Shenzhen Microgate Technology Co.,Ltd — Annual Report 2018

Apr 22, 2019

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告

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深圳市麦捷微电子科技 股份有限公司

2018 年年度报告

证券简称：麦捷科技 证券代码：300319

二零一九年四月

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。

公司负责人俞磊、主管会计工作负责人居济民及会计机构负责人 ( 会计主管 人员 ) 李济立声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 重大风险提示：

1 、商誉减值风险： 2015 年 8 月 13 日，公司完成了对星源电子的重大资产 重组工作，本次交易完成后，上市公司确认了 5.77 亿元的商誉，根据《企业会 计准则》规定，由于星源电子 2017 年度经营业绩不达预期公司计提了 3.95 亿元 商誉减值。在宏观经济及行业需求增速放缓的背景下，若星源电子未来经营状 况继续恶化，那么本次收购标的资产所形成的商誉仍有减值风险，从而对上市 公司当期损益产生不利影响。同时，公司对星源电子在物料采购、销售资源、 技术创新、运营管理和企业文化等多方面的整合很关键，如何实现星源电子的 长期稳健发展是公司必须克服的难题。为应对市场环境变化的不利因素，星源 电子积极采取调整升级产品销售结构、加大对高毛利产品的销售力度和开拓汽 车电子、教育平板等新兴市场多种措施来规避风险。公司利用与星源电子在技 术、人员、市场、资金等方面的互补性进行资源整合，力争通过发挥协同效应， 保持并提高星源电子的竞争力，尽可能降低商誉减值风险。

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2 、行业增速放缓风险：宏观经济的好坏情况直接影响消费者对电子产品的 消费热情，关系着整个电子行业的景气度及增量空间。在中国经济增速放缓、 通信和消费类电子行业发展趋缓的背景下，移动智能手机、平板电脑和笔记本 电脑等市场出现不同程度的增速放缓和缓慢下滑态势，加剧了移动智能终端领 域的市场竞争，导致下游客户对公司产品的品质和价格都较为敏感，产品市场 价格会有一定程度的下降，同时人力成本及费用逐年上升，给公司经营管理带 来较大压力，公司的经营业绩会因此受到一定影响。虽然智能手机等消费类电 子外在增速放缓，但行业依旧在增长，公司也将采取积极开拓 5G 物联网、人工 智能、新能源汽车、无人机和 VR 、 AR 等新兴电子市场并加大相应新产品的销 售来增加主营业务收入，通过生产线的自动化和智能化改造减少人力成本支出 并提升生产效率，加大高毛利产品的投产及出货来调整产品结构等有效措施来 应对这一风险。

3 、产品市场变化风险：公司主营的产品主要供给下游的智能手机、平板电 脑、笔记本电脑和智能电视等智能移动终端领域，这些领域的产品特点是更新 换代速度快，如果公司不能敏感地捕捉到电子行业发展趋势、跟不上市场变化 节奏，会使公司在未来的竞争中处于不利境地。公司已通过密切跟踪电子行业 器件的技术和市场发展趋势，增加研发投入和研发技术人员配置，拥有 “ 材料开 发、电路设计、工艺制造、智能化设备改造 ” 等多个研发中心，切实提高公司的 整体研发力量和技术水平，加快新产品的开发和量产速度，进行持续的技术创 新和产品更新来应对这一不利因素。公司把握 4G 全网通手机和多核智能手机在 存量市场的结构占比不断提升趋势，布局未来 5G 移动通信和物联网智能终端产 品应用，为了满足智能手机在射频高性能滤波器及电源管理方面需求井喷的市

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场，开发了顺应智能手机发展趋势的终端射频声表滤波器（ SAW ）和 MPIM 小 尺寸系列电感，正在逐步量产供货，开始进行规模化扩产，夯实在高端电子元 器件的行业地位。

