Shenzhen Microgate Technology Co.,Ltd — Capital/Financing Update 2014

Mar 27, 2014

证券简称： 麦捷科技 证券代码：300319

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 限制性股票激励计划（草案）

二〇 一四年三月

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声 明

本公司及全体董事、监事保证本激励计划及其摘要不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。

特别提示

1、本激励计划依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司股权激励管理办法（试 行）》、《股权激励有关事项备忘录 1 号》、《股权激励有关事项备忘录 2 号》、《股 权激励有关事项备忘录 3 号》和其他有关法律、法规、规范性法律文件以及《深 圳市麦捷微电子科技股份有限公司公司章程》制订。

2、麦捷科技以定向发行新股的方式，向激励对象授予 240.1 万股限制性股 票，授予数量占麦捷科技股本总额的 4.50%，其中预留部分为 16 万股，占本计 划授予的限制性股票总量的 6.66%；当解锁条件成就时，激励对象可按本计划的 规定分年度申请获授限制性股票的解锁；限制性股票解锁后可依法自由流通。

3、本激励计划下限制性股票的授予价格为本激励计划（草案）首次公告前 20 个交易日公司股票均价（前 20 个交易日股票交易总额/前 20 个交易日股票交 易总量）26.17 元/股的 50%，即 13.09 元/股。

4、本激励计划的激励对象为公司高级管理人员、中层管理人员及核心技术 （业务）人员，共 59 人。

5、本激励计划有效期最长不超过 5 年，自首次授予日起至预留部分限制性 股票解锁（或回购注销）完毕止。

激励对象获授限制性股票之日起 1 年内为锁定期。在锁定期内，激励对象根 据本计划获授的限制性股票予以锁定，不得转让；

锁定期后的 3 年为解锁期。在解锁期内，若达到本计划规定的解锁条件，激 励对象可分 3 次申请解锁：

第一次解锁期为授予日 12 个月后至 24 个月内，激励对象可申请解锁数量为 获授限制性股票总数的 25%；

第二次解锁期为授予日 24 个月后至 36 个月内，激励对象可申请解锁数量为

I

获授限制性股票总数的 40%；

第三次解锁期为授予日 36 个月后至 48 个月内，激励对象可申请解锁数量为 获授限制性股票总数的 35%。

6、解锁条件

（1）首次授予限制性股票的解锁期和业绩考核条件

限制性股票的解锁期内，在会计年度结束后进行考核，以 2013 年的相关业 绩指标为基数，以是否达到绩效考核目标为激励对象是否可以进行解锁的条件。 激励对象限制性股票的具体考核要求如下表：

锁定期	解锁安排	公司业绩考核条件	解锁比例
激励对象获 授限制性股 票自授予日 后的12个月	首次授予限制性股票第 一次解锁期：授予日12 个月后至24 个月内解锁	以2013 年的业绩指标为基数，2014 年的营业收入增长率不低于15%，净 利润增长率不低于22%	25%
	首次授予限制性股票第 二次解锁期：授予日24 个月后至36 个月内解锁	以2013 年的业绩指标为基数，2015 年的营业收入增长率不低于28%，净 利润增长率不低于32%	40%
	首次授予限制性股票第 三次解锁期：授予日36 个月后至48个月内解锁	以2013 年的业绩指标为基数，2016 年的营业收入增长率不低于40%，净 利润增长率不低于40%	35%

注：以上净利润指标均以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润作为计算依 据；不低于该数为包括该数。

解锁日上一年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且 不得为负；

（2）预留限制性股票的解锁期和公司业绩考核条件

预留限制性股票必须在本计划首次授予日起 12 个月内一次性授予，在解锁 期内，若达到本股权激励计划规定的解锁条件，激励对象可分三次解锁，具体解 锁期限和考核条件如下：

锁定期	解锁安排	公司业绩考核条件	解锁比例
激励对象获授 的预留限制性 股票自授予日 后的12个月	预留限制性股票第一次 解锁期：授予日12个月 后至24 个月内解锁	以2013年业绩指标为基数，2015 年的营业收入增长率不低于28%， 净利润增长率不低于32%	25%
	预留限制性股票第二次 解锁期：授予日24个月 后至36 个月内解锁	以2013年业绩指标为基数，2016 年的营业收入增长率不低于40%， 净利润增长率不低于40%	40%
	预留限制性股票第三次 解锁期：授予日36个月 后至48个月内解锁	以2013年业绩指标为基数，2017 年的营业收入增长率不低于50%， 净利润增长率不低于50%	35%

II

注：以上净利润指标均以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润作为计算依 据；不低于该数为包括该数。

解锁日上一年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且 不得为负；

7、本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间，若麦捷 科技发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股等事宜，限 制性股票数量和授予价格及所涉及的标的股票总数将做相应的调整。

8、公司目前无有效股权激励计划，本激励计划所涉及的股票总数不超过公 司股本总额的 10%。任一单一激励对象所获授的股票总数不超过公司股本总额的 1%。

9、激励对象认购标的股票的资金全部为自筹，公司承诺不为激励对象依本 激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提 供担保。

