、无限售条件股份
1、人民币普通股
无限售条件股份合计
三、股份总数

（四）公司目前组织架构： 公司根据《公司法》及公司实际情况设立组织架构，如下：

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（五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

公司财务报告经公司2012年8月17日第二届董事会第二十三次会议批准对外报出。

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其 后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中 国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2010年修 订)的披露规定编制。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司 2012年1-6 月财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2012年6月30日的合 并及公司财务状况以及2012年1-6月的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。

3 、会计期间

会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

4 、记账本位币

以人民币为记账本位币。

境外子公司的记账本位币

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付 的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律 服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债 表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。 因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。合 并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现 的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的 现金流量。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值

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加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公 允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方 各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范 围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公 司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数 股东权益后合并编制而成。

B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行 调整后合并。

C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当 期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在财务报表中 单独列示。

E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额 或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目20%的，从合并当期的期初起 编制备考利润表。

F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价 值为基础对个别财务报表进行调整。

（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

□ 适用 √ 不适用

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。

现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金且价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当 月月初的汇率。

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在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

• a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前

• 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

• b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币

• 金额。

• c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位

• 币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。

（ 2 ）外币财务报表的折算

公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：

• a、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配

• 利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。

• b、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。

按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示

9 、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（ 1 ）金融工具的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定， 在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作 为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

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收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则 终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金 融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将 下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益：

①终止确认部分的账面价值；

②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债 或其一部分。若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存 金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融 负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债 整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或 承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本

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公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型 等。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

金融资产减值损失的计量：

• a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；

• b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；

• C、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的， 则可认定该项金融资产发生了减值。

• （ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

□ 适用 √ 不适用

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

本公司对应收款项采用备抵消核算坏账损失。

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

	根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项
单项金额重大的判断依据或金额标准	金额重大的应收款项标准：应收账款期末金额200万元以
	上（含）；其他应收款期末金额10万元以上（含）。
	对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
	失，计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法
1.单项金额重大但单独测试未减		按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏
	账龄分析法
值的单项金额重大的应收款项		账准备
2.单项金额不重大但单独测试未		按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏
	账龄分析法
减值应收款款项		账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

	账龄	应收账款计提比例(%)		其他应收款计提比例(%)
	1年以内（含1年）		0%		0%
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1－2年	20%	20%
2－3年	50%	50%
3年以上	100%	100%
3－4年
4－5年
5年以上

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由：

资产负债表日，本公司对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明应收款项发生减值的，确认减值损失，计提减值准 备。出现下述情况之一时，表明应收款项存在减值迹象：(a)债务人发生严重的财务困难；(b)债务人违反了合同条款，发生 违约或逾期未履行偿债义务；(c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；(d)债务人 很可能倒闭或进行其他财务重组；(e)其他表明应收款项发生减值的客观证据。

坏账准备的计提方法：

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项金额不重大的应收款项，可单独进行减值测试，或与经单独测试未 发生减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定 减值损失，计提坏账准备。

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工物资、发出商品等大类。

（ 2 ）发出存货的计价方法

□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他

各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用 后的价值。

存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损 失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货

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项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现 净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。

（ 4 ）存货的盘存制度

√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他 采用永续盘存制。

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。

包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费 用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合 并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。

非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，本公司为进行企业合并而发生的各项直接 相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入 权益性证券或债务性证券的初始确认金额.

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产 的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定

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（ 2 ）后续计量及损益确认

A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大 影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被 投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以 后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致 的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营 决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根 据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。

除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表 明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。

因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

13 、投资性房地产

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 1、投资性房地产按照成本进行初始计量：

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• （1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。

• （2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

• （3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

2、后续计量

与投资性房地产有关的后续支出，如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投资性房地产 的成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则在发生时计入当期损益。 公司在资产负债表日 采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

• 3、折旧及减值准备

比照本附注（九）固定资产的折旧和减值准备执行。

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产资产 的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定 资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁 项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自有固 定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	30	3	3.23
机器设备	10	3	9.7
电子设备
运输设备
办公设备	5	3	19.4
其他设备	5	3	19.4
融资租入固定资产：	--	--	--
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
办公设备

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其他设备

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额 低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当 期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（ 5 ）其他说明

□ 适用 √ 不适用

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程是指本公司购建固定资产或投资性房地产在达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括 工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用。在建 工程按单项工程进行明细核算。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先 按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

A、在建工程的核算方法

在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在 建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有 关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工 程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。

B、在建工程减值准备

资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1） 在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所 带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明， 在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后 会计期间不再转回。

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33

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16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（ 2 ）借款费用资本化期间

借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

• a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

• 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• b、借款费用已经发生；

• c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（ 3 ）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的， 则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状 态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期 损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定 的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额， 确定应予资本化的利息金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用 一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

17 、生物资产

• 适用 √ 不适用

18 、油气资产

• 适用 √ 不适用

19 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等，无形 资产在取得时按照实际成本计价。

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34

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（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起至终止确认时止，在使用寿命内采用直线法摊销， 计入当期损益，于年度终了对使用寿命确定的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销 方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法

项目	预计使用寿命	依据
--	--	--

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

对使用寿命不确定的无形资产不摊销，在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复 核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按本摊销政策作相应的处理。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形 资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但 仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可 收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减 值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一 经确认，在以后会计期间不再转回。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

□ 适用 √ 不适用

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

□ 适用 √ 不适用

20 、长期待摊费用摊销方法

A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装 修费用在自生产经营之日起5年内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会 计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

21 、附回购条件的资产转让

□ 适用 √ 不适用

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35

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22 、预计负债

涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、 其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

（ 1 ）预计负债的确认标准

A、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时 义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；

B、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时， 才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。

（ 2 ）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风 险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确 定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金 额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最 佳估计数。

23 、股份支付及权益工具

□ 适用 √ 不适用

（ 1 ）股份支付的种类

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

□ 适用 √ 不适用

24 、回购本公司股份

□ 适用 √ 不适用

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36

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25 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有 权相联系的继续管理权和实施有效控制，确认商品销售收入的实现。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间 和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（ 3 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 可选用以下方法确认完工进度：（1）已完工作的测量，由专业测量师对已经提供的劳务进行测量；（2） 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。

26 、政府补助

（ 1 ）类型

包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。。

（ 2 ）会计处理方法

本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产 使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收 益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或 损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的， 取得时直接计入当期损益

27 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资 产不予确认：

• 1/ 该项交易不是企业合并；

• 2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

• b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，

• 确认相应的递延所得税资产：

• 1/ 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

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37

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• 2/ 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

• 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： a、商誉的初始确认；

• b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

• 1/ 该项交易不是企业合并；

• 2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

• c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件

• 的：

• 1/ 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；

• 2/ 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

28 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。 公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

（ 2 ）融资租赁会计处理

• 适用 √ 不适用

29 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

• 适用 √ 不适用

30 、资产证券化业务

• 适用 √ 不适用

31 、套期会计

• 适用 √ 不适用

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38

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32 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

33 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

34 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

□ 适用 √ 不适用

（五）税项

1 、公司主要税种和税率

税 种	计税依据	税率
	销售收入，加工及修理修配劳务
增值税		17%
	收入
消费税	无
营业税	无

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39

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

城市维护建设税	应纳增值税及营业税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%

各分公司、分厂执行的所得税税率

深圳宇顺电子股份有限公司之长沙分公司、长沙市宇顺显示技术有限公司、长沙宇顺触控技术有限公司、 长沙宇顺触控技术有限公司深圳分公司、深圳市华丽硕丰科技有限公司、广东金伦光电技术有限公司、深 圳市宇创伟业有限公司、赤壁市宇顺显示技术有限公司2012年度企业所得税率均为25%。

