SHENZHEN SILVER BASIS TECHNOLOGY CO.,LTD — Audit Report / Information 2017

Mar 29, 2018

深圳市银宝山新科技股份有限公司

内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 （以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳市银宝山新科技股份有限公 司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，对公司截止2017年12月31日（内部控制自我评价报告基准日）的 内部控制有效性进行评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

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（一） 内部控制评价遵循的原则

本次内部控制评价遵循全面性原则、重要性原则、客观性原则，确保本次评 价工作的客观、公正、独立。

（二） 内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：深圳市银宝山新科技股份有限公司、深 圳市银宝山新科技股份有限公司东莞分公司、天津银宝山新科技有限公司、惠州 市银宝山新科技有限公司、惠州市银宝山新实业有限公司、昆山银宝山新模塑科 技有限公司、长沙市银宝山新模具科技有限公司、深圳市白狐工业设计有限公司、 深圳市银宝山新检测技术有限公司、深圳市银宝山新压铸科技有限公司、银宝山 新（香港）投资发展有限公司、银宝山新[美国]模具技术有限公司、UNITED BASIS GLOBAL SOLUTIONS LLC.、广州市银宝山新汽车零部件有限公司、广东银宝山新 科技有限公司、深圳市博慧热流道科技有限公司、深圳市银宝山新股权投资基金 管理有限公司、天津市银宝山新中拓模塑科技有限公司、武汉市银宝山新模塑科 技有限公司、南通银宝山新科技有限公司、BASIS MOLD INDIA PRIVATE LIMITED。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合 计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；

纳入评价范围的主要业务和事项涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披 露事务相关的所有业务环节，包括但不限于销售收款循环、采购付款循环、存货 循环、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、募集资金管 理、关联交易管理、对外担保管理、信息系统管理和信息披露事务管理等。

重点关注的高风险领域主要包括公司整体层面内部控制、财务报告的编制流 程、筹资与投资、销售与收款、人力资源风险、技术风险等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。

（三） 内部控制评价和程序和方法

内部控制评价由董事会审计委员会授权公司审计部负责，其他相关部门配合， 组织开展内部控制检查工作，研究认定内部控制缺陷并按规定权限和程序报董事 会审议批准。

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评价过程中，我们采用查阅相关内部控制法规、制度及公司管理文件、询问 相关人员内部控制流程、分析内部控制的环境及其风险、以及抽样检查等方法， 了解公司的内部控制活动，识别内部控制风险，检查内部控制活动实施的有效性。

（四） 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及《公司章程》《内部审计制度》《财务管理 制度》等制度组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

重要程度判断标 准	重大缺陷	重要缺陷	一般缺陷
定量标准	错报≥利润总 额的5% 错报≥资产总 额的3% 错报≥经营收 入总额的1% 错报≥所有者 权益总额 的1%	利润总额的3%≤错报< 利润总额的5% 资产总额的0.5%≤错报 <资产总额的3% 经营收入总额的0.5%≤ 错报<经营收入总额的 1% 所有者权益总额的0.5% ≤错报<所有者权益总 额的1%	错报<利润总额的 3%； 错报<资产总额的 0.5%； 错报<经营收入总 额的0.5%； 错报<所有者权益 总额的0.5%

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： 重大缺陷：

• （1）缺乏民主决策程序；

• （2）决策程序导致重大失误；

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• （3）违反国家法律法规并受到处罚；

• （4）中高级管理人员和高级技术人员流失严重；

• （5）媒体频现负面新闻，涉及面广；

• （6）重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；

• （7）内部控制重大或重要缺陷未得到整改。

重要缺陷：

• （1）民主决策程序存在但不够完善；

• （2）决策程序导致出现一般失误；

• （3）违反企业内部规章，形成损失；

• （4）关键岗位业务人员流失严重；

• （5）媒体出现负面新闻，波及局部区域；

• （6）重要业务制度或系统存在缺陷；

• （7）内部控制重要或一般缺陷未得到整改。

一般缺陷：

• （1）决策程序效率不高；

• （2）违反内部规章，但未形成损失；

• （3）一般岗位业务人员流失严重；

• （4）媒体出现负面新闻，但影响不大；

• （5）一般业务制度或系统存在缺陷；

• （6）一般缺陷未得到整改。

• （7）存在其他缺陷

（五） 内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告

内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务 报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

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（六） 内部控制有效性的结论公司及后续措施

公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截至 2017 年12 月31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。

报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以

有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。

我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水 平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。未来期间，公司将继续完善内部 控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可 持续发展。

• 1、继续加强公司各级人员有关生产经营方面的法律法规、公司制度的学习，

• 增强合法、合规经营的意识。

• 2、公司将根据国家五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》要求，进

• 一步健全各项内部控制制度，为公司未来的建设发展提供制度保障。

深圳市银宝山新科技股份有限公司董事会

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