10、本计划由公司董事会薪酬与考核委员会拟订，提交公司董事会审议通过， 经中国证监会备案无异议后，并由公司股东大会审议通过后方可实施。公司股东 大会在对本激励计划进行投票表决时，将在提供现场投票方式的同时，提供网络 投票方式，独立董事应当就本计划是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损 害公司及全体股东的利益发表独立意见，并就本计划向所有股东征集委托投票 权。

11、授予日由董事会确定，董事会确认后予以公告。董事会根据股东大会授 权办理限制性股票激励计划实施的相关事宜，自股东大会审议通过限制性股票激 励计划之日起 30 日内，董事会将按相关规定对激励对象授予限制性股票，并完 成登记、公告等相关程序，授予日必须为交易日。

12、公司在披露本激励计划前 30 日内，未发生《上市公司信息披露管理办 法》第三十条规定的重大事项。

13、本激励计划的实施不会导致公司股权分布不符合上市条件。

III

目 录

释 义 .............................................................................................................................................. 1 第一章 总 则 ................................................................................................................................... 2 第二章 激励对象的确定依据和范围 ............................................................................................. 4 第三章 限制性股票的来源、种类和数量 ..................................................................................... 6 第四章 激励对象获授的限制性股票分配情况 ............................................................................. 7 第五章 本激励计划有效期、授予日、锁定期、解锁期及限售规定 ......................................... 8 第六章 限制性股票的授予价格和授予价格的确定方法 ........................................................... 12 第七章 限制性股票的解锁安排及考核条件 ............................................................................... 13 第八章 激励计划的会计处理及对各期经营业绩的影响 ........................................................... 16 第九章 限制性股票激励计划调整的方法和程序 ....................................................................... 18 第十章 公司授予限制性股票及激励对象解锁的程序 ............................................................... 20 第十一章 激励对象的权利与义务 ............................................................................................... 21 第十二章 本激励计划的变更与终止 ........................................................................................... 23 第十三章 限制性股票的回购与注销 ........................................................................................... 26 第十四章 附则 ............................................................................................................................... 28

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释 义

除非另有说明，以下简称在本文中作如下释义：

麦捷科技、本公司、公司	指	深圳市麦捷微电子科技股份有限公司
激励计划、本计划	指	以公司股票为标的，对公司高级管理人员及其他员工 进行的长期性激励计划
限制性股票	指	公司根据本计划规定的条件，授予激励对象一定数量 的公司股票
激励对象	指	按照本计划规定获得限制性股票的公司高级管理人员 及其他员工
限制性股票授予日	指	公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须 为交易日
授予价格	指	公司授予激励对象每一股限制性股票的价格
锁定期	指	激励对象根据本计划获授的限制性股票被禁止转让的 期限
解锁日	指	本计划规定的解锁条件成就后，激励对象持有的限制 性股票解除锁定之日
解锁条件	指	根据限制性股票激励计划激励对象所获股权解锁所必 需满足的条件
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《管理办法》	指	《上市公司股权激励管理办法（试行）》
《上市规则》	指	《深圳证券交易所股票上市规则（2012年修订）》
《备忘录》	指	《股权激励有关事项备忘录1号》、《股权激励有关事项 备忘录2号》、《股权激励有关事项备忘录3号》
《公司章程》	指	《深圳市麦捷微电子科技股份有限公司章程》
《考核管理办法》	指	《深圳市麦捷微电子科技股份有限公司股权激励计划 实施考核管理办法》
《限制性股票激励计划（草 案）》	指	《深圳市麦捷微电子科技股份有限公司限制性股票激 励计划（草案）》
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
证券交易所	指	深圳证券交易所
元	指	人民币元

注：本《限制性股票激励计划（草案）》中所有小数均保留两位，若出现总数与各分项 数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

1

第一章 总 则

为了进一步完善公司治理结构，健全公司激励机制，有效调动公司高级管理人 员、中层管理人员及核心技术（业务）人员的积极性，吸引和稳定优秀管理人才和 技术（业务）人员，提升公司的核心竞争力，确保公司发展战略和经营目标的实现， 公司依据《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《上市规则》、《备忘录》等法律、法 规、规范性文件以及《公司章程》的规定，制定本限制性股票激励计划。

本计划由公司董事会薪酬与考核委员会拟订，提交公司董事会审议通过，经中 国证监会备案无异议后，由公司股东大会审议通过后方可实施。公司股东大会在对 本激励计划进行投票表决时，将在提供现场投票方式的同时，提供网络投票方式， 独立董事应当就本计划是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体 股东的利益发表独立意见，并就本计划向所有股东征集委托投票权。

一、制定本计划所遵循的基本原则

• 1、遵守《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《上市规则》、《备忘录》等法律、

• 法规、规范性文件以及《公司章程》的规定；

• 2、激励与约束相结合，坚持公平、公正、公开的原则；

• 3、股东利益、公司利益和高级管理人员、中层管理人员、核心技术（业务）

• 人员利益一致，有利于公司的可持续发展；

• 4、维护股东权益，为股东带来更高效、持续的回报。

二、制定本计划的目的

1、进一步完善公司治理结构，形成良好、均衡的价值分配体系，建立股东与 高级管理人员、中层管理人员、核心业务骨干人员之间的利益共享与约束机制；

2、实现对高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）人员的长期激励 与约束，充分调动其积极性和创造性，使其利益与公司长远发展更紧密地结合，防 止人才流失，实现企业可持续发展。

