Shenzhen Microgate Technology Co.,Ltd — Capital/Financing Update 2014

May 7, 2014

证券简称： 麦捷科技 证券代码：300319

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 限制性股票激励计划（草案修订稿）摘要

二〇 一四年四月

==> picture [597 x 85] intentionally omitted <==

声 明

本公司及全体董事、监事保证本激励计划及其摘要不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。

特别提示

1、本激励计划依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司股权激励管理办法（试 行）》、《股权激励有关事项备忘录 1 号》、《股权激励有关事项备忘录 2 号》、《股 权激励有关事项备忘录 3 号》和其他有关法律、法规、规范性法律文件以及《深 圳市麦捷微电子科技股份有限公司公司章程》制订。

2、麦捷科技以定向发行新股的方式，向激励对象授予 240.1 万股限制性股 票，授予数量占麦捷科技股本总额的 4.50%，其中预留部分为 16 万股，占本计 划授予的限制性股票总量的 6.66%；当解锁条件成就时，激励对象可按本计划的 规定分年度申请获授限制性股票的解锁；限制性股票解锁后可依法自由流通。

3、本激励计划下限制性股票的授予价格为本激励计划（草案）首次公告前 20 个交易日公司股票均价（前 20 个交易日股票交易总额/前 20 个交易日股票交 易总量）26.17 元/股的 50%，即 13.09 元/股。

4、本激励计划的激励对象为公司高级管理人员、中层管理人员及核心技术 （业务）人员，共 59 人。

5、本激励计划有效期最长不超过 5 年，自首次授予日起至预留部分限制性 股票解锁（或回购注销）完毕止。

激励对象获授限制性股票之日起 1 年内为锁定期。在锁定期内，激励对象根 据本计划获授的限制性股票予以锁定，不得转让；

锁定期后的 3 年为解锁期。在解锁期内，若达到本计划规定的解锁条件，激 励对象可分 3 次申请解锁：

第一次解锁期为授予日 12 个月后至 24 个月内，激励对象可申请解锁数量为 获授限制性股票总数的 25%；

第二次解锁期为授予日 24 个月后至 36 个月内，激励对象可申请解锁数量为 获授限制性股票总数的 40%；

I

第三次解锁期为授予日 36 个月后至 48 个月内，激励对象可申请解锁数量为 获授限制性股票总数的 35%。

6、解锁条件

（1）首次授予限制性股票的解锁期和业绩考核条件

限制性股票的解锁期内，在会计年度结束后进行考核，以 2013 年的相关业 绩指标为基数，以是否达到绩效考核目标为激励对象是否可以进行解锁的条件。 激励对象限制性股票的具体考核要求如下表：

锁定期	解锁安排	公司业绩考核条件	解锁比例
激励对象获 授限制性股 票自授予日 后的12个月	首次授予限制性股票第 一次解锁期：授予日12 个月后至24 个月内解锁	以2013 年的业绩指标为基数，2014 年的营业收入增长率不低于15%，净 利润增长率不低于22%	25%
	首次授予限制性股票第 二次解锁期：授予日24 个月后至36 个月内解锁	以2013 年的业绩指标为基数，2015 年的营业收入增长率不低于28%，净 利润增长率不低于32%	40%
	首次授予限制性股票第 三次解锁期：授予日36 个月后至48个月内解锁	以2013 年的业绩指标为基数，2016 年的营业收入增长率不低于40%，净 利润增长率不低于40%	35%

• 注：以上净利润指标均以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润作为计算依

• 据；不低于该数为包括该数。

解锁日上一年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且 不得为负；

（2）预留限制性股票的解锁期和公司业绩考核条件

预留限制性股票必须在本计划首次授予日起 12 个月内一次性授予，在解锁 期内，若达到本股权激励计划规定的解锁条件，激励对象可分三次解锁，具体解 锁期限和考核条件如下：