4 、人力资源发展风险：随着公司规模的不断扩大，公司对专业人才和管理 人员的需求量也进一步加大，也给公司的运营管理带来了新的挑战，原来的组 织架构和管理模式已经不能适应公司的发展要求，如果公司的管理架构和管理 水平没有得到及时的规划调整和提升，核心人才队伍不能稳定和及时补充并形 成梯队来有序发展，将对公司的运营扩张产生制约。公司将打造平台型公司的 发展战略，制定一套行之有效且可复制的管理架构和制度，实现规范化管理来 加强团队的建设，丰富企业文化内涵，不断完善公司人才激励与考核机制的有 效性，通过股权激励计划的有效实施，也充分激发了管理人员及核心人员的积 极性。与此同时，公司还将继续在全球范围内重点引进行业技术人才和加强新 晋技术人员的培养工作，努力克服未来人才断层和后续发展动力不足等问题。 通过 “ 吸引人才、培养人才、激励人才 ” 的人才发展模式，推动公司基业长青。 敬请广大投资者仔细阅读并注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 28 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 49 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 57 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 57 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 58 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 65 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 70 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 71 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 175

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释义

释义项	指	释义内容
本公司、公司、麦捷科技	指	深圳市麦捷微电子科技股份有限公司
动能东方	指	新疆动能东方股权投资有限公司，系报告期内本公司控股股东
香港麦捷	指	香港麦捷电子贸易有限公司，系本公司全资子公司
麦高锐	指	深圳市麦高锐科技有限公司，系本公司全资子公司
星源电子	指	星源电子科技（深圳）有限公司，系本公司全资子公司
长兴电子	指	浙江长兴电子厂有限公司，系本公司控股子公司
金之川	指	成都金之川电子有限公司，系本公司控股子公司
胜普电子	指	重庆胜普电子有限公司，系本公司参股子公司
董事会	指	深圳市麦捷微电子科技股份有限公司董事会
股东大会	指	深圳市麦捷微电子科技股份有限公司股东大会
公司章程	指	深圳市麦捷微电子科技股份有限公司章程

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	麦捷科技	股票代码	300319
公司的中文名称	深圳市麦捷微电子科技股份有限公司
公司的中文简称	麦捷科技
公司的外文名称（如有）	SHENZHEN MICROGATE TECHNOLOGY CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）	MICROGATE
公司的法定代表人	俞磊
注册地址	深圳市坪山区坑梓街道新乔围工业区新发路5号
注册地址的邮政编码	518122
办公地址	深圳市龙华区观澜街道广培社区裕新路65号南兴工业园厂房第一栋、第二栋
办公地址的邮政编码	518110
公司国际互联网网址	http://www.szmicrogate.com
电子信箱	securities@szmicrogate.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	姜波
	深圳市龙华区观澜街道广培社区裕新路	深圳市龙华区观澜街道广培社区裕新路
联系地址
	65号南兴工业园厂房第一栋、第二栋	65号南兴工业园厂房第一栋、第二栋
电话	0755-28085000-320	0755-28085000-320
传真	0755-28085605	0755-28085605
电子信箱	securities@szmicrogate.com	securities@szmicrogate.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

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会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 陈勇波、郑凤玉

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
	上海市浦东新区东方路1928		2016年12月27日-2018年12
东海证券股份有限公司		江成祺、吴逊先
	号东海证券大厦		月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2018年	2017年	本年比上年增减	2016年
营业收入（元）	1,671,640,887.00	1,441,336,856.40	15.98%	1,742,675,611.37
归属于上市公司股东的净利润	131,688,224.30	-351,198,567.45
			137.50%	167,731,432.78
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
	111,378,458.59	-370,677,864.87	130.05%	157,376,068.84
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额	100,128,074.01	180,274,622.00
			-44.46%	329,786,391.59
（元）
基本每股收益（元/股）	0.19	-0.50	138.00%	0.27
稀释每股收益（元/股）	0.19	-0.50	138.00%	0.27
加权平均净资产收益率	6.76%	-17.05%	138.36%	12.94%
	2018年末	2017年末	本年末比上年末增减	2016年末
资产总额（元）	3,154,834,189.69	3,109,379,136.92	1.46%	3,153,936,685.71
归属于上市公司股东的净资产	2,013,650,954.33	1,883,728,382.25
			6.90%	2,229,681,959.24
（元）

六、分季度主要财务指标

	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	374,249,677.68	441,584,223.96	429,240,148.73	426,566,836.63
归属于上市公司股东的净利润	22,969,805.25	37,095,432.10	35,591,369.81	36,031,617.14

