Shenzhen Success Electronics Co., Ltd - Audit Report / Information 2011

深圳市宇顺电子股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告

深圳市宇顺电子股份有限公司(以下简称“公司”)成立于2004 年1 月，2009 年9 月在深圳中小板上市（股票代码：002289），主营中小尺寸液晶显示器生产、研发、设计和销售。2011 年2 月接到深圳证监局下发《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》，公司董事会随即主动按照试点单位的要求来全面建设公司的内部控制体系。以下是公司本年度内部控制自我评价。

一、公司内部控制主要要素实际情况

（一）控制环境

1. 公司整体发展

2011 年度，公司经营管理实现了多方突破。首先是通过有效的产品经营和客户经营，使销售规模较去年同期有效增长；其次是完善了整个产业链布局，从单一的LCD（液晶显示屏）业务到目前LCD、CTP（电容式触控屏）和LENS（光学玻璃）相对比较齐全的产业链组合；然后是架设了涵盖总部、事业群、事业部和子公司的经营管理组织体系；此外公司长沙工业园顺利投产，赤壁产业基地开始筹建，与现有深圳公明生产基地一并形成公司三大产业基地布局。所有这些经营的突破，都连带着对管理更高的要求，连带着对公司全员风险防范意识要求的提升，也对内部控制建设提出了迫切的要求。

2. 组织结构

根据公司业务发展需要，本年度公司进行了整体组织结构调整。明确了在董事会领导下的，以总经理为主，由营销副总、产品副总、人资副总和财务总监为成员的公司经营管理团队，并清晰了相应的管理职责；确立了以战略管理、投资管理、人力资源管理、财务管理、信息管理为主线的集团总部管控模式，明确了相应的部门职能；整合了以战略大客户部、中小客户组、市场管理、销售响应为主线的营销体系；梳理了LCD、CTP、

LENS 三产品事业部至FPD 产品事业群，建立了矩阵管理和直线管理相结合的产品实现体系。公司最新法人治理结构和生产经营组织架构图如下：

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3. 投资结构

根据公司经营战略和产品战略，结合地区情况和产品特点，公司陆续于2010 年12 月、2011 年8 月和2011 年9 月分别投资设立了长沙宇顺触控技术有限公司、深圳市华丽硕丰科技有限公司、深圳市宇创伟业科技有限公司和赤壁市宇顺显示技术有限公司，实现了以LCD、CTP、LENS 为产品主体，以深圳、长沙、赤壁为三大产业基地的重大产业布局。目前公司的投资控股子公司如下：

序号	公司名称	主营描述	成立时间	投资性质	控股比例
1	长沙市宇顺显示技术有限公司	液晶显示器的研发、生产、销售	2007 年7 月	直接持股	100%
2	长沙宇顺触控技术有限公司	电容式触摸屏产品的研发、生产、销售	2010 年12 月	直接持股	100%
3	赤壁市宇顺显示技术有限公司	电子玻璃产业化基地	2011年9月	直接持股	100%
4	深圳市宇创伟业科技有限公司	相关产品的销售	2011年9月	直接持股	100%
5	深圳市华丽硕丰科技有限公司	玻璃盖板研发、生产、销售	2011 年8 月	直接持股	61.11%
6	广东金伦光电科技有限公司	玻璃盖板研发、生产、销售	2011 年4 月	间接控股（2011 年8 月由华丽硕丰收购）	49.01%

4. 治理结构

公司已根据监管部门要求建立了以股东大会、董事会、监事会和管理层为架构的治理结构，并通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会战略委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作条例》、《总经理工作细则》等一系列公司治理制度，明晰上述机构的职责和权限，以有效的职责分工和制衡来维护广大投资者利益。本年度公司修订了《董事会议