三、本计划的管理机构

• 1、股东大会是公司的最高权力机构，负责审核批准实施本计划及本计划的变

2

更和终止。

2、公司董事会是本计划的执行管理机构，董事会下设薪酬与考核委员会，负 责拟定和修改本计划，报股东大会审批和主管部门审核，并在股东大会授权范围内 办理本计划的其他相关事宜。

• 3、公司监事会是本计划的监督机构，负责对本计划的实施是否符合相关法律、

• 法规、规范性文件和《公司章程》进行监督。

4、独立董事应当就本计划是否有利于公司的持续发展，是否存在损害公司及 全体股东的利益的情况发表独立意见，并就本计划向所有股东征集委托投票权。

四、本计划的实施程序

1、公司董事会薪酬与考核委员会拟定限制性股票激励计划（草案），并提交董 事会审议；

• 2、董事会审议通过限制性股票激励计划（草案），独立董事就本计划是否有利

• 于公司的持续发展、是否损害公司及全体股东利益发表独立意见；

3、监事会核实限制性股票激励对象名单；

• 4、公司聘请律师对本计划出具法律意见书；

5、董事会审议通过限制性股票激励计划（草案）后的 2 个交易日内，公告董 事会决议、限制性股票激励计划（草案）及其摘要、监事会决议、独立董事意见等；

6、公司将限制性股票激励计划报中国证监会备案，同时抄报深圳证券交易所 和中国证监会深圳监管局；

• 7、本次限制性股票激励计划报中国证监会备案无异议后，公司发出召开股东

• 大会的通知，并同时公告法律意见书等；

• 9、独立董事就限制性股票激励计划的相关议案向全体股东征集委托投票权；

10、公司股东大会审议限制性股票激励计划，监事会就激励对象名单核实情况 在股东大会上进行说明；

11、公司股东大会批准限制性股票激励计划后，激励计划可以实施。董事会根 据股东大会授权办理限制性股票激励计划实施的相关事宜，自股东大会审议通过限 制性股票激励计划之日起 30 日内，董事会将按相关规定对激励对象授予限制性股 票，并完成登记、公告等相关程序，授予日必须为交易日。

3

第二章 激励对象的确定依据和范围

一、激励对象的确定依据

1、激励对象确定的法律依据

激励对象以《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《备忘录》等有关法律、法规 和规范性文件以及《公司章程》的相关规定为依据而确定。

2、激励对象确定的职务依据

本计划激励对象为公司高级管理人员以及董事会认为需要进行激励的中层管 理人员及核心技术（业务）员工。公司监事、独立董事不能成为激励对象，证监会 规定不能成为激励对象的人员不得参与本激励计划。

3、激励对象的考核依据

对符合本激励计划的激励对象范围的人员，由薪酬与考核委员会根据公司《考 核管理办法》对激励对象进行考核，激励对象经考核合格后方具有获得授予本计划 项下限制性股票的资格。

4、当出现本股权激励计划规定的不得成为激励对象的情形、激励对象职务变 更、离职、丧失劳动力、退休、死亡、重大贡献等情形和公司需要引进重要人才的 情形，公司董事会可对依据相关规定及本计划的有关规定对激励对象进行调整。

二、激励对象的范围

本计划涉及的激励对象共计 59 人，占截止 2013 年 12 月 31 日员工总人数 333 人的 17.72%，包括：

（1）公司董事、高级管理人员；

（2）公司董事会认为需要进行激励的中层管理人员及核心技术（业务）人员。 具体激励对象名单及其分配比例由公司董事会审定，公司监事会核查，需报经 公司股东大会批准的还应当履行相关程序。预留授予部分的激励对象由董事会提 出，经监事会核实后，公司在指定网站按要求及时准确披露当次激励对象相关信息。

预留激励对象指激励计划获得股东大会批准时尚未确定但在本计划存续期间 纳入激励计划的激励对象，包括对公司有特殊贡献的特殊人才以及公司董事会认为 需要激励的其他人员。本次草案中预留的 16 万股限制性股票将在首次授予日起一

4

年内授予新引进及晋升的中高级人才。

三、有下列情形之一的，不能成为本计划的激励对象：

• 1、最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；

• 2、最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；

• 3、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

• 4、激励对象单方面终止劳动合同；

• 5、公司有充分证据证明该激励对象在任职期间，由于挪用资金、职务侵占、

• 盗窃、泄露经营和技术秘密等损害公司利益、声誉的违法违纪行为，或者严重失职、 渎职行为，给公司造成损失的。

四、激励对象的核实

监事会应当对激励对象名单予以核实，并将核实情况在股东大会上予以说明。

5

第三章 限制性股票的来源、种类和数量

一、本激励计划的股票来源

本计划所涉及的限制性股票来源为麦捷科技向激励对象定向发行的股票。

二、本激励计划的股票种类和数量

本计划涉及的股票种类为人民币普通股；拟授予的股票数量为 240.1 万股，占 本计划提交股东大会审议前麦捷科技股本总额 5,334 万股的 4.50%，其中预留限制 性股票 16 万股，占本计划限制性股票总量的 6.66%。本计划拟授予股票的总量不超 过本计划提交股东大会审议前公司股本总额的 10%；任一单一激励对象通过全部有 效的限制性股票激励计划获授的公司股票累计不超过本计划提交股东大会审议前 公司股本总额的 1%。