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归属于上市公司股东的扣除非经
	15,369,134.29	31,750,560.05	31,433,992.70	32,824,771.55
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	47,520,392.22	-5,611,586.96	97,944,465.89	-39,725,197.14

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2018年金额	2017年金额	2016年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减	413,038.59
		-428,184.01	-204,890.18
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密	22,101,962.67
切相关，按照国家统一标准定额或定量享		24,385,269.24	13,221,326.38
受的政府补助除外）
非货币性资产交换损益			-21,412.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,177,094.33	-1,178,879.27	-248,143.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目		68,254.79
减：所得税影响额	3,632,336.15	3,172,242.79	1,625,809.09
少数股东权益影响额（税后）	749,993.73	194,920.54	765,707.03
合计	20,309,765.71	19,479,297.42	10,355,363.94	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

公司主营业务为研发、生产及销售片式功率电感、射频元器件等新型电子元器件和LCM显示屏模组器 件，并为下游客户提供技术支持服务和元器件整体解决方案。公司主导产品属于高端电子元器件，其设计、 制造具有高精密性。产品广泛用于移动通讯、消费电子、军工电子、计算机、互联网应用产品、LED照明、 汽车电子、工业设备等领域。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
	长期股权投资末数比年初数增加32,719,239.41元，增加比例为100%，增加原因为
股权资产
	取得联营企业胜普电子35%股权所致。
	固定资产年末数比年初数增加178,540,925.34元，增加比例为39.81%，增加原因为
固定资产
	达到预定使用状态的固定资产增加所致。
	其他非流动资产年末数比年初数增加25,083,282.89元，增加比例为57.12%，增加
其他非流动资产
	原因为预付设备及工程款增加所致。

2 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1、技术创新与工艺创新领先优势：基于对电子元器件行业的深刻理解和多年科研积累，公司经营管 理团队具有丰富的研发、生产经验，通过密切关注行业技术的发展，不断对新产品、新技术、新工艺、新 材料进行深入的研究，形成了具有自主知识产权的一大批设计技术和工艺技术。截至2018年12月31日，公 司已获授权的专利共119项，其中发明专利20项，实用新型专利97项，外观专利2项，软件著作权7项，同 时公司参与的“高世代声表面波材料与滤波器产业化技术”项目荣获2018年度国家科学技术进步二等奖。

2、人才优势：公司主要产品属于高端电子元器件，其生产制造属于精密制造。从事该行业，需要具 备材料学、半导体、化工、测量、电路等跨学科专业的高端人才。由于国内外高校很少开办相关专业，人 才培养主要通过企业完成，行业人才供给总体上非常紧缺。公司拥有一批国内最早专注于电子元器件的设

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计、材料、工艺、生产的研发技术人员和管理团队，公司董事、总经理张美蓉博士是国内被动电子元器件 行业的技术领军人物，在她的率领下，公司逐步培养出一支专业知识结构完善、研发生产经验丰富、自主 创新能力强的研发团队，密切关注行业技术的发展，不断对新产品、新技术、新工艺、新材料进行深入的 研究，通过对行业通用技术、产品特性、工艺特性、材料特性、设备特性的研究以及与上下游的联合开发、 国内高校的技术合作和长期的生产实践，结合企业自己的特点，形成了企业自主的产品技术、设计技术和 工艺技术。此外，公司还通过积极与华南理工大学、南京理工大学、电子科技大学等国内知名高校进行项 目合作，联合培养储备技术人才，为公司发展提供了人才保障。

3、品质优势：基于公司成熟的制造工艺和较高的研发设计水平，同样尺寸、同样体积的电感产品， 公司可以实现其电感量更大、频率更高、品质因素Q值更高，且抗干扰能力更强，过滤杂波、稳定电流能 力更好。在射频元器件方面，公司拥有多个系列的不同磁导率和介电常数的原材料配方，工艺流程成熟完 善，能够充分满足下游客户对产品参数及规格的个性化需求。目前公司主要产品合格率处于国内行业领先 水平。