2 、税收优惠及批文

企业所得税

深圳市宇顺电子股份有限公司于2009年6月27日取得深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税 务局和深圳市地方税务局四家联合批准的编号为GR200944200191高新技术企业证书，根据深圳市南山区 国家税务局《深圳市国家税务局税收优惠登记备案通知书》（深国税南减免备案[2009]304号）的规定， 深圳市宇顺电子股份有限公司自2009年至2011年企业所得税率按15%征收，根据《高新技术企业认定管理 办法》的规定，公司在2012年向深圳市科技工贸和信息化委员会申请了高新技术企业的复审，截止6月30 日深圳市科技工贸和信息化委员会接受了我公司复审的申请，2012年企业所得税率按15%预交。

3 、其他说明

无

（六）企业合并及合并财务报表

企业合并及合并财务报表的总体说明：

企业合并及合并财务报表的总体说明：

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司 采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、 会计期间进行必要的调整。

合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公 司的长期股权投资后，由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、 合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的， 其余额仍应当冲减少数股东权益。

1 、子公司情况

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40

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（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

														从母公司所
														有者权益冲
														减子公司少
														数股东分担
								实质上构成					少数股东权
														的本期亏损
							期末实际投	对子公司净	持股比例	表决权比例	是否合并报	少数股东权	益中用于冲
子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	币种	经营范围								超过少数股
							资额	投资的其他	(%)	(%)	表	益	减少数股东
														东在该子公
								项目余额					损益的金额
														司年初所有
														者权益中所
														享有份额后
														的余额
长沙市宇顺						液晶显示器
			研发、生产、	160,000,000			160,000,000
显示技术有	全资子公司	长沙市			CNY	的研发、生			100%	100%	是
			销售	.00			.00
限公司						产、销售
长沙宇顺触
			研发、生产、	27,096,500.		电容式触摸	27,096,500.
控技术有限	全资子公司	长沙市			CNY				100%	100%	是
			销售	00		屏产品	00
公司
						电子、化工、
深圳市宇创						机械产品销
				10,000,000.			10,000,000.
伟业科技有	全资子公司	深圳市	销售		CNY	售；液晶显			100%	100%	是
				00			00
限公司						示屏、电容
						式触摸屏、

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						丝网印刷设
						备及耗材、
						太阳能光
						伏、LED照
						明产品的销
						售、技术咨
						询
						触控屏及配
						件、电子元
						器件、计算
赤壁市宇顺
			研发、生产、	50,000,000.		机、仪器仪	50,000,000.
显示技术有	全资子公司	赤壁市			CNY				100%	100%	是
			销售	00		表、通信产	00
限公司
						品的研究、
						开发、生产、
						销售
深圳市华丽
			研发、生产、	54,000,000.			33,000,000.					18,897,841.
硕丰科技有	控股子公司	深圳市			CNY				61.11%	61.11%	是
			销售	00			00					63
限公司

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：

□ 适用 √ 不适用

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42

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（ 2 ）通过同一控制下企业合并取得的子公司

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）通过非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

														从母公
														司所有
														者权益
														冲减子
														公司少
														数股东
								实质上					少数股
														分担的
								构成对					东权益
														本期亏
							期末实	子公司		表决权			中用于
子公司	子公司		业务性	注册资		经营范			持股比		是否合	少数股		损超过
		注册地			币种		际投资	净投资		比例			冲减少
全称	类型		质	本		围			例(%)		并报表	东权益		少数股
							额	的其他		(%)			数股东
														东在该
								项目余					损益的
														子公司
								额					金额
														年初所
														有者权
														益中所
														享有份
														额后的
														余额
						液晶显
广东金
						示器的
伦光电	控股子			24,000,			22,857,					276,30
		东莞市	-			研发、			80.2%	80.2%	是
科技有	公司			000.00			000.00					0.00
						生产、
限公司
						销售

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：

广东金伦光电科技有限公司（以下简称―广东金伦‖）成立于2011年4月8日，经营范围：生产、销售、研发： 光学产品、电子产品、触控及显示产品；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规规定禁止项目除外、 法律、行政法规规定限制的项目须取得许可后方可经营）。注册资本2,400万元，实收资本1,000万元，其 中：肖书权认缴出资1,632万元，实缴出资680万元，持股68%；杨建华认缴出资480万元，实缴出资200万 元，持股20%；李宇红认缴出资192万元，实缴出资80万元，持股8%；李利丰认缴出资96万元，实缴出资 40万元，持股4%。

根据2011年8月11日公司总经理办公会纪要，董事长魏连速于同年8月16日批准了控股子公司深圳市华丽硕 丰科技有限公司（以下简称―华丽硕丰‖）收购广东金伦80.2%的股权的建议，华丽硕丰（甲方）与广东金 伦原股东肖书全（乙方）、杨建华（丙方）、李宇红（丁方）、李利丰（戊方）及广东金伦（已方）签定 了股权转让协议，协议约定甲方以人民币1373.70万元对价收购乙方所持有的已方48.2%的股权，甲方分别 以人民币570万元、228万元、114万元对价收购丙方、丁方、戊方各自所持有的已方20%、8%、4%的股权，

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43

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

收购完成后，甲方持有已方80.2%的股权，乙方持有已方19.8%的股权，丙方、丁方、戊方不再持有已方股 权，收购对价共计人民币2,285.70万元。华丽硕丰于2011年12月5日分别付讫股权收购对价，广东金伦于2011 年11月办妥工商变更手续，收购日确定为2011年11月30日。

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

□ 适用 √ 不适用

3 、合并范围发生变更的说明

□ 适用 √ 不适用

• 4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

□ 适用 √ 不适用

5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用

6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用

7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

□ 适用 √ 不适用

8 、报告期内发生的反向购买

□ 适用 √ 不适用

9 、本报告期发生的吸收合并

□ 适用 √ 不适用

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

□ 适用 √ 不适用

（七）合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

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44

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	189,139.33	--	--	108,046.99
人民币	--	--	189,139.33	--	--	108,046.99
银行存款：	--	--	99,358,349.52	--	--	94,610,046.79
人民币	--	--	93,728,788.17	--	--	90,861,528.32
HKD	193,827.74	0.8152	158,012.25	423,256.59	0.8107	343,134.12
USD	865,082.31	6.3249	5,471,549.10	540,459.99	6.3009	3,405,384.35
其他货币资金：	--	--	41,305,903.17	--	--	5,143,510.75
人民币	--	--	41,305,903.17	--	--	5,143,510.75
合计	--	--	140,853,392.02	--	--	99,861,604.53

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明： □ 适用 √ 不适用

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）变现有限制的交易性金融资产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）套期工具及相关套期交易的说明

□ 适用 √ 不适用

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	24,748,218.94	24,078,517.17
商业承兑汇票	127,494,454.32	134,842,619.03
合计	152,242,673.26	158,921,136.20

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（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
深圳市中兴康讯电子有
	2012年02月18日	2012年07月26日	10,000,000.00
限公司
深圳市中兴康讯电子有
	2012年02月18日	2012年07月26日	10,000,000.00
限公司
深圳市中兴康讯电子有
	2012年02月18日	2012年07月26日	10,000,000.00
限公司
深圳市中兴康讯电子有
	2012年04月16日	2012年09月25日	9,376,033.06
限公司
深圳市中兴康讯电子有
	2012年01月19日	2012年07月11日	4,735,725.80
限公司
合计	--	--	44,111,758.86	--

说明：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
--	--	--	--	--
合计	--	--	--	--

说明：

□ 适用 √ 不适用

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
华为终端有限公司	2012年02月17日	2012年08月15日	2,740,622.04
华为终端有限公司	2012年02月01日	2012年07月19日	2,565,164.16
华为终端有限公司	2012年02月13日	2012年08月08日	1,386,267.48
深圳市新国都技术股份
	2012年05月09日	2012年08月04日	1,299,040.20
有限公司
宁波三星电器股份有限
	2012年03月29日	2012年09月28日	1,200,000.00
公司
合计	--	--	9,191,093.88	--

