Shenzhen Microgate Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2016

Mar 27, 2017

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

的专项说明

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2016 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明

众会字（2017）第 2242 号

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市麦捷微电子科技股份有 限公司（以下简称“麦捷科技”）2016 年度的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公 司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并股东权益变 动表及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2017 年 3 月 26 日出具了众会字（2017） 第 2231 号《审计报告》。

根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的要求以及 参照深圳证券交易所《信息披露工作备忘录－2006 年第 2 号》和《创业板信息披露业务备 忘录第 10 号－年度报告披露相关事项》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表格式，麦捷科技编制了后附的截至 2016 年 12 月 31 日止麦捷科技非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是麦捷科技管理当局的责任，我们对 汇总表所载资料与麦捷科技 2016 年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所 有重大方面未发现不一致之处。除了对麦捷科技实施了 2016 年度财务报表审计中所执行的 对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更 好的理解 2016 年度麦捷科技的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与 已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为麦捷科技披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得 用作任何其他目的。

附件：麦捷科技 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

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1

（此页无正文）

众华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 梁 烽

中国注册会计师 陈芝莲

中国，上海 二〇一七年三月二十六日

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2

附件： 麦捷科技 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

附件：		麦捷	科技2016 年度	非经营性资金	占用及其他关联资金	往来情况汇总表	往来情况汇总表
									单位：元
非经营性资金	资金占用方名称	占用方与上市公	上市公司核算	2016年期初占	2016年度占用累计发	2016年度占用资	2016年度偿还	2016年期末占	占用形成	占用性质
占用		司的关联关系	的会计科目	用资金余额	生金额（不含利息）	金的利息（如有）	累计发生金额	用资金余额	原因
现大股东及其 附属企业				-	-	-	-	-	-	-
				-	-	-	-	-	-	-
前大股东及其 附属企业				-	-	-	-	-	-	-
				-	-	-	-	-	-	-
总计				-	-	-	-	-	-	-
其他关联资金		往来方与上市公	上市公司核算	2016年期初往	2016年度往来累计发	2016年度往来资	2016年度偿还	2016年期末往	往来形成
往来	资金往来方名称	司的关联关系	的会计科目	来资金余额	生金额（不含利息）	金的利息（如有）	累计发生金额	来资金余额	原因	往来性质
大股东及其附 属企业	广州市联拓行贸易 有限公司	股东控股 附属企业	应付账款	-	8,831.80	-	8,831.80	-	采购材料	经营性
			应付账款	-	60,000,000.00	-	60,000,000.00	-	银行借款 采购暂时 过账
	广州凯能投资有限 公司	股东控股 附属企业	应付账款	-	90,000,000.00	-	90,000,000.00	-	银行借款 购买土地 暂时过账	经营性
上市公司的子 公司及其附属 企业	苏州麦捷灿勤电子 元件有限公司	控股子公司	其他应收款	13,720.37	3,278.99	-	-	16,999.36	代付款	经营性
	浙江长兴电子厂有 限公司	控股子公司	其他应收款	6,206.95	84,909.04	-	-	91,116.00	代付款	经营性
			其他应收款	-	57,685,000.00	408,868.50	48.000.000.00	10,093,868.50	借款	非经营性
	星源电子科技（深 圳）有限公司	全资子公司	其他应收款	-	751,392.35	-	751,392.35	-	代付款	经营性
			其他应收款	-	21,000,000.00	432,704.17	11,000,000.00	10,432,704.17	借款	非经营性
	深圳市麦高锐科技 有限公司	全资子公司	其他应收款	22,828.92	7,613,704.49	-	-	7,621,474.73	经营 代付款	经营性

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其他关联资金		往来方与上市公	上市公司核算	2016年期初往	2016年度往来累计发	2016年度往来资	2016年度偿还	2016年期末往	往来形成
往来	资金往来方名称	司的关联关系	的会计科目	来资金余额	生金额（不含利息）	金的利息（如有）	累计发生金额	来资金余额	原因	往来性质
关联自然人	张美蓉	股东、总经理	其他应收款	9,517.70	7,626.20	-	6,831.31	10,312.59	出差 备用金	经营性
	胡根昌	股东	其他应收款	170,000.00	5,000.00	-	5,000.00	170,000.00	出差 备用金	经营性
	叶文新	副董事长	其他应收款	-	10,000.00	-	10,000.00	-	出差 备用金	经营性
	钟艺玲		其他应收款	-	61,065.26	-	-	61,065.26	周转金	经营性
			其他应付款	-592,275.91	-7,122,444.75		-7,714,128.30	-592.36	周转金	经营性
其他关联方及 其附属企业	深圳市华新投中艺 有限公司	股东	其他应付款	-107,166,682.00	-53,500,000.00	-3,140,239.50	-135,800,000.00	-28,006,921.50	周转金	经营性
总计				-107,536,683.97	176,608,363.38	-2,298,666.83	18,267,927.16	490,026.75

法定代表人：李文燕 主管会计工作负责人：江黎明 会计机构负责人：李济立

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