4、市场优势：（1）快速响应及早期参与优势：公司建立了一整套成熟的设计开发工艺流程，搭建了 模块化设计工作平台，为重点项目成立集销售、设计、工程、生产、品质管理多部门业务骨干为一体的研 发团队，能根据下游产品整体设计快速提出元器件解决方案，并满足大批量生产的采购需求。公司还通过 参与主流芯片产品的早期设计为客户量身定做一站式元器件解决方案。为了顺应主流芯片的发展潮流，提 前掌握市场主动权，提高对下游市场的响应速度，公司与国内外知名的手机芯片开发企业建立了紧密的合 作关系。（2）大客户资源：下游大型整机厂商通常会对电子元器件供应商进行较长周期的认证。元器件 供应商通过其认证后，下游厂商通常会与供应商建立长期稳定的战略合作关系，以确保电子整机产品的可 靠性。经过长达十六年的精耕细作，公司积累了丰富的优质客户资源，并与之建立了稳定的合作关系，多 次获得客户授予的“优秀供应商”、“商业合作伙伴”等荣誉称号。（3）成本领先优势：在产品研发设计阶段， 公司就充分考虑了材料、制作难度、生产时间、合格率等影响生产成本的因素，并进行准确的生产成本核 算模拟，将成本控制在成本指标之内。公司通过采用计算机三维模拟仿真技术，结合实验设计、潜在失效 模式与分析等先进制造技术手段预先评估批量生产过程中可能存在的问题，并完善设计，进而有效降低了 大批量生产过程中可能出现的质量波动，提高了产品的合格率。在生产过程控制方面，公司利用已经积累 的大量工艺试验结果，通过采用计算机辅助仿真模拟技术、实验设计、FMEA、TFE团队改善活动等对生 产工艺过程进行优化，降低生产过程的损耗，缩短生产周期，提高人员与设备的生产效率。通过SPC、6σ 等科学控制手段，对过程质量问题进行动态处理，质量问题的事后处理转变为事前预防与过程中处理，提 高了产品可靠性和一次性下线合格率，降低了生产成本。

5、资金优势：公司作为上市公司，在项目融资方面具有优势，公司已成功募集8.5亿元用于投资生产 MPIM小尺寸一体成型电感和SAW滤波器等新产品项目。公司产品主要应用于移动通讯产品、消费类电子、 计算机、物联网应用产品、LED照明、汽车电子等领域。随着下游市场竞争的加剧，电子产品价格呈现逐 步下降趋势，给上游电子元器件企业利润带来一定的压力。但随着公司生产规模的不断扩大，规模优势日 趋凸显，同时生产合格率的提高和毛利率相对较高的MPIM一体成型功率电感、SAW滤波器等射频元器件 类新产品占收入比重的上升，能够一定程度上抵减产品价格下降带来的风险。

6、管理优势：一直以来，公司都非常重视各类管理型人才的培养，并创造了多种人才培养模式，包 括换岗培养、引进专家辅导、外送骨干培训等，全面提升各级管理人员素质；同时，通过多种渠道引进高 级管理人才，提供良好的工作环境和股权激励机制激发管理人员的积极性和工作热情，充分发掘潜能，为 企业创造更多价值。公司将继续发扬和开创人才管理经验，加强现代企业先进管理知识及管理理念的学习， 进一步完善企业的各项管理制度和规范，如：投资决策制度、信息披露制度、财务管理制度、人事管理制 度、生产经营管理制度、内部审计制度等，为企业长期、持续发展提供可靠保障。

（1) 以现代企业制度为基础，建立良好的质量管理体系和人才激励机制以抵御管理风险，并进一步加

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强公司的管理团队及骨干技术人员稳固。

（2) 每月定期召开总经理经营管理工作会议，在公司高管团队统一领导和财务监督下，由公司统一下 达经营指标和财务经营操作要求，在经营管理团队的监控和预警机制下，分析总结经营管理问题及整改措 施，可降低项目的经营风险。

（3) 加大新产品的研发力度，以便适时调整产品结构，以市场为导向,进一步降低项目的经营风险。 同时加强有效的管理手段，经过企业多方面的控制和经营调整，使项目的经营与管理风险达到可控制和可 承受的范围内。

