SHENZHEN SILVER BASIS TECHNOLOGY CO.,LTD — Audit Report / Information 2020

Apr 28, 2021

深圳市银宝山新科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字 [2021]005498 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

深圳市银宝山新科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2020 年度）

	目 录	页 次
一、	募集资金存放与使用情况鉴证报告	1-2
二、	深圳市银宝山新科技股份有限公司2020 年度	1-7
	募集资金存放与使用情况的专项报告

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2021]005498 号

深圳市银宝山新科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的深圳市银宝山新科技股份有限公司（以下简称 银宝山新）《2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下 简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任

银宝山新董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 （证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易 所上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资金专项报告， 并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对银宝山新募集资金专 项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对银宝山新募 集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

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大华核字[2021]005498 号募集资金存放与使用情况鉴证报告

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及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见 供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，银宝山新募集资金专项报告在所有重大方面按照中国 证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券 交易所发布的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关格式 指引编制，在所有重大方面公允反映了银宝山新2020 年度募集资金 存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供银宝山新年度报告披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为银宝山新年度报告的必备文件，随其 他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

胡志刚

· 中国 北京 中国注册会计师：

韩军民

二〇二一年四月二十八日

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深圳市银宝山新科技股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

深圳市银宝山新科技股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1353 号文核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商中国中投证券有限责任公司于2015 年12 月14 日向社会公众公开发行普 通股（A 股）股票3,178 万股，每股面值1 元，每股发行价人民币10.72 元。本公司共募集 资金340,681,600.00 元，扣除发行费用41,305,220.77 元，募集资金净额299,376,379.23 元。

截止2015 年12 月18 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事 务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2015]001280 号”验资报告验证确认。

截止2020 年12 月31 日，公司对募集资金项目累计投入295,903,135.20 元，其中： （1）2015 年12 月21 日起至2015 年12 月31 日止会计期间,使用募集资金人民币0.00

元；

（2）2016 年度会计期间，置换募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目 人民币204,605,300.00 元；使用募集资金人民币3,299,279.23 元；

• （3）2017 年度会计期间，使用募集资金人民币57,983,082.00 元；

• （4）2018 年度会计期间，使用募集资金人民币24,285,956.71 元；

• （5）2019 年度使用募集资金4,093,267.86 元。

• （6）本年度使用募集资金1,636,249.40 元。

经公司第四届董事会第十七次会议、公司第四届董事会第二十次会议审议通过，并于 2019 年年度股东大会会议、2020 年第三次临时股东大会会议审议通过，公司首次公开发行 股票募集资金投资项目已实施完毕，同意将募投项目予以结项，同时为提高募集资金的使用 效率，同意将募投项目结项后的节余募集资金永久性补充流动资金。

截止2020 年12 月31 日，首次公开发行股票募集资金专户余额4,218,407.02 元已全部 转出（其中项目资金结余3,473,244.03 元，利息收入扣除手续费用结余745,162.99 元）， 募集资金专户已销户完毕。

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深圳市银宝山新科技股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公 司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《深圳市银宝山新科技股份有限 公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该管理办法于2011 年12 月9 日由公司 第一届董事会第三十次会议审议通过，并于2011 年12 月24 日公司2011 年第三次临时股东 大会表决通过并实施；该管理办法于2016 年12 月5 日由公司第三届董事会第十五次会议对 其进行修订，并于2016 年12 月21 日公司2016 年第二次临时股东大会表决通过。

2018 年3 月29 日，公司将存放于国家开发银行深圳分行的募集资金专户的全部募集资 金变更至中国银行石岩支行新开设的募集资金专户，同时注销在国家开发银行深圳分行的募 集资金专户。同时，公司与开户银行、保荐机构共同签署了《募集资金三方监管协议》。

根据本公司与中国中投证券有限责任公司（以下简称“中国中投证券”）签订的《保荐 协议》，公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过一千万元人民币或者募集资 金净额的5%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构。

2017 年12 月27 日，公司与中国中投证券终止了首次公开发行股票的保荐协议，并于 同日与中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）签订了《深圳市银宝山新科技 股份有限公司与中国国际金融股份有限公司关于向原股东配售人民币普通股（A 股）股票与 上市之保荐协议》，中国中投证券未完成的持续督导工作将由中金公司承接，且另行签署了 相关《募集资金三方监管协议》。

截至2020 年12 月31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 中国建设银行深圳石岩支行 44250100016500000056 54,410,300.00 --- 国家开发银行深圳分行 44301560043173130000 73,412,755.00 --- 中信银行深圳城市广场旗舰支行 7441910182600094733 26,744,424.23 --- 中国银行深圳石岩支行 774466507347 144,808,900.00 --- 中国银行深圳石岩支行 770570384140 --- --- 合 计 --- 299,376,379.23 ---	存储方式 活期 活期 活期 活期 活期 ---