事规则》和《总经理工作细则》，修订了治理层参与公司重大决策的一些相关权限和规定，使治理层在发挥公司重大经营决策的作用方面更为充分和有效。

5. 企业文化

公司坚持“做世界主流的液晶显示方案供应商”的公司愿景；坚持诚信、尊重的企业文化和道德价值观念；并把这些理念由上至下贯穿工作始末，使之成为公司持续稳固发展的基础。而面临巨大的市场需求和发展机会，和一个完全市场化充分竞争的产业，本年度公司又重点提出“打造有足够弹性和灵活性的组织”、“打造竞争属性和竞争力的组织”、“对结果负责，简单、高效的企业文化”，要求公司全员要有强烈的事业心、志存高远，通过不懈努力，成就一个伟大的企业。所有这些思想和文化在不同时间通过不同的渠道在公司不同层级中持续传播，植入员工的思想，影响员工的士气，贯入员工的行为，对工作结果和工作效率都起到了非常积极的作用。

6. 人力资源管理

公司已逐步建立了以区域管理、组织发展、人员招聘、员工发展、薪酬绩效为核心的人力资源管理体系，业已制定了一套包括员工招聘、录用、入职、转正、考勤、加班、休假、培训、绩效、薪酬、奖惩等内容的人事管理制度，基本实现了对人员的全过程管理。本年度公司将人力资源管理确定为工作的重中之重，主要完成了以下方面的建设：

在人才引进方面，公司已逐渐建立了不同层次人才的引进机制。从2010 年起至今，公司不断从外部引进各方面不同层次的职业经理人，打造了一个专业的职业化团队。这些新鲜血液的注入，给公司带来新的经营理念和管理经验，保证了公司规模扩张和管理过程复杂化的人才需求。同时公司坚持从各大高校中招聘有潜力的大学毕业生，并作为后续发展的优秀储备。另外还申请设立了大学生就业实习基地，通过与学校的充分合作获取优秀学生，为基层蓝领员工获取了良好储备。

在人才培养方面，公司建立了不同层次员工的有针对性的和个性化的培养模式。对于中高层管理团队，通过与北大商学院等知名教育及科研机构合作，着眼于领导力、组织能力的提升训练；对于基层管理人员，通过中基层干部培训加强团队建设，提升其管理水平；对于公司职员，通过岗位轮换、综合能力培训和技能提升训练，不断提高职业水平和综合素质；此外，公司还与大连理工大学合作开设工程硕士班以提高员工知识和阅历。

在人才运用方面，公司持续进行关键人才盘点工作，识别出有潜质且表现优秀的人才，为其打造职业发展规划；发布了《职位体系》，通过专业岗位和管理岗位的通道识别，为员工提供清晰的发展通道和空间。

在人才激励方面，公司通过《薪酬管理制度》、《绩效考核管理办法》、《管理干部述职考核办法》等，建立了以工作业绩为考核核心，能力、态度和职业素养为重要要素的绩效考核机制，对不同层级设臵不同的考核维度，并每半年组织一次管理干部述职考核，使公司的目标导向与员工发展方向达成一致。

7. 内部审计

公司董事会非常重视内部审计职能建设，内部审计在公司有比较超然的地位。公司内部审计部成立于2008 年，由公司董事长直管，现有人员3 人（包括审计2 人和法务1 人），主要承担风险管理、内部控制建设督促、内部审计和公司法务工作。公司管理层亦非常支持内部审计工作开展。鉴于公司所处的发展阶段，内审部的工作着重点并不在内部审计的监督而在于风险管理和内控建设的帮助，秉着理解业务、走入业务、帮助解决实际问题的宗旨，内审的工作一直受到公司全体员工的支持和认可，亦有效地推动了公司目标实现。本年度内审部的工作及成效如下：

1) 组织全面内控建设。作为公司《内部控制规范实施方案》的组织者，采用积极主动参与、组织培训和学习、深层次指导和沟通、持续督促和反馈四种方式，在内控启动、风险评估、确定实施计划、内控建设、自我评估的五个阶段进行全过程指导和推动，使内控制度真正落到实处，真正能有效实施并防范风险。