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46

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

说明：

□ 适用 √ 不适用

已贴现或质押的商业承兑票据的说明：

□ 适用 √ 不适用

4 、应收股利

□ 适用 √ 不适用

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）逾期利息

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）应收利息的说明

□ 适用 √ 不适用

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
	0.00		0.00		0.00		0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
1.单项金额重大但单独测	179,182,56				201,688,2
		86.36%				88.41%
试未减值的应收款项	7.92				17.22
2.单项金额不重大但单独	28,311,298.				26,428,22
		13.64%	279,987.28	0.99%		11.59%	207,864.22	0.79%
测试未减值的应收款项	44				3.47
	207,493,86				228,116,4
组合小计		100%	279,987.28	0.13%		100%	207,864.22	0.09%
	6.36				40.69
单项金额虽不重大但单
	0.00		0.00		0.00		0.00
项计提坏账准备的应收

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

账款
	207,493,86				228,116,4
合计		--	279,987.28	--		--	207,864.22	--
	6.36				40.69

应收账款种类的说明：

本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为200万元以上 （含200万元）。单项金额重大的应收账款期末不存在减值情形，按账龄分析法计提坏账准备。 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款为有明显特征表明该款项难以收回。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	206,771,496.09	99.65%		227,714,635.33	99.82%
1年以内小计	206,771,496.09	99.65%	0.00	227,714,635.33	99.82%	0.00
1至2年	342,745.29	0.17%	68,549.06	48,880.65	0.02%	9,776.13
2至3年	336,373.52	0.16%	168,186.76	309,673.25	0.14%	154,836.63
3年以上	43,251.46	0.02%	43,251.46	43,251.46	0.02%	43,251.46
3至4年
4至5年
5年以上
合计	207,493,866.36	--	279,987.28	228,116,440.69	--	207,864.22

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

□ 适用 √ 不适用

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48

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

□ 适用 √ 不适用

• （ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 □ 不适用

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
深圳市中兴康讯电子有
	非关联方客户	98,033,926.54	1年以内	47.25%
限公司
ETERNAL
INTERNATIONAL (HK)	非关联方客户	23,268,000.82	1年以内	11.21%
LTD
华为终端有限公司	非关联方客户	9,268,248.66	1年以内	4.47%
宁波三星电气股份有限
	非关联方客户	5,991,520.16	1年以内	2.89%
公司
TAKEBISHI ELECTRIC
SALES HONG KONG	非关联方客户	5,975,412.65	1年以内	2.88%
LTD
合计	--	142,537,108.83	--	68.69%

（ 6 ）应收关联方账款情况

□ 适用 √ 不适用

（ 7 ）终止确认的应收款项情况

□ 适用 √ 不适用

• （ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

□ 适用 √ 不适用

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

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49

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收	785,940.00	16.51%	785,940.00	100%	785,940.00	18.34%	785,940.00	100%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
1.单项金额重大但单独
测试未减值的单项金额	2,712,677.06	56.99%	209,156.20	7.71%	2,068,207.00	48.25%	209,156.20	10.11%
重大的其他应收款项
2.单项金额不重大但但
单独测试未减值的单项
	1,261,152.34	26.5%	74,780.00	5.93%	1,432,246.55	33.41%	74,325.00	5.19%
金额重大的其他应收款
项
组合小计	3,973,829.40	83.49%	283,936.20	7.15%	3,500,453.55	81.66%	283,481.20	8.1%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他	0.00		0.00		0.00		0.00
应收款
合计	4,759,769.40	--	1,069,876.20	--	4,286,393.55	--	1,069,421.20	--

其他应收款种类的说明：

本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为10万元以上 （含10万元）。单项金额重大的应收账款期末不存在减值情形，按账龄分析法计提坏账准备。 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款为有明显特征表明该款项难以收回。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例	理由
深圳市富洋光电有限公				该公司已终止经营，收 回的可能性极小
	785,940.00	785,940.00	100%
司
合计	785,940.00	785,940.00	--	--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

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期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
----- End of picture text -----

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深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

1年以内
其中：
1年以内	3,489,427.40	87.81%		3,016,051.55	86.16%
1年以内小计	3,489,427.40	87.81%	0.00	3,016,051.55	86.16%	0.00
1至2年	79,126.00	1.99%	15,825.20	79,126.00	2.26%	15,825.20
2至3年	274,330.00	6.9%	137,165.00	275,240.00	7.86%	137,620.00
3年以上	130,946.00	3.3%	130,946.00	130,036.00	3.71%	130,036.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计	3,973,829.40	--	283,936.20	3,500,453.55	--	283,481.20

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位： 元

单位名称	金额	款项的性质或内容	占其他应收款总额的比例(%)
深圳市鑫博盛投资发展有限
	1,091,775.00	工厂租赁押金	22.94%
公司
合计	1,091,775.00	--	22.94%

说明：

□ 适用 √ 不适用

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51

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
深圳市鑫博盛投资发展
	非关联方租赁关系	1,091,775.00	1年以内	22.94%
有限公司
深圳市富洋光电有限公
	非关联方受托加工方	785,940.00	2-3年	16.51%
司
中钢集团深圳有限公司	非关联方租赁关系	302,641.00	1-3年	6.36%
东莞市茶山镇塘一股份
	非关联方租赁关系	216,000.00	1年以内	4.54%
合作社
湖南长丰物业管理有限
	非关联方租赁关系	200,000.00	1年以内	4.2%
公司
合计	--	2,596,356.00	--	54.55%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

□ 适用 √ 不适用

（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

□ 适用 √ 不适用

（ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

□ 适用 √ 不适用

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
	期末数		期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	103,303,877.79	100%	82,477,615.51	99.99%
1至2年		0%	8,750.00	0.01%
2至3年
3年以上
合计	103,303,877.79	--	82,486,365.51	--

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深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

预付款项账龄的说明：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
深圳市方鼎科技发展有				预付代理商代付进口材
	非关联方代理商	21,086,633.47	1年内
限公司				料货款
湖南玉丰真空科学技术
	非关联方设备供应商	16,820,000.00	1年内	设备未验收
有限公司
深圳市怡亚通供应链股				预付代理商代付进口材
	非关联方代理商	9,578,491.20	1年内
份有限公司				料货款
东莞市友辉光电科技有
	非关联方设备供应商	8,442,981.84	1年内	设备未验收
限公司
深圳市璐悦科技有限公
	非关联方设备供应商	6,459,060.00	1年内	设备未验收
司
合计	--	62,387,166.51	--	--

预付款项主要单位的说明：

主要是预付地价款、开具国际信用证采购原材料、进口原材料、采购设备的余额。

（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）预付款项的说明

□ 适用 √ 不适用

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	81,253,846.47	1,202,315.77	80,051,530.70	48,148,740.76	838,263.64	47,310,477.12
在产品	35,468,907.66		35,468,907.66	14,757,951.33		14,757,951.33
库存商品	86,047,026.42	1,153,513.28	84,893,513.14	37,043,934.49	1,635,883.81	35,408,050.68
周转材料

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53

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

消耗性生物资产
半成品	6,055,195.89		6,055,195.89	5,412,554.74	11,299.82	5,401,254.92
发出商品	13,577,126.06		13,577,126.06	25,300,230.69		25,300,230.69
委托加工材料	3,031,727.99		3,031,727.99	4,207,064.01		4,207,064.01
低值易耗品	6,789,648.44		6,789,648.44	3,641,933.29		3,641,933.29
合计	232,223,478.93	2,355,829.05	229,867,649.88	138,512,409.31	2,485,447.27	136,026,962.04

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
原材料	838,263.64	1,202,315.77		838,263.64	1,202,315.77
在产品
库存商品	1,635,883.81	1,153,513.28		1,635,883.81	1,153,513.28
周转材料
消耗性生物资产
在产品	11,299.82			11,299.82	0.00
合 计	2,485,447.27	2,355,829.05	0.00	2,485,447.27	2,355,829.05

（ 3 ）存货跌价准备情况

		本期转回存货跌价准备的原	本期转回金额占该项存货期
项目	计提存货跌价准备的依据
		因	末余额的比例
原材料	根据会计政策计提
库存商品	根据会计政策计提
在产品
周转材料
消耗性生物资产

