Shenzhen Microgate Technology Co.,Ltd — Governance Information 2020

Mar 30, 2020

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则修订对照表

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)于 2020 年 3 月 30 日召开第五届董事会第一次会议，审议通过了《关于修订<董事会审计委员会工 作细则>的议案》。根据公司战略发展及经营管理情况，决定对《董事会审计委员 会工作细则》相应条款做出修订，具体修订情况如下：

修订前	修订后
第三条审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。	第三条审计委员会成员由五名董事组成，独立董事占多数，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。
第四条审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。	第四条审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一以上（含三分之一）提名，并由董事会选举产生。
第五条审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任,负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举产生，并报董事会备案。	第五条审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任,负责主持委员会工作；主任委员（召集人）应为会计专业人士。主任委员在委员内选举产生，并报董事会备案。
第八条审计委员会的主要职责权限：（一）提议聘请或更换外部审计机构；（二）检查公司会计政策、财务状况和财务报告程序；（三）与公司外部审计机构进行交流；（四）监督公司内部审计制度及其实施，对内部审计人员及其工作进行考核；（五）审查公司内控制度,对重大关联交易进行审计；	第八条审计委员会的主要职责权限：（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；（二）审核公司的财务信息及其披露情况；（三）协调管理层、公司内部审计部门与外部审计机构之间的沟通；（四）监督公司内部审计制度及其实施，对内部审计人员及其工作进行考核；（五）对重大关联交易进行审计；

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（六）公司董事会授予的其他事宜。 （六）及时掌握内部审计部门在审查过程 中如发现的内部控制存在重大缺陷或重大风 险，认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风 险的，应当及时向董事会报告，董事会应当及 时向深圳证券交易所报告并予以披露。公司应 当在公告中披露内部控制存在的重大缺陷或重 大风险、已经或可能导致的后果，以及已采取 或拟采取的措施。 （七）公司董事会授予的其他事宜。 第十二条 审计委员会工作规程包括以下 工作职责： （一）审计委员会应当与会计师事务所协 第十二条 审计委员会工作规程包括以下 商确定年度财务报告审计工作的时间安排； 工作职责： （二）督促会计师事务所在约定时限内提 （一）审计委员会应当与会计师事务所协 交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方 商确定年度财务报告审计工作的时间安排； 式、次数和结果以及相关负责人的签字确认； （二）督促会计师事务所在约定时限内提 （三）审计委员会应在年审注册会计师进 交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方 场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面 式、次数和结果以及相关负责人的签字确认； 意见； （三）在年审注册会计师进场后加强与年 （四）在年审注册会计师进场后加强与年 审会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步 审会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步 审计意见后进行审阅，形成书面意见； 审计意见后在一次审阅，形成书面意见； （四）审计委员会应对年度财务会计报告 （五）审计委员会应对年度财务会计报告 进行表决，形成决议后提交董事会审核； 进行表决，形成决议后提交董事会审核； （五）审计委员会应当向董事会提交会计 （六）审计委员会应当向董事会提交会计 师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告 师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告 和下年度续聘或改聘会计师事务所的建议； 和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议； （七）审计委员会形成的上述文件应在年 报中予以披露。

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第十三条 审计委员会会议分为定期会议 第十三条 审计委员会会议分为例会和临 和临时会议，定期会议每年至少召开四次，每 时会议，例会每年至少召开四次，每季度召开 季度召开一次，临时会议由审计委员会委员提 一次，临时会议由审计委员会委员提议召开。 议召开。会议原则上应于召开前三天通知全体 会议召开前三天须通知全体委员，会议由主任 委员；情况紧急需要尽快召开会议的，经全体 委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一 委员一致同意，可以不受前述通知时限限制。 名委员（独立董事）主持。 会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可 委托其他一名委员（独立董事）主持。

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2020 年 3 月 30 日

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