2) 常规内部审计。每季度对募集资金存放使用和关联交易进行审计，出具8 份审计报告，及时将存在的问题反馈给相关部门，并制作相关的改进方案，为业务部门接受，使募集资金使用过程得到有效规范。

3) 风险管理工作。在进出口关务、资金周转和现金流、信用管理、存货、投资项目等多个项目提出风险预警和建议，为业务决策提供了有力参考；评审各类合同200 余份，对合同的交易风险和执行风险进行有效预警，绝大部分建议被相关部门重视和采纳；组织多次风险培训，有效提升全员风险防范意识。

8. 反舞弊

公司董事会非常重视公司道德文化的建设，认为舞弊的最终结果是合作双方利益的共同损失，而其背后隐含的个人道德缺失还给社会带去更深层的负面影响。公司董事长多次在内部各种场合宣讲，以及在外部供应商大会等公开场合明确表明对舞弊“零容忍”，以创造清廉健康的企业环境和合作环境。本年度，公司发布了《员工廉洁守则》；与所有供应商重新签署新版《供应商廉洁合作协议》；设臵专用举报电话和邮箱，并在公司公开信息栏、《宇顺报》及所有外勤人员的名片上公开列示。该等举措都表明了公司的道德坚守态度，以及建立公平、透明的合作环境的强烈决心。

（二）风险评估

公司所处行业竞争激烈，精细化管理要求极高，经营风险相对较大。公司目前并未建立一套书面的系统的发现风险、评估风险和防范风险的制度或程序，但公司董事会与管理层对公司存在的风险及风险的影响有相当的认知，并于本年度采取了多种方式，在各层级、各单位、各部门间进行了多次专题会议和沟通，全方位地对公司发展过程中存在的风险进行剖析和思考。董事会认为公司现阶段的主要风险包括：

外部风险
宏观经济形势变化的风险；
货币政策变动的风险；
行业技术进步的风险。
影响公司整体目标实现的风险
子公司异地管控难度加大的风险；
子公司经营目标实现的风险；
投资项目不能预期达到目标的风险；
公司人竞争性竞争力不足的风险；

 受价格和成本两端压力下的产品竞争力不足风险，其中以劳动力成本上升、关键材料紧缺或价格上涨、客户降价内部响应速度不足、产品良率提升不足等因素尤为严峻。

3. 财务风险

战略大客户账期延长导致的现金流风险；
企业规模小而融资能力不足的风险；
资产减值的风险。

面对上述风险，公司董事会和管理层的态度是：企业发展中风险与机遇并存，不能完全保守、等待甚至是不作为，只有科学决策、精细管理才是控制风险的有效方式。公司的风险管控手段是：尽量前瞻和预防风险，持续组织风险评估，确定风险对策，由上至下贯彻实施，定期组织案例分析，通过培训增强人员风险意识。公司的目标是打造全员性的风险管理组织，使风险对公司的负面影响最小化。

（三）信息与沟通

1. 外部信息与沟通

本年度公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《信息披露管理制度》等文件

的规定，以《证券时报》和巨潮资讯网作为公司信息披露媒体，认真履行相关信息披露义务，确保信息沟通及时。

2. 内部信息与沟通

公司主要通过如下活动来加强内部信息沟通的及时有效性：（1）制度和流程的信息沟通渠道。公司层面的管理制度直接发布至每位职员邮箱，并同时分类存放于公司公共盘以供随时查阅；部门制度、流程和作业指引由文控中心发行并纳入ISO 体系文件管理，员工可以随时在系统中查阅。（2）经营管理信息沟通渠道。公司管理层通过总经理办公会议、月度经营分析会、专项沟通会等多种方式来达到群策群力的沟通与决策；各执行层通过晨会、周例会、跨部门沟通会、项目沟通会等多种方式上传下达和互动探讨，以发现问题、分析问题和解决问题，实现工作目标。（3）基层员工沟通渠道。通过员工心声邮箱、人资热线、恳谈会、基层车间咨询台等多元化的沟通渠道，倾听员工诉求，传达上层声音。