公司强大的核心竞争力支撑麦捷科技高端电子元器件业务内生式发展，有效助力整合外延式并购资产 并嫁接上市公司优势资源。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年全球宏观经济放缓且国际环境复杂多变，中美贸易摩擦升级增添了经济预期和市场前景的不确 定性，消费类电子行业需求出现整体下滑趋势，国内也处于结构调整和转型升级的关键阶段，金融去杠杆 背景下导致公司融资成本和难度不断增大，给企业的生产经营增加了许多不利因素。面对国内外错综复杂 的经济形势，在公司管理层智慧拼搏下，公司2018年实现销售收入1,671,640,887元，较去年同期增长15.98%； 实现归属于上市公司股东的净利润131,688,224.30元，与上年同比增长137.50%；实现归属于上市公司股东 扣除非经常性损益后的净利润111,378,458.59元，与上年同比增长130.05%；实现经营活动产生的现金流量 净额104,296,787.46元，与上年同比减少42.15%。公司本期业绩较上年同期相比变动的原因为：1、公司募 投项目产能逐步释放产生效益，一体电感和 SAW 滤波器产品开始贡献业绩，本部经营业绩较去年同比增 长八成；2、本期合并增加了子公司金之川全年业绩，去年仅合并金之川9月至12月业绩；3、去年同期由 于子公司星源电子经营业绩不理想计提商誉减值 3.95 亿元，导致公司亏损。

报告期内，公司管理层审时度势，一方面积极控制经营风险，另一方面优化调整盈利结构。目前，公 司电感和滤波器等高科技产品已占利润贡献六成以上，经营质量和资产结构日益稳健。公司重点完成工作 如下：

1、市场拓展方面

公司电感和滤波器等产品主要立足于智能移动通信终端市场，紧跟海思、高通、MTK和展讯等IC设 计平台走势并通过了平台认证，分类攻克了行业内的标杆品牌客户并提升了市场份额，尤其是一体电感和 SAW滤波器等新产品已经开始批量出货阶段并成功Design in知名大客户如TCL、MOTO、伟创力、天珑、 华勤、闻泰、中兴、华为等，对二、三线客户起到了良好的示范效应，增强了客户对公司产品的品质信心， 正在向市场推广放量并逐步贡献业绩；为了顺应万物互联时代的发展，公司在安防监控与网通市场、TV 与光猫机顶盒、通信基站等市场取得了积极拓展，跟进了广域网和局域网的互联网接入产品，并开始导入 全球知名品牌智能语音客户。

全资子公司星源电子的显示屏业务在2018年以稳定的供应能力、一流的品质能力、全面的产品技术能 力、专业的服务能力提升了在行业品牌客户销售占比，有效控制了经营风险；在车载显示方面积极拓展了 高端车载大客户，通过提供更好的用户技术及一站式产品服务体验来逐步提升车载市场销售额，同时积极 关注了物联网带来的智能音箱、智能家居和互动多媒体显示等市场机会。

控股子公司金之川的大功率电感器和变压器产品不仅在中兴、华为等通信基站客户供不应求，而且为 了分散经营风险，在手机快充、新能源汽车、光伏逆变器和高端服务器等新产品市场也得到快速成长，跟 随汇川技术、麦格米特和英博尔等品牌客户进入新能源汽车驱动电机和充电桩电源管理模块等新兴高毛利 市场，并发挥了与母公司的产品互补协同效应，为客户提供全系列产品和一站式服务。控股子公司长兴电 子封装外壳业务在全力拓展军工半导体客户后军工电子销售收入得到大幅增长，实现了扭亏为盈。

2、生产管理方面

在全公司及子公司全面持续推行了生产设备的智能化、自动化以及管理系统信息化的提升和改造，导 入智能化仓储系统和MES体系以及加强IT系统建设，减少了人力成本支出，提升了生产效率和效益，通过 “双化活动”初步达到了省人增效和效益监控的目标；公司还通过精细化管理继续降低生产成本，控制生产 过程损耗并提升单位人均产出，深化管理研发BOM成本审核及标准化，优化了供应链降低采购成本，控制

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计划外的非有效入库及生产来控制库存，加强生产人员技能培训与素养提升，完善了品质管理体系建设与 监督运行并丰富品质管理活动，提升了产品质量管理的有效性，提高了工艺制程能力和产品合格率，增强 了产品的市场竞争力。同时根据市场业务订单情况购置生产设备，有序推进募投项目实施来填充产能，实 现了产销效益最大化目标。