注：上述募集资金专户已注销。

三、2020 年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。

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深圳市银宝山新科技股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用 和管理不存在违规情况。

深圳市银宝山新科技股份有限公司（盖章）

二〇二一年四月二十八日

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深圳市银宝山新科技股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

附表

募集资金使用情况表

编制单位：深圳市银宝山新科技股份有限公司

金额单位：人民币元

						金额单位：人民币元
募集资金总额 299,376,379.23		募集资金利息收入扣除手续费净额： 745,162.99	本年度投入募集资金总额			1,636,249.40
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额			已累计投入募集资金总额			295,903,135.20
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资 金投向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金承诺投 资总额 调整后投资总额 (1) 本年度投入金 额	截至期末累计投 入金额(2) 截至期末投 资进度（%） (3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现的效 益	是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1、大型复杂精密模具扩 产项目	否	97,883,700.00 97,883,700.00 130,000.00	98,019,735.97 100.14	2016 年5 月	-1,754,285.73	否（注1） 否
2、精密模具自动化专线 及精密结构件生产项目	是	144,808,900.00 144,808,900.00 ---	141,606,800.00 97.79	2017 年5 月	-10,588,147.22	否（注2） 否
3、大型复杂精密模具关 键技术及工艺研发项目	是	54,410,300.00 54,410,300.00 1,506,249.40	54,003,120.00 99.25	2016 年6 月	4,650,552.00	否（注3） 否
4、补充公司流动资金项 目	否	--- 2,273,479.23 ---	2,273,479.23 100.00	---	---	--- ---
承诺投资项目小计	---	297,102,900.00 299,376,379.23 1,636,249.40	295,903,135.20 ---	---	-7,691,880.95	--- ---
合计	---	297,102,900.00 299,376,379.23 1,636,249.40	295,903,135.20 ---	---	-7,691,880.95	--- ---
未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分 具体募投项目）	1、大型复杂精密模具扩产项目未达预计效益主要原因：1、公司首发《招股说明书》披露了项目在建成1.5 年后达产，预计了达产后每年实现的效益额， 但未披露项目达产前预计可实现的效益情况。该项目于2016 年5 月达到预定可使用状态，2017 年11 月达产期结束；2、受中美贸易摩擦及终端汽车销 售量下降等影响，汽车模具市场竞争加剧，产品价格承压，加上制造成本、人工成本上升等因素的影响，订单毛利率有所承压。 2、精密模具自动化专线及精密结构件生产项目未达预计效益主要原因：1、公司首发《招股说明书》披露了项目在建成1.5 年后达产，预计了达产后每

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深圳市银宝山新科技股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

	年实现的效益额，但未披露项目达产前预计可实现的效益情况。该项目于2017 年5 月达到预定可使用状态，2018 年11 月达产期结束；2、目前通信行
	业处于4G 向5G 过渡阶段，精密结构件价格有所承压，而该募投项目可行性研究报告于2015 年IPO 前编制，该阶段处于4G 通讯投资高峰和消费电子快
	速发展期，相应的使得该业务承诺效益设定在相对较高水平；3、项目建成后投产初期产能爬坡阶段管理体系、生产体系需要进一步调配磨合。
	3、大型复杂精密模具关键技术及工艺研发项目未达预计效益主要原因：三个子项目中模具设计智能化项目以及检测中心技术升级项目不能直接产生经济
	效益，热流道系统研发项目主要用于替代外购，将外购转为自制降低采购成本，由于部分客户要求使用指定的热流道品牌等原因导致未能完全达到预期
	转化目标。
项目可行性发生重大变 化的情况说明	无
超募资金的金额、用途 及使用进展情况	无
募集资金投资项目实施 地点变更情况	无
募集资金投资项目实施 方式调整情况	无
募集资金投资项目先期	业经大华会计师事务所“大华核字[2015]004425 号”《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》验证，截至2015 年12 月21 日，自筹资金
投入及置换情况	实际投资额20,460.53 万元，截止2019 年12 月31 日该部分募集资金已全部置换。
用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况	无
	经公司第四届董事会第十七次会议、公司第四届董事会第二十次会议审议通过，并于2019 年年度股东大会会议、2020 年第三次临时股东大会会议审议
项目实施出现募集资金	通过，公司首次公开发行股票募集资金投资项目已实施完毕，同意将募投项目予以结项，同时为提高募集资金的使用效率，同意将募投项目结项后的节
结余的金额及原因	余募集资金永久性补充流动资金。截止2020 年12 月31 日，首次公开发行股票募集资金专户余额4,218,407.02 元已全部转出（其中项目资金结余
	3,473,244.03 元，利息收入扣除手续费用结余745,162.99 元），募集资金专户已销户完毕。
尚未使用的募集资金用 途及去向	无
募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况	无