（四）监督

本年度公司内部控制建设的监督机制如下：

外部审计独立监督。深圳市鹏城会计师事务所于2011 年9 月对公司内部控制设计和运行进行了独立鉴证，并出具了《内部控制鉴证报告》。同时于本年度年报审计时再次组织了对公司内部控制设计和运行的有效性的测试和评估。
独立董事重点监督。公司独立董事通过董事会、审计委员会、战略委员会以及提名委员会等严格履行职责，对内部控制建设和执行进行重点监督。审计委员会每季召开审计委员会会议，听取内部审计工作和内部控制建设进度，并给予有效地工作指导。
内部审计全程监督。公司内部审计部门受董事会委派负责公司全面内部控制体系的健全和督促工作。本年度内部审计部门组织、督促、跟进了公司内控建设方案的全程实施过程，并对内控进行了评价，有效保证了公司内部控制工作开展的有序性和计划性。

二、重点活动的控制

（说明：鉴于各子公司在2011 年度均处于建设试产期，因此若无特别说明，则本章所述控制活动的实施主体是深圳市宇顺电子股份有限公司。而各子公司均将于2012 年度系统建设业务层面内部控制，将在第五部分“公司内部控制建设后期工作规划”中详述。）

（一）实现经营目标的主要业务体系控制建设

1. 营销管理

目前公司营销业务环节已建立了覆盖销售计划、客户开发、客户信用、报价、合同订单、发货、收款、客户服务、费用管理等各个关键环节的制度流程体系，实际执行流程步骤与制度流程描述基本相符，使营销业务的执行风险得到有效控制。本年度营销业务环节重点实施了如下内控体系建设：

1) 完成了建立了营销体系组织，调整了内部组织架构，形成分行业的客户管理模式；

2) 系统梳理了《岗位职责》、《岗位工作指引》，完善了《销售节点管控及分级授权管理办法》，修订了一系列关键操作流程，如《交付及回款控制程序》《客户退货处理程序》《客户投诉处理程序》《顾客满意度管理程序》、《产品EOL 管理作业指引》等，明确营销人员的岗位操作规范、业务操作流程和操作要求，以及不同的风险控制层次，有效保障了工作内容明确、工作流程清晰、风险分级管控。

3) 在风险管控上，建立了信用额度定期评审和管控机制，由营销中心和财务中心共同评审确定信用政策，定期检讨应收账款账龄及信用额度实际运用情况；利用信息系统对超信用额度发货进行严格控制；建立超期应收账款催收机制，有效防范坏账风险；加强价格管控，通过信息系统和严格审批来管控低毛利订单的定价，以保证公司整体目标的实现。

2. 供应链管理

目前公司已全面建立了以采购、交管、生管、物控和仓储为主线的供应链管理体系，并制定了一系列采购管理、供应商管理、货物交付管理、生产计划与控制、仓库管理的程序、作业指引和管理规范。本年度供应链环节重点实施了如下内控体系建设：

1) 采购管理。在供应商管理方面，提出“策略合作、创新双赢、公正廉洁、共同成长”采购方针；多次组织供应商交流和培训，促进供应商技术提升和成本改善；制（修）订了《供应商管理控制程序》、《供应商分级分类管理指引》、《优选供应商作业指引》，对供应商进行优胜劣汰，以加强供应商管控，有效确保上游供应能力。在价格管理方面，制（修）订了《招标作业指引》、《采购价格管理作业指引》、《专案降价管理作业指引》、《QBR 作业指引》等程序，通过规范招标过程、定期季度降价、不定期专案降价等方式规范采购行为，使材料成本得到有效降低。

