Shenzhen MTC Co.,LTD. — Audit Report / Information 2011

Mar 21, 2012

目 录

一、审计报告 …………………………………………………………第1—2 页 二、财务报表………………………………………………………… 第3—14 页 （一）合并资产负债表……………………………………………第3—4 页 （二）合并利润表……………………………………………………第5 页 （三）合并现金流量表………………………………………………第6 页 （四）母公司资产负债表…………………………………………第7—8 页 （五）母公司利润表…………………………………………………第9 页 （六）母公司现金流量表……………………………………………第10 页 （七）合并所有者权益变动表…………………………………第11—12 页 （八）母公司所有者权益变动表………………………………第13—14 页

三、财务报表附注 …………………………………………………第15—60 页

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审 计 报 告

天健审〔2012〕3-46 号

深圳市兆驰股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的深圳市兆驰股份有限公司（以下简称兆驰股份）财务报表， 包括2011 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务 报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

三、审计意见

我们认为，兆驰股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编

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制，公允反映了兆驰股份2011 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何晓明

中国·杭州 中国注册会计师：康雪艳

二〇一二年三月二十日

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深圳市兆驰股份有限公司 财 务 报 表 合并资产负债表

2011 年12 月31 日

编制单位：深圳市兆驰股份有限公司 单位：元 币种：人民币

资 产	注释号	期末数	期初数
流动资产：
货币资金	1	2,419,489,333.41	1,841,772,740.90
应收票据	2	249,362,652.29	20,849,550.87
应收账款	3	749,591,117.18	412,398,040.74
预付款项	4	202,478,929.16	70,412,218.18
应收利息	5	35,917,660.56	15,689,639.41
其他应收款	6	39,971,819.49	34,100,371.01
存货	7	631,587,498.04	574,701,103.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	8	392,794,171.71
流动资产合计		4,721,193,181.84	2,969,923,664.64
非流动资产：
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	9	160,889,390.97	114,633,072.55
在建工程	10	15,666,442.16	357,923.00
无形资产	11	193,457,417.43	49,080,416.46
开发支出
商誉
长期待摊费用	12	1,946,996.39	766,596.49
递延所得税资产	13	14,838,434.12	10,215,242.30
其他非流动资产
非流动资产合计		386,798,681.07	175,053,250.80
资产总计		5,107,991,862.91	3,144,976,915.44

法定代表人：顾伟 主管会计工作负责人：严志荣 会计机构负责人：刘久琳

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合并资产负债表(续)

2011 年12 月31 日

编制单位：深圳市兆驰股份有限公司 单位：元 币种：人民币

负债和所有者权益	注释号	期末数	期初数
流动负债：
短期借款	15	1,414,868,362.59
交易性金融负债	16	434,816.92
应付票据	17		649,416.49
应付账款	18	648,872,467.61	406,001,874.58
预收款项	19	19,631,839.80	15,102,240.94
应付职工薪酬	20	20,947,967.63	12,145,449.91
应交税费	21	-15,112,710.22	-16,332,072.22
应付利息	22	875,812.03
应付股利
其他应付款	23	29,985,204.91	32,153,450.68
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		2,120,503,761.27	449,720,360.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债	24	6,177,124.21	3,964,309.86
递延所得税负债	13	29,655,270.68	2,353,445.91
其他非流动负债	25	26,135,531.42	26,697,585.86
非流动负债合计		61,967,926.31	33,015,341.63
负债合计		2,182,471,687.58	482,735,702.01
所有者权益：
股本	26	708,813,750.00	472,542,500.00
资本公积	27	1,355,929,265.84	1,592,200,515.84
专项储备
盈余公积	28	110,091,331.17	80,776,672.55
一般风险准备
未分配利润	29	753,248,555.68	516,721,525.04
外币报表折算差额		-2,562,727.36
归属于母公司所有者权益合计		2,925,520,175.33	2,662,241,213.43
少数股东权益
所有者权益合计		2,925,520,175.33	2,662,241,213.43
负债和所有者权益总计		5,107,991,862.91	3,144,976,915.44

法定代表人：顾伟 主管会计工作负责人：严志荣 会计机构负责人：刘久琳

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合并利润表

2011 年度

编制单位：深圳市兆驰股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项 目	注释 号	本期数	上年同期数
一、营业总收入		4,473,464,458.16	3,018,628,241.71
其中：主营业务收入	1	4,452,631,107.86	3,018,628,241.71
其他业务收入	1	20,833,350.30
二、营业总成本		4,012,202,123.49	2,622,790,922.33
其中：营业成本	1	3,861,841,741.23	2,530,934,537.48
营业税金及附加	2	5,123,628.09	1,321,729.22
销售费用	3	66,183,044.01	44,199,958.69
管理费用	4	79,492,641.88	40,862,087.72
财务费用	5	-21,660,716.74	-10,027,149.95
资产减值损失	6	21,221,785.02	15,499,759.17
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	7	-434,816.92
投资收益（损失以“-”号填列）	8	12,657,299.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		473,484,817.44	395,837,319.38
加：营业外收入	9	12,204,543.08	5,491,227.18
减：营业外支出	10	1,303,205.30	343,136.96
其中：非流动资产处置损失		273,423.97	12,076.66
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		484,386,155.22	400,985,409.60
减：所得税费用	11	76,781,715.96	57,956,507.27
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		407,604,439.26	343,028,902.33
归属于母公司所有者的净利润		407,604,439.26	343,028,902.33
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益	12	0.58	0.48
（二）稀释每股收益	12	0.58	0.48
七、其他综合收益	13	-2,562,727.36
八、综合收益总额		405,041,711.90	343,028,902.33
归属于母公司所有者的综合收益总额		405,041,711.90	343,028,902.33
归属于少数股东的综合收益总额

法定代表人：顾伟 主管会计工作负责人：严志荣 会计机构负责人：刘久琳

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合并现金流量表

2011 年度

编制单位：深圳市兆驰股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	注释号	本期数	上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		4,043,795,096.84	2,895,616,858.64
收到的税费返还		104,689,140.33	128,234,424.00
收到其他与经营活动有关的现金	1	16,245,700.63	4,038,223.50
经营活动现金流入小计		4,164,729,937.80	3,027,889,506.14
购买商品、接受劳务支付的现金		3,985,605,375.45	2,986,009,009.79
支付给职工以及为职工支付的现金		148,727,589.93	89,066,395.69
支付的各项税费		68,204,406.67	64,061,215.41
支付其他与经营活动有关的现金	2	93,909,035.30	53,062,124.57
经营活动现金流出小计		4,296,446,407.35	3,192,198,745.46
经营活动产生的现金流量净额		-131,716,469.55	-164,309,239.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		51,760,269.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		947,163.62
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	3	1,462,411,523.94	189,811,567.67
投资活动现金流入小计		1,515,118,956.76	189,811,567.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		209,435,031.62	14,665,851.07
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	4	2,032,351,476.90	1,429,105,340.41
投资活动现金流出小计		2,241,786,508.52	1,443,771,191.48
投资活动产生的现金流量净额		-726,667,551.76	-1,253,959,623.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			1,680,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,512,368,724.16	29,272,664.32
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,512,368,724.16	1,709,272,664.32
偿还债务支付的现金		96,206,149.54	170,723,773.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		174,920,370.81	1,485,998.47
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金			50,198,135.61
筹资活动现金流出小计		271,126,520.35	222,407,907.88
筹资活动产生的现金流量净额		1,241,242,203.81	1,486,864,756.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-10,673,568.95	-9,277,771.52
五、现金及现金等价物净增加额		372,184,613.55	59,318,121.79
加：期初现金及现金等价物余额		407,361,216.96	348,043,095.17
六、期末现金及现金等价物余额		779,545,830.51	407,361,216.96

法定代表人：顾伟 主管会计工作负责人：严志荣 会计机构负责人：刘久琳

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资产负债表

2011 年12 月31 日

编制单位：深圳市兆驰股份有限公司 单位：元 币种：人民币

资 产	注释号	期末数	期初数
流动资产：
货币资金		2,158,344,725.13	1,774,696,312.82
交易性金融资产
应收票据		219,238,597.09	20,849,550.87
应收账款	1	738,880,160.09	412,398,040.74
预付款项		106,847,391.34	69,669,218.18
应收利息		35,917,660.56	15,689,639.41
应收股利
其他应收款	2	338,397,169.73	110,140,135.23
存货		631,480,986.44	574,701,103.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		392,794,171.71
流动资产合计		4,621,900,862.09	2,978,144,000.78
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	3	50,070,190.00	30,070,190.00
投资性房地产
固定资产		123,229,778.70	114,622,435.16
在建工程		1,838,782.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		145,536,864.20	190,951.37
开发支出
商誉
长期待摊费用		1,946,996.39	766,596.49
递延所得税资产		12,633,732.42	10,215,242.30
其他非流动资产
非流动资产合计		335,256,344.70	155,865,415.32
资产总计		4,957,157,206.79	3,134,009,416.10

法定代表人：顾伟 主管会计工作负责人：严志荣 会计机构负责人：刘久琳

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资产负债表(续)

2011 年12 月31 日

编制单位：深圳市兆驰股份有限公司 单位：元 币种：人民币

负债和所有者权益	注释号	期末数	期初数
流动负债：
短期借款		31,504,500.00
交易性金融负债		434,816.92
应付票据			649,416.49
应付账款		1,951,474,166.23	373,183,232.54
预收款项		18,440,150.00	15,102,240.94
应付职工薪酬		18,701,574.99	12,145,449.91
应交税费		-7,167,685.92	-16,333,947.22
应付利息		875,812.03
应付股利
其他应付款		88,492,710.25	50,930,660.44
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		2,102,756,044.50	435,677,053.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债		6,177,124.21	3,964,309.86
递延所得税负债		5,387,649.08	2,353,445.91
其他非流动负债		26,135,531.42	26,697,585.86
非流动负债合计		37,700,304.71	33,015,341.63
负债合计		2,140,456,349.21	468,692,394.73
所有者权益：
股本		708,813,750.00	472,542,500.00
资本公积		1,355,776,694.84	1,592,047,944.84
减：库存股
专项储备
盈余公积		110,091,331.17	80,776,672.55
未分配利润		642,019,081.57	519,949,903.98
所有者权益合计		2,816,700,857.58	2,665,317,021.37
负债和所有者权益总计		4,957,157,206.79	3,134,009,416.10

