SHENZHEN SDG INFORMATION CO., LTD — Management Reports 2011

Apr 29, 2011

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深圳市特发信息股份有限公司

内控规范实施工作方案

为提高企业经营管理水平，不断完善企业内控体系，确保“十二〃五”规划目标 的有效达成，根据深证局公司字[2011]31 号《关于做好深圳辖区上市公司内部控制 规范试点有关工作的通知》, 深圳市特发信息股份有限公司（以下简称“特发信息”） 作为深交所主板内控规范试点单位，公司董事会和经营管理层对此项工作高度重视， 将其列为本年度重点工作，特制定公司内部控制规范体系建设实施方案。

一、 企业基本情况介绍

公司简称：特发信息

股票代码：A 股 000070

上市情况：于2000 年在深圳证券交易所主板上市

公司资产规模：截止 2010 年 12 月 31 日，公司总资产15.96 亿元,净资产 8.7 亿元；2010 年度公司实现营业收入10.63 亿元，净利润6260 万元。

主要业务：光纤、光缆、数字与通信设备、自动化产品、电子元器件和有线电视 系统和设备等。公司合并范围包括本部及分公司、7 家控股子公司，控股子公司分别 是：深圳特发信息光纤有限公司、深圳市特发信息光电技术有限公司、广西吉光电子 科技股份有限公司、深圳市特发信息光网科技股份有限公司、深圳市新星索光纤光缆 通讯有限公司、东莞市特发光电通信有限公司、广东特发信息光缆有限公司。

公司内控体系与运行机制：特发信息现有内控体系运行机制中，公司董事会负责 内部控制的建立健全、有效实施及评价。审计委员会负责审查公司内部控制实施情况

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及内控自我评价。内部审计部门负责监督内部控制的有效实施，对内控有效性及健全 性进行监督检查。各职能部门、分子公司负责梳理各项业务流程，修订各项管理制度， 反馈内部控制情况，确认风险评估结果，制定和落实风险解决方案和内部控制缺陷改 进措施，结合关键业务流程进行风险的全过程管理和控制。

二、 组织保障

为了确保内部控制规范体系建设工作顺利开展，公司成立风险内部控制体系建设 领导小组，董事长任领导小组组长，总经理、监事会主席、财务总监为副组长，各下 属分子公司企业负责人为本单位内控建设工作第一负责人。风险内部控制体系建设领

导小组人员如下：

领导小组	姓名	公司职务	主要职责
组 长	王 宝	董事长	总体负责
副组长	陈 华	总经理	负责内控体系制度建设
	李彬学	监事会主席	总协调，负责内控评价体系和审计
	蒋勤俭	财务总监	负责内控活动具体开展、落地实施
组 员	公司副总经理和各分子公司企业 负责人		负责本单位内控体系建设、建立内 控组织、开展内控活动

领导小组下设工作组，监事会主席任工作组组长，审计部为内控建设牵头部门，

承担领导小组的日常工作，负责组织协调公司内控建设的具体工作。工作组成员如下：

领导小组下设工作组	姓名	公司职务	各单位工作专员
组 长	李彬学	监事会主席
副组长	蒋勤俭	财务总监

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组 员	张大军	董事会秘书	杨 文
	杨剑平	计财部经理	张艳萍
	严丽伟	审计部经理	校 晶
工作组秘书	廖维、黄敏

工作组下设实施小组，由公司本部职能部门经理和下属各分公司分管领导负责， 由各单位风险管理专员为实施小组成员，负责本单位内控建设具体开展和实施。

三、 内控实施工作原则

• 1、结合实际、注重实效

内控体系建设将以企业的现状为基础，按照合规的制度流程要求，全面梳理和优 化企业管理业务流程，力求强化企业经营的管理和控制过程。在建设过程中，充分考 虑企业的实际情况，将远期目标和近期目标相结合，重点关注与财务报告相关的经营 管理工作中的内控关键环节，使内控体系能够广为接受、易于执行、行之有效。

• 2、涵盖整体、突出重点

内部控制体系建设涉及公司本部职能部门、各分子公司经营管理的各个层面，涵 盖全部经营业务，贯穿与财务报告相关的经营管理活动全过程。既要保障内控全面性， 又要坚持重要性原则，突出对主要单位、重点业务、重要流程和重要风险点的管理和 控制，确保内部控制体系实施的全面性、有效性。

3、统一规划、分层实施

从总体情况看，公司所属各分子公司的产品结构不尽相同，业务市场和管理水平 也存在差异。为确保内控体系建设工作的有序开展，公司将对内控体系建设实行统一 组织、统一规划、统一要求。各子公司应结合各自的实际情况，按照公司的统一部署， 充分考虑其内部组织结构和业务特点分层次、分阶段认真组织实施。

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四、 体系建设工作计划

特发信息按照《深交所上市公司内控指引》，于2008 年建立内部控制相关制度 及自我评价报告机制，并先后通过不断摸索、改进内部管控模式，内控活动已覆盖了 投资管理、信息披露、关联交易、采购与付款、销售与收款、人力资源、资产管理、 货币资金、成本费用管理等多个方面；公司通过全面预算管理，信息系统ERP 上线、 KPI 绩效管理，基本建立起了内控体系。2010 年，特发信息引入全面风险管理体系， 该体系进一步覆盖了控股各分子公司的主要业务，并将各项内控活动要求与日常管理 工作紧密结合起来。