6

第四章 激励对象获授的限制性股票分配情况

本计划拟授予的限制性股票共计 240.1 万股。本激励计划激励对象的部分名单 及限制性股票的分配情况如下：

序号	姓名	职位	拟分配股票数 量(万股)	占限制性股票 总额的比例	占授予前公司股 本总额的比例
1	张美蓉	总经理	50	20.82%	0.94%
2	张照前	副总经理	30	12.49%	0.56%
3	江黎明	财务总监	20	8.33%	0.37%
4	齐治	事业部总经理	10	4.16%	0.19%
5	梁启新	研发总监	10	4.16%	0.19%
6	中层管理人员、核心技术（业务） 人员（54人）		104.1	43.36%	1.95%
	小计		224.1	93.34%	4.20%
预留部分			16	6.66%	0.30%
合计			240.1	100%	4.50%

• 1、本计划激励对象未参与两个或两个以上上市公司股权激励计划。

• 2、上述任何一名激励对象通过本计划获授的公司股票均未超过公司总股本的

1%。

3、本次预留的 16 万股限制性股票将在首次授予日起一年内一次性授予。预留 限制性股票的授予须在授予前召开董事会，确定授予的限制性股票数量、激励对象 名单、授予价格、业绩考核条件等相关事宜，经公司监事会核实后，在指定网站按 要求及时准确披露本次授予情况的摘要及激励对象的相关信息。公司预留限制性股 票 16 万股，主要用于奖励未来引进的优秀人才以及对公司作出重大贡献的员工等。

目前，公司业务规模和人员规模增长迅速，需要更多的优秀人才支撑公司业务 发展，因此公司正在积极培养能够成为业务骨干力量的人才。此外，为满足公司业 务快速发展的需要，公司也可能通过外部招聘获取具有特定行业工作背景和经验的 人才，公司计划将这些具有长期发展潜力和对公司有直接业务影响的人才列为激励 计划的激励对象。

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第五章 本激励计划有效期、授予日、锁定期、解锁期及限售规定

一、有效期

本激励计划的有效期最长不超过 5 年。自首次授予日起至预留部分限制性股票 解锁（或回购注销）完毕止。

二、限制性股票的授予条件

只有在同时满足下列条件时，激励对象才能获授限制性股票：

• 1、麦捷科技未发生如下任一情形：

• （1）最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法

• 表示意见的审计报告；

• （2）最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；

• （3）中国证监会认定不能实行股权激励计划的其他情形。

• 2、激励对象未发生如下任一情形：

• （1）最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；

• （2）最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；

• （3）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

• （4）激励对象单方面终止劳动合同；

（5）公司有充分证据证明该激励对象在任职期间，由于挪用资金、职务侵占、 盗窃、泄露经营和技术秘密等损害公司利益、声誉的违法违纪行为，或者严重失职、 渎职行为，给公司造成损失的。

• 3、根据《考核管理办法》，激励对象上一年度绩效考核为 C 及以上。

三、限制性股票的授予日

本激励计划需在公司董事会报中国证监会备案且无异议，并由公司股东大会批 准后生效。授予日由董事会确定，董事会确认授予条件成就后予以公告，授予日必 须为交易日，且不得为下列区间日：

• 1、定期报告公布前 30 日；

• 2、公司业绩预告、业绩快报公告前 10 日至公告后 2 个交易日内；

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• 3、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后 2 个交易日；

• 4、其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后 2 个交易日。

上述“重大交易”、“重大事项”及“可能影响股价的重大事件”，均为公司依 据现行适用的《上市规则》的有关规定和要求应当披露的交易或其他重大事项。

预留限制性股票的授予安排按照本计划关于首次授予部分规定的确定方式进 行，即于首次授予日起 12 个月内公司按照相关规定召开董事会确定预留限制性股 票的授予日。

四、锁定期

1、首次限制性股票的锁定期

自限制性股票首次授予日起的 1 年为锁定期，激励对象根据本激励计划所获授 的限制性股票在解锁前不享有进行转让、用于担保或偿还债务等处置权。激励对象 因获授的限制性股票而取得的现金股利由公司代扣代缴个人所得税后支付给激励 对象。若该部分限制性股票不能解锁，公司在按照本计划的规定回购该部分限制性 股票时应扣除该部分现金分红；激励对象因获授的限制性股票而取得的股票股利同 时锁定，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股票股利的解锁期与限制性 股票相同。

2、预留限制性股票的锁定期

按照本计划关于首次授予部分规定的确定方式进行，即自预留限制性股票授予 日起 1 年为预留限制性股票的锁定期。

五、解锁期

锁定期满后的 36 个月为解锁期。在解锁期内，对于满足解锁条件的激励对象， 由公司统一办理解锁事宜，并向其发出《限制性股票解锁通知书》，对于未满足条 件的激励对象，由公司回购并注销其持有的该次解锁对应的限制性股票。

