Shenzhen Microgate Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2017

Mar 27, 2017

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的鉴证报告

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众会字(2017)第 2233 号

专项鉴证报告

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的深圳市麦捷微电子科技股份有限公司(以下简称“麦捷科技”)截至 2017 年 1 月 31 日止的《深圳市麦捷微电子科技股份有限公司关于使用募集资金置换公司 预先已投入募集资金投资项目自筹资金的专项说明》（以下简称“专项说明”）。

一、管理层对专项说明的责任

麦捷科技管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目的 专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计和审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项说明 是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计凭证、计算， 以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为麦捷科技截至 2017 年 1 月 31 日止的《深圳市麦捷微电子科技股份有限公司关 于使用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目自筹资金的专项说明》符合《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，与实际情况相符。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供深圳市麦捷微电子科技股份有限公司为以募集资金置换预先已投入募集资 金投资项目的自筹资金之目的使用，未经我所书面同意，不得用作其他目的。

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（此页无正文）

众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 梁 烽 中国注册会计师 陈芝莲

· 中国 上海 二〇一七年三月二十六日

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司

关于使用募集资金置换公司预先

已投入募集资金投资项目自筹资金的专项说明

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，深圳市麦捷微电子科技 股份有限公司（以下简称“公司”）编制的关于使用募集资金置换公司预先已投入募集资金投 资项目自筹资金的具体情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司非公开发行 股票的批复》(证监许可[2016] 2585 号)核准，公司非公开发行不超过 6,000 万股新股。本次 最终非公开发行股票 21,794,871 股（每股面值 1 元），发行价格为 39.00 元/股，募集资金总 额为人民币 849,999,969.00 元，扣除本次发行费用 21,968,674.41 元后的募集资金净额为人民 币 828,031,294.59 元。上述募集资金已于 2016 年 12 月 14 日到账，上述资金到位情况已经 众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 12 月 15 日出具了众会字（2016） 第 6361 号《验资报告》。

公司分别在华夏银行股份有限公司深圳龙华支行、中国工商银行股份有限公司深圳新澜 支行、中国建设银行股份有限公司深圳南岭支行开设募集资金专用账户。公司本次非公开发 行股票募集资金已存放在上述募集资金专用账户，并与保荐机构东海证券股份有限公司及上 述三家开户银行分别签订《募集资金三方监管协议》。截至 2017 年 1 月 31 日，公司募集资 金尚未使用。

二、本次非公开发行股票募集资金投资项目情况

本次非公开发行募集资金总额不超过 849,999,969.00 元，扣除发行费用后投资于以下项 目：

单位：万元

				单位：万元
序号	项目名称	实施单位	项目总投资额	募集资金投入额
1	基于LTCC基板的终端射频声表滤波 器（SAW）封装工艺开发与生产项目	公司	45,225.59	37,200.00
2	MPIM小尺寸系列电感生产项目	公司	34,089.08	28,800.00
3	补充流动资金	公司	19,000.00	19,000.00
合计			98,314.67	85,000.00

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本次非公开发行募集资金到位后，若本次非公开发行扣除发行费用后的实际募集资金少 于上述项目募集资金拟投入总额，公司将根据实际募集资金净额，按照项目的轻重缓急等情 况，调整并最终决定募集资金投入的优先顺序及各项目的具体投资额等使用安排，募集资金 不足部分由公司以自有资金解决。在本次非公开发行募集资金到位之前，公司将根据项目进 度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后按照相关法律法规的规定予以置 换。

三、募集资金置换情况

为保障公司募集资金投资项目的顺利进行，公司以自筹资金进行了先期投入，截至 2017 年 1 月 31 日，公司预先以自筹资金投入募集资金投资项目的实际投资额为 1,927.39 万元， 具体情况如下：

单位：万元

					单位：万元
序 号	募集资金投资项目	项目总投资额	募集资金 承诺投资金额	截至2017年1月 31日自筹资金已 投入金额	拟置换金额
1	基于LTCC基板的 终端射频声表滤波 器（SAW）封装工 艺开发与生产项目	45,225.59	37,200.00	1,298.49	1,298.49
2	MPIM小尺寸系列 电感生产项目	34,089.08	28,800.00	628.90	628.90
合计		79,314.67	66,000.00	1,927.39	1,927.39

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 二〇一七年三月二十六日

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