2011 年，公司计划以“关注核心产业、构建风险内控体系、有计划分步实施” 为主导思想，实施以控制财务报告相关风险为核心的内控体系建设工作。

第一阶段：筹备阶段（2011 年3 月至5 月）

本阶段目标：通过广泛宣贯、动员与培训，提高员工对内部控制体系建设的重要 性和必要性的认识，完善内部控制运行的控制环境。具体步骤：

1、组织中高层、内控骨干参加财政部等五部委、证监会内控专项培训，按会议 精神对内控工作进行布署（2011 年3 月）；

将内控建设作为2011 年的重点工作，参照深圳第一批内控规范试点的重点企业 实施进度，加快推进；

2、 在公司内刊《信息窗》开辟专栏，发布风险管理与内部控制宣传稿件，提 高员工管理意识，逐步建立讲风险、重改进的风险管理文化，进一步完善公司内部环 境（2011 年4 月）；

• 3、组织骨干员工动员大会，编制培训教材，聘请专家授课，提高骨干员工对风

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险内部控制建设工作的认识；（2011 年4 月中下旬完成）；

• 4、制定内部控制规范实施工作方案，经董事会审议后公告并下发各单位（2011

• 年4 月底完成）；

实施范围：2011 年在特发信息本部、深圳市特发信息光网科技股份有限公司、 广东特发信息光缆有限公司、电力光缆事业部和泰科通信事业部为重点单位，建立起 基于全面风险管理的内部控制体系，其余各分子公司进行内控缺陷整改。

5、聘请具有风险内控专业经验的中介机构为咨询顾问，指导公司完成此项工作 （2011 年5 月）；

第二阶段：具体实施阶段（2011 年5 月至2011 年10 月）

本阶段目标： 以核心产业为实施重点，着力规范业务流程，构建控制矩阵，建 立内控评价体系，形成企业有效的风险内部控制体系。具体步骤：

• 1、充分调研、评估现状（2011 年5 月至6 月）

• （1）5 月，确定实施范围的关键流程：调研访谈建立公司整体流程构架和流程层

• 级，进行风险评估，确定关键业务流程，作为本次内控流程梳理重点；

• （2）5 月底，建立控制模板：以咨询顾问辅导，在各单位开展内控试点，建立一

• 套适用各单位的控制矩阵。

• （3）6 月，评估现状，出具内控管理现状的调研报告。

• 2、 对标、建立控制模板，查找内控缺陷（2011 年7 月至8 月）；

• （1）7 月，完成与内控指引对标：在咨询顾问指导下，将收集完整的业务流程

• 和控制现状与内控要求对标，并结合内部管理需要，建立控制矩阵标准模板；

• （2）7 月，下发控制标准模板，各单位进行内控自查，发现流程、控制点、控

• 制措施的缺陷；

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• （3）8 月初，完成内控整改方案：在咨询顾问辅导下，各单位提交内控缺陷整

• 改方案，并汇总提交领导小组审批；

• 3、落实缺陷整改工作，发布业务流程、落实改进（2011 年8 月至10 月）

（1）8 月，各分子公司及职能部门根据经批准的整改方案，落实管理制度与流 程的修订，完成机构、人员和岗位的调整等，将关键控制点及其控制要求嵌入流程并 固化。

• （2）组织开展流程梳理优化工作，汇编业务流程，形成流程手册；

• （3）落实内控缺陷改进措施及风险控制措施，形成控制矩阵。

• （4）修订与财务报告内容相关的规章制度。

• 4、风险内控机制建设（2011 年6 月至10 月）

结合内控诊断结论，完善内控组织结构和职责分工，建立健全内控体系工作循 环，明确内控体系运行工具模板，建立内控体系运行报告机制和监督改进机制。编制

《风险内控手册》。

五、 自我评价工作计划（2011 年6 月至2012 年4 月）

工作目标：建立内控评价体系，完成各单位自我评估，组织总体内控状况评估， 出具公司内控自我评价报告。具体步骤：

• （1）6 月－10 月，内控自评价工作将结合内控体系建设工作一同开展，针对重点

• 业务流程，将合规要求分解到各重点业务流程中，建立业务流程评价细则；

• （2）10 月底，编制自我评价方案：确定纳入自我评价范围的业务流程；确定内部

• 控制缺陷的评价标准；确定评价工作的具体时间和责任分工。

• （3）11 月至12 月，组织实施自我评价工作：通过咨询顾问专业指导实地查验、

• 穿行测试、抽样比较分析、调查问卷、访谈讨论等方式组织开展内控测试，编制工作

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底稿，充分收集内控设计和执行是否有效的证据。

• （4）2012 年1 月，对发现的缺陷进行评价：就发现的缺陷成因、表现形式和影

• 响程度进行分析，编制缺陷评价汇总表，提出认定意见和整改建议，编制整改任务单。

• （5）2011 年年报披露前，审计部应以2011 年12 月31 日为基准日编制公司内

控自我评价报告；该报告经董事会批准后在披露2011 年年报时一同披露。

• 六、 内控外部审计工作计划（2011 年10 月至2012 年3 月）

工作目标：在2011 年年报前完成内控外部审计工作。

• 1、2011 年10 月底之前，确定聘请内控审计的会计师事务所。

• 2、2011 年11 月－12 月配合内控审计会计师事务所做好内部控制预审工作， 根据预审情况进行专项整改。

• 3、2012 年1 月－3 月配合内控审计会计师事务所对内控状况开展审计；

• 4、在 2011 年年报披露时，披露内部控制审计报告。

深圳市特发信息股份有限公司

二〇一一年四月二十五日

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