法定代表人：顾伟 主管会计工作负责人：严志荣 会计机构负责人：刘久琳

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利润表

2011 年度

编制单位：深圳市兆驰股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项 目	注释号	本期数	上年同期数
一、营业收入	1	4,461,312,481.64	3,018,628,241.71
减：营业成本	1	4,021,585,196.55	2,530,934,537.48
营业税金及附加		5,123,628.10	1,321,729.22
销售费用		63,118,636.79	44,199,958.69
管理费用		67,460,163.64	39,491,517.93
财务费用		-38,453,977.97	-10,004,199.71
资产减值损失		18,724,369.75	15,499,759.17
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）		-434,816.92
投资收益（损失以“-”号填列）		12,657,299.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		335,976,947.55	397,184,938.93
加：营业外收入		11,637,773.71	5,491,227.18
减：营业外支出		1,220,247.82	343,136.96
其中：非流动资产处置净损失		273,423.97
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		346,394,473.44	402,333,029.15
减：所得税费用		53,247,887.23	57,956,507.27
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		293,146,586.21	344,376,521.88
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		293,146,586.21	344,376,521.88

法定代表人：顾伟 主管会计工作负责人：严志荣 会计机构负责人：刘久琳

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现金流量表

2011 年度

编制单位：深圳市兆驰股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项 目	注释号	本期数	上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		4,039,118,072.22	2,895,616,858.64
收到的税费返还		104,689,140.33	128,234,424.00
收到其他与经营活动有关的现金		15,546,794.59	4,073,000.54
经营活动现金流入小计		4,159,354,007.14	3,027,924,283.18
购买商品、接受劳务支付的现金		2,875,314,776.30	2,993,366,768.51
支付给职工以及为职工支付的现金		129,043,823.73	88,886,374.18
支付的各项税费		67,992,595.81	64,050,677.71
支付其他与经营活动有关的现金		86,980,440.24	52,911,982.79
经营活动现金流出小计		3,159,331,636.08	3,199,215,803.19
经营活动产生的现金流量净额		1,000,022,371.06	-171,291,520.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		51,760,269.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		947,163.62
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		1,512,101,623.22	136,339,476.45
投资活动现金流入小计		1,564,809,056.04	136,339,476.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		173,248,079.39	13,553,078.07
投资支付的现金		20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		2,064,171,831.40	1,429,105,340.41
投资活动现金流出小计		2,257,419,910.79	1,442,658,418.48
投资活动产生的现金流量净额		-692,610,854.75	-1,306,318,942.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			1,680,000,000.00
取得借款收到的现金		66,908,442.43	29,272,664.32
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		66,908,442.43	1,709,272,664.32
偿还债务支付的现金		34,109,730.40	170,723,773.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		157,211,503.37	1,485,998.47
支付其他与筹资活动有关的现金			50,198,135.61
筹资活动现金流出小计		191,321,233.77	222,407,907.88
筹资活动产生的现金流量净额		-124,412,791.34	1,486,864,756.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-4,882,291.62	-9,248,132.06
五、现金及现金等价物净增加额		178,116,433.35	6,162.34
加：期初现金及现金等价物余额		340,284,788.88	340,278,626.54
六、期末现金及现金等价物余额		518,401,222.23	340,284,788.88

法定代表人：顾伟 主管会计工作负责人：严志荣 会计机构负责人：刘久琳

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第 10 页 共 60 页

合并所有者权益变动表

编制单位：深圳市兆驰股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项 目	2011年度	2011年度	2011年度	2011年度	2011年度	2011年度	2011年度	2011年度	2011年度	2011年度
	归属于母公司所有者权益								少数股 东 权益	所有者 权益合计
	股本	资本 公积	减：库存股	专项 储备	盈余 公积	一般风险 准备	未分配 利润	其 他
一、上年年末余额	472,542,500.00	1,592,200,515.84			80,776,672.55		516,721,525.04			2,662,241,213.43
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	472,542,500.00	1,592,200,515.84			80,776,672.55		516,721,525.04			2,662,241,213.43
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	236,271,250.00	-236,271,250.00			29,314,658.62		236,527,030.64	-2,562,727.36		263,278,961.90
（一）净利润							407,604,439.26			407,604,439.26
（二）其他综合收益								-2,562,727.36		-2,562,727.36
上述（一）和（二）小计							407,604,439.26	-2,562,727.36		405,041,711.90
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					29,314,658.62		-171,077,408.62			-141,762,750.00
1.提取盈余公积					29,314,658.62		-29,314,658.62
2.提取一般风险准备
3．对所有者的分配							-141,762,750.00			-141,762,750.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转	236,271,250.00	-236,271,250.00
1．资本公积转增资本	236,271,250.00	-236,271,250.00
2．盈余公积转增资本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	708,813,750.00	1,355,929,265.84			110,091,331.17		753,248,555.68	-2,562,727.36		2,925,520,175.33

法定代表人：顾伟 主管会计工作负责人：严志荣 会计机构负责人： 刘久琳

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合并所有者权益变动表

编制单位：深圳市兆驰股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项 目	2010年度	2010年度	2010年度	2010年度	2010年度	2010年度	2010年度	2010年度	2010年度	2010年度
	归属于母公司所有者权益								少数股东 权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	416,542,500.00	14,841,263.93			46,339,020.36		208,130,274.90			685,853,059.19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	416,542,500.00	14,841,263.93			46,339,020.36		208,130,274.90			685,853,059.19
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	56,000,000.00	1,577,359,251.91			34,437,652.19		308,591,250.14			1,976,388,154.24
（一）净利润							343,028,902.33			343,028,902.33
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							343,028,902.33			343,028,902.33
（三）所有者投入和减少资本	56,000,000.00	1,577,359,251.91								1,633,359,251.91
1.所有者投入资本	56,000,000.00	1,577,359,251.91								1,633,359,251.91
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					34,437,652.19		-34,437,652.19
1.提取盈余公积					34,437,652.19		-34,437,652.19
2.提取一般风险准备
3．对所有者的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	472,542,500.00	1,592,200,515.84			80,776,672.55		516,721,525.04			2,662,241,213.43

法定代表人：顾伟 主管会计工作负责人： 严志荣 会计机构负责人：刘久琳

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所有者权益变动表

编制单位：深圳市兆驰股份有限公司

单位：元 币种：人民币

编制单位：深圳市兆驰股份有限公司	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项 目	2011年度
	股本	资本公积	减：库存股	专项 储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	472,542,500.00	1,592,047,944.84			80,776,672.55		519,949,903.98	2,665,317,021.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	472,542,500.00	1,592,047,944.84			80,776,672.55		519,949,903.98	2,665,317,021.37
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	236,271,250.00	-236,271,250.00			29,314,658.62		122,069,177.59	151,383,836.21
（一）净利润							293,146,586.21	293,146,586.21
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					29,314,658.62		-171,077,408.62	-141,762,750.00
1.提取盈余公积					29,314,658.62		-29,314,658.62
2．提取一般风险准备
3．对所有者(或股东)的分配							-141,762,750.00	-141,762,750.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转	236,271,250.00	-236,271,250.00
1．资本公积转增资本(或股本)	236,271,250.00	-236,271,250.00
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	708,813,750.00	1,355,776,694.84			110,091,331.17		642,019,081.57	2,816,700,857.58

法定代表人：顾伟 主管会计工作负责人： 严志荣 会计机构负责人： 刘久琳

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所有者权益变动表

编制单位：深圳市兆驰股份有限公司

单位：元 币种：人民币

编制单位：深圳市兆驰股份有限公司	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项 目	2010 年度
	股本	资本 公积	减： 库存股	专项 储备	盈余 公积	一般风险 准备	未分配 利润	所有者 权益合计
一、上年年末余额	416,542,500.00	14,688,692.93			46,339,020.36		210,011,034.29	687,581,247.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	416,542,500.00	14,688,692.93			46,339,020.36		210,011,034.29	687,581,247.58
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	56,000,000.00	1,577,359,251.91			34,437,652.19		309,938,869.69	1,977,735,773.79
（一）净利润							344,376,521.88	344,376,521.88
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							344,376,521.88	344,376,521.88
（三）所有者投入和减少资本	56,000,000.00	1,577,359,251.91						1,633,359,251.91
1. 所有者投入资本	56,000,000.00	1,577,359,251.91						1,633,359,251.91
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					34,437,652.19		-34,437,652.19
1. 提取盈余公积					34,437,652.19		-34,437,652.19
2．提取一般风险准备
3．对所有者(或股东)的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(或股本)
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	472,542,500.00	1,592,047,944.84			80,776,672.55		519,949,903.98	2,665,317,021.37

法定代表人： 顾伟 主管会计工作负责人： 严志荣 会计机构负责人： 刘久琳

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深圳市兆驰股份有限公司

财务报表附注

2011 年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

深圳市兆驰投资有限公司（以下简称兆驰投资）、深圳市鑫驰投资有限公司及 14 位自然人股 东发起设立，于2007 年6 月1 日在深圳市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 4403012171548 的《企业法人营业执照》，2007 年9 月10 日注册号升级后变更为 440301102850794。公司现有注册资本70,881.375 万元，股份总数70,881.375 万股(每股面 值1 元)。其中，有限售条件的流通股份：A 股47,536.75 万股；无限售条件的流通股份A 股23,344.625 万股。公司股票已于2010 年6 月10 日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属消费电子类行业。经营范围：生产销售数字电视机、数字摄录机、数字录放机、 数字电视接收器、DVD 机、TFT 显示器、LCD 显示器(不含限制项目)；国内商业、物资供销 业，经营进出口业务(以上不含专营、专控、专卖商品)。

主要产品：液晶电视、数字机顶盒、视盘机等。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

(一) 财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

• (二) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状

况、经营成果和现金流量等有关信息。

• (三) 会计期间

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

• (四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

• (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• 同一控制下企业合并的会计处理方法

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第 15 页 共 60 页

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

1. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

对发生的外币业务，采用交易发生日即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币 期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有 关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外 币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目， 采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

1. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算 差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

• (九) 金融工具

• 金融资产和金融负债的分类

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第 16 页 共 60 页

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持 有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其 他金融负债。

1. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13 号——或有事项》确 定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间 按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单

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第 17 页 共 60 页

位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资 本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。

1. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所 转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

1. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

1. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单 独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风

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险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产 的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂 时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减 值损失。

(十) 应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况 单项金额重大的判断依据或金额标准 等确定单项金额重大的应收账款的标准为500 万元、其他应收款标准为100万元。 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 法 值的差额计提坏账准备

