Shenzhen Microgate Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2017

Nov 17, 2017

东海证券股份有限公司

关于深圳市麦捷微电子科技股份有限公司

2017 年度定期现场检查报告

保荐机构名称：东海证券股份有限公司	被保荐公司简称：麦捷科技	被保荐公司简称：麦捷科技	被保荐公司简称：麦捷科技	被保荐公司简称：麦捷科技
保荐代表人姓名：吴逊先	联系电话：18656531313
保荐代表人姓名：江成祺	联系电话：13305609230
现场检查人员姓名：吴逊先
现场检查对应期间：2017年1月-10月
现场检查时间：2017年11月1日-2017年11月3日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容 等要件是否齐备，会议资料是否保存完整		是
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范 性文件和本所相关业务规则履行职责		是
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披 露义务				不适用
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应 程序和信息披露义务				不适用
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		是
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：

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1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 （如适用）	是
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审 计部门（如适用）			不适用
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）	是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部 门提交的工作计划和报告等（如适用）	是
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工 作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）	是
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部 审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 （如适用）	是
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情 况进行一次审计（如适用）	是
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）	是
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计 委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）	是
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控 制评价报告（如适用）	是
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立 了完备、合规的内控制度	是
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	是
2.公司已披露的内容是否完整	是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息	是

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披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者 间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	是
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接 占用上市公司资金或者其他资源的情形	是
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 务	是
4.关联交易价格是否公允	是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			不适用
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务 等情形			不适用
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的 审批程序和披露义务			不适用
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情 形	是
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补 充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	是
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更 为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者 偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资			不适用
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益		否（注

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是否与招股说明书等相符		1）
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	是
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：
1.业绩是否存在大幅波动的情况	是（注 2）
2.业绩大幅波动是否存在合理解释	是（注 2）
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	是（注 3）
（七）公司及股东承诺履行
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：
1.公司是否完全履行了相关承诺	是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	是
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或 者风险	是
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相 关要求予以整改	是
二、现场检查发现的问题及说明
注1：截止2017年6月30日，基于LTCC基板的终端射频声表滤波器（SAW）封装工艺 开发与生产项目的投资进度为6.35%，MPIM 小尺寸系列电感生产项目的投资进度为 22.94%，募投项目未达到预计投资进度。具体原因为：①基于LTCC基板的终端射频声表 滤波器（SAW）封装工艺开发与生产项目由于行业高端人才的紧缺，人才的引进和配置时 间较长，致使实施进度受到一定程度影响；②MPIM 小尺寸系列电感生产项目由于在实施 前期过程中变更实施主体和实施地点，同时根据公司的发展战略以及市场环境，为了合理

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配置企业资源和提高企业投资效益，公司主动放缓了该项目的资金投入，致使项目实施进 度受到一定程度影响。

注 2：公司子公司星源电子受 2016 年下半年原材料显示屏玻璃涨价影响导致下游整机市场 需求受到抑制，LCM 模组价格有所下跌致使业绩受到较大影响。公司将针对外部经营环境 的不利变化及时调整经营策略并加强内部管理，积极开拓汽车电子等新兴领域和消费类电 子品牌大客户，努力拓展新的业绩增长空间。

• 注 3：与同行业可比公司相比，母公司麦捷科技业绩不存在明显异常；子公司星源电子与 同行业可比公司华映科技、宇顺电子相比，净利润均出现下滑。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《东海证券股份有限公司关于深圳市麦捷微电子科技股份 有限公司 2017 年度定期现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人： 吴逊先

江成祺

东海证券股份有限公司（盖章）

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2017 年 11 月 17 日