锁定期	解锁安排	公司业绩考核条件	解锁比例
激励对象获授 的预留限制性 股票自授予日 后的12个月	预留限制性股票第一次 解锁期：授予日12个月 后至24 个月内解锁	以2013年业绩指标为基数，2015 年的营业收入增长率不低于28%， 净利润增长率不低于32%	25%
	预留限制性股票第二次 解锁期：授予日24个月 后至36 个月内解锁	以2013年业绩指标为基数，2016 年的营业收入增长率不低于40%， 净利润增长率不低于40%	40%
	预留限制性股票第三次 解锁期：授予日36个月 后至48个月内解锁	以2013年业绩指标为基数，2017 年的营业收入增长率不低于50%， 净利润增长率不低于50%	35%

注：以上净利润指标均以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润作为计算依

II

据；不低于该数为包括该数。

解锁日上一年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且 不得为负；

7、本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间，若麦捷 科技发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股等事宜，限 制性股票数量和授予价格及所涉及的标的股票总数将做相应的调整。

8、公司目前无有效股权激励计划，本激励计划所涉及的股票总数不超过公 司股本总额的 10%。任一单一激励对象所获授的股票总数不超过公司股本总额的 1%。

9、激励对象认购标的股票的资金全部为自筹，公司承诺不为激励对象依本 激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提 供担保。

10、激励对象中，公司总经理张美蓉为持股 5%以上的主要股东，需经股东 大会表决通过（股东大会投票表决时关联股东回避表决）的程序后参与本次限制 性股票激励计划；其余持股 5%以上的主要股东、实际控制人及该等人员直系近 亲属均未参与本激励计划。激励对象不包括独立董事和监事。

11、本计划由公司董事会薪酬与考核委员会拟订，提交公司董事会审议通过， 经中国证监会备案无异议后，并由公司股东大会审议通过后方可实施。公司股东 大会在对本激励计划进行投票表决时，将在提供现场投票方式的同时，提供网络 投票方式，独立董事应当就本计划是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损 害公司及全体股东的利益发表独立意见，并就本计划向所有股东征集委托投票 权。

12、授予日由董事会确定，董事会确认后予以公告。董事会根据股东大会授 权办理限制性股票激励计划实施的相关事宜，自股东大会审议通过限制性股票激 励计划之日起 30 日内，董事会将按相关规定对激励对象授予限制性股票，并完 成登记、公告等相关程序，授予日必须为交易日。

• 13、公司在披露本激励计划前 30 日内，未发生《上市公司信息披露管理办

• 法》第三十条规定的重大事项。

• 14、本激励计划的实施不会导致公司股权分布不符合上市条件。

III

目 录

释 义 .......................................................................................................................... 1 第一章 激励对象的确定依据和范围.......................................................................... 2 第二章 限制性股票的来源、种类和数量.................................................................. 4 第三章 激励对象获授的限制性股票分配情况.......................................................... 5 第四章 限制性股票的解锁安排及考核条件.............................................................. 8 第五章 激励计划的会计处理及对各期经营业绩的影响........................................ 11 第六章 激励对象的权利与义务................................................................................ 13

==> picture [596 x 85] intentionally omitted <==

释 义

除非另有说明，以下简称在本文中作如下释义：

麦捷科技、本公司、公司	指	深圳市麦捷微电子科技股份有限公司
激励计划、本计划	指	以公司股票为标的，对公司高级管理人员及其他员工 进行的长期性激励计划
限制性股票	指	公司根据本计划规定的条件，授予激励对象一定数量 的公司股票
激励对象	指	按照本计划规定获得限制性股票的公司高级管理人员 及其他员工
限制性股票授予日	指	公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须 为交易日
授予价格	指	公司授予激励对象每一股限制性股票的价格
锁定期	指	激励对象根据本计划获授的限制性股票被禁止转让的 期限
解锁日	指	本计划规定的解锁条件成就后，激励对象持有的限制 性股票解除锁定之日
解锁条件	指	根据限制性股票激励计划激励对象所获股权解锁所必 需满足的条件
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《管理办法》	指	《上市公司股权激励管理办法（试行）》
《上市规则》	指	《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2012年修 订）》
《备忘录》	指	《股权激励有关事项备忘录1号》、《股权激励有关事项 备忘录2号》、《股权激励有关事项备忘录3号》
《公司章程》	指	《深圳市麦捷微电子科技股份有限公司章程》
《考核管理办法》	指	《深圳市麦捷微电子科技股份有限公司股权激励计划 实施考核管理办法》
《限制性股票激励计划（草 案）》	指	《深圳市麦捷微电子科技股份有限公司限制性股票激 励计划（草案）》
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
证券交易所	指	深圳证券交易所
元	指	人民币元