2．按组合计提坏账准备的应收款项

(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定组合的依据

组合1 以账龄为信用风险特征的应收款项 非信用结算方式(注1)下的应收款项、合并范围内关联方应收款项、应收出口退 组合2 税、应收母公司的占用款及备用金，与以账龄为信用风险特征的应收款的未来现 金流量现值存在显著差异 注1：非信用结算方式主要包括：信用证项下结算方式、FOB 交易方式货物到岸前电汇 付款提货结算方式，其中FOB 交易方式货物到岸前电汇付款提货结算方式是指以FOB 作为交 易方式下，为加强资金保障，本公司另与运输公司签订合同，规定客户在付款后凭提单或电

报通知发货。

按组合计提坏账准备的计提方法

组合1		账龄分析法
组合2		个别认定法
(2) 账龄分析法
账 龄		应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年，以下同)		5.00	5.00
1-2年		10.00	10.00

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2-3年	30.00	30.00	30.00
3-4年	50.00		50.00
4-5年	80.00		80.00
5年以上	100.00		100.00
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由		与个别认定法组合及账龄分析法组合的未来现金流量现 值存在显著差异
坏账准备的计提方法		根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备。

• (十一) 存货

• 存货的分类

存货包括原材料、半成品、库存商品、在产品、委托加工物资等。

1. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法计价法。

1. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

1. 低值易耗品和包装物的摊销方法

2. (1) 低值易耗品

低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。

• (2) 包装物

包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。

(十二) 长期股权投资

1. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作

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为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的 面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值 不公允的除外)。

1. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按 照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投 资，采用权益法核算。

1. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致 同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

1. 减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重 大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计 准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。

• (十三) 固定资产

• 固定资产确认条件、计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。

1. 各类固定资产的折旧方法

项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

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房屋及建筑物	30	10	3
机器设备	10	10	9
运输设备	5	10	18
电子设备	5	10	18
其他设备	5	10	18

1. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。

(十四) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

1. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差 额计提相应的减值准备。

(十五) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。

• (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费

• 用停止资本化。

3．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的

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利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金 额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的 利息金额。

(十六) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下：

下：
项 目	摊销年限(年)
土地使用权	50
软件	10

1. 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值 与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

(十七) 长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。

(十八) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在

资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(十九) 收入

1. 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 存货已经发出，并收到购货方的确 认函，即将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计

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• 量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2. 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量) ，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3. 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

• (二十) 政府补助

• 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

• 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产

的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

1. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。

(二十一) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价

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值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

1. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

三、税项

(一) 主要税种及税率

税 种	计 税 依 据	税 率(%)
增值税	国内商品销售收入	17
营业税	应纳税营业额	5
城市维护建设税	应缴流转税额	7
房产税	按房产原值一次减除30%后余值	1.2
教育费附加	应缴流转税税额	3
地方教育附加	应缴流转税税额	2

1. 出口产品销售的增值税实行免抵退税政策。

2. 本期本公司及各子公司企业所得税税率：

2. 本期本公司及各子公司企业所得税税率：
单位名称	2011 年(%)
本公司	15.00
香港兆驰有限公司(以下简称香港兆驰公司)	16.50
南昌市兆驰科技有限公司（以下简称南昌兆驰公司）	25.00
深圳市兆驰节能照明有限公司（以下简称节能照明公司）	25.00
MTC Electronic Co., Limited	不适用

(二) 税收优惠及批文

公司于2011 年10 月31 日取得深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政局、深圳 市国家税务局、深圳市地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号： GR201144200048，认定有效期为三年（2011-2013 年）。公司本期按15%的税率计缴企业所得 税。

四、企业合并及合并财务报表

(一) 子公司情况

通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公司 类型	注册地	业务 性质	注册 资本	经营 范围	组织机构 代码
香港兆驰有限公	全资子公司	香港	出口贸易	1万美元	出口贸易	--

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司
南昌市兆驰科技 有限公司	全资子公司	南昌市		生产与销售	3,000 万人 民币		数字电视机、数字摄录机、 数字录放机、数字电视接收 器、数字视频碟片机、液晶 显示器的销售；自营和代理 各类商品和技术的进出口 (国家限定公司经营或标上 进出口的商品和技术除 外)(以上项目国家有专项规 定的除外)***			67243466-1
深圳市兆驰节能 照明有限公司	全资子公司	深圳市		生产与销售	2,000 万人 民币		发光二极管(LED)器件、LED 背光源产品、LED 照明产品、 LED 背光源液晶电视显示屏 的技术开发、生产与销售； 电源产品、电器产品、电工 产品的技术开发与销售、国 内贸易，货物及技术进出口 (法律、行政法规、国务院决 定规定在登机前须批准的项 目除外)			57313753-0
MTC Electronic Co., Limited	香港兆驰有限 公司的全资子 公司	维尔京群 岛		出口贸易	5 万美元		出口贸易			--
(续上表)
子公司全称			期末实际 出资额（人民币）			实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额		持股比 例(%)	表决权 比例(%)		是否合 并报表
香港兆驰有限公司			70,190.00					100.00	100.00		是
南昌市兆驰科技有限公司			30,000,000.00					100.00	100.00		是
深圳市兆驰节能照明有限公司			20,000,000.00					100.00	100.00		是
MTC Electronic Co., Limited			323,590.00					100.00	100.00		是

(续上表)

(续上表)
子公司全称	少数股东 权益	少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额	从母公司所有者权益中冲减子公 司少数股东分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司期初所有者 权益中所享有份额后的余额
香港兆驰有限公司
南昌市兆驰科技有限公司
深圳市兆驰节能照明有限公司
MTC Electronic Co., Limited

(二) 合并范围发生变更的说明

因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明

1. 本期公司出资设立节能照明公司，于2011 年4 月21 日办妥工商设立登记手续，并 取得注册号为440306105340783 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本2,000.00 万元人 民币，公司出资2,000.00 万元人民币，占其注册资本的100% ，拥有对其的实质控制权，

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故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

1. 本期公司全资子公司香港兆驰公司出资设立MTC Electronic Co., Limited，于 2011 年7 月办妥商业登记证。该公司注册资本5 万美元，香港兆驰公司实际出资5 万美元， 占其注册资本的100% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财 务报表范围。

2. (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权

的经营实体

的经营实体
名 称	期末净资产	本期净利润
深圳市兆驰节能照明有限公司	20,423,964.22	423,964.22
MTC Electronic Co.,Limited	188,544,841.84	190,783,979.20
(四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
外币	期末汇率	平均汇率
美元	6.3009	6.4618

五、合并财务报表项目注释

• (一) 合并资产负债表项目注释

• 货币资金

(1) 明细情况

项 目	原币金额	期末数 汇率	折人民币金额	原币金额	期初数 汇率	折人民币金额
库存现金：
人民币			27,502.84	23,904.13		23,904.13
美元	2,695.31	6.3009	16,982.88	148.56	6.6227	983.87
港元	2,752.00	0.8107	2,231.06	4,054.60	0.8509	3,450.06
欧元	1,113.80	8.1625	9,091.39	1,980.00	8.8065	17,436.87
新加波币	58.10	4.8678	282.82	58.10	5.1191	297.42
英镑	105.00	9.7116	1,019.72	100.00	10.2182	1,021.82
日元	55,635.00	0.0811	4,512.17
小 计			61,622.88			47,094.17
银行存款：
人民币			1,820,310,020.98			1,671,069,075.61
美元	62,095,355.69	6.3009	391,256,626.66	24,637,505.34	6.6227	163,166,808.12
港元	224,902.70	0.8107	172,280.32	1,015,038.45	0.8509	863,696.21
欧元	10,530.00	8.1625	85,958.94	149,876.03	8.8065	1,319,883.26
小 计			2,211,824,886.90			1,836,419,463.20
其他货币资金：
人民币			207,602,823.63
美元				801,211.52	6.6227	5,306,183.53

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小 计			207,602,823.63			5,306,183.53
合 计			2,419,489,333.41			1,841,772,740.90

• (2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明 期末本公司银行存款中的定期存款为1,432,340,679.70 元在到期前不予变现，其他货

• 币资金为信用证保证金，使用受限。

2. 应收票据

(1) 明细情况

种 类	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
银行承兑汇票	249,362,652.29		249,362,652.29	20,849,550.87		20,849,550.87
合 计	249,362,652.29		249,362,652.29	20,849,550.87		20,849,550.87

(2) 期末公司已背书未到期的应收票据情况（金额前5 名）

出票单位	出票日	到期日	金额	备注
南京中电熊猫家电有限公司	2011.12.6	2012.3.2	10,000,000.00	银行承兑汇票
南京中电熊猫家电有限公司	2011.11.7	2012.2.3	10,000,000.00	银行承兑汇票
南京中电熊猫家电有限公司	2011.12.6	2012.3.2	8,127,323.00	银行承兑汇票
TCL 商用系统科技(惠州)有限公司	2011.10.18	2012.3.15	5,000,000.00	银行承兑汇票
南京中电熊猫家电有限公司	2011.10.18	2012.1.14	4,380,000.00	银行承兑汇票
小 计			37,507,323.00

3. 应收账款

• (1) 明细情况

• 1) 类别明细情况

1) 类别明细情况
种 类	期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合	228,034,813.56	29.96	11,467,134.23	5.03
个别认定法组合	533,023,437.85	70.04
小 计	761,058,251.41	100.00	11,467,134.23	1.51
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备
合 计	761,058,251.41	100.00	11,467,134.23	1.51

(续上表)

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种 类	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合	129,401,058.39	30.89	6,470,052.92	5.00
个别认定法组合	289,467,035.27	69.11
小 计	418,868,093.66	100.00	6,470,052.92	1.54
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备
合 计	418,868,093.66	100.00	6,470,052.92	1.54

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内	226,726,942.56	99.43	11,336,347.13	129,401,058.39	100.00	6,470,052.92
1-2年	1,307,871.00	0.57	130,787.10
小 计	228,034,813.56	100.00	11,467,134.23	129,401,058.39	100.00	6,470,052.92

3) 组合中，采用个别认定法计提坏账准备的应收账款

项 目	账面余额	坏账准备
非信用结算方式	533,023,437.85
小 计	533,023,437.85
(2) 期末应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
关联方	期末数	期初数
深圳市瑞驰智能系统有限公司		37,000.00
小 计		37,000.00

(3) 应收账款金额前5 名情况

单位名称	与本公司关系	账面余额	账龄	占应收账款余额 的比例(%)
第一名	非关联方	177,977,618.39	1 年以内	23.39
第二名	非关联方	125,604,159.87	1 年以内	16.50
第三名	非关联方	109,236,191.10	1 年以内	14.35
第四名	非关联方	47,344,671.41	1 年以内	6.22
第五名	非关联方	46,691,818.31	1 年以内	6.14
小 计		506,854,459.08		66.60