2) 关务管理。本年度公司整合了总部中央关务和子公司厂区关务的组织机构，拟制了《海关手册备案流程》、《海关账管控与手册核销流程》、《保税进出口报关流程》、《保税生产加工管控流程》、《一般贸易进出口报关流程》和《转厂报关流程》等一系列进出

口报关的内外操作流程，有效防范了进出口关务的合规性风险。

3) 交期管理。制订了《销售订单L/T 异常管理作业指引》，通过订单交期异常预警和处理机制，有效提升了交期达成率；制订了《最小订单量管控作业指引》，通过管控小批量订单，优化排产，有效提升了生产效率。

4) 库存管理。制定了《物控MRP 作业指引》、《ERP 下单作业指引》，通过信息系统计算物料需求；修订《物料齐套作业指引》，通过齐套采购减少材料等待天数；建立库存定期检讨机制并持续推动成品出货，使本年度原材料和成品库存周转率较大提升。

3. 研发业务

本年度发布了《新产品开发控制程序》，对产品开发全过程包括方案评审、产品设计、产品制样、产品验证、量产、直至专案关结进行了规范，有效保障了产品开发的顺畅实现；发布了《5M1E 变更控制程序》，对产品从研发样品到小批量直至批量过程中涉及人、机、材料、方法、测量和环境的变更进行了规范管理，使产品实现过程在客户、公司和供应商三端得到有效的联动；同时，实现了新产品开发流程和PLM 系统的信息共享，有效提升了产品开发设计的协同效率。

4. 质量管理

本年度制定了《不良质量成本统计分析作业指引》并有效执行，每月进行不良质量成本分析，并推动责任部门不断改善，有效降低了公司质量成本。同时持续推动跨部门 QCC（质量控制圈）活动，使产品品质、工艺、效率都得到有效提升。

5. 财务管理和会计核算

目前公司财务管理方面已建立了覆盖会计核算、报表编制、财务报告与披露、岗位操作、人员管理、资产管理、预算管理等一系列的会计核算管理基本制度、流程和规范。实际执行流程步骤与制度流程描述基本相符，保障了财务数据和会计核算的真实、准确和及时。本年度财务管理重点实施了如下内控体系建设：

1) 明确了总部对子公司的“总部强管控、子公司强执行”的总部财务管控模式，建设了以会计核算、财务管理、资金管理为三条主线贯穿于总部及子公司的财务管理组织，严格遴选了一批有专业管理能力的财务管理人员，为公司后期财务管理的专业化和高效性奠定了坚实基础。

2) 实现了ERP 业务信息与财务核算的无缝连接。通过总账模块、票据管理模块、应收管理模块、应付管理模块、固定资产管理、存货管理等模块，使业务数据与财务数据直接对接，保证了会计信息的准确和及时，便利了业务部门对财务数据的知悉和决策，简洁了财务对业务的管控，提高了各方的工作效率和工作效果。

3) 深圳证监局于2011 年3 月对公司进行现场检查，发现存在“财务与业务系统不对接、应收对账不规范、发出商品管理不到位、资金管理不规范，财务基础工作不规范” 等问题，公司均一一提出详细的整改计划，目前已全部完成整改。

6. 信息管理

目前公司信息管理在网络基础架构、信息安全、项目购臵管理、系统日常运作、用户操作等系统支持方面，以及在支持业务流程的ERP 系统等多个关键控制环节都建设了一系列的内部控制要求和流程规范。实际执行流程步骤与制度流程描述基本相符，使信息系统的风险得到基本控制。本年度信息管理重点实施了如下内控体系建设：

1) 重架了覆盖集团总部和各子公司的网络基础架构、电话会议系统、文件服务器、域架构等，为整个公司及下属子公司的全面信息的顺畅流转提供了保障。

2) 加强了信息系统和数据安全的管理。通过发布《计算机信息安全管理制度》及《网络管理规范》、《邮箱系统管理规范》、《数据安全管理规范》、《服务器文件权限管理规范》、《IT 机房管理规范》、《IT 设备管理及故障维护作业指引》《IT 软硬件日常维护管理规范》等作业指引，有效保障了信息数据安全和信息系统的正常运作。