注：本《限制性股票激励计划（草案）》中所有小数均保留两位，若出现总数与各分项 数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

3-1-1

第一章 激励对象的确定依据和范围

一、激励对象的确定依据

1、激励对象确定的法律依据

激励对象以《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《备忘录》等有关法律、法规 和规范性文件以及《公司章程》的相关规定为依据而确定。

2、激励对象确定的职务依据

本计划激励对象为公司高级管理人员以及董事会认为需要进行激励的中层管 理人员及核心技术（业务）员工。公司监事、独立董事不能成为激励对象，证监会 规定不能成为激励对象的人员不得参与本激励计划。

3、激励对象的考核依据

对符合本激励计划的激励对象范围的人员，由薪酬与考核委员会根据公司《考 核管理办法》对激励对象进行考核，激励对象经考核合格后方具有获得授予本计划 项下限制性股票的资格。

4、当出现本股权激励计划规定的不得成为激励对象的情形、激励对象职务变 更、离职、丧失劳动力、退休、死亡、重大贡献等情形和公司需要引进重要人才的 情形，公司董事会可对依据相关规定及本计划的有关规定对激励对象进行调整。

二、激励对象的范围

本计划涉及的激励对象共计 59 人，占截止 2013 年 12 月 31 日员工总人数 333 人的 17.72%，包括：

（1）公司董事、高级管理人员；

（2）公司董事会认为需要进行激励的中层管理人员及核心技术（业务）人员。 具体激励对象名单及其分配比例由公司董事会审定，公司监事会核查，需报经 公司股东大会批准的还应当履行相关程序。预留授予部分的激励对象由董事会提 出，经监事会核实后，公司在指定网站按要求及时准确披露当次激励对象相关信息。

预留激励对象指激励计划获得股东大会批准时尚未确定但在本计划存续期间 纳入激励计划的激励对象，包括对公司有特殊贡献的特殊人才以及公司董事会认为 需要激励的其他人员。本次草案中预留的 16 万股限制性股票将在首次授予日起一

3-1-2

年内授予新引进及晋升的中高级人才。

三、有下列情形之一的，不能成为本计划的激励对象：

• 1、最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；

• 2、最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；

• 3、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

• 4、激励对象单方面终止劳动合同；

• 5、公司有充分证据证明该激励对象在任职期间，由于挪用资金、职务侵占、

• 盗窃、泄露经营和技术秘密等损害公司利益、声誉的违法违纪行为，或者严重失职、 渎职行为，给公司造成损失的。

四、激励对象的核实

监事会应当对激励对象名单予以核实，并将核实情况在股东大会上予以说明。

3-1-3

第二章 限制性股票的来源、种类和数量

一、本激励计划的股票来源

本计划所涉及的限制性股票来源为麦捷科技向激励对象定向发行的股票。

二、本激励计划的股票种类和数量

本计划涉及的股票种类为人民币普通股；拟授予的股票数量为 240.1 万股，占 本计划提交股东大会审议前麦捷科技股本总额 5,334 万股的 4.50%，其中预留限制 性股票 16 万股，占本计划限制性股票总量的 6.66%。本计划拟授予股票的总量不超 过本计划提交股东大会审议前公司股本总额的 10%；任一单一激励对象通过全部有 效的限制性股票激励计划获授的公司股票累计不超过本计划提交股东大会审议前 公司股本总额的 1%。