(4) 期末公司在上海浦东发展银行深圳分行泰然支行已开具未到期的信用证金额为

9,700,000.00 美元，公司以25,157,045.61 元的固定资产与同等额度的应收帐款作为开立 信用证保证。

1. 预付款项

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第 29 页 共 60 页

(1) 账龄分析

(1) 账龄分析
账 龄	期末数
	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1 年以内	202,476,215.53	100.00		202,476,215.53
1-2 年	2,713.63			2,713.63
合 计	202,478,929.16	100.00		202,478,929.16
(续上表)
账 龄		期初数
	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1 年以内	70,412,218.18	100.00		70,412,218.18
1-2 年
合 计	70,412,218.18	100.00		70,412,218.18

(2) 预付款项金额前5 名情况

(2) 预付款项金额前5 名情况
单位名称	与本公司关系	账面余额	账龄	未结算原 因
第一名	非关联方	57,540,915.16	1 年以内	预付货款
第二名	非关联方	47,690,117.17	1 年以内	预付货款
第三名	非关联方	39,338,333.36	1 年以内	预付货款
第四名	非关联方	22,670,638.20	1 年以内	预付货款
第五名	非关联方	20,764,363.91	1 年以内	预付货款
小 计		188,004,367.80

• (3) 期末预付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。

关联方	期末数	期初数
香港智科国际电子有限公司		1,186,359.28
小 计		1,186,359.28

5. 应收利息

5. 应收利息
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
募集资金存款利 息	15,689,639.4	1 22,920,075.02	18,119,489.25	20,490,225.18
保证金及定存存 款		7,388,904.56	465,809.97	6,923,094.59
理财产品		12,657,299.70	4,152,958.91	8,504,340.79
合 计	15,689,639.4	1 42,966,279.28	22,738,258.13	35,917,660.56

6. 其他应收款

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第 30 页 共 60 页

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

1) 类别明细情况
种 类	期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合	11,385,731.77	27.80	988,856.59	8.69
个别认定法组合	29,574,944.31	72.20
小 计	40,960,676.08	100.00	988,856.59	2.41
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备
合 计	40,960,676.08	100.00	988,856.59	2.41

(续上表)

(续上表)
种 类	期初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合	5,235,133.85	15.17	405,262.84	7.74
个别认定法组合	29,270,500.00	84.83
小 计	34,505,633.85	100.00	405,262.84	1.17
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备
合 计	34,505,633.85	100.00	405,262.84	1.17

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			坏账准备	账面余额			坏账准备
	金额	比例(%)			金额		比例(%)
1 年以内	7,624,331.74	66.97		381,216.59	4,644,833.85		88.72	230,482.84
1-2 年	3,182,650.03	27.95		318,265.00	11,550.00		0.22	1,155.00
2-3 年					578,750.00		11.06	173,625.00
3-4 年	578,750.00	5.08		289,375.00
小 计	11,385,731.77	100.00		988,856.59	5,235,133.85		100.00	405,262.84
3) 组合中，采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款
项 目			账面余额				坏账准备
出口退税			29,105,516.29
备用金			469,428.02
小 计			29,574,944.31

(2) 应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项

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第 31 页 共 60 页

关联方	关联方	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
		账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
兆驰投资					29,270,500.00
小 计					29,270,500.00
(3) 其他应收款金额前5 名情况
单位名称	与本公司 关系			账面余额	账龄	占其他应 收款余额 的比例(%)		款项性质 或内容
中国石油化工股份有限公司深 圳福田加油站	非关联方		1,689,424.07		1 年以内	4.12		押金
深圳市沙井上星股份合作公司	非关联方		1,233,860.00		1 年以内	3.01		押金
深圳帝光电子有限公司	非关联方		1,222,253.04		1 年以内	2.98		押金
深圳金港实业公司	非关联方		731,211.00		3 年以上	1.79		押金
深圳市鹏洲加油站有限公司	非关联方		634,725.00		3 年以上	1.55		押金
小 计			5,511,473.11			13.45

(4) 期末无其他应收关联方款项。

1. 存货

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	290,483,277.22	11,321,423.63	279,161,853.59
半成品	103,826,748.19	6,493,660.03	97,333,088.16
库存商品	162,958,653.84	1,397,745.88	161,560,907.96
在产品	90,040,596.51		90,040,596.51
委托加工物资	3,491,051.82		3,491,051.82
合 计	650,800,327.58	19,212,829.54	631,587,498.04

(续上表)

合 计 (续上表)	650,800,327.58 19,212,829.54 631,587,498.04	650,800,327.58 19,212,829.54 631,587,498.04	650,800,327.58 19,212,829.54 631,587,498.04
项 目	期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	353,417,211.42	9,114,099.85	344,303,111.57
半成品	103,344,818.79	5,925,791.92	97,419,026.87
库存商品	75,014,749.52	111,469.28	74,903,280.24
在产品	57,995,772.48		57,995,772.48
委托加工物资	79,912.37		79,912.37
合 计	589,852,464.58	15,151,361.05	574,701,103.53

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

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第 32 页 共 60 页

			转回	转销
原材料	9,114,099.85	8,090,557.40		5,883,233.62	11,321,423.6 3
半成品	5,925,791.92	6,264,275.96		5,696,407.85	6,493,660.03
库存商品	111,469.28	1,286,276.60			1,397,745.88
小 计	15,151,361.0 5	15,641,109.9 6		11,579,641.4 7	19,212,829.5 4

• 2) 本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的

• 比例说明：

比例说明：
项 目	计提存货跌价 准备的依据	本期转销存货 跌价准备的原因	本期转销金额占该项 存货期末余额的比例(%)
原材料	成本低于可变现净值	上期计提存货跌价准 备的存货已经销售	2.03
半成品	成本低于可变现净值		5.49

8. 其他流动资产

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期增加	本期减少	期末数
1)账面原值小计	141,406,830.23	61,027,223.48		2,325,283.83	200,108,769.88
房屋及建筑物	37,940,673.06				37,940,673.06
机器设备	89,883,816.91	52,797,549.93		1,598,109.38	141,083,257.46
运输设备	1,915,058.96	512,299.62			2,427,358.58
电子设备	6,324,601.91	5,256,983.63		130,330.52	11,451,255.02
其他设备	5,342,679.39	2,460,390.30		596,843.93	7,206,225.76
	——	本期转入	本期计提	——	——
2)累计折旧小计	26,773,757.68		13,125,434.61	679,813.38	39,219,378.91
房屋及建筑物	3,882,574.48		1,131,875.76		5,014,450.24
机器设备	16,606,898.79		9,388,085.87	366,388.14	25,628,596.52
运输设备	1,711,379.91		291,799.24		2,003,179.15
电子设备	1,978,005.73		1,286,411.87	25,825.96	3,238,591.64
其他设备	2,594,898.77		1,027,261.87	287,599.28	3,334,561.36
3)账面净值小计	114,633,072.55	——		——	160,889,390.97
房屋及建筑物	34,058,098.58	——		——	32,926,222.82
机器设备	73,276,918.12	——		——	115,454,660.94
运输设备	203,679.05	——		——	424,179.43
电子设备	4,346,596.18	——		——	8,212,663.38

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第 33 页 共 60 页

其他设备	2,747,780.62	——	——	3,871,664.40
4)减值准备小计		——	——
房屋及建筑物		——	——
机器设备		——	——
运输设备		——	——
电子设备		——	——
其他设备		——	——
5)账面价值合计	114,633,072.55	——	——	160,889,390.97
房屋及建筑物	34,058,098.58	——	——	32,926,222.82
机器设备	73,276,918.12	——	——	115,454,660.94
运输设备	203,679.05	——	——	424,179.43
电子设备	4,346,596.18	——	——	8,212,663.38
其他设备	2,747,780.62	——	——	3,871,664.40

本期折旧额为13,125,434.61 元。

(2) 期末公司在上海浦东发展银行深圳分行泰然支行已开具未到期的信用证金额为 9,700,000.00 美元，公司以25,157,045.61 元的固定资产与同等额度的应收帐款作为开立 信用证保证。

10. 在建工程

(1) 明细情况

(1) 明细情况
工程名称	期末数			期初数
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
兆驰龙岗工业园	1,838,782.99		1,838,782.99
南昌兆驰厂区围墙	574,321.00		574,321.00	171,321.00		171,321.00
南昌兆驰厂区办公 楼	6,862,759.65		6,862,759.65
南昌兆驰厂房3 栋	6,390,578.52		6,390,578.52	186,602.00		186,602.00
合 计	15,666,442.16		15,666,442.16	357,923.00		357,923.00

(2) 增减变动情况

工程名称	预算数	期初数	本期增加	转入固定 资产	其他减 少	工程投入 占预算 比例(%)
兆驰龙岗工业园	15 亿元		1,838,782.99			0.12
南昌兆驰围墙	95 万元	171,321.00	403,000.00			60.46
南昌兆驰办公楼	300 万元		6,862,759.65			主体完工 待装修
南昌兆驰厂房3 栋	3,900 万元	186,602.00	6,203,976.52			16.39
合 计		357,923.00	15,308,519.16

(续上表)

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第 34 页 共 60 页

工程名称	工程进度 (%)	利息资本化 累计金额	本期利息资 本化金额	本期利息资本 化年率(%)	资金来源	期末数
兆驰龙岗工业园	0.12				募集资金	1,838,782.99
南昌兆驰围墙	60.46				自有资金	574,321.00
南昌兆驰办公楼	主体完工待装修				自有资金	6,862,759.65
南昌兆驰厂房3 栋	16.39				自有资金	6,390,578.52
合 计						15,666,442.16

11. 无形资产

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
1)账面原值小计	51,700,622.77	146,638,707.12		198,339,329.89
软件	238,027.97	457,077.09		695,105.06
土地使用权	51,462,594.80	146,181,630.03		197,644,224.83
2)累计摊销小计	2,620,206.31	2,261,706.15		4,881,912.46
软件	47,076.60	42,613.91		89,690.51
土地使用权	2,573,129.71	2,219,092.24		4,792,221.95
3)账面净值小计	49,080,416.46	——	——	193,457,417.43
软件	190,951.37	——	——	605,414.55
土地使用权	48,889,465.09	——	——	192,852,002.88
4)减值准备小计		——	——
软件		——	——
土地使用权		——	——
5)账面价值合计	49,080,416.46	——	——	193,457,417.43
软件	190,951.37	——	——	605,414.55
土地使用权	48,889,465.09	——	——	192,852,002.88