3) 加强了信息系统对业务的支持和反馈。为满足业务部门管控需求，在现有ERP 系统的基础上进行了信用额度管控、供应商配额管控、库龄管理、成本异常检查等多个二次开发项目，通过信息系统使业务管控更加实时和有效。

7. 合同和印章管理

公司通过《合同管理制度》、《印章管理办法》对合同的审批、签订、执行、管理等重要关键环节，以及印章的刻制、审批、管理、借用等重要关键环节均进行了明确的规范。本年度相关工作包括：（1）审计部组织数次合同印章风险培训，确保制度的有效执行；（2）法务专员主导严格执行合同会审程序，对操作风险进行实时预警；（3）审计部定期检查合同印章实际执行情况，确保规范操作。

（二）重要事项的控制

1. 募集资金管理的内部控制

公司通过《募集资金管理办法》对募集资金的存放、使用、变更、管理和监督等重要关键环节进行了严格规范，并严格按照《募集资金管理办法》建立专门账户存储并使用所有的募集资金。公司内审部门每个季度对募集资金的存放与使用情况进行审计并向董事会报告。深圳证监局于2011年3月对公司进行现场检查，发现公司募集资金管理存在“募投项目支出专户管理不规范”等问题，对此公司拟制了《募集资金财务付款操作细则》来细化和规范募集资金付款审批与操作，保证了募集资金的专款专用和效益发挥。

2. 投资管理的内部控制

本年度公司共有如下重大投资事项：（1）于2011年2月向全资子公司长沙宇顺触控技术有限公司投资9,727万元，建设电容式触摸屏项目（经第二届董事会第八次会议审议通过）；（2）于2011年7月投资3300万元设立控股子公司深圳市华丽硕丰科技有限公司，建设玻璃盖板项目（经第二届董事会第十二次会议和第二次临时股东大会审议通过）；（3）于2011年11月和12月分两次共投资5000万元设立全资子公司赤壁市宇顺显示技术有限公司，拟建电子玻璃产业化基地项目（分别经第二届董事会第十五次会议和第四次临时股东大会、第二届董事会第十七次会议审议通过）。该等重大投资均进行了可行性研究论证，在决策过程中认真听取独立董事意见和建议，并严格按照公司《投资决策管理制度》履行了相应决策流程和审批程序。

3. 担保事项的内部控制

本年度公司共有两次对外担保事项，即在2011年6月和9月分两次向全资子公司长沙市宇顺显示技术有限公司提供共计11,000万元综合授信的连带担保（分别经第二届董事会第十一次会议和第一次临时股东大会、第二届董事会第十三次会议和第三次临时股东大会审议通过）。该等对外担保按照公司《对外担保制度》履行了相关的决策和审批程序，在决策过程中认真听取独立董事意见和建议，不存在违规对外担保情况。

4. 财务资助的内部控制

公司本年度制定了《对外提供财务资助管理制度》，对财务资助的审批程序、执行过程和后续跟踪进行了规范。2011年11月，公司为控股子公司深圳市华丽硕丰科技有限公司提供1年不超过5,000万元的财务资助（经第二届董事会第十六次会议和第四次临时股东大会审议通过）。该财务资助符合《对外提供财务资助管理制度》的相关规定，履行了相应决策和审批程序，不存在违规资助情况。

5. 关联交易管理的内部控制

公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《关联交易内部决策制度》中详细划分了公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定了关联交易事项的审批程序和关联人回避表决程序。本年度公司与关联方深圳市山本光电有限公司的交易，均履行了交易前审议、交易过程中比价、交易后审计的执行程序，保证了关联交易的公开、公平、公正。

