Shenzhen Microgate Technology Co.,Ltd — Capital/Financing Update 2023

Nov 24, 2023

华安证券股份有限公司

关于本次交易产业政策和交易类型之专项核查意见

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司（以下简称“上市公司”或“公司”或 “麦捷科技”）拟通过发行股份及支付现金并募集配套资金的方式购买惠州市安 可远磁性器件有限公司 100%股权及成都金之川电子有限公司 20%少数股权（以 下简称“本次交易”）。

华安证券股份有限公司（以下简称“本独立财务顾问”）作为本次交易的独 立财务顾问，根据有关规定，对上市公司本次交易的相关事项进行了专项核查， 具体核查意见如下：

（如无特别说明，本核查意见中的简称与《深圳市麦捷微电子科技股份有限 公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）》中的释义相 同）

一、本次交易涉及的行业或企业是否属于《国务院关于促进企业兼并重组的 意见》和工信部等 12 部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》 确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业 化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业

本次交易标的公司包括安可远、金之川。根据《国民经济行业分类》 （GB/T4754-2017），安可远所属行业分类为“C3985 电子专用材料制造”，安 可远主营业务为合金磁粉芯产品的研发、生产和销售，主要产品应用于通信设备、 消费电子、光储充、汽车电子、服务器、工业控制、安防设备等在内的多个领域； 金之川所属行业分类为“C3981 电阻电容电感元件制造”，金之川主营业务为定 制化电子变压器等高频磁性器件的研发、生产和销售，主要产品应用于通信、新 能源、航空航天、节能低碳等多个领域。本次标的资产所属行业符合创业板定位， 不属于汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业化 龙头企业等重点支持推进兼并重组的行业或企业。

经核查，本独立财务顾问认为：本次重组涉及的行业与企业不属于《国务院 关于促进企业兼并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企

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业兼并重组的指导意见》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电 子信息、医药、农业产业化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业。

二、本次交易所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购

本次交易前，上市公司主营业务为电子元器件以及 LCM 显示模组的研发、 设计、生产、销售，提供技术方案设计、技术转让、技术咨询等服务。其中：上 市公司本部主要产品为研发生产的磁性元器件（含一体成型功率电感、绕线功率 电感、叠层片式电感等）、射频元器件（含 LTCC 滤波器、SAW 滤波器、BAW 滤波器、射频前端模组等），子公司星源电子研发生产的 LCM 显示模组。子公 司金之川研发生产定制化电子变压器。

标的公司安可远主营业务为合金磁粉芯产品的研发、生产和销售。合金磁粉 芯是电感、电子变压器的核心原材料之一，承担着充磁及退磁的重要功能。安可 远业务与上市公司属于同一产业链条，构成上下游关系。

经核查，本独立财务顾问认为：本次交易所涉及的交易类型属于同行业或上 下游并购。

三、本次交易是否构成重组上市

本次交易前，深圳远致富海电子信息投资企业（有限合伙）为上市公司控股 股东，深圳市特发集团有限公司为上市公司实际控制人。最近 36 个月，公司实 际控制权未发生变更。本次交易完成后，远致富海信息仍为上市公司控股股东， 特发集团仍为上市公司实际控制人，本次交易不会导致上市公司控股权发生变更。

经核查，本独立财务顾问认为：本次交易不构成《重组管理办法》第十三条 规定的重组上市。

四、本次交易是否涉及发行股份

根据本次交易方案，麦捷科技拟通过发行股份及支付现金并募集配套资金的 方式购买安可远 100%股权及金之川 20%少数股权。因此，本次交易涉及发行股 份。

经核查，本独立财务顾问认为：本次交易涉及上市公司发行股份。

五、上市公司是否存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形

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根据上市公司的确认以及本独立财务顾问查询相关公开信息的结果，本独立 财务顾问认为：截至本核查意见出具之日，上市公司不存在被中国证监会立案稽 查且尚未结案的情形。

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（本页无正文，为《华安证券股份有限公司关于本次交易产业政策和交易类 型之专项核查意见》之签字盖章页）

项目主办人： 刘洋 陈杰 项目协办人： 刘湍 田青 王德宏 内核负责人： 丁峰 投资银行业务负责人： 周庆华 法定代表人： 章宏韬

华安证券股份有限公司

2023 年 11 月 23 日

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