存货的说明：

①本期存货账面余额较期初数增加93,711,069.62元 ，增幅为67.66%，主要原因为本期产品线增加， 导致存货增加。

10 、其他流动资产

单位： 元

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54

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

项目	期末数	期初数
待摊费用-法律顾问费	20,000.00	80,000.00
待摊费用-证券信息服务费	25,000.00
证券时报2012年信息公告费	30,000.00
怡亚通额度使用费	250,000.00
定向增发费用	1,370,000.00	1,020,000.00
合计	1,695,000.00	1,100,000.00

其他流动资产说明：

□ 适用 √ 不适用

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

□ 适用 √ 不适用

12 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

□ 适用 √ 不适用

13 、长期应收款

单位： 元

种类	期末数	期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计

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55

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

14 、对合营企业投资和联营企业投资

□ 适用 √ 不适用

15 、长期股权投资

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56

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

								在被投资单位
							在被投资单位
						在被投资单位		持股比例与表		本期计提减值
被投资单位	核算方法	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额		表决权比例		减值准备		本期现金红利
						持股比例(%)		决权比例不一		准备
							(%)
								致的说明
天利半导体
（深圳）有限	成本法	4,113,600.00	4,113,600.00		4,113,600.00	1.5%	1.5%
公司
合计	--	4,113,600.00	4,113,600.00	0.00	4,113,600.00	--	--	--	0.00	0.00	0.00

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57

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

□ 适用 √ 不适用

长期股权投资的说明：

2010年6月8日经公司总经理办公会议通过，认购天利半导体（深圳）有限公司1.5%的股权，投资成本411.36 万元。

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	334,269,680.53	17,131,781.85		109,525.23	351,291,937.15
其中：房屋及建筑物	148,521,720.65				148,521,720.65
机器设备	166,163,885.45	10,342,031.61			176,505,917.06
运输工具	2,426,753.18	217,100.00			2,643,853.18
办公设备	6,585,747.36	3,319,133.11		101,925.23	9,802,955.24
其他设备	10,571,573.89	3,253,517.13		7,600.00	13,817,491.02
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	32,500,785.88	12,804,568.80	12,804,568.80	51,295.38	45,254,059.30
其中：房屋及建筑物	73,014.36	2,429,200.19	2,429,200.19		2,502,214.55
机器设备	25,151,954.63	8,153,777.66	8,153,777.66		33,305,732.29
运输工具	982,565.97	161,174.14	161,174.14		1,143,740.11
办公设备	1,239,220.47	1,198,013.71	1,198,013.71	44,616.93	2,392,617.25
其他设备	5,054,030.45	862,403.10	862,403.10	6,678.45	5,909,755.10
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	301,768,894.65	--			306,037,877.85

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58

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

其中：房屋及建筑物	148,448,706.29	--	146,019,506.10
机器设备	141,011,930.82	--	143,200,184.77
运输工具	1,444,187.21	--	1,500,113.07
办公设备	5,346,526.89	--	6,689,714.39
其他设备	5,517,543.44	--	8,628,359.52
四、减值准备合计	0.00	--	0.00
其中：房屋及建筑物		--
机器设备		--
运输工具		--
办公设备		--
其他设备		--
五、固定资产账面价值合计	301,768,894.65	--	306,037,877.84
其中：房屋及建筑物	148,448,706.29	--	146,019,506.10
机器设备	141,011,930.82	--	143,200,184.77
运输工具	1,444,187.21	--	1,500,113.07
办公设备	5,346,526.89	--	6,689,714.39
其他设备	5,517,543.44	--	8,628,359.52

本期折旧额 12,804,568.80 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 3,929,350.78 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

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59

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

18 、在建工程

（ 1 ）

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
长沙触控触摸屏生产线设备	20,080,625.03		20,080,625.03	17,667,965.48		17,667,965.48
长沙触控净房装修工程	6,158,153.38		6,158,153.38	3,418,803.39		3,418,803.39
长沙显示模组生产线设备	3,267,892.38		3,267,892.38	5,305,320.85		5,305,320.85
LENS生产线	47,069,149.29		47,069,149.29	31,532,990.77		31,532,990.77
金伦配电工程				240,000.00		240,000.00
金伦丝印清洗烘干机器	276,300.00		276,300.00	276,300.00		276,300.00
金伦装修工程				240,000.00		240,000.00
金伦环保治理工程				55,500.00		55,500.00
赤壁一期建设--工程设计费	820,800.00		820,800.00
合计	77,672,920.08	0.00	77,672,920.08	58,736,880.49	0.00	58,736,880.49

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60

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

									其中：本期利
				转入固定资		工程投入占		利息资本化		本期利息资
项目名称	预算数	期初数	本期增加		其他减少		工程进度		息资本化金		资金来源	期末数
				产		预算比例(%)		累计金额		本化率(%)
									额
LENS生产线	80,000,000.00	31,532,990.77	15,536,158.52			58.84%	70%				自筹	47,069,149.29
长沙触控触
											自筹、募投资
摸屏生产线	62,000,000.00	17,667,965.48	2,450,437.31	37,777.76		90%	100%					20,080,625.03
											金
设备
长沙触控净
	11,380,000.00	3,418,803.39	2,739,349.99			54.11%	100%				自筹	6,158,153.38
房装修工程
长沙显示模
											自筹、募投资
组生产线设	72,210,000.00	5,305,320.85	1,854,144.55	3,891,573.02		46.26%	100%					3,267,892.38
											金
备
	225,590,000.0
合计		57,925,080.49	22,580,090.37	3,929,350.78	0.00	--	--	0.00	0.00	--	--	76,575,820.08
	0

在建工程项目变动情况的说明：

□ 适用 √ 不适用

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61

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

（ 3 ）在建工程减值准备

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）在建工程的说明

□ 适用 √ 不适用

19 、工程物资

□ 适用 √ 不适用

20 、固定资产清理

□ 适用 √ 不适用

21 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）以公允价值计量

□ 适用 √ 不适用

22 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少		期末账面余额
一、账面原值合计	40,973,192.61	23,646,823.94		0.00	64,620,016.55
土地使用权	38,256,099.84	22,703,200.00			60,959,299.84
信息系统软件	2,717,092.77	943,623.94			3,660,716.71
62

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

二、累计摊销合计	1,563,198.78	775,258.53	0.00	2,338,457.31
土地使用权	1,020,789.60	408,315.84		1,429,105.44
信息系统软件	542,409.18	366,942.69		909,351.87
三、无形资产账面净值合
	39,409,993.83	0.00	0.00	62,281,559.24
计
土地使用权	37,235,310.24			59,530,194.40
信息系统软件	2,174,683.59			2,751,364.84
四、减值准备合计	0.00	0.00	0.00	0.00
土地使用权
信息系统软件
无形资产账面价值合计	39,409,993.83	0.00	0.00	62,281,559.24
土地使用权	37,235,310.24			59,530,194.40
信息系统软件	2,174,683.59			2,751,364.84

本期摊销额元。

（ 2 ）公司开发项目支出

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的无形资产情况

□ 适用 √ 不适用

24 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项
广东金伦光电科技有限公司	18,913,666.25			18,913,666.25
合计	18,913,666.25	0.00	0.00	18,913,666.25	0.00

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：

公司根据广东金伦的生产能力和未来5年的现金流量等方面进行分析和评估，并运用现金流量折现法对金 伦光电进行减值测试。

25 、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因

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63

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

深圳工厂财产保
	106,666.69		79,999.98		26,666.71	-
险费
长沙宇顺工业园
	3,411,380.47	167,511.86	180,378.00		3,398,514.33	-
绿化费
长沙宇顺显示C
	0.00	616,200.86	20,540.02		595,660.84
栋办公家具
触控深圳分公司
	984,000.00		184,500.00		799,500.00	-
厂房装修
长沙触控员工宿
	0.00	74,432.48			74,432.48
舍装修工程
广东金伦租入厂
	1,113,680.92	540,698.08	79,825.63		1,574,553.37	-
房装修工程
深圳公明厂房装
	2,413,443.39	229,389.74	1,791,909.72		850,923.41
修改造工程
深圳科技园办公
	484,878.90		210,891.78		273,987.12
室装修工程
合计	8,514,050.37	1,628,233.02	2,548,045.13	0.00	7,594,238.26	--