1、首次授予限制性股票的解锁期

自授予日起的 12 个月后为解锁期，首次授予的限制性股票解锁期及各期解锁 时间安排如下表所示：

解锁安排	解锁时间	解锁比例
第一个解锁期	自授予日起满12个月后至24个月内，由董事会决议确认	25%

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	满足第一次解锁条件的，其中总额25%的部分办理解锁 事宜。
第二个解锁期	自授予日起满24个月后至36个月内，由董事会决议确认 满足第二次解锁条件的，其中总额40%的部分办理解锁 事宜。	40%
第三个解锁期	自授予日起满36个月后至48个月内，由董事会决议确认 满足第三次解锁条件，其中总额35%的部分办理解锁事 宜。	35%

2、预留限制性股票的解锁期

自预留部分授予日起的 12 个月后为解锁期，预留的限制性股票解锁期及各期 解锁时间安排如下表所示：

解锁安排	解锁时间	解锁比例
第一个解锁期	自预留部分限制性股票授予日起满12个月后至24个月 内，由董事会决议确认满足第一次解锁条件的，其中总 额25%的部分办理解锁事宜。	25%
第二个解锁期	自预留部分限制性股票授予日起满24个月后至36个月 内，由董事会决议确认满足第二次解锁条件的，其中总 额40%的部分办理解锁事宜。	40%
第三个解锁期	自预留部分限制性股票授予日起满36个月后至48个月 内，由董事会决议确认满足第三次解锁条件，其中总额 35%的部分办理解锁事宜。	35%

六、限售规定

本次限制性股票激励计划的限售规定按照《公司法》、《证券法》等相关法律、 法规、规范性文件和《公司章程》执行，具体规定如下：

1、激励对象为公司董事、高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份不 得超过其所持有本公司股份总数的 25%；在离职后六个月内，不得转让其所持有的 本公司股份；离职后六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股 票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过 50%。

2、激励对象为公司董事、高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，本公司 董事会将收回其所得收益。

3、在本计划有效期内，如果《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范 性文件和《公司章程》中对公司董事、高级管理人员持有股份转让的有关规定发生 了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改后的

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《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。

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第六章 限制性股票的授予价格和授予价格的确定方法

一、首次限制性股票的授予价格

公司授予激励对象每一股限制性股票的价格为 13.09 元。

二、首次限制性股票的授予价格及其确定方法

授予价格依据审议通过《限制性股票激励计划（草案）》的公司第三届董事会 第四次会议决议公告日前 20 个交易日麦捷科技股票均价 26.17 元/股（该均价确定 方式为：20 个交易日总成交金额/20 个交易日总成交量）的 50%确定，为 13.09 元/ 股。

三、预留限制性股票的授予价格及其确定方法

按照相关法律法规的规定，预留股份授予价格依据该部分股份授予的董事会会 议决议公告日前的 20 个交易日公司股票均价（该均价确定方式为：20 个交易日总 成交金额/20 个交易日总成交量）的 50%确定。

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第七章 限制性股票的解锁安排及考核条件

一、限制性股票解锁的公司业绩考核条件

1、首次授予限制性股票的解锁期和公司业绩考核条件

限制性股票的解锁期内，在会计年度结束后进行考核，以 2013 年的相关业绩 指标为基数，以是否达到绩效考核目标为激励对象是否可以进行解锁的条件。激励 对象限制性股票的解锁条件如下表：

锁定期	解锁安排	公司业绩考核条件	解锁比例
激励对象获授限 制性股票自授予 日后的12个月	首次授予限制性股票第 一次解锁期：授予日12 个月后至24个月内解锁	以2013 年的业绩指标为基数， 2014 年的营业收入增长率不低于 15%，净利润增长率不低于22%	25%
	首次授予限制性股票第 二次解锁期：授予日24 个月后至36个月内解锁	以2013 年的业绩指标为基数， 2015 年的营业收入增长率不低于 28%，净利润增长率不低于32%	40%
	首次授予限制性股票第 三次解锁期：授予日36 个月后至48个月内解锁	以2013 年的业绩指标为基数， 2016 年的营业收入增长率不低于 40%，净利润增长率不低于40%	35%

注：以上净利润指标均以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润作为计算依据； 不低于该数为包括该数。

解锁日上一年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得 为负；

2、预留限制性股票的解锁期和公司业绩考核条件

预留限制性股票必须在本计划首次授予日起 12 个月内一次性授予，在解锁期 内，若达到本股权激励计划规定的解锁条件，激励对象可分三次解锁，具体解锁期 限和考核条件如下：

锁定期	解锁安排	公司业绩考核条件	解锁比例
激励对象获授的 预留限制性股票 自授予日后的12 个月	预留限制性股票第一次 解锁期：授予日12个月 后至24个月内解锁	以2013年业绩指标为基数，2015 年度的营业收入增长率不低于 28%，净利润增长率不低于32%	25%
	预留限制性股票第二次 解锁期：授予日24个月	以2013年业绩指标为基数，2016 年度的营业收入增长率不低于	40%

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锁定期	解锁安排	公司业绩考核条件	解锁比例
	后至36个月内解锁	40%，净利润增长率不低于40%
	预留限制性股票第三次 解锁期：授予日36个月 后至48个月内解锁	以2013年业绩指标为基数，2017 年度的营业收入增长率不低于 50%，净利润增长率不低于50%	35%