3、研发创新方面

公司新产品研发主要围绕5G、物联网、人工智能、汽车电子等新需求和新应用来开发新型电子元器 件。在射频微波器件方面，开发了主力频段的SAW滤波器与双工器、TC-SAW滤波器以丰富高端产品系列， 同时开发量产了与SAW滤波器相配套的关键材料陶瓷基板，持续研发小型化、高频化叠层电感和叠层LTCC 滤波器，面向5G手机终端预研了相应的射频集成模块。在电源管理器件方面，针对智能移动终端客户开发 了小型化高频功率一体电感粉料和复合工艺的功率电感产品，针对通信基站、光伏新能源和汽车电子客户 设计开发了大功率、高效率的大电感和变压器。公司还通过增加研发投入、提升产品研发成功率与转量产 率等措施加快了公司新产品的面世。特别值得一提的是，公司参与的“高世代声表面波材料与滤波器产业 化技术”项目荣获2018年度国家科学技术进步二等奖。

公司未来还将继续紧跟行业市场前沿发展趋势，精耕细作国内外优秀品牌客户，快速响应客户需求并 前期参与平台设计，致力于为客户赋能提供一站式元器件解决方案。

二、主营业务分析

1 、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求 否

营业收入整体情况

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单位：元

14

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

	2018年	2018年	2017年	2017年
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	1,671,640,887.00	100%	1,441,336,856.40	100%	15.98%
分行业
电子制造业	1,670,843,725.16	99.95%	1,386,458,290.33	96.19%	20.51%
其他	797,161.84	0.05%	54,878,566.07	3.81%	-98.55%
分产品
电子元器件	846,315,463.91	50.63%	531,771,458.06	36.89%	59.15%
LCM液晶显示模组	824,528,261.25	49.32%	854,686,832.27	59.30%	-3.53%
其他	797,161.84	0.05%	54,878,566.07	3.81%	-98.55%
分地区
境内	1,377,440,358.96	82.40%	1,101,586,803.43	76.43%	25.04%
境外	294,200,528.04	17.60%	339,750,052.97	23.57%	-13.41%

（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
电子制造业	1,670,843,725.16	1,359,499,502.20	18.63%	20.51%	14.97%	3.92%
分产品
电子元器件	846,315,463.91	629,107,751.71	25.67%	59.15%	50.89%	4.07%
LCM液晶显示
	824,528,261.25	730,391,750.49	11.42%	-3.53%	-4.59%	0.99%
模组
分地区
境内	1,376,643,197.12	1,117,609,300.99	18.82%	25.04%	22.97%	5.65%
境外	294,200,528.04	241,890,201.21	17.78%	-13.41%	-11.59%	-1.69%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

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15

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

行业分类	项目	单位	2018年	2017年	同比增减
	销售量	只	8,393,681,995	9,475,418,429	-11.42%
电子制造业	生产量	只	8,604,529,812	8,284,507,354	3.86%
	库存量	只	1,894,199,693	1,683,351,876	12.53%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）营业成本构成

行业分类

单位：元

		2018年	2018年	2017年	2017年
行业分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
电子制造业	材料	1,050,159,312.98	77.23%	1,009,646,141.10	82.06%	4.01%
电子制造业	人工工资	120,223,384.08	8.84%	87,207,830.83	7.09%	37.86%
电子制造业	其他制造费用	189,463,607.11	13.93%	133,556,840.49	10.85%	41.86%

（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

• 是 √ 否

（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	616,364,978.77
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	36.87%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
	0.00%
例

公司前 5 大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	第一名	200,236,118.08	11.98%

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16

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

2	第二名	187,029,279.52	11.19%
3	第三名	121,242,741.07	7.25%
4	第四名	56,908,773.53	3.40%
5	第五名	50,948,066.57	3.05%
合计	--	616,364,978.77	36.87%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

□适用√不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	295,529,794.16
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	26.02%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
	0.00%
比例

公司前 5 名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	第一名	99,567,586.38	8.77%
2	第二名	57,087,398.43	5.03%
3	第三名	52,855,933.62	4.65%
4	第四名	45,104,976.00	3.97%
5	第五名	40,913,899.73	3.60%
合计	--	295,529,794.16	26.02%