本期摊销额2,261,706.15 元。

12. 长期待摊费用

项 目	期初数	本期增加	本期摊销	本期摊销	其他减少	期末数	期末数	其他减少的 原因
房屋装修费	766,596.49	1,930,150.8 7	749,750.97			1,946,996.3 9
合 计	766,596.49	1,930,150.8 7	749,750.97			1,946,996.3 9
13. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目				期末数			期初数
递延所得税资产
资产减值准备				4,999,732.37			3,304,001.32

13. 递延所得税资产、递延所得税负债

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第 35 页 共 60 页

预提产品质量保证金	预提产品质量保证金	926,568.63	926,568.63	594,646.68
已计提未发放的工资		3,366,834.41		1,619,089.76
尚未取得合法凭据的税前列支项目		635,154.00		692,866.66
交易性金融负债公允价值变动		65,222.54
递延收益		3,920,329.71		4,004,637.88
合并抵销对利润总额的影响数		924,592.46
合 计		14,838,434.12		10,215,243.30
递延所得税负债
预提的定期存款、理财产品利息收入		5,387,649.08		2,353,445.91
境外子公司未分回利润		24,267,621.60
合计		29,655,270.68		2,353,445.91
(2) 未确认递延所得税资产的明细
项 目	期末数			期初数
可抵扣亏损	3,972,346.62			1,742,916.45
小 计	3,972,346.62			1,742,916.45

(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年 份	期末数	期初数	备注
可抵扣亏损
2013年	568,607.61	568,607.61
2014年	1,116,871.35	1,116,871.35
2015年	1,334,949.97	1,334,949.97
2016年	1,720,949.46	1,720,949.46
小 计	4,741,378.39	4,741,378.39

(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细

2014年 1,116,871.35 2015年 1,334,949.97 2016年 1,720,949.46 小 计 4,741,378.39 (4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细	1,116,871.35 1,334,949.97 1,720,949.46 4,741,378.39
项 目	金额
应纳税差异项目
资产减值准备	31,667,491.56
预提产品质量保证金	6,177,124.21
已计提未发放的工资	20,947,967.63
尚未取得合法凭据的税前列支项目	3,982,388.06
交易性金融负债公允价值变动数	434,816.92
递延收益	26,135,531.42
合并抵销对利润总额的影响数	5,834,296.89
小 计	95,179,616.69
可抵扣差异项目
预提的定期存款、理财产品利息收入	35,917,660.56
境外子公司未分回利润	161,784,143.97
小 计	197,701,804.53

14. 资产减值准备明细

项 目	期初数	本期计提	本期减少	本期减少	期末数
			转回	转销
坏账准备	6,875,315.76	5,580,675.06			12,455,990.82
存货跌价准备	15,151,361.05	15,641,109.96		11,579,641.47	19,212,829.54
合 计	22,026,676.81	21,221,785.02		11,579,641.47	31,668,820.36

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15. 短期借款

(1)明细情况

(1)明细情况
项 目	期末数	期初数
质押借款	255,418,029.10
抵押借款	61,118,730.00
信用借款	1,098,331,603.49
合 计	1,414,868,362.59

(2) 其他说明

质押借款系本公司开展NDF 组合及海外代付业务形成，其中公司以其他货币资金 207,602,823.63 元存入银行作为保证金，以固定资产和应收账款作为61,118,730.00 元借 款的抵押。

16. 交易性金融负债

16. 交易性金融负债
项 目	期末数	期初数
衍生金融负债(NDF)	434,816.92
合 计	434,816.92

17. 应付票据

17. 应付票据
种 类	期末数	期初数
银行承兑汇票		649,416.49
合 计		649,416.49

1. 应付账款

(1) 明细情况

(1) 明细情况
账 龄	期末数	期初数
1 年以内	641,582,977.00	401,369,993.02
1-2 年	3,864,198.35	2,075,442.81
2-3 年	1,035,868.88	2,552,418.33
3 年以上	2,389,423.38	4,020.42
合 计	648,872,467.61	406,001,874.58

• (2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况

关联方	期末数	期初数
深圳市观复电子有限公司	5,236,885.70	21,115,632.97
深圳市睿盈达电子有限公司	104,865.02	7,972,737.56

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小 计 5,341,750.72 29,088,370.53

(3) 账龄超过1 年的大额应付账款的情况说明	(3) 账龄超过1 年的大额应付账款的情况说明	(3) 账龄超过1 年的大额应付账款的情况说明	(3) 账龄超过1 年的大额应付账款的情况说明	(3) 账龄超过1 年的大额应付账款的情况说明
单位名称	账面余额	占期末余额比例 (%)	欠款时间	经济内容
宣德科技股份有限公 司	2,202,879.95	0.34	3 年以上	供应商提供的货物质量存在问 题，所以未付款
深圳市宏美五金塑胶 有限公司	1,339,233.84	0.21	1-2 年	供应商提供的货物质量存在问 题，所以未付款
小 计	3,542,113.79	0.55

1. 预收款项 (1) 明细情况

(1) 明细情况
账 龄	期末数	期初数
1 年以内	18,491,639.10	15,102,240.94
1-2 年	1,140,200.70
合 计	19,631,839.80	15,102,240.94

(2) 期末无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。

20. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	10,793,931.76	151,245,572.58	141,694,798.01	20,344,706.33
职工福利费		2,696,491.94	2,696,491.94
社会保险费		3,443,204.52	3,443,204.52
其中：医疗保险费		350,323.02	350,323.02
基本养老保险费		2,656,432.06	2,656,432.06
失业保险费		96,524.58	96,524.58
工伤保险费		305,791.80	305,791.80
生育保险费		34,133.06	34,133.06
住房公积金		141,038.62	141,038.62
职工教育经费和工会经 费	1,351,518.15	3,800.00	752,056.85	603,261.30
合 计	12,145,449.91	157,530,107.66	148,727,589.94	20,947,967.63

(2) 期末应付工资及奖金共计20,344,706.33 元，已经在2012 年1 月份发放。

21. 应交税费

项 目 期末数 期初数

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增值税	-34,611,757.98	-36,915,709.91
营业税	63,525.00	63,525.00
企业所得税	17,995,669.32	19,369,494.57
个人所得税	180,998.28	205,037.71
城市维护建设税	212,742.65	35,109.50
房产税	80,515.43	80,515.43
教育费附加	150,688.49	15,046.89
印花税	814,908.59	814,908.59
合 计	-15,112,710.22	-16,332,072.22

22. 应付利息

22. 应付利息
项 目	期末数	期初数
短期借款应付利息	875,812.03
合 计	875,812.03

1. 其他应付款

2. (1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
押金保证金	30,244.32	31,788.96
应付暂收款	25,187,024.69	28,503,065.13
预提运费	3,932,862.82	3,604,430.13
其他	835,073.08	14,166.46
合 计	29,985,204.91	32,153,450.68
(2) 期末无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。

(3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明

项 目	期末数	款项性质及内容
应付运费	1,637,491.63	货物运输费
小 计	1,637,491.63

24. 预计负债

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
产品质量保证	3,964,309.86	3,067,515.20	854,700.85	6,177,124.21
合 计	3,964,309.86	3,067,515.20	854,700.85	6,177,124.21

(2) 其他说明

产品质量保证金系本公司根据与国内客户签订的售后服务协议，对已售产品按照销售数 量和一定的市场返修率计算的返修费。

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25. 其他非流动负债

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
递延收益	26,135,531.42	26,697,585.86
合 计	26,135,531.42	26,697,585.86

(2) 其他说明

递延收益系根据本公司与南昌市政府签订的《关于深圳兆驰项目补充协议》，本公司收 到的项目落户的土地奖励款，属于与资产相关的政府补助，公司按土地摊销年限进行分期确 认收益，本期确认补贴收入562,054.44 元。

1. 股本

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股份总数	472,542,500	236,271,250		708,813,750

(2) 股本变动情况说明

根据本公司2010 年度股东大会决议，公司以总股份472,542,500 股为基数以资本公积 向全体股东每 10 股转增 5 股。本次新增股本业经深圳鹏城会计师事务所有限公司验证， 并由其出具《验资报告》(深鹏所验字(2011)027 号)。

27. 资本公积

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	1,592,200,515.84		236,271,250.00	1,355,929,265.84
合 计	1,592,200,515.84		236,271,250.00	1,355,929,265.84

(2) 其他说明

本期减少系根据本公司2010 年度股东大会决议，以公司总股份472,542,500 股为基数， 以资本公积向全体股东每10 股转增5 股。

28. 盈余公积

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	80,776,672.55	29,314,658.62		110,091,331.17
合 计	80,776,672.55	29,314,658.62		110,091,331.17

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(2) 其他说明

本期盈余公积增加系根据公司章程按当年实现净利润的10%计提法定盈余公积所致。

29. 未分配利润

29. 未分配利润
项 目	金 额	提取或分配比例
调整前上期末未分配利润	516,721,525.04	——
调整期初未分配利润合计数(调增＋，调减－)		——
调整后期初未分配利润	516,721,525.04	——
加：本期归属于母公司所有者的净利润	407,604,439.26	——
减：提取法定盈余公积	29,314,658.62	净利润的10%
应付普通股股利	141,762,750.00	每10 股派3 元人民币 现金(含税)
期末未分配利润	753,248,555.68	——

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
主营业务收入	4,452,631,107.86	3,018,628,241.71
其他业务收入	20,833,350.30
营业成本	3,861,841,741.23	2,530,934,537.48

• (2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)

行业名称	本期数	本期数	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数	上年同期数
	收入		成本		收入		成本
消费电子类	4,452,631,107.8		6 3,844,765,561.82		3,018,628,241.71		2,530,934,537.48
小 计	4,452,631,107.8		6 3,844,765,561.82		3,018,628,241.71		2,530,934,537.48
(3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
产品名称		本期数				上年同期数
		收入		成本		收入	成本
液晶电视		3,510,649,105.76		3,099,575,926.38		1,908,348,531.75	1,644,324,669.63
数字机顶盒		749,615,002.52		573,776,458.17		966,431,773.92	768,666,731.65
视盘机		162,231,269.01		143,042,353.85		123,103,450.77	101,327,386.77
LED 产品及配件		30,135,730.57		28,370,823.42
其他						20,744,485.27	16,615,749.43
小 计		4,452,631,107.86		3,844,765,561.82		3,018,628,241.71	2,530,934,537.48
(4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
地区名称	本期数					上年同期数
	收入		成本			收入	成本

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国内销售	767,648,014.9	1 666,061,801.13	384,146,178.54	327,740,056.14
国外销售	3,684,983,092.9	5 3,178,703,760.69	2,634,482,063.17	2,203,194,481.34
小 计	4,452,631,107.8	6 3,844,765,561.82	3,018,628,241.71	2,530,934,537.48