注：以上净利润指标均以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润作为计算依据； 不低于该数为包括该数。

解锁日上一年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得 为负；

上述营业收入和净利润业绩指标的设定主要考虑了公司的历史业绩、公司业务 所处行业的未来发展以及对限制性股票成本的估计等因素。总之，公司结合未来的 业务发展定位，从有利于公司快速、持续发展的角度，合理设置了业绩考核指标。

二、激励对象限制性股票解锁的其他条件

激励对象申请根据本计划获授的限制性股票进行解锁，除需满足公司业绩考核 条件以外，还必须同时满足如下条件：

• 1、麦捷科技未发生如下任一情形：

• （1）最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法

• 表示意见的审计报告；

• （2）最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；

• （3）中国证监会认定不能实行限制性股票激励计划的其他情形。

• 2、激励对象未发生如下任一情形：

• （1）最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；

• （2）最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；

• （3）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

• （4）激励对象单方面终止劳动合同；

（5）公司有充分证据证明该激励对象在任职期间，由于挪用资金、职务侵占、 盗窃、泄露经营和技术秘密等损害公司利益、声誉的违法违纪行为，或者严重失职、 渎职行为，给公司造成损失的。

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• 3、根据《考核管理办法》，激励对象上一年度绩效考核为 C 及以上。

未满足上述第一条规定的，所有激励对象考核当年可解锁的限制性股票均不得 解锁，由公司回购注销；未满足上述第二、1 条规定的，本计划即告终止，所有激 励对象持有的全部未解锁的限制性股票均由公司回购注销；某一激励对象未满足上 述第二、2 条规定的，该激励对象全部未解锁的限制性股票由公司回购注销；未满 足第二、3 条规定的，该激励对象考核当年可解锁的限制性股票不得解锁，由公司 回购注销。

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第八章 激励计划的会计处理及对各期经营业绩的影响

按照《企业会计准则第 11 号－股份支付》的规定，公司将在锁定期的每个资 产负债表日，根据最新取得的可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修 正预计可解锁的限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取 得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

一、会计处理方法

1、授予日 确认股本和资本公积。

2、锁定期内的每个资产负债表日

根据会计准则规定，在锁定期内的每个资产负债表日，将取得职工提供的服务 计入成本费用，同时确认所有者权益。

3、解锁日

在解锁日，如果达到解锁条件，可以解锁；如果全部或部分股票未被解锁而失 效或作废，按照会计准则及相关规定作回购处理。

二、预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响

公司首次授予激励对象股份总数为 224.1 万股，授予价格为 13.09 元/股，则： 每股限制性股票的公允价值＝授予日股票价格－授予价格；224.1 万股限制性股票 应确认的总费用＝每股限制性股票的公允价值×224.1 万股。据此，假设授予日股票 价格为 26.06 元/股（董事会决议公告日前一交易日的收盘价），则每股限制性股票 的公允价值为 12.97 元，224.1 万股限制性股票应确认的总费用为：12.97 元/股×224.1 万股＝2,907.50 万元。前述总费用由公司在实施限制性股票激励计划的锁定期，在 相应的年度内分摊，同时增加资本公积。

按上述假设的 224.1 万股限制性股票应确认的总费用 2,907.50 万元，并假设授 予日为 2014 年 5 月 31 日，则在 2014 年至 2017 年的各个会计年度之间的费用摊销 情况见下表：

授予的限 制性股票	限制性股 票的公允	需摊销的总费 用（万元）	2014年 （万元）	2015年 （万元）	2016年 （万元）	2017年 （万元）

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（万股）	价值（元/ 股）
224.1	12.97	2,907.50	961.09	1,223.57	581.50	141.34

根据公司 2013 年年报，2013 年公司扣除非经常性损益后的净利润为 2,128.25 万元，且今后各年度利润将实现逐年增长。本限制性股票激励计划的成本将在管理 费用中列支。公司以目前情况估计，在不考虑激励计划对公司业绩的刺激作用情况 下，本激励计划费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响，从而对业绩考核指标 中的净利润增长率指标造成影响，但影响程度不大。考虑激励计划对公司发展产生 的正向作用，由此激发管理团队和员工的积极性，提高经营效率，激励计划带来的 公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加。

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第九章 限制性股票激励计划调整的方法和程序

一、授予数量的调整方法

若在本计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间，公司有资本公积 转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股等事项，应对限制性股票数量进 行相应的调整。调整方法如下：

1、资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细

Q＝Q0×（1＋n）

其中：Q0为调整前的限制性股票数量；n为每股的资本公积转增股本、派送股票 红利、股份拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q为 调整后的限制性股票数量。

2、配股

Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n）

其中：Q0为调整前的限制性股票数量；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价 格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q为调整后的限 制性股票数量。

3、缩股

Q＝Q0×n

其中：Q0为调整前的限制性股票数量；n为缩股比例（即1 股公司股票缩为n股股 票）；Q为调整后的限制性股票数量。

二、授予价格的调整方法

若在本计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间，公司有派息、资 本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股等事项，应对限制性股票 的授予价格进行相应的调整。调整方法如下：