长期待摊费用的说明： □ 适用 √ 不适用

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

√ 适用 □ 不适用

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	509,360.48	601,109.51
开办费
可抵扣亏损
小 计	509,360.48	601,109.51
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动

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64

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

小计

未确认递延所得税资产明细

□ 适用 √ 不适用

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□ 适用 √ 不适用

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

□ 适用 □ 不适用

递延所得税资产和递延所得税负债的说明：

□ 适用 √ 不适用

27 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	1,277,285.42	72,578.06			1,349,863.48
二、存货跌价准备	2,485,447.27	2,355,829.05	0.00	2,485,447.27	2,355,829.05
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备		0.00			0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备	0.00				0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备	0.00				0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备	0.00	0.00			0.00
十三、商誉减值准备					0.00

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65

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

十四、其他
合计	3,762,732.69	2,428,407.11	0.00	2,485,447.27	3,705,692.53

资产减值明细情况的说明：

□ 适用 √ 不适用

28 、其他非流动资产

□ 适用 √ 不适用

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款	149,389,172.70	66,944,088.66
抵押借款
保证借款	31,499,039.25	52,056,662.32
信用借款	322,999,800.00	255,179,800.00
合计	503,888,011.95	374,180,550.98

短期借款分类的说明：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

□ 适用 √ 不适用

30 、交易性金融负债

□ 适用 √ 不适用

31 、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票	66,321,191.70	50,558,539.90
合计	66,321,191.70	50,558,539.90

下一会计期间将到期的金额 66,321,191.70 元。

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66

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

应付票据的说明：

□ 适用 √ 不适用

32 、应付账款

（ 1 ）

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	201,750,973.38	137,757,357.17
1-2年	230,701.08	87,779.37
2-3年	61,095.01
合计	202,042,769.47	137,845,136.54

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 □ 适用 √ 不适用

33 、预收账款

（ 1 ）

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	4,498,903.85	3,675,489.73
1-2年	347.89	10,471.20
2-3年		50,107.15
3年以上	34,618.86	79,340.49
合计	4,533,870.60	3,815,408.57

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 □ 适用 √ 不适用

34 、应付职工薪酬

单位： 元

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67

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	16,315,463.33	91,001,940.43	92,203,281.69	15,114,122.07
贴和补贴
二、职工福利费		2,277,560.20	2,277,560.20
三、社会保险费	0.00	6,024,846.63	6,023,841.03	1,005.60
其中：1.基本养老保
		4,108,235.80	4,107,230.20	1,005.60
险
2.医疗保
		1,324,452.25	1,324,452.25
险
3.失业保险		299,389.99	299,389.99
4.工伤保险		92,456.03	92,456.03
5.生育保险		200,312.56	200,312.56
6.其他保险
四、住房公积金		950,738.75	951,488.75	-750.00
五、辞退福利
六、其他	195,593.73	606,687.16	468,109.72	334,171.17
其中：工会经费和职
	195,593.73	606,687.16	468,109.72	334,171.17
工教育经费
合计	16,511,057.06	100,861,773.17	101,924,281.39	15,448,548.84

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。 工会经费和职工教育经费金额 468,109.72，非货币性福利金额 2,277,560.20，因解除劳动关系给予补偿 0.00。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：

应付职工薪酬预计发放时间和金额按照公司与员工签署的劳动合同有关条款执行；涉及到高管人员薪酬的应付职工薪酬，则 按照高管人员薪酬考核有关制度执行。

35 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	-22,889,219.28	-11,501,509.78
消费税
营业税	34,135.68	10,825.82
企业所得税	-1,261,893.21	2,152,041.46
个人所得税	183,769.78	3,147,593.65
城市维护建设税	4,853.62	160,936.43
其他	770,087.69	391,878.78
合计	-23,158,265.72	-5,638,233.64

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程： □ 适用 √ 不适用

36 、应付利息

□ 适用 √ 不适用

37 、应付股利

□ 适用 √ 不适用

38 、其他应付款

（ 1 ）

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	16,010,511.39	11,131,333.56
1-2年	68,559.50	186,434.99
2-3年	96,984.49
3年以上	50,000.00	50,000.00
合计	16,226,055.38	11,367,768.55

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

□ 适用 √ 不适用

39 、预计负债

□ 适用 √ 不适用

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69

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

40 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）一年内到期的长期借款

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）一年内到期的应付债券

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

□ 适用 √ 不适用

41 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
预提水电费	2,992,569.08	1,425,718.82
合计	2,992,569.08	1,425,718.82

其他流动负债说明：

□ 适用 √ 不适用

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款	25,000,000.00	20,000,000.00
信用借款
合计	25,000,000.00	20,000,000.00

长期借款分类的说明：

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70

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
浦发银行借	2011年12月	2014年12月				20,000,000.0		20,000,000.0
			CNY	7.65%
款	12日	11日				0		0
浦发银行借	2012年06月	2015年06月
			CNY	7.65%		5,000,000.00		0.00
款	04日	03日
						25,000,000.0		20,000,000.0
合计	--	--	--	--	--		--
						0		0

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等： □ 适用 √ 不适用

43 、应付债券

□ 适用 √ 不适用

44 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细

□ 适用 √ 不适用

45 、专项应付款

□ 适用 √ 不适用

46 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
递延收益	45,408,600.00	29,010,000.00
合计	45,408,600.00	29,010,000.00

其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：

（1）根据长沙高新技术产业开发区管理委员会《关于下达2008年长沙高新区产业发展计划（第一批）产

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71

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

业发展专项资金的通知》（长高新管函[2008]124号），长沙市宇顺显示技术有限公司于2009年2月16日收 - 到长沙市财政局高新区分局拨入的产业发展专项资金 其他技术研究与开发支出2,000万元，该专项资金已 于2012年上半年按10年期限分期确认营业外收入100万元人民币。

（2）根据长沙高新技术产业开发区管理委员会《关于下达2010年长沙高新区产业发展计划（第八批）产 业发展专项资金的通知》（长高新管函[2010]110号），长沙市宇顺显示技术有限公司于2010年12月28日收 到长沙市财政局高新区分局拨入的产业发展专项资金-其他技术研究与开发支出751万元。

（3）根据长沙高新技术产业开发区管理委员会岳麓山高新园（麓谷）工业用地管理暂行办法的规定，长 沙市宇顺显示技术有限公司于2011年5月6日收到长沙高新技术产业开发区管理委员会拨入长沙宇顺工业 园的建设奖励金150万元人民币。

（4）根据省财政厅、省经委《关于下达湖南省2011年第二批信息产业和信息化专项资金的通知》（湘财 企指【2011】161号）文件精神，长沙市宇顺显示技术有限公司于2012年4月23日收到长沙市财政局拨入工 业和信息产业支持专项款50万元人民币。

（5）赤壁市宇顺显示技术有限公司于2012年5月30日和6月12日收到赤壁市政府拨入的产业发展专项资金 1689.86万元人民币。

47 、股本

单位： 元

			本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	73,500,000						73,500,000

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况： □ 适用 √ 不适用

48 、库存股

□ 适用 √ 不适用

49 、专项储备

□ 适用 √ 不适用

50 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	278,311,450.47			278,311,450.47
其他资本公积
合计	278,311,450.47	0.00	0.00	278,311,450.47

资本公积说明：

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

72

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

（1）根据中国证券监督管理委员会―证监许可【2009】778号‖《关于核准深圳市宇顺电子股份有限公司首 次公开发行股票的批复》，本公司于2009年8月24日向社会公开发行人民币普通股1850万股(每股面值1元)， 共募集资金总额人民币293,780,000.00元，扣除各项发行费用人民币26,693,500.00元，实际募集资金净额人 民币267,086,500.00元。其中新增注册资本人民币18,500,000.00元，增加资本公积人民币248,586,500.00元。

（2）本期资本公积无增减变化。

51 、盈余公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	16,581,754.00			16,581,754.00
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	16,581,754.00	0.00	0.00	16,581,754.00