3-1-4

第三章 激励对象获授的限制性股票分配情况

本计划拟授予的限制性股票共计 240.1 万股。本激励计划激励对象的部分名单 及限制性股票的分配情况如下：

序号	姓名	职位	拟分配股票数 量(万股)	占限制性股票 总额的比例	占授予前公司股 本总额的比例
1	张美蓉	总经理	50	20.82%	0.94%
2	张照前	副总经理	30	12.49%	0.56%
3	江黎明	财务总监	20	8.33%	0.37%
4	齐治	事业部总经理	10	4.16%	0.19%
5	梁启新	研发总监	10	4.16%	0.19%
6	中层管理人员、核心技术（业务） 人员（54人）		104.1	43.36%	1.95%
	小计		224.1	93.34%	4.20%
预留部分			16	6.66%	0.30%
合计			240.1	100%	4.50%

• 1、本计划激励对象未参与两个或两个以上上市公司股权激励计划。

2、激励对象中，公司总经理张美蓉为持股 5%以上的主要股东，需经股东大会 表决通过（股东大会投票表决时关联股东回避表决）的程序后参与本次限制性股票 激励计划；其余持股 5%以上的主要股东、实际控制人及该等人员直系近亲属均未 参与本激励计划。激励对象不包括独立董事和监事。

3、上述任何一名激励对象通过本计划获授的公司股票均未超过公司总股本的 1%。

4、本次预留的 16 万股限制性股票将在首次授予日起一年内一次性授予。预留 限制性股票的授予须在授予前召开董事会，确定授予的限制性股票数量、激励对象 名单、授予价格、业绩考核条件等相关事宜，经公司监事会核实后，在指定网站按 要求及时准确披露本次授予情况的摘要及激励对象的相关信息。公司预留限制性股 票 16 万股，主要用于奖励未来引进的优秀人才以及对公司作出重大贡献的员工等。 目前，公司业务规模和人员规模增长迅速，需要更多的优秀人才支撑公司业务 发展，因此公司正在积极培养能够成为业务骨干力量的人才。此外，为满足公司业

3-1-5

务快速发展的需要，公司也可能通过外部招聘获取具有特定行业工作背景和经验的 人才，公司计划将这些具有长期发展潜力和对公司有直接业务影响的人才列为激励 计划的激励对象。

3-1-6

第四章 限制性股票的授予价格和授予价格的确定方法

一、首次限制性股票的授予价格

公司授予激励对象每一股限制性股票的价格为 13.09 元。

二、首次限制性股票的授予价格及其确定方法

授予价格依据审议通过《限制性股票激励计划（草案）》的公司第三届董事会 第四次会议决议公告日前 20 个交易日麦捷科技股票均价 26.17 元/股（该均价确定 方式为：20 个交易日总成交金额/20 个交易日总成交量）的 50%确定，为 13.09 元/ 股。

三、预留限制性股票的授予价格及其确定方法

按照相关法律法规的规定，预留股份授予价格依据该部分股份授予的董事会会 议决议公告日前的 20 个交易日公司股票均价（该均价确定方式为：20 个交易日总 成交金额/20 个交易日总成交量）的 50%确定。

3-1-7

第四章 限制性股票的解锁安排及考核条件

一、限制性股票解锁的公司业绩考核条件

1、首次授予限制性股票的解锁期和公司业绩考核条件

限制性股票的解锁期内，在会计年度结束后进行考核，以 2013 年的相关业绩 指标为基数，以是否达到绩效考核目标为激励对象是否可以进行解锁的条件。激励 对象限制性股票的解锁条件如下表：

锁定期	解锁安排	公司业绩考核条件	解锁比例
激励对象获授限 制性股票自授予 日后的12个月	首次授予限制性股票第 一次解锁期：授予日12 个月后至24个月内解锁	以2013 年的业绩指标为基数， 2014 年的营业收入增长率不低于 15%，净利润增长率不低于22%	25%
	首次授予限制性股票第 二次解锁期：授予日24 个月后至36个月内解锁	以2013 年的业绩指标为基数， 2015 年的营业收入增长率不低于 28%，净利润增长率不低于32%	40%
	首次授予限制性股票第 三次解锁期：授予日36 个月后至48个月内解锁	以2013 年的业绩指标为基数， 2016 年的营业收入增长率不低于 40%，净利润增长率不低于40%	35%