1、资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细

P＝P0÷（1＋n）

其中：P0为调整前的授予价格；n为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、 股份拆细的比率；P为调整后的授予价格。

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2、配股

P＝P0×（P1＋P2×n）/[P1×（1＋n）]

其中：P0为调整前的授予价格；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P为调整后的授予 价格。

3、缩股

P＝P0÷n

其中：P0为调整前的授予价格；n为缩股比例；P 为调整后的授予价格。 4、派息

P＝P0-V

其中：P0为调整前的授予价格；V 为每股的派息额；P为调整后的授予价格；P>1。 5、增发

公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的数量和授予价格不做调整。

三、本激励计划的调整程序

公司股东大会授权董事会依据本计划所列明的原因调整限制性股票的授予数 量和授予价格。董事会根据上述规定调整授予数量和授予价格后，应及时公告并通 知激励对象。公司应聘请律师就上述调整是否符合《管理办法》、《公司章程》和本 计划的规定向董事会出具法律意见书。

因其他原因需要调整限制性股票的授予数量、授予价格或其他条款的，应经董 事会做出决议并由股东大会审议批准。

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第十章 公司授予限制性股票及激励对象解锁的程序

一、本计划在获得中国证监会备案无异议后提交公司股东大会审议，公司股东 大会在对股权激励计划进行投票表决时，独立董事应当就股权激励计划向所有的股 东征集委托投票权，并且公司在提供现场投票方式时提供网络投票的方式。

二、本计划经公司股东大会审议通过后，并且符合本计划第五章第二条规定的， 公司三十日内向激励对象授予限制性股票。授予日必须为交易日，并符合本计划第 五章第三条的规定。

三、股东大会审议通过限制性股票激励计划后，限制性股票激励计划付诸实施， 公司董事会根据本计划分别与激励对象签署《限制性股票认购协议书》；公司董事 会根据股东大会的授权办理具体的限制性股票授予事宜。

四、在解锁期内，公司应确认激励对象是否满足解锁条件，对于满足解锁条件 的激励对象，由公司统一办理解锁事宜，并向其发出《限制性股票解锁通知书》， 对于未满足条件的激励对象，由公司回购并注销其持有的该次解锁对应的限制性股 票。

五、激励对象可对已解锁的限制性股票进行转让，但公司董事和高级管理人员 所持股份的转让应当符合有关法律、法规和规范性文件的规定。

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第十一章 激励对象的权利与义务

一、公司的权利义务

1、公司有权要求激励对象按其所聘岗位的要求为公司工作，若激励对象未达 到本计划所确定的解锁条件，公司将按本计划规定的方法回购激励对象尚未解锁的 限制性股票。

2、公司不得为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他 任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

3、公司应当根据本激励计划、中国证监会、证券交易所、登记结算公司等的 有关规定，积极协助满足解锁条件的激励对象按规定进行股票解锁。但若因非公司 原因造成激励对象未能按自身意愿解锁并给激励对象造成损失的，公司不承担责 任。

• 4、公司根据国家税收法规的规定，代扣代缴激励对象应缴纳的个人所得税及

• 其他税费。

• 5、公司应及时按照有关规定履行本计划申报、信息披露等义务。

• 6、法律、法规规定的其他相关权利义务。

二、激励对象的权利义务

1、激励对象应当按公司所聘岗位的要求，勤勉尽责、恪守职业道德，为公司 的发展做出应有贡献。

• 2、激励对象应当按照本激励计划锁定其获授的限制性股票。

• 3、激励对象有权根据本计划的规定认购相应数量的限制性股票，并按中国证

• 监会、证券交易所、登记结算公司的有关规定锁定其股份。

• 4、激励对象获授的限制性股票在解锁前不享有进行转让、用于担保或偿还债

• 务等处置权。

• 5、激励对象因本激励计划获得的收益，应按国家税收法规交纳个人所得税及

• 其它税费。

• 6、激励对象不得同时参加两个或两个以上公司的股权激励。

• 7、激励对象所获授的限制性股票，经登记结算公司登记过户后便享有其股票

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应有的权利，包括但不限于该等股票的分红权、配股权、投票权等。锁定期内激励 对象因获授的限制性股票而取得的资本公积金转增股本、派发股票红利、股票拆细 等股份同时锁定，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份锁定期的截止 日期与限制性股票相同。

8、在限制性股票锁定期内，公司进行现金分红时，就激励对象获授的限制性 股票应取得的现金分红在公司代扣代缴个人所得税后支付给激励对象。若该部分限 制性股票不能解锁，公司在按照本计划的规定回购该部分限制性股票时应扣除该部 分现金分红，并做相应会计处理。