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议： □ 适用 √ 不适用

52 、一般风险准备

□ 适用 √ 不适用

53 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	112,297,032.97	--
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）		--
调整后年初未分配利润	112,297,032.97	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-38,626,842.99	--
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	3,675,000.00
转作股本的普通股股利

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73

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

69,995,189.98 --

期末未分配利润

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数：

54 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	385,253,062.08	369,650,653.43
其他业务收入	3,218,355.23	1,325,515.57
营业成本	350,766,899.25	312,058,087.00

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电子元器件	385,253,062.08	346,968,577.49	369,650,653.43	308,628,634.87
合计	385,253,062.08	346,968,577.49	369,650,653.43	308,628,634.87

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
液晶显示模组	235,325,728.85	202,998,331.00	369,650,653.43	308,628,634.87
触控显示一体化产品	144,193,667.81	137,950,369.67

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74

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

强化光学玻璃	5,733,665.42	6,019,876.82
合计	385,253,062.08	346,968,577.49	369,650,653.43	308,628,634.87

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	304,277,723.66	276,227,841.80	321,519,981.74	268,204,672.85
国外	80,975,338.42	70,740,735.69	48,130,671.69	40,423,962.02
合计	385,253,062.08	346,968,577.49	369,650,653.43	308,628,634.87

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
深圳市中兴康讯电子有限公司	149,657,746.07	38.52%
华为终端有限公司	28,565,541.40	7.35%
ETERNAL INTERNATIONAL
	24,759,746.28	6.37%
(HK) LTD
TAKEBISHI ELECTRIC SALES
	17,532,014.04	4.51%
HONG KONG LTD
欧姆龙(大连)有限公司	13,535,613.73	3.48%
合计	234,050,661.52	60.25%

营业收入的说明 □ 适用 √ 不适用

55 、合同项目收入

□ 适用 □ 不适用

56 、营业税金及附加

			单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
消费税
营业税	23,309.86		-

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75

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

城市维护建设税	83,220.91	951,689.37	-
教育费附加	59,335.08	414,350.97	-
资源税
其他	49,363.18	37,489.16
合计	215,229.03	1,403,529.50	--

营业税金及附加的说明：

□ 适用 √ 不适用

57 、公允价值变动收益

□ 适用 √ 不适用

58 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

□ 适用 √ 不适用

59 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	72,578.06	155,709.70
二、存货跌价损失	2,355,829.05	5,280,675.73
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	2,428,407.11	5,436,385.43

60 、营业外收入

（ 1 ）

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	1,000,000.00	61,500.00
其他	71,191.26	5,210.00
合计	1,071,191.26	66,710.00

（ 2 ）政府补助明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
南山财政局科技发展资金(知识产
		61,500.00
权/科技研发分项)
长沙市财政局高新区分局拨入的
	1,000,000.00
产业发展专项资金
合计	1,000,000.00	61,500.00	--

营业外收入说明

□ 适用 √ 不适用

61 、营业外支出

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

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77

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

非流动资产处置损失合计	15,591.10	122,793.29
其中：固定资产处置损失	15,591.10	122,793.29
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	19,500.00	10,000.00
其他	96,159.90	2,945.01
合计	131,251.01	135,738.30

营业外支出说明：

□ 适用 √ 不适用

62 、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税		2,389,527.41
递延所得税调整	0.00	-420,378.48
合计	0.00	1,969,148.93

63 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目	计算过程	本期发生额	上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润	P0	-38,626,842.99	14,507,247.03
归属于公司普通股股东的非经常性损益	F	690,549.22	-58,674.05
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润	P0'=P0-F	-39,317,392.21	14,565,921.08
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响	V	-	-
归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通 股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。	P1=P0+V	-39,317,392.21	14,565,921.08
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润的影响	V'	-	-
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并 考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及 有关规定进行调整	P1'=P0'+V'	-39,317,392.21	14,565,921.08
期初股份总数	S0	73,500,000	73,500,000
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1	-	-
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si	-	-
报告期因回购等减少股份数	Sj	-	-

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78

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

项目	计算过程	本期发生额	上期发生额
报告期缩股数	Sk	-	-
报告期月份数	M0	6	6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	Mi	-	-
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	Mj	-	-
发行在外的普通股加权平均数	S=S0＋S1＋Si×Mi	73,500,000	73,500,000
	÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的 普通股加权平均数	X1	-	-
计算稀释每股收益的普通股加权平均数	X2=S+X1	73,500,000	73,500,000
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数		-	-
认股权证/?份?权?权????????权?		-	-
回购承诺履行而增加的普通股加权数		-	-
归属于公司普通股股东的基本每股收益	EPS0=P0÷S	-0.53	0.20
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收 益	EPS0'=P0'÷S	-0.53	0.20
归属于公司普通股股东的稀释每股收益	EPS1=P1÷X2	-0.53	0.20
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收 益	EPS1'=P1'÷X2	-0.53	0.20

64 、其他综合收益

□ 适用 √ 不适用

65 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
往来款	7,221,318.63
补贴收入	17,408,600.00
退回押金	300,000.00
利息收入	573,214.54
其他	313,684.04
合计	25,816,817.21

收到的其他与经营活动有关的现金说明

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79

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
水电费	13,435,513.01
业务差旅费	3,270,097.59
办公费	2,493,057.61
租金	6,453,636.95
运费	2,117,859.23
维修费	1,122,883.88
报关代理费	1,315,919.71
展览广告代理费	219,896.50
银行手续费	1,107,988.42
审计咨询等中介服务费	1,191,924.99
劳动人事管理费	1,223,945.00
警卫消防费用	731,800.17
外协技术服务费	682,778.61
销售代理费	1,459,605.19
往来款	6,114,205.31
车辆费用	979,008.05
其他	4,645,775.01
合计	48,565,895.23

支付的其他与经营活动有关的现金说明

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

□ 适用 √ 不适用

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80

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

	单位： 元
项目	金额
收到银行退回的银行承兑汇票保证金及信用证保证金	795,131.73
合计	795,131.73

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

□ 适用 √ 不适用

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
支付银行信用证保证金及银行承兑汇票保证金	28,574,313.53
银行授信额度管理费
融资费用
合计	28,574,313.53

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

□ 适用 √ 不适用

66 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-41,411,132.19	14,507,247.03
加：资产减值准备	2,428,407.11	5,436,385.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	13,525,192.40	4,519,730.66
无形资产摊销	775,258.53	111,324.46
长期待摊费用摊销	2,548,045.13	2,046,490.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	15,591.10	123,243.29
以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列）	17,393,821.97	2,539,584.13
投资损失（收益以―－‖号填列）

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）		340,473.70
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列）	-93,840,687.84	45,469,769.92
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）	6,082,727.20	-96,584,646.79
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）	10,748,433.50	22,643,916.08
其他		-524,956.34
经营活动产生的现金流量净额	-81,734,343.09	628,561.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	99,547,488.85
减：现金的期初余额	94,718,093.78	231,692,568.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额	0.00	0.00
现金及现金等价物净增加额	4,829,395.07	-51,717,752.32

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元	单位： 元	单位： 元
补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产	0.00	0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．处置子公司及其他营业单位的价格

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82

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产	0.00	0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末数	期初数
一、现金	99,547,488.85	94,718,093.78
其中：库存现金	189,139.33	108,046.99
可随时用于支付的银行存款	99,358,349.52	94,610,046.79
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物		0.00
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	99,547,488.85	94,718,093.78