注：以上净利润指标均以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润作为计算依据； 不低于该数为包括该数。

解锁日上一年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得 为负；

2、预留限制性股票的解锁期和公司业绩考核条件

预留限制性股票必须在本计划首次授予日起 12 个月内一次性授予，在解锁期 内，若达到本股权激励计划规定的解锁条件，激励对象可分三次解锁，具体解锁期 限和考核条件如下：

锁定期	解锁安排	公司业绩考核条件	解锁比例
激励对象获授的 预留限制性股票 自授予日后的12 个月	预留限制性股票第一次 解锁期：授予日12个月 后至24个月内解锁	以2013年业绩指标为基数，2015 年度的营业收入增长率不低于 28%，净利润增长率不低于32%	25%
	预留限制性股票第二次 解锁期：授予日24个月	以2013年业绩指标为基数，2016 年度的营业收入增长率不低于	40%

3-1-8

锁定期	解锁安排	公司业绩考核条件	解锁比例
	后至36个月内解锁	40%，净利润增长率不低于40%
	预留限制性股票第三次 解锁期：授予日36个月 后至48个月内解锁	以2013年业绩指标为基数，2017 年度的营业收入增长率不低于 50%，净利润增长率不低于50%	35%

注：以上净利润指标均以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润作为计算依据； 不低于该数为包括该数。

解锁日上一年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得 为负；

上述营业收入和净利润业绩指标的设定主要考虑了公司的历史业绩、公司业务 所处行业的未来发展以及对限制性股票成本的估计等因素。总之，公司结合未来的 业务发展定位，从有利于公司快速、持续发展的角度，合理设置了业绩考核指标。

二、激励对象限制性股票解锁的其他条件

激励对象申请根据本计划获授的限制性股票进行解锁，除需满足公司业绩考核 条件以外，还必须同时满足如下条件：

• 1、麦捷科技未发生如下任一情形：

• （1）最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法

• 表示意见的审计报告；

• （2）最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；

• （3）中国证监会认定不能实行限制性股票激励计划的其他情形。

• 2、激励对象未发生如下任一情形：

• （1）最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；

• （2）最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；

• （3）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

• （4）激励对象单方面终止劳动合同；

（5）公司有充分证据证明该激励对象在任职期间，由于挪用资金、职务侵占、 盗窃、泄露经营和技术秘密等损害公司利益、声誉的违法违纪行为，或者严重失职、 渎职行为，给公司造成损失的。

3-1-9

• 3、根据《考核管理办法》，激励对象上一年度绩效考核为 C 及以上。

未满足上述第一条规定的，所有激励对象考核当年可解锁的限制性股票均不得 解锁，由公司回购注销；未满足上述第二、1 条规定的，本计划即告终止，所有激 励对象持有的全部未解锁的限制性股票均由公司回购注销；某一激励对象未满足上 述第二、2 条规定的，该激励对象全部未解锁的限制性股票由公司回购注销；未满 足第二、3 条规定的，该激励对象考核当年可解锁的限制性股票不得解锁，由公司 回购注销。

3-1-10

第五章 激励计划的会计处理及对各期经营业绩的影响

按照《企业会计准则第 11 号－股份支付》的规定，公司将在锁定期的每个资 产负债表日，根据最新取得的可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修 正预计可解锁的限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取 得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