9、法律、法规规定的其他相关权利义务。

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第十二章 本激励计划的变更与终止

一、公司控制权变更、公司合并或分立

当公司控制权发生变更、公司合并或分立时，仍按规定时间解锁。

二、公司不具备实施股权激励计划的资格

公司如因出现如下情形之一时，应终止实施股权激励计划，激励对象已解锁的 限制性股票继续有效，尚未解锁的限制性股票将由公司回购后注销：

1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示 意见的审计报告；

2、最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；

• 3、中国证监会认定的其他无法实施股权激励计划的情形。

三、激励对象发生职务变更、离职或死亡等情况

1、职务变更

（1）激励对象职务发生变更，但仍为公司高级管理人员、中层管理人员或经 公司认定的核心技术（业务）人员的，或被公司委派至公司子公司任职，其获授的 限制性股票仍然按照本计划规定的程序进行授予、锁定和解锁。但是，激励对象触 犯法律、违反执业道德、泄露公司机密、因失职或渎职等行为损害公司利益或声誉 而导致职务变更，或因前列原因导致公司解除与激励对象劳动关系的，董事会可以 决定对激励对象根据本计划已获授但尚未解锁的限制性股票不进行解锁，并由公司 回购后注销。

（2）若激励对象因职务变更成为不能持有限制性股票的人员，则取消其激励 对象资格，激励对象已解锁的限制性股票继续有效，尚未解锁的限制性股票将由公 司回购后注销。

2、离职

激励对象因下列原因离职的，则激励对象已解锁的限制性股票继续有效，离职 后尚未解锁部分的限制性股票将由公司回购后注销：

（1）激励对象与公司的聘用合同到期，双方不再续约的；

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（2）激励对象与公司的聘用合同未到期，因个人绩效未达到《考核管理办法》 规定的标准被辞退的；

（3）激励对象与公司的聘用合同未到期，向公司提出辞职并经公司同意的。

（4）若激励对象与公司的聘用合同未到期，未经公司同意擅自离职的。

3、丧失劳动能力

激励对象因丧失劳动能力而离职，应分以下两种情况处理：

（1）当激励对象因工伤丧失劳动能力而离职时，其丧失劳动能力后的个人年 度考核被视为合格，尚未解锁的标的股票仍可根据本计划规定的条件申请解锁；

（2）当激励对象非因工伤丧失劳动能力而离职时，董事会可以决定对激励对 象根据本计划已获授但尚未解锁的限制性股票不进行解锁，并由公司回购后注销。 4、退休

激励对象在本计划有效期内退休的，其获授的尚未解锁的限制性股票不再解 锁，由公司回购后注销。若公司返聘该等激励对象且激励对象接受公司返聘并继续 在公司任职，其因本计划获授之限制性股票仍然按照本计划规定的条件和程序解 锁。

5、死亡

激励对象若因执行职务而死亡，其获授的限制性股票将由其指定的财产继承人 或法定继承人代为持有，并按照死亡前本计划规定的程序进行，且董事会可以决定 其个人绩效考核条件不再纳入解锁条件；若因其他原因而死亡，董事会可以决定对 激励对象根据本计划已获授但尚未解锁的限制性股票不进行解锁，并由公司回购后 注销。

6、其它未说明的情况由董事会薪酬与考核委员会认定，并确定其处理方式。

四、激励对象不具备参与股权激励计划的资格

股权激励计划实施过程中，激励对象出现如下情形之一的，激励对象已解锁的 限制性股票继续有效，尚未解锁的限制性股票将由公司回购后注销：

1、最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；

• 2、最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；

• 3、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的。

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五、严重影响本激励计划正常实施的不可抗力事件

在锁定期和解锁期内，如果发生公司管理层无法控制的政治及政策风险、重大 自然灾害等不可抗力事件，公司董事会可终止本激励计划。

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第十三章 限制性股票的回购与注销

如公司按照本计划需要回购激励对象所持的限制性股票，其回购价格和数量按 照授予价格和数量执行，但根据本计划需对回购价格和数量进行调整的除外。

若限制性股票在授予后，公司同期有公积金转增股本、派送股票红利、股票拆 细、配股、缩股及派发现金股利等事项发生，则应对回购的限制性股票数量、价格 进行相应的调整，具体调整方法如下：

一、限制性股票回购数量的调整方法

• 1、资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细

Q＝Q0×（1＋n）

其中：Q0限制性股票的授予数量；n为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、 股份拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q为限制性 股票的回购数量。

• 2、配股

Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n）

其中：Q0为限制性股票的授予数量；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价格； n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q为限制性股票的回 购数量。

3、缩股

Q＝Q0×n

其中：Q0限制性股票的授予数量；n为缩股比例（即1 股公司股票缩为n股股票）； Q为限制性股票的回购数量。

二、限制性股票回购价格的调整方法

1、资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细

P＝P0÷（1＋n）

其中：P0为授予价格；n为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细 的比率；P为回购价格。

• 2、配股

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P＝P0×（P1＋P2×n）/[P1×（1＋n）]

其中：P0为授予价格；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价格；n为配股的

比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P为回购价格。

3、缩股

P＝P0÷n

其中：P0为授予价格；n为缩股比例；P 为回购价格。

4、派息

P＝P0-V

其中：P0为授予价格；V 为每股的派息额；P为回购价格；P>1。

5、增发

公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的数量和回购价格不做调整。

三、限制性股票的注销

公司在将限制性股票回购之后，按照相关法律法规的规定程序将回购的限制性 股票注销，并作相应的账务处理，冲减股东权益。

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第十四章 附则

一、本计划在中国证监会备案无异议、公司股东大会审议通过后生效；

二、本计划最终解释权归公司董事会。

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司

2014 年3 月26 日

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