主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用

3 、费用

单位：元

	2018年	2017年	同比增减	重大变动说明
销售费用	30,335,429.89	28,295,917.55	7.21%
管理费用	53,752,059.66	71,178,537.49	-24.48%
财务费用	18,547,821.18	10,689,269.05	73.52%	公司融资金额的增加所致。
研发费用	56,117,017.28	56,601,465.95	-0.86%

4 、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司一贯注重新产品的研发与创新能力建设，报告期内公司继续加大产品的技术创新和研发力度，不 断优化生产工艺，创新研发模式，提高产品和服务的技术含量和附加值，在立足自主创新的基础上，借助

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

外部信息、技术和人才优势，加速公司技术进步，不断增强公司核心竞争力。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2018年	2017年	2016年
研发人员数量（人）	185	248	200
研发人员数量占比	5.99%	7.51%	8.26%
研发投入金额（元）	56,117,017.28	56,601,465.95	53,828,100.63
研发投入占营业收入比例	3.36%	3.93%	3.09%
研发支出资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00
资本化研发支出占研发投入
	0.00%	0.00%	0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
	0.00%	0.00%	0.00%
润的比重

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5 、现金流

单位：元

项目	2018年	2017年	同比增减
经营活动现金流入小计	1,456,341,506.80	1,384,431,657.19	5.19%
经营活动现金流出小计	1,356,213,432.79	1,204,157,035.19	12.63%
经营活动产生的现金流量净	100,128,074.01	180,274,622.00
			-44.46%
额
投资活动现金流入小计	31,533,603.67	13,079,217.49	141.10%
投资活动现金流出小计	386,256,139.49	336,410,123.40	14.82%
投资活动产生的现金流量净	-354,722,535.82	-323,330,905.91
			-9.71%
额
筹资活动现金流入小计	1,275,169,469.24	488,030,243.59	161.29%
筹资活动现金流出小计	926,362,160.37	1,221,408,917.61	-24.16%
筹资活动产生的现金流量净	348,807,308.87	-733,378,674.02
			147.56%
额
现金及现金等价物净增加额	93,537,025.06	-877,335,261.07	110.66%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动产生的现金流量净额较上期减少44.46%的原因是：本年度子公司星源电子销售品牌客户的比

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

例增加，主要结算方式为银行承兑汇票，销售商品收到的现金流入减少所致。

投资活动现金流入较上期增加141.10%的原因是：子公司金之川购买理财产品所致。

筹资活动产生的现金流量净额较上期增加161.29%的原因是：本期融资金额增加，同时收回上年度定 期存款所致。

现金及现金等价物净增加额较上期增加110.66%的原因是：1、主要为2017年筹资活动现金流出：定期 存款597,000,000.00元，回购限制性股票 64,725,352.03元，对其他非金融机构还款48,640,000.00元；2、本 年度子公司星源电子销售品牌客户的比例增加，主要结算方式为银行承兑汇票，销售商品收到的现金流入 减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1 、资产构成重大变动情况

单位：元

	2018年末	2018年末	2017年末	2017年末
					比重增减
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	391,564,457.00	12.41%	710,775,739.83	22.86%	-10.45%
应收账款	581,613,868.06	18.44%	494,043,379.07	15.89%	2.55%
存货	669,271,926.84	21.21%	639,151,907.68	20.56%	0.65%
长期股权投资	32,719,239.41	1.04%			1.04%
固定资产	626,974,090.95	19.87%	448,433,165.61	14.42%	5.45%
在建工程	159,297,980.36	5.05%	175,970,695.95	5.66%	-0.61%
短期借款	340,433,942.42	10.79%	441,624,926.23	14.20%	-3.41%
长期借款	78,663,999.77	2.49%	50,000,000.00	1.61%	0.88%

2 、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	185,999,730.71	24,627,717.67元为信用保证金，7,203,299.59

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

		元为承兑汇票保证金及押汇保证金， 150,000,000.00元为定期存款，4,168,713.45为 待核查美元。
应收票据	23,693,686.62	银行质押开具承兑汇票
股权质押	28,650,000.00	质押星源电子100%股权，评估价值840万元， 质押金之川67.5%股权，金额为2025万元（占 注册资本的67.5%）。
固定资产	35,188,392.00	用于抵押借款
无形资产	80,239,135.23	用于抵押借款
应收账款	10,696,103.43	质押、保利融资贷款
合计	364,467,047.99