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深圳市银宝山新科技股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

附表

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：深圳市银宝山新科技股份有限公司

金额单位：人民币元

变更后的项目 对应的原承诺项目 精密模具自动化专线及 精密结构件生产项目 精密模具自动化专线及 精密结构件生产项目 大型复杂精密模具关键 技术及工艺研发项目 大型复杂精密模具关键 技术及工艺研发项目

变更后项目拟投 入募集资金总额 （1） 本年度实际投入 金额 截至期末实际累计 投入金额(2) 截至期末投资进 度（%） (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现的效 益 是否达到 预计效益 变更后的项目 可行性是否发 生重大变化 144,808,900.00 --- 141,606,800.00 97.79 2017 年5 月 -10,588,147.22 否 否 54,410,300.00 1,506,249.40 54,003,120.00 99.25 2016 年6 月 4,650,552.00 否 否 1、原“精密模具自动化专线及精密结构件生产项目”预算中的402 万元由惠州市发展和改革局以政府补助形式 提供，用于该生产项目，款项已于2013 年12 月27 日收到。本次变更议案经银宝山新2016 年第三届董事会第四 次会议审议通过,并2016 年1 月9 日在巨潮资讯网上刊登。

原“精密模具自动化专线及精密结构件生产项目”报告编制于2011 年，而目前相关产业的加工制造设备在功能、 加工效率和精度方面大为提高，若按募投报告原设备清单投入，将无法满足当前及今后产品精度、生产效率及市 场的要求。为满足当前市场对模具高精度、高生产效率的要求，需要对原募投项目中部分生产设备购置计划重新 调整。本次调整设备购置计划后，需投入募集资金2,885.00 万元，除此之外，募投项目整体投资金额、建设内 容、项目选址、项目实施计划等均与公司《招股说明书》披露的相关内容保持不变，不会对项目产生实质性影响， 未改变募集资金项目建设内容，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。本次变更议案经银宝山新 2016 年第三届董事会第十五次会议和2016 年第二次临时股东大会审议通过。《关于变更部分募集资金用途的公 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 告》于2016 年12 月6 日在巨潮资讯网上刊登。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因

2、大型复杂精密模具关键技术及工艺研发项目中的子项目热流道系统研发项目原本由银宝山新组织实施，为进 一步提升热流道系统研发能力，提升热流道产品市场竞争力，银宝山新引进了热流道方面核心技术人才孟庆春先 生，负责热流道系统研发项目。银宝山新与孟庆春先生合资成立深圳市博慧热流道科技有限公司，热流道系统研 发项目实施主体变更为该公司。该决议经银宝山新2016 年第三届董事会第九次会议和2016 年第一次临时股东大 会审议通过，《关于拟变更部分募集资金投资项目实施主体的公告》于2016 年8 月23 日在巨潮资讯网上刊登。 为提升募集资金的使用效率，公司对首次公开发行募集资金投资项目中的“大型复杂精密模具关键技术及工艺研 发项目”的投资进行优化调整，将该募投项目中的子项目“热流道系统研发项目”中尚未投入的部分募集资金用 于该募投项目中的另一个子项目“模具设计智能化项目”。该决议经银宝山新2018 年第三届董事会第二十六次 会议审议通过，《关于变更部分募集资金投资项目的公告》于2018 年4 月25 日在巨潮资讯网上刊登。 1、精密模具自动化专线及精密结构件生产项目未达预计效益主要原因：1、公司首发《招股说明书》披露了项目 在建成1.5 年后达产，预计了达产后每年实现的效益额，但未披露项目达产前预计可实现的效益情况。该项目于

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深圳市银宝山新科技股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

变更后项目拟投 入募集资金总额 （1） 本年度实际投入 金额 截至期末实际累计 投入金额(2) 截至期末投资进 度（%） (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现的效 益 是否达到 预计效益 变更后的项目 可行性是否发 生重大变化 2017 年5 月达到预定可使用状态，2018 年11 月达产期结束；2、目前通信行业处于4G 向5G 过渡阶段，精密结 构件价格有所承压，而该募投项目可行性研究报告于2015 年IPO 前编制，该阶段处于4G 通讯投资高峰和消费电 子快速发展期，相应的使得该业务承诺效益设定在相对较高水平；3、项目建成后投产初期产能爬坡阶段管理体 系、生产体系需要进一步调配磨合。 2、大型复杂精密模具关键技术及工艺研发项目未达预计效益主要原因：三个子项目中模具设计智能化项目以及 检测中心技术升级项目不能直接产生经济效益，热流道系统研发项目主要用于替代外购，将外购转为自制降低采 购成本，由于部分客户要求使用指定的热流道品牌等原因导致未能完全达到预期转化目标。 项目可行性无重大变化

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

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