三、本年度内部控制规范实施工作方案开展情况

公司于2011 年2 月接到深圳市证监局下发的《关于做好深圳辖区上市公司内部控

制规范试点有关工作的通知》，公司董事会于2011 年5 月通过《深圳市宇顺电子股份有限公司内部控制规范实施工作方案》（简称《方案》），成立了以董事长为组长、内审负责人为副组长、各业务总监和业务经理为组员的内控工作小组，并主动要求按试点单位的要求来同步进行公司内部控制建设。现将2011 年《方案》执行及结果简单汇报如下。

1. 启动

2011 年5 月，公司召开内部控制规范实施启动会，董事长、管理层、业务总监、部门经理、财务及内审人员参会，会议对内部控制和风险评估进行了全面宣讲，并详细部署内部控制规范实施计划。

2. 全面风险评估和制定实施计划

2011 年6 月，审计部首先为全面风险评估进行了充分的准备和铺垫工作。 7 月至 8 月，在审计部组织下，全公司进行了10 次大型风险评估沟通会，8 次工作计划评审会， 90 余次小范围沟通，最终在总部管控、营销管理、采购管理、人力资源、财务管理、信息系统等重点精选的各关键环节梳理出163 条风险，并确立了208 条工作实施计划。

3. 实施内控建设

2011 年9 至12 月，公司各部门均严格按照工作计划要求开展内控建设。公司每月组织内控总结会，由各实施小组回顾本月工作计划完成情况，建设过程中存在的问题，并提出需要其他部门或高层帮助的地方。由领导小组评价当期任务完成情况，指出不足并提出后期关注事项，使内部控制计划得到有效展开。

4. 实施自我评价

鉴于公司内控尚处于初建阶段，内控自评并没有采取常规的“建设-测试-评价-改进”模式，而将评价贯穿于整个风险评估和内控建设实施的全过程。本项工作由内审部主导，采用访谈、讨论、检查、测试、分析等多种评价手段，实时评价，实时修正，使内控建设真正切实且有效。

总之，本年度公司《内部控制规范实施工作方案》如期、有序且有效地进行。公司每两周向深圳证监局汇报内控建设进度和资料；亦定期在半年报和年报中披露内控开展情况，工作热忱和努力得到相关部门的充分认同。

四、公司内部控制自我评价

公司董事会认为，公司现有内部控制制度基本涵盖了公司经营及管理的各个层面和环节，符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范要求，能够对编制真实、公允的财务报告提供合理的保证，并落实到决策、执行、监督、反馈的各个环节，

在公司得到了良好的执行。

五、公司内部控制建设后期工作规划

整体而言，公司全面内部控制体系的搭建与运作尚处于前期起步阶段。2012年公司仍将按照深圳证监局对试点单位的要求，持续深化开展风险评估和内控建设工作。本年度工作重点在以下几个方面：

一是在公司总部层面建设有效的集团总部管控体系。包括明确人力资源、财务管理、经营管理的管控组织、职能和工作流程；通过中央采购、分级授权、资金管控、预算管理等手段有效控制；通过经营分析、绩效考核牵引目标实现；通过重大信息报告机制、子公司信息管理保障信息及时有效传递。

二是在新设控股子公司建设规范的财务报告控制体系。包括统一建设会计核算政策和财务管理制度；建设贯穿销售、采购、生产、仓储、资产、资金、核算全业务链的业务操作流程；通过ERP信息管理系统实现业务信息和财务数据实时对接。

三是细化重大决策事项的全过程管理，包括投资项目决策管理和进度管理；基建项目的全过程管理；固定资产投资的购臵评审和招投标管理；融资、担保、财务资助以及其他新发重大事项的全过程管理。

四是深化业务经营过程的风险管理。包括信用控制、存货控制、价格控制、成本控制、质量控制、现金流控制等，通过过程管控,逐步建立管理规则，保证公司健康运营，最终促进公司经营目标实现。

深圳市宇顺电子股份有限公司

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