现金流量表补充资料的说明

□ 适用 √ 不适用

67 、所有者权益变动表项目注释

□ 适用 √ 不适用

（八）资产证券化业务的会计处理

1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

□ 适用 √ 不适用

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83

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

□ 适用 √ 不适用

（九）关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

□ 适用 √ 不适用

2 、本企业的子公司情况

单位： 元

子公司全	子公司类			法定代表				持股比例	表决权比	组织机构
		企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种
称	型			人				(%)	例(%)	代码
长沙市宇
					液晶显示
顺显示技	全资子公					160,000,00				66396432-
		有限公司	长沙市	魏连速	器的研发、		CNY	100%	100%
术有限公	司					0.00				9
					生产、销售
司
					触控技术、
长沙宇顺					触控屏及
	全资子公					27,096,500				56594587-
触控技术		有限公司	长沙市	魏连速	配件等的		CNY	100%	100%
	司					.00				X
有限公司					研发、生
					产、销售
					电子、化
深圳市宇					工、机械产
创伟业科	全资子公				品销售；液	10,000,000				58271989-
		有限公司	深圳市	阳帆			CNY	100%	100%
技有限公	司				晶显示器、	.00				0
司					电容式触
					摸屏销售
					触控屏机
					配件、电子
赤壁市宇					元器件、计
顺显示技	全资子公				算机、仪器	50,000,000				58246266-
		有限公司	赤壁市	魏连速			CNY	100%	100%
术有限公	司				仪表通信	.00				9
司					产品的研
					究、开发、
					生产、销售
					手机配件、
深圳市华
					电脑配件、
丽硕丰科	控股子公					54,000,000				58005825-
		有限公司	深圳市	王小林	电子书镜		CNY	61.11%	61.11%
技有限公	司					.00				9
					片的研发、
司
					生产与销

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

					售
					生产、销
					售、研发：
广东金伦
	控股子公				光学产品、	24,000,000				57238591-
光电科技		有限公司	东莞市	王金林			CNY	80.2%	80.2%
	司				电子产品、	.00				1
有限公司
					触控及显
					示产品

3 、本企业的合营和联营企业情况

□ 适用 √ 不适用

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
	该公司第一、三大股东分别系本公司第
深圳市山本光电有限公司		74661901-0
	三、二大股东

本企业的其他关联方情况的说明

□ 适用 √ 不适用

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）
	该公司第一、三大股
深圳市山本光电有		市场定价，董事会
	东分别系本公司第		17,770,633.70	41.2%	21,809,006.74	45.94%
限公司		审议
	三、二大股东

出售商品、提供劳务情况表

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）关联租赁情况

□ 适用 √ 不适用

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85

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

（ 4 ）关联担保情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）关联方资金拆借

□ 适用 √ 不适用

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

□ 适用 √ 不适用

（ 7 ）其他关联交易

□ 适用 √ 不适用

6 、关联方应收应付款项

公司应收关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
	深圳市山本光电有限公
应付账款		10,709,752.27	17,374,622.28
	司
	深圳市山本光电有限公
应付票据		8,639,477.01
	司

公司应付关联方款项

□ 适用 √ 不适用

（十）股份支付

1 、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2 、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

86

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

4 、以股份支付服务情况

□ 适用 √ 不适用

5 、股份支付的修改、终止情况

□ 适用 √ 不适用

（十一）或有事项

• 1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

• 适用 √ 不适用

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

• 适用 √ 不适用

（十二）承诺事项

1 、重大承诺事项

□ 适用 √ 不适用

2 、前期承诺履行情况

□ 适用 √ 不适用

（十三）资产负债表日后事项

• 1 、重要的资产负债表日后事项说明

• 适用 √ 不适用

2 、资产负债表日后利润分配情况说明

• 适用 √ 不适用

3 、其他资产负债表日后事项说明

□ 适用 √ 不适用

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

87

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

（十四）其他重要事项说明

□ 适用 √ 不适用

（十五）母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
单项金额重大并单项计
	0.00		0.00		0.00		0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
1.单项金额重大但单独测		89.39
	224,773,237.90		0.00	1.05%	194,154,587.22	88.96%
试未减值的应收款项		%
2.单项金额不重大但单独		10.61
	26,684,328.48		279,987.28	0.11%	24,105,379.26	11.04%	207,864.22	0.86%
测试未减值的应收款项		%
组合小计	251,457,566.38	100%	279,987.28	0.11%	218,259,966.48	100%	207,864.22	0.1%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	0.00		0.00		0.00		0.00
账款
合计	251,457,566.38	--	279,987.28	--	218,259,966.48	--	207,864.22	--

应收账款种类的说明：

本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为200万元以上 (含200万元)。单项金额重大的应收账款期末不存在减值情形，按账龄分析法计提坏账准备。 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款为有明显特征表明该款项难以收回。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数		期初数
账龄
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

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88

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

		比例			比例
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小计	250,735,196.11	99.71%	0.00	217,858,161.12	99.82%	0.00
1至2年	342,745.28	0.14%	68,549.06	48,880.65	0.02%	9,776.13
2至3年	336,373.52	0.13%	168,186.76	309,673.25	0.14%	154,836.63
3年以上	43,251.46	0.02%	43,251.46	43,251.46	0.02%	43,251.46
3至4年
4至5年
5年以上
合计	251,457,566.38	--	279,987.28	218,259,966.48	--	207,864.22

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

□ 适用 √ 不适用

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例

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89

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

				(%)
深圳市中兴康讯电子有
	非关联方客户	98,033,926.54	1年以内	38.99%
限公司
ETERNAL
INTERNATIONAL (HK)	非关联方客户	23,268,000.82	1年以内	9.25%
LTD
华为终端有限公司	非关联方客户	9,268,248.66	1年以内	3.69%
宁波三星电气股份有限
	非关联方客户	5,991,520.16	1年以内	2.38%
公司
TAKEBISHI ELECTRIC
SALES HONG KONG	非关联方客户	5,975,412.65	1年以内	2.38%
LTD
合计	--	142,537,108.83	--	56.68%

（ 7 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
长沙市宇顺显示技术有限公
	全资子公司	55,603,470.71	22.11%
司
长沙宇顺触控技术有限公司	全资子公司	17,164.65	0.007%
合计	--	55,620,635.36	22.117%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。

（ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

□ 适用 √ 不适用

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

		期末数	期末数			期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例

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90

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

	(	%)		(%)		(%)		(%)
单项金额重大并单项计提
	785,940.00	0.66%	785,940.00	100%	785,940.00	0.59%	785,940.00	100%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
1.单项金额重大但单独测
试未减值的单项金额重的
	117,739,242.81	98.72				98.93
其他应收款			209,156.20	0.18%	132,052,634.30		209,156.20	0.16%
		%				%
2.单项金额不重大但单独
				10.12				11.62
测试未减值的单项金额重	738,760.68	0.62%	74,780.00		639,873.30	0.48%	74,325.00
				%				%
大的其他应收款
	118,478,003.49	99.34				99.41
组合小计			283,936.20	0.24%	132,692,507.60		283,481.20	0.21%
		%				%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收	0.00		0.00		0.00		0.00
款
合计	119,263,943.49	--	1,069,876.20	--	133,478,447.60	--	1,069,421.20	--

其他应收款种类的说明：

本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为10万元以上 (含10万元)。单项金额重大的应收账款期末不存在减值情形，按账龄分析法计提坏账准备。 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款为有明显特征表明该款项难以收回。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例	理由
深圳市富洋光电有限公				该公司已终止经营，收
	785,940.0	0 785,940.00	100%
司				回的可能性极小
合计	785,940.0	0 785,940.00	--	--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数			期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--

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91

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

1年以内小计	117,993,601.49	99.59%	0.00	131,422,165.60	99.04%	0.00
1至2年	79,126.00	0.07%	15,825.20	79,126.00	0.06%	15,825.20
2至3年	274,330.00	0.23%	137,165.00	275,240.00	0.21%	137,620.00
3年以上	130,946.00	0.11%	130,946.00	915,976.00	0.69%	130,036.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计	118,478,003.49	--	283,936.20	132,692,507.60	--	283,481.20

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

□ 适用 √ 不适用

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
深圳市鑫博盛投资发展
	非关联方租赁关系	1,091,775.00	1年以内	0.92%
有限公司
深圳市富洋光电有限公	非关联方受托加工方	785,940.00	1-2年	0.66%