(5) 公司前5 名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的 比例(%)
第一名	669,363,453.69	14.96
第二名	526,568,503.71	11.77
第三名	316,276,678.25	7.07
第四名	310,970,369.78	6.95
第五名	295,898,054.93	6.61
小 计	2,119,077,060.36	47.36

2. 营业税金及附加

项 目	本期数	上年同期数	计缴标准
营业税	195,453.27	31,500.00	详见本财务报表附注 税项之说明
城市维护建设税	2,539,129.68	343,686.56
教育费附加	1,433,427.08	946,542.66
地方教育附加	955,618.06
合 计	5,123,628.09	1,321,729.22

3. 销售费用

3. 销售费用
项 目	本期数	上年同期数
工资	9,131,410.86	5,708,668.50
运输费	10,275,595.15	2,287,703.14
展览费	3,777,235.04	1,974,854.98
广告费	1,321,480.00	1,792.24
业务招待费	3,325,238.09	1,669,917.23
报关费	997,084.12	598,511.24
商检费	5,925,822.00	4,047,187.00
邮电费	724,985.12	39,776.59
提单费	8,791,962.88	6,502,052.95
仓储费	9,069,450.72	10,156,047.68
返修费	1,336,759.28	396,975.81
售后服务费	8,450,666.86	6,804,357.01
其他	3,055,353.89	4,012,114.32
合 计	66,183,044.01	44,199,958.69

4. 管理费用

4. 管理费用
项 目	本期数	上年同期数
工资	9,066,354.18	5,119,675.47
福利费	6,337,122.25	456,679.53

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第 42 页 共 60 页

办公费	2,191,178.12	1,138,195.71
业务招待费	1,313,099.74	1,678,022.20
固定资产折旧	1,234,090.68	1,564,500.73
研发费	42,305,033.03	17,881,560.67
保险费	239,013.06	141,269.27
差旅费	310,948.91	283,218.30
无形资产摊销	2,253,075.00	1,046,315.71
社保	2,820,802.59	1,332,388.44
会务费	184,329.06	1,143,389.58
管理咨询费	3,930,665.00	1,222,089.00
保安费	1,604,171.49	1,165,353.61
其他	5,702,758.77	6,689,429.50
合 计	79,492,641.88	40,862,087.72

5. 财务费用

5. 财务费用
项 目	本期数	上年同期数
利息支出	20,393,662.76	1,485,998.47
减：利息收入	60,785,668.37	25,515,015.58
汇兑损益	3,817,237.07	9,436,879.27
金融机构手续费及其他	2,150,093.75	399,670.78
信用证费用	12,763,958.05	4,165,317.11
合 计	-21,660,716.74	-10,027,149.95

6. 资产减值损失

6. 资产减值损失
项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	5,580,675.06	3,884,485.09
存货跌价损失	15,641,109.96	11,615,274.08
合 计	21,221,785.02	15,499,759.17

7. 公允价值变动收益

7. 公允价值变动收益
项 目	本期数	上年同期数
交易性金融负债
衍生套期工具	-434,816.92
合 计	-434,816.92

8. 投资收益

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项 目	本期数	上年同期数
理财产品投资收益	12,657,299.69
合 计	12,657,299.69

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

9. 营业外收入

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
非流动资产处置利得合计	52.00	9,821.48	52.00
其中：固定资产处置利得	52.00	9,821.48	52.00
接受捐赠	5,000.00		5,000.00
政府补助	10,736,829.44	4,091,364.44	10,736,829.44
罚没收入	407,978.08	1,282,362.29	407,978.08
其他	1,054,683.56	107,678.97	1,054,683.56
合 计	12,204,543.08	5,491,227,18	12,204,543.08

(2) 政府补助明细

项 目	本期数	上年同期数	说明
高新技术产品扶持款		2,977,947.00	《关于报送 2009 年下半年机电产 品及高新技术产品企业财务信息的 通知》
出口增长政府补贴款	350,000.00	288,963.00	《关于受理2010 年度宝安区外贸 发展资金申请的通知》
收到深圳技能培训补 贴	83,300.00	62,400.00	《宝安区劳务工职业技能培训政府 补贴管理暂行办法》
国家高新企业补贴	100,000.00	200,000.00	《关于申报2010 年宝安区“国家高 新技术企业”认定的通知》(深宝科 [2010]45号)
投资奖励款	562,054.44	562,054.44	《关于深圳兆驰项目补充协议》
深圳市宝安区传统产 业技术改造与自主创 新专项资金	800,000.00		《关于印发深圳市宝安区传统产业 技术改造与自主创新专项资金管理 办法的通知》(深宝府办[2008]148 号)
技术进步资金投资补 贴	1,611,000.00		《关于下达2010 年深圳市产业技 术进步资金投资补贴计划的通知》 (深科工贸信计财字[2010]73号)
技术更新奖励	414,000.00		《2010 年度企业信息化重点项目 申报指南》、《关于大力推进我市企 业信息化工作的指导意见》(深府 [2004]82 号)、《深圳市产业技术进 步资金管理暂行办法》(深财企 [2005]40 号)、《深圳市企业信息化 重点项目扶持办法》(深贸工运字 [2004]62号)
销售增长奖励	350,000.00		《关于开展宝安区重点民营工业企 业销售额增长奖励金申报工作的通

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第 44 页 共 60 页

			知》
海关高新技术产品出 口增长补助	1,164,275.00		《关于报送2010 年度机电产品及 高新技术产品企业财务信息的通 知》（深科工贸信计财字［2011］81 号）
深圳市支持骨干企业 补助	300,000.00		《关于申报2010 年度骨干企业加 快发展奖励资金的通知》 （深科工贸 信运行字[2011]34号）
深圳市市级研究开发 中心补助	3,000,000.00		《关于受理2011 年度深圳市市级 技术中心认定申请的通知》 （深科工 贸信技术字[2011]56号）
收宝安区创新型企业 成长线路图政府补助	2,000,000.00		《关于印发深圳市宝安区科技计划 项目与科技研发资金管理办法(修 订)的通知》（深宝规[2009]23号）
收深圳市场监督管理 局专利资助周转金拨 款	2,200.00		深圳市市场监督管理局《关于公布 2011 年深圳市第一批专利申请资 助周转金拨款名单的通知》
小 计	10,736,829.44	4,091,364.44

10. 营业外支出

10. 营业外支出
项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
非流动资产处置损失合计	273,423.97	12,076.66	273,423.97
其中：固定资产处置损失	273,423.97	12,076.66	273,423.97
对外捐赠	338,104.15	55,000.00	338,104.15
罚款支出	443,497.38		443,497.38
其他	248,179.80	276,060.30	248,179.80
合 计	1,303,205.30	343,136.96	1,303,205.30

11. 所得税费用

11. 所得税费用
项 目	本期数	上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税	54,103,083.01	56,745,363.88
递延所得税调整	22,678,632.95	1,211,143.39
合 计	76,781,715.96	57,956,507.27

12. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程
项 目	序号	2011 年度
归属于公司普通股股东的净利润	A	407,604,439.26
非经常性损益	B	19,681,893.28

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扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	387,922,545.98
期初股份总数	D	472,542,500.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E	236,271,250.00
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G	6
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	12
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H×I/K-J	708,813,750.00
基本每股收益	M=A/L	0.58
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.55

• (2) 稀释每股收益的计算过程同基本每股收益计算过程。

13. 其他综合收益

13. 其他综合收益
项 目	本期数	上年同期数
外币财务报表折算差额	-2,562,727.36
合 计	-2,562,727.36

(三) 合并现金流量表项目注释

1．收到其他与经营活动有关的现金

1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目	本期数
政府补助	10,174,775.00
利息收入	1,454,677.71
其他及收回的代垫款	4,616,247.92
合计	16,245,700.63

2．支付其他与经营活动有关的现金

2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目	本期数
支付的销售费用	57,051,633.15
支付的管理费用	28,593,169.96
其他费用及垫付款	8,264,232.19
合 计	93,909,035.30

3. 收到其他与投资活动有关的现金

3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目	本期数
收回持有至到期的定期存款	1,434,411,523.94
收到拆借给兆驰投资土地补贴款	28,000,000.00
合 计	1,462,411,523.94

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4. 支付其他与投资活动有关的现金

4. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目	本期数
持有至到期的定期存款及保证金	2,032,351,476.90
合计	2,032,351,476.90

5. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料	(1) 现金流量表补充资料
补充资料		本期数		上年同期数
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润		407,604,439.26		343,028,902.33
加：资产减值准备		21,221,785.02		15,499,759.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧		13,125,434.61		10,701,559.61
无形资产摊销		2,261,706.15		1,050,300.31
长期待摊费用摊销		749,750.97		770,004.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－” 号填列)		273,371.97		2,255.18
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)		434,816.92
财务费用(收益以“－”号填列)		-18,611,576.58		-10,426,820.73
投资损失(收益以“－”号填列)		-12,657,299.69
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)		-4,623,191.82		-1,142,302.53
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)		27,301,824.77		2,353,445.92
存货的减少(增加以“－”号填列)		-60,947,863.00		-222,142,447.46
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)		-737,225,012.38		-270,110,670.68
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)		229,375,344.25		-37,483,438.02
其他				3,590,213.10
经营活动产生的现金流量净额		-131,716,469.55		-164,309,239.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额		779,545,830.51		407,361,216.96
减：现金的期初余额		407,361,216.96		348,043,095.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		372,184,613.55		59,318,121.79
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目	期末数

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一、现金	779,545,830.51	407,361,216.96
其中：库存现金	61,622.88	47,094.17
可随时用于支付的银行存款	779,484,207.63	407,314,122.79
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	779,545,830.51	407,361,216.96

期末本公司银行存款中的定期存款为1,432,340,679.70 元，在到期前不予变现，其他 货币资金为信用证保证金，使用受限。

六、关联方及关联交易

• (一) 关联方情况

• 本公司的母公司情况

母公司名称	关联关系	企业类型	注册地	法人 代表	业务 性质
新疆兆驰股权投资合伙企业(有	控股股东	有限合伙	乌鲁木齐市高新街258 号	顾伟	股权投 资
限合伙)（以下简称兆驰投资）			数码港大厦2015-160号

(续上表)

(续上表)
母公司名称	注册资本	母公司对本公司 的持股比例(%)	母公司对本公司 的表决权比例 (%)	本公司 实际控制人	组织机构代码
新疆兆驰股权投资合伙	1,299.975 万元	64.19	64.19	顾伟	79920722-0
企业(有限合伙)（以下简
称兆驰投资）