一、会计处理方法

1、授予日 确认股本和资本公积。

2、锁定期内的每个资产负债表日

根据会计准则规定，在锁定期内的每个资产负债表日，将取得职工提供的服务 计入成本费用，同时确认所有者权益。

3、解锁日

在解锁日，如果达到解锁条件，可以解锁；如果全部或部分股票未被解锁而失 效或作废，按照会计准则及相关规定作回购处理。

二、预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响

公司首次授予激励对象股份总数为 224.1 万股，授予价格为 13.09 元/股，则： 每股限制性股票的公允价值＝授予日股票价格－授予价格；224.1 万股限制性股票 应确认的总费用＝每股限制性股票的公允价值×224.1 万股。据此，假设授予日股票 价格为 26.06 元/股（董事会决议公告日前一交易日的收盘价），则每股限制性股票 的公允价值为 12.97 元，224.1 万股限制性股票应确认的总费用为：12.97 元/股×224.1 万股＝2,907.50 万元。前述总费用由公司在实施限制性股票激励计划的锁定期，在 相应的年度内分摊，同时增加资本公积。

按上述假设的 224.1 万股限制性股票应确认的总费用 2,907.50 万元，并假设授 予日为 2014 年 5 月 31 日，则在 2014 年至 2017 年的各个会计年度之间的费用摊销 情况见下表：

3-1-11

授予的限 制性股票 （万股）	限制性股 票的公允 价值（元/ 股）	需摊销的总费 用（万元）	2014年 （万元）	2015年 （万元）	2016年 （万元）	2017年 （万元）
224.1	12.97	2,907.50	961.09	1,223.57	581.50	141.34

根据公司 2013 年年报，2013 年公司扣除非经常性损益后的净利润为 2,128.25 万元，且今后各年度利润将实现逐年增长。本限制性股票激励计划的成本将在管理 费用中列支。公司以目前情况估计，在不考虑激励计划对公司业绩的刺激作用情况 下，本激励计划费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响，从而对业绩考核指标 中的净利润增长率指标造成影响，但影响程度不大。考虑激励计划对公司发展产生 的正向作用，由此激发管理团队和员工的积极性，提高经营效率，激励计划带来的 公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加。

3-1-12

第六章 激励对象的权利与义务

一、公司的权利义务

1、公司有权要求激励对象按其所聘岗位的要求为公司工作，若激励对象未达 到本计划所确定的解锁条件，公司将按本计划规定的方法回购激励对象尚未解锁的 限制性股票。

2、公司不得为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他 任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

3、公司应当根据本激励计划、中国证监会、证券交易所、登记结算公司等的 有关规定，积极协助满足解锁条件的激励对象按规定进行股票解锁。但若因非公司 原因造成激励对象未能按自身意愿解锁并给激励对象造成损失的，公司不承担责 任。

• 4、公司根据国家税收法规的规定，代扣代缴激励对象应缴纳的个人所得税及

• 其他税费。

• 5、公司应及时按照有关规定履行本计划申报、信息披露等义务。

• 6、法律、法规规定的其他相关权利义务。

二、激励对象的权利义务

• 1、激励对象应当按公司所聘岗位的要求，勤勉尽责、恪守职业道德，为公司

• 的发展做出应有贡献。

• 2、激励对象应当按照本激励计划锁定其获授的限制性股票。

• 3、激励对象有权根据本计划的规定认购相应数量的限制性股票，并按中国证

• 监会、证券交易所、登记结算公司的有关规定锁定其股份。

• 4、激励对象获授的限制性股票在解锁前不享有进行转让、用于担保或偿还债

• 务等处置权。

• 5、激励对象因本激励计划获得的收益，应按国家税收法规交纳个人所得税及

• 其它税费。

3-1-13

• 6、激励对象不得同时参加两个或两个以上公司的股权激励。

7、激励对象所获授的限制性股票，经登记结算公司登记过户后便享有其股票 应有的权利，包括但不限于该等股票的分红权、配股权、投票权等。锁定期内激励 对象因获授的限制性股票而取得的资本公积金转增股本、派发股票红利、股票拆细 等股份同时锁定，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份锁定期的截止 日期与限制性股票相同。

8、在限制性股票锁定期内，公司进行现金分红时，就激励对象获授的限制性 股票应取得的现金分红在公司代扣代缴个人所得税后支付给激励对象。若该部分限 制性股票不能解锁，公司在按照本计划的规定回购该部分限制性股票时应扣除该部 分现金分红，并做相应会计处理。

• 9、法律、法规规定的其他相关权利义务。

3-1-14