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92

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

司
中钢集团深圳有限公司	非关联方租赁关系	302,641.00	1-3年	0.25%
中国石油化工股份有限
	非关联方往来	176,819.83	1年以内	0.15%
公司深圳石油分公司
公明长圳股份合作公司	非关联方租赁关系	100,000.00	1-2年	0.08%
合计	--	2,457,175.83	--	2.06%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
长沙市宇顺显示技术有限公
	全资子公司	31,709,399.44	26.59%
司
长沙宇顺触控技术有限公司	全资子公司	26,858,218.05	22.52%
深圳市华丽硕丰科技有限公
	控股子公司	52,131,485.05	43.71%
司
赤壁市宇顺显示技术有限公
	全资子公司	3,642,554.97	3.05%
司
深圳市宇创伟业科技有限公
	全资子公司	1,102,811.99	0.92%
司
合计	--	115,444,469.50	96.8%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。

（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

□ 适用 √ 不适用

3 、长期股权投资

单位： 元

						在被投资		在被投资
							在被投资	单位持股
被投资单		初始投资					单位表决	比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法		期初余额	增减变动	期末余额	单位持股			减值准备
位		成本					权比例	决权比例		减值准备	红利
						比例(%)
							(%)	不一致的
								说明
天利半导	成本法	4,113,600	4,113,600		4,113,600	1.5%	1.5%

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93

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

体（深圳）		.00	.00		.00
有限公司
长沙宇顺
		27,096,50	27,096,50		27,096,50
触控技术	成本法					100%	100%
		0.00	0.00		0.00
有限公司
长沙市宇
顺显示技		160,000,0	160,000,0		160,000,0
	成本法					100%	100%
术有限公		00.00	00.00		00.00
司
深圳市宇
创伟业科		10,000,00	10,000,00		10,000,00
	成本法					100%	100%
技有限公		0.00	0.00		0.00
司
深圳市华
丽硕丰科		33,000,00	33,000,00		33,000,00
	成本法					61.11%	61.11%
技有限公		0.00	0.00		0.00
司
赤壁市宇
顺显示技		10,000,00	10,000,00	40,000,00	50,000,00
	成本法					100%	100%
术有限公		0.00	0.00	0.00	0.00
司
		244,210,1	244,210,1	40,000,00	284,210,1
合计	--					--	--	--	0.00	0.00	0.00
		00.00	00.00	0.00	00.00

长期股权投资的说明

4 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	367,366,609.88	369,650,653.43
其他业务收入	49,821,635.72	1,325,515.57
营业成本	381,042,702.74	312,518,866.15
合计

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

94

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电子元器件	367,366,609.88	330,560,284.83	369,650,653.43	309,089,414.02
合计	367,366,609.88	330,560,284.83	369,650,653.43	309,089,414.02

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
液晶显示模组	235,325,730.06	200,594,966.03	369,650,653.43	309,089,414.02
触控显示一体化产品	132,040,879.82	129,965,318.80	0.00	0.00
合计	367,366,609.88	330,560,284.83	369,650,653.43	309,089,414.02

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	286,391,271.46	259,819,549.14	321,519,981.74	268,665,452.00
国外	80,975,338.42	70,740,735.69	48,130,671.69	40,423,962.02
合计	367,366,609.88	330,560,284.83	369,650,653.43	309,089,414.02

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业
客户名称	营业收入总额
		收入的比例(%)
深圳市中兴康讯电子有限公司	149,657,746.07	35.87%
华为终端有限公司	28,565,541.40	6.85%
ETERNAL INTERNATIONAL (HK) LTD	24,759,746.28	5.93%
TAKEBISHI ELECTRIC SALES HONG KONG LTD	17,532,014.04	4.2%
欧姆龙(大连)有限公司	13,535,613.73	3.24%
合计	234,050,661.52	56.1%

营业收入的说明

□ 适用 √ 不适用

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95

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

□ 适用 √ 不适用

6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-18,518,602.87	14,055,280.43
加：资产减值准备	2,428,407.11	5,436,385.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	5,430,405.48	4,500,610.51
无形资产摊销	305,271.30	106,324.48
长期待摊费用摊销	2,075,407.04	2,046,490.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
	15,591.10	123,243.29
填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列）	13,900,248.51	2,559,991.74
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）	0.00	340,473.70
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列）	-29,120,569.13	48,880,665.04
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）	-62,517,645.18	-83,281,796.08
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）	127,753,377.22	-49,912,527.90
其他		250,450.00
经营活动产生的现金流量净额	41,751,890.58	-54,894,409.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--

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96

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	47,134,250.58	43,599,529.38
减：现金的期初余额	31,342,564.78	206,874,056.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	15,791,685.80	-163,274,527.30

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

□ 适用 √ 不适用

（十六）补充资料

1 、净资产收益率及每股收益

单位： 元

	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-8.39%	-0.53	-0.53
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	-8.54%	-0.53	-0.53
的净利润

2 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

	指期末余额（或本期 金额）	年初余额（或上期金 额）
报表项目			变动比率	变动原因
货币资金	140,853,392.02	99,861,604.53	41.05%	主要原因是本报告期内增加应收票据贴现 所致.
存货	229,867,649.88	136,026,962.04	68.99%	主要原因是本报告期内电容屏和强化光学 玻璃产品生产经营规模扩大所致。
在建工程	77,672,920.08	58,736,880.49	32.24%	主要原因是本报告期内增加电容屏和强化 光学玻璃产业投资所致。
无形资产	62,281,559.24	39,409,993.83	58.03%	主要原因是本报告期内子公司赤壁宇顺购 入土地使用权所致。
短期借款	503,888,011.95	374,180,550.98	34.66%	主要原因是本报告期内公司继续对电容屏、 强化光学玻璃产业投资，及新产品规模生产

深圳市宇顺电子股份有限公司 2012 年半年度报告财务报告

	指期末余额（或本期 金额）	年初余额（或上期金 额）
报表项目			变动比率	变动原因
				的营运资金垫付导致银行贷款增加所致。
应付票据	66,321,191.70	50,558,539.90	31.18%	主要原因是本报告期内采用票据方式结算 的供应商采购金额增加所致。
应付账款	202,042,769.47	137,845,136.54	46.57%	主要原因是本报告期内电容屏和强化光学 玻璃产品生产经营规模增加，所购材料支出 增加所致。
应交税费	-23,158,265.72	-5,638,233.64	310.74%	主要原因系本报告期内增值税进项税额增 加所致。
其他应付款	16,226,055.38	11,367,768.55	42.74%	主要原因是本报告期内委托代开国际信用 证承兑款增加所致。
其他流动负债	2,992,569.08	1,425,718.82	109.90%	主要原因是本报告期内预提水电费未结算 款增加所致。
其他非流动负 债	45,408,600.00	29,010,000.00	56.53%	主要原因是子公司赤壁宇顺收到与资产相 关的政府补助计入递延收益所致。
销售费用	10,679,849.54	8,146,947.03	31.09%	主要原因是本报告期内公司加大客户开发 力度所致。
管理费用	48,298,945.04	21,676,438.09	122.82%	主要原因是本报告期公司业务规模扩大，管 理平台人员和费用增加，和新产品新项目人 才储备增加所致。
财务费用	18,433,159.78	5,709,357.69	222.86%	主要原因是本报告期内公司使用银行借款 增加电容屏、强化光学玻璃产业投资；采用 承兑汇票结算的大客户销售增加，相应的票 据贴现利息增加所致。
资产减值损失	2,428,407.11	5,436,385.43	-55.33%	主要原因是本报告期与去年同期比，客户退 货返修成品和不良品存货减少，相应计提的 存货跌价准备金额减少所致。
少数股东损益	-2,784,289.19	-	100.00%	主要原因是本报告期内新增了控股子公司-- 深圳市华丽硕丰科技有限公司，合并范围变 化所致。
经营活动产生 的现金流量净 额	-81,734,343.09	628,561.87	-13,103.39%	主要原因是本报告期内账期长的大客户销 售占比增加；产品线增加而采购支出增加； 以及母公司和子公司均经营亏损所致。
筹资活动产生 的现金流量净 额	158,629,735.99	47,267,474.76	235.60%	主要原因是本报告期内银行借款增加所致。

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