本公司的母公司是本公司管理层出资设立的公司，成立于2007 年2 月12 日，注册资本 为1,299.975 万元，原名深圳市兆驰投资有限公司。母公司除投资本公司外，无其他经营业 务。

2011 年9 月母公司名称变更为新疆兆驰股权投资合伙企业(有限合伙)，注册地由原来 的深圳市变更乌鲁木齐市，原深圳市兆驰投资有限公司股东转为合伙企业的合伙人。 顾伟持有兆驰投资91.6459%的股权。

1. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。

2. 其他关联方情况

3. 其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
香港智科国际电子有限公司	高管控制的企业
深圳市观复电子有限公司	公司实质控制人哥哥为该公司高管	77989801-X
深圳市睿盈达电子有限公司	公司实质控制人配偶哥哥控制的企业	69555037-4
深圳市瑞驰智能系统有限公司	公司实质控制人配偶哥哥控制的企业	69116655-1

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(二) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1) 采购商品和接受劳务的关联交易

关联方	关联交易内容	关联交易定价方 式及决策程序	本期数	本期数	上期同期数	上期同期数
			金额	占同类交易 金额的比例 (%)	金额	占同类交 易金额的 比例(%)
深圳市观复电子 有限公司	采购材料	市场价	21,396,691.60	0.58	29,056,123.85	1.22
深圳市睿盈达电 子有限公司	采购材料	市场价	24,459,921.62	0.66	25,907,469.09	1.09
深圳市睿盈达电 子有限公司	产品加工	市场价	374,061.22	3.92	950,787.23	40.27

(2) 出售商品和提供劳务的关联交易

关联方	~~关~~联交易 内容	关联交易定价方式及 决策程序	本期数	本期数	上期同期数	上期同期数
			金额	占同类交易金 额的比例(%)	金额	占同类交易金额 的比例(%)
深圳市瑞驰智能系 统有限公司	销售产品	市场价	19,213.68	0.09	31,623.93	0.001

2. 关联方资金拆借

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆出
兆驰投资	28,000,000.00	2008.12.26	2011.3.23	确认利息收入 134,944.44元

(三) 关联方应收应付款项

1．应收关联方款项

项目名称	关联方	期末数 账面余额 坏账准备	期末数 账面余额 坏账准备	期初数	期初数
			坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	深圳市瑞驰智能系统有限公司			37,000.00
小 计				37,000.00
预付款项	香港智科国际电子有限公司			1,186,359.28
小 计				1,186,359.28
其他应收款	兆驰投资			29,270,500.00
小 计				29,270,500.00
2．应付关联方款项

项目名称	关联方	期末数	期初数
应付账款	深圳市观复电子有限公司	5,236,885.70	21,115,632.97

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第 49 页 共 60 页

	深圳市睿盈达电子有限公司	104,865.02	7,972,737.56
小 计		5,341,750.72	29,088,370.53

(四) 关键管理人员薪酬

2011 年度和2010 年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为364.53 万元和266.30 万

元。

七、或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。

八、承诺事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

九、资产负债表日后事项

(一) 资产负债表日后利润分配情况说明

(一) 资产负债表日后利润分配情况说明
拟分配的利润或股利	141,762,750.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	141,762,750.00

(二)除上述事项外，截止本财务报告批准报出日，本公司不存在需要披露的重大资产负 债表日后事项。

十、其他重要事项

(一) 重大经营租入

公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：

剩余租赁期	金 额
1 年以内	23,883,152.64
1-2 年	16,097,507.24
2-3 年	8,967,212.64
3 年以上	36,228,685.32
合 计	85,176,557.84

• (二) 以公允价值计量的资产和负债

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第 50 页 共 60 页

项 目	期初数	本期公允价 值变动损益	计入权益的 累计公允 价值变动	本期计提 的减值	期末数
金融负债
衍生金融负债(NDF)		434,816.92			434,816.92

(三) 外币金融资产和外币金融负债

项 目	期初数	本期公 允价值 变动损 益	计入权益 的累计公 允价值变 动	本期计提 的减值	期末数
金融资产
1. 以公允价值计量且 其变动计入当期损益的 金融资产(不含衍生金 融资产)
2. 衍生金融资产
3. 贷款和应收款	334,092,211.58			4,749,014.3 1	709,683,287.4 9
4. 可供出售金融资产
5. 持有至到期投资
金融资产小计	334,092,211.58			4,749,014.3 1	709,683,287.4 9
金融负债

十一、母公司财务报表项目注释

• (一) 母公司资产负债表项目注释

• 应收账款

• (1) 明细情况

1) 类别明细情况

1) 类别明细情况
种 类	期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例 (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合	218,090,938.28	29.08	10,969,940.46	5.03
个别认定法组合	531,759,162.27	70.92
小 计	749,850,100.55	100.00	10,969,940.46	1.46
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
合 计	749,850,100.55	100.00	10,969,940.46	1.46

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第 51 页 共 60 页

(续上表)

(续上表)
种 类	期初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例 (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合	129,401,058.39	30.89	6,470,052.92	5.00
个别认定法组合	289,467,035.27	69.11
小 计	418,868,093.66	100.00	6,470,052.92	1.54
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
合 计	418,868,093.66	100.00	6,470,052.92	1.54

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	216,783,067.28	99.40	10,839,153.36	129,401,058.39	100.00	6,470,052.92
1-2 年	1,307,871.00	0.60	130,787.10
小 计	218,090,938.28	100.00	10,969,940.46	129,401,058.39	100.00	6,470,052.92

3) 组合中，采用个别认定法计提坏账准备的应收账款

关联方	关联方		期末数	期末数		期初数
深圳市瑞驰智能系统有限公司						37,000.00
小 计						37,000.00
(3) 应收账款金额前5 名情况
单位名称	与本公司关系		账面余额		账龄	占应收账款余额 的比例(%)
第一名	非关联方		177,977,618.39		1 年以内	23.74
第二名	非关联方		125,604,159.87		1 年以内	16.75
第三名	非关联方		109,236,191.10		1 年以内	14.57
第四名	非关联方		47,344,671.41		1 年以内	6.31
第五名	非关联方		46,691,818.31		1 年以内	6.23
小 计			506,854,459.08			67.60

• (4) 期末公司在上海浦东发展银行深圳分行泰然支行已开具未到期的信用证金额为

• 9,700,000.00 美元，公司以25,157,045.61 元的固定资产与同等额度的应收帐款作为开立

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第 52 页 共 60 页

信用证保证。

2. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

1) 类别明细情况
种 类	期末数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例 (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合	10,357,103.78	3.05	937,425.19	9.05
个别认定法组合	328,977,491.14	96.95
小 计	339,334,594.92	100.00	937,425.19	0.28
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
合 计	339,334,594.92	100.00	937,425.19	0.28

(续上表)

(续上表)
种 类	期初数
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合	5,235,133.85	4.74	405,262.84	7.74
个别认定法组合	105,310,264.22	95.26
小 计	110,545,398.07	100.00	405,262.84	0.37
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
合 计	110,545,398.07	100.00	405,262.84	0.37

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			坏账准备	账面余额			坏账准备
	金额	比例(%)			金额		比例(%)
1 年以内	6,595,703.75	63.68		329,785.19	4,644,833.85		88.72	230,482.84
1-2 年	3,182,650.03	30.73		318,265.00	11,550.00		0.22	1,155.00
2-3 年					578,750.00		11.06	173,625.00
3-4 年	578,750.00	5.59		289,375.00
小 计	10,357,103.78	100.00		937,425.19	5,235,133.85		100．00	405,262.84
3) 组合中，采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款
项 目			账面余额				坏账准备

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第 53 页 共 60 页

合并范围内关联方往来款	299,951,230.4	8
出口退税	28,843,504.4	5
备用金	182,756.2	1
小 计	328,977,491.1	4

(2) 期末应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项情况

关联方	关联方	关联方	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数	期初数
			账面余额		坏账准备		账面余额			坏账准备
兆驰投资							29,270,500.00
小 计							29,270,500.00
(3) 其他应收款金额前5 名情况
单位名称		与本公司 关系		账面余额		账龄		占其他应收 款余额的比 例(%)			款项性质 或内容
香港兆驰公司		关联方		219,489,846.11		1 年以内		64.68			往来款
南昌兆驰公司		关联方		48,001,819.30		1 年以内		14.15			往来款
节能照明公司		关联方		32,459,565.07		1 年以内		9.57			往来款
中国石油化工股份有限公司深 圳福田加油站		非关联方		1,689,424.07		1 年以内		0.50			押金
深圳市沙井上星股份合作公司		非关联方		1,233,860.00		1 年以内		0.36			押金
小 计				302,874,514.55				89.26
(4) 其他应收关联方款项
单位名称		与本公司关系			账面余额				占其他应收款余额 的比例(%)
香港兆驰公司		全资子公司			219,489,846.11				64.68
南昌兆驰公司		全资子公司			48,001,819.30				14.15
节能照明公司		全资子公司			32,459,565.07				9.57
小 计					299,951,230.48				88.40

3. 长期股权投资

投资单位	核算方法	初始投资成本	初始投资成本	期初数	期初数	期初数	增减变动	期末数
香港兆驰公司	成本法	70,190.00		70,190.00				70,190.00
南昌兆驰公司	成本法	30,000,000.00		30,000,000.00				30,000,000.00
节能照明公司	成本法	20,000,000.00					20,000,000.00	20,000,000.00
合 计		50,070,190.00		30,070,190.00			20,000,000.00	50,070,190.00
(续上表)
被投资单位	持股 比例(%)		表决权 比例(%)		减值准备		本期计提 减值准备	本期现金 红利
香港兆驰公司	100.00		100.00
南昌兆驰公司	100.00		100.00
节能照明公司	100.00		100.00
合 计

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第 54 页 共 60 页

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
主营业务收入	4,422,464,627.28	3,018,628,241.71
其他业务收入	38,847,854.36
营业成本	4,021,585,196.55	2,530,934,537.48

(2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)

行业名称	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
消费电子类	4,422,464,627.28	3,986,988,992.06	3,018,628,241.71	2,530,934,537.48
小 计	4,422,464,627.28	3,986,988,992.06	3,018,628,241.71	2,530,934,537.48

(3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)

产品名称	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
液晶电视	3,510,618,355.75	3,270,170,100.96	1,908,348,531.75	1,644,324,669.63
数字机顶盒	749,615,002.52	573,776,458.17	966,431,773.92	768,666,731.65
视盘机	162,231,269.01	143,042,432.93	123,103,450.77	101,327,386.77
其他			20,744,485.27	16,615,749.43
小 计	4,422,464,627.28	3,986,988,992.06	3,018,628,241.71	2,530,934,537.48

(4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)

地区名称	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
国内销售	742,329,085.97	672,030,964.50	384,146,178.54	327,740,056.14
国外销售	3,680,135,541.31	3,314,958,027.56	2,634,482,063.17	2,203,194,481.34
小 计	4,422,464,627.28	3,986,988,992.06	3,018,628,241.71	2,530,934,537.48

(5) 公司前5 名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
第一名	669,363,453.69	15.00
第二名	526,568,503.71	11.80
第三名	316,276,678.25	7.09
第四名	310,970,369.78	6.97
第五名	295,898,054.93	6.63
小 计	2,119,077,060.36	47.49

(三) 母公司现金流量表补充资料

补充资料 本期数 上年同期数

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1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	293,146,586.21	344,376,521.88
加：资产减值准备	18,724,369.75	15,499,759.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	11,785,376.37	10,700,347.00
无形资产摊销	1,230,204.37	21,048.43
长期待摊费用摊销	749,750.97	770,004.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 “－”号填列)	273,371.97	2,255.18
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)	434,816.92
财务费用(收益以“－”号填列)	-35,499,458.64	-10,400,359.17
投资损失(收益以“－”号填列)	-12,657,299.69
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-2,418,490.12	-1,142,302.53
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)	3,034,203.17	2,353,445.91
存货的减少(增加以“－”号填列)	-56,779,882.91	-222,142,447.46
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-807,817,432.60	-270,075,893.64
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	1,585,816,255.29	-44,844,112.37
其他		3,590,213.11
经营活动产生的现金流量净额	1,000,022,371.06	-171,291,520.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	518,401,222.23	340,284,788.88
减：现金的期初余额	340,284,788.88	340,278,626.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	178,116,433.35	6,162.34

期末本公司银行存款中的定期存款为1,432,340,679.70 元，在到期前不予变现，其他

货币资金为信用证保证金，使用受限。

十三、其他补充资料

(一)非经常性损益

1. 非经常性损益明细表

1. 非经常性损益明细表
项 目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-273,371.97
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)	10,736,829.44
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	134,944.44

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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	12,657,299.69
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-434,816.92
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	437,880.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计	23,258,764.99
减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表示)	3,576,871.71
少数股东权益影响额(税后)
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	19,681,893.28

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

1. 明细情况
报告期利润	加权平均净资产 收益率(%)		每股收益(元/股)
			基本每股收益		稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	14.58		0.58		0.58
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	13.87		0.55		0.55
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目			序号		本期数
归属于公司普通股股东的净利润			A		407,604,439.26
非经常性损益			B		19,681,893.28
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的 净利润			C=A-B		387,922,545.98
归属于公司普通股股东的期初净资产			D		2,662,241,213.43

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公积金转增股本或债转股等新增的、归属于公司普 通股股东的净资产	E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东 的净资产	G	139,200,022.64
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数	H	6
报告期月份数	K	12
加权平均净资产	L= D+A/2+ E×F/K-G ×H/K±I×J/K	2,796,443,421.74
加权平均净资产收益率	M=A/L	14.58%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率	N=C/L	13.87%

(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明

资产负债表项目	期末数	期初数	变动金额	变动幅度%	备注
货币资金	2,419,489,333.41	1,841,772,740.90	577,716,592.51	31.37	(1)
应收票据	249,362,652.29	20,849,550.87	228,513,101.42	1,096.01	(2)
应收账款	749,591,117.18	412,398,040.74	337,193,076.44	81.76	(3)
预付款项	202,478,929.16	70,412,218.18	132,066,710.98	187.56	(4)
应收利息	35,917,660.56	15,689,639.41	20,228,021.15	128.93	(5)
其他流动资产	392,794,171.71		392,794,171.71		(6)
固定资产	160,889,390.97	114,633,072.55	46,256,318.42	40.35	(7)
在建工程	15,666,442.16	357,923.00	15,308,519.16	4,277.04	(8)
无形资产	193,457,417.43	49,080,416.46	144,377,000.97	294.16	(9)
长期待摊费用	1,946,996.39	766,596.49	1,180,399.90	153.98	(10)
递延所得税资产	14,838,434.12	10,215,242.30	4,623,191.82	45.26	(11)
短期借款	1,414,868,362.59		1,414,868,362.59		(12)
应付账款	648,872,467.61	406,001,874.58	242,870,593.03	59.82	(13)
应付职工薪酬	20,947,967.63	12,145,449.91	8,802,517.72	72.48	(14)
预计负债	6,177,124.21	3,964,309.86	2,212,814.35	55.82	(15)
递延所得税负债	29,655,270.68	2,353,445.91	27,301,824.77	1,160.08	(16)
资本公积	1,355,929,265.84	1,592,200,515.84	-236,271,250.00	-14.84	(17)
盈余公积	110,091,331.17	80,776,672.55	29,314,658.62	36.29	(18)
未分配利润	753,248,555.68	516,721,525.04	236,527,030.64	45.77	(19)
利润表项目	本期数	上年同期数	变动金额	变动幅度%
营业收入	4,473,464,458.16	3,018,628,241.71	1,454,836,216.45	48.20	(20)
营业成本	3,861,841,741.23	2,530,934,537.48	1,330,907,203.75	52.59	(21)
销售费用	66,183,044.01	44,199,958.69	21,983,085.32	49.74	(22)
管理费用	79,492,641.88	40,862,087.72	38,630,554.16	94.54	(23)
财务费用	-21,660,716.74	-10,027,149.95	-11,633,566.79	116.02	(24)

(1) 货币资金期末数较期初数增加31.37%(绝对额增加577,716,592.51 元)，主要系规 避外币汇率风险，开展美元贷款＋人民币质押存款＋境外NDF 组合业务，以及存入保证金和 自有资金增加所致。

• (2) 应收票据期末数较期初数增加1,096.01%(绝对额增加228,513,101.42 元)，主要

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系销售收入较上年同期增加；国外超市客户及国内外一线品牌客户的合作订单增加，特别是 2011 年11 月及12 月销售量大幅增加，导致未到期的应收票据增加。

(3) 应收账款期末数较期初数增加81.76%(绝对额增加337,193,076.44 元),主要原因 同应收票据。

(4) 预付款项期末数较期初数增加187.56%(绝对额增加132,066,710.98 元)，主要系 液晶电视机的销量增加，公司加大了液晶电视机原材料液晶屏采购量，从而预付给液晶屏供 应商的采购货款大幅增加。

(5) 应收利息期末数较期初数增加128.93%(绝对额增加20,228,021.15 元)，主要系本 年定期存款利率较上年增长，另公司将暂时未使用募集资金存入定期存款，及利用自有资金 购买理财产品提高资金收益。

(6) 其他流动资产期末数较期初数绝对额增加 392,794,171.71 元，主要系本期以自有 资金购买理财产品。

(7) 固定资产期末数较期初数增加40.35%(绝对额增加46,256,318.42 元)，主要系本 年产能增长，新购机器设备。

(8) 在建工程期末数较期初数增加4,277.04%(绝对额增加15,308,519.16 元)，主要系 全资子公司南昌兆驰公司项目开发投入以及本公司工业园项目前期投入。

(9) 无形资产期末数较期初数增加294.16%(绝对额增加144,377,000.97 元)，主要系 购买兆驰工业园土地使用权。

(10) 长期待摊费用期末数较期初数增加153.98%(绝对额增加1,180,399.90 元)，主要 系新增松岗工厂装修费用。

(11) 递延所得税资产期末数较期初数增加45.26%(绝对额增加4,623,191.82 元)，主 要系存货跌价准备计提较上年增长。

(12) 短期借款期末数较期初数绝对额增加1,414,868,362.59 元，主要系为了规避外币 汇率风险，开展美元贷款＋人民币质押存款＋境外NDF 组合业务和境内开立信用证+境外外 币贷款所致。

(13) 应付账款期末数较期初数增加59.82%(绝对额增加242,870,593.03 元)，主要系 随着公司业务量的增长，对应供应商的应付账款金额增加。

(14) 应付职工薪酬期末数较期初数增加72.48%(绝对额增加8,802,517.72 元)，主要 系产量及销售增长，员工增加，员工人均工资较上年亦有增长。

(15) 预计负债期末数较期初数增加55.82%(绝对额增加2,212,814.35 元)，主要系国

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内销售增长，根据合同约定及预计的市场返修率计提返修费用增加。

(16) 递延所得税负债期末数较期初数增加1,160.08%(绝对额增加27,301,824.77 元)， 主要系本年新设海外子公司，对海外子公司实现利润预提所得税。

(17) 资本公积期末数较期初数减少14.84%(绝对额减少236,271,250.00 元)系根据本 公司2010 年度股东大会决议，以公司总股份472,542,500 股为基数，以资本公积向全体股 东每10 股转增5 股。

(18) 盈余公积期末数较期初数增加36.29%(绝对额增加29,314,658.62 元)系根据公司 章程按当年实现净利润的10%计提法定盈余公积所致。

(19) 未分配利润期末数较期初数增加45.77%（绝对额增加236,527,030.64 元），主要 原因是2011 年度实现净利润增加及计提盈余公积和分配2010 年度股利综合影响所致。

(20) 营业收入本期数较上年同期数增加48.20%(绝对额增加1,454,836,216.45 元)， 主要系公司液晶电视机销售增长，同时公司开发出了一系列差异化和多功能的电视机，提高 了公司产品在市场中的竞争力和赢利能力，为公司赢得了国外超市客户及一线品牌客户的大 量订单。

(21) 营业成本本期数较上年同期数增加52.59%（绝对额增加1,330,907,203.75 元）， 主要系营业收入增加带动的营业成本的增加；同时毛利率较其他产品低的液晶电视机销售占 比增加，导致营业成本增长幅度大于营业收入增长幅度。

(22) 销售费用本期数较上年同期数增加49.74%(绝对额增加21,983,085.32 元)，主要 系销售收入的增长，与销售相关的费用同时增加，主要是人员增加带动人员工资薪酬的增加、 员工的人均工资水平也有所增加、销售运费及广告宣传费增加。

(23) 管理费用本期数较上年同期数增加94.54%(绝对额增加38,630,554.16 元)，主要 系人员薪酬的增加及加大了研发投入。

(24) 财务费用本期数较上年同期数减少116.02%(绝对额减少11,633,566.79 元)，主 要系定期存款增加及用自有资金购买理财产品，增加了利息收入。

二〇一二年三月二十日

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