五、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
32,642,853.00	226,800,000.00	-85.61%

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资												披露日	披露索
	主要业	投资方	投资金	持股比	资金来		投资期	产品类	预计收	本期投	是否涉
公司名						合作方						期（如	引（如
	务	式	额	例	源		限	型	益	资盈亏	诉
称												有）	有）
	声表面					合肥中
	波器件、					电科国
	压电惯					元产业
	性器件、					投资基
													2018-03
	声光器					金合伙
													7《关于
重庆胜	件、人工					企业
								电子元				2018年	增资重
普电子	晶体、特		32,642,		自有资	（有限				76,386.4
		增资		35.00%			长期	件及相	不适用		否	05月03	庆胜普
有限公	种陶瓷		853.00		金	合伙）、				1
								关产品				日	电子有
司	器件、非					中电科
													限公司
	标设备					技集团
													的公告》
	的开发					重庆声
	及销售；					光电有
	电视监					限公
	控系统、					司、中

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20

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

	保安防					国电子
	盗系统、					科技集
	大型电					团公司
	子显示					第二十
	屏、电子					六研究
	工程项					所
	目的设
	计、施
	工、改造
	及技术
	服务。
			32,642	, --						76,386.4
合计	--	--			--	--	--	--	--		--	--	--
			853.00							1

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4 、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5 、募集资金使用情况

• √ 适用 □ 不适用

（ 1 ）募集资金总体使用情况

• √ 适用 □ 不适用

单位：万元

					报告期内	累计变更	累计变更		尚未使用
			本期已使	已累计使				尚未使用		闲置两年
		募集资金 总额			变更用途	用途的募	用途的募		募集资金
募集年份	募集方式		用募集资	用募集资				募集资金		以上募集
					的募集资	集资金总	集资金总		用途及去
			金总额	金总额				总额		资金金额
					金总额	额	额比例		向
									存放于募
	非公开发							232,759,20
2016		82,803.13	39,992.08	61,253.11	16,000	16,000	19.32%		集资金账	0
	行股票							2.13
									户
								232,759,20
合计	--	82,803.13	39,992.08	61,253.11	16,000	16,000	19.32%		--	0
								2.13
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2016]2585号核准），并经深圳证券交易所同意，公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者定价发行人民币普通

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21

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

股（A 股）21,794,871 股，发行价格为 39.00 元/股，募集资金总额为 849,999,969.00 元，扣除发行费用 21,968,674.41 元后， 募集资金净额为 828,031,294.59 元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 12 月 15 日出具了“众会字(2016)第 6361 号”《验资报告》。截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金已使用 61,253.11 万元。

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

								项目达		截止报		项目可
		是否已	募集资			截至期	截至期
				调整后	本报告			到预定	本报告	告期末	是否达	行性是
承诺投资项目和超		变更项	金承诺			末累计	末投资
				投资总	期投入			可使用	期实现	累计实	到预计	否发生
募资金投向		目(含部	投资总			投入金	进度(3)
				额(1)	金额			状态日	的效益	现的效	效益	重大变
		分变更)	额			额(2)	＝(2)/(1)
								期		益		化
承诺投资项目
基于LTCC基板的终
								2018年
端射频声表滤波器
		是	37,200	21,200	6,712.06	9,222.17	43.50%	12月31	203.78	203.78	否	否
（SAW）封装工艺开
								日
发与生产项目
其中：补充暂时
		是			8,000	8,000	100.00%				否	否
流动资金
								2018年
MPIM及MPSM系					14,980.0	27,030.9
		是	28,800	44,800			60.34%	12月31	2,430.42	3,208.16	否	否
列电感生产项目					2	4
								日
			16,803.1	16,803.1
补充流动资金		否			10,300	17,000	101.17%				不适用	否
			3	3
			82,803.1	82,803.1	39,992.0	61,253.1
承诺投资项目小计		--					--	--	2,634.2	3,411.94	--	--
			3	3	8	1
	超募资金投向
不适用									0	0
超募资金投向小计		--					--	--	0	0	--	--
			82,803.1	82,803.1	39,992.0	61,253.1
合计		--					--	--	2,634.2	3,411.94	--	--
			3	3	8	1
			1、基于LTCC基板的终端射频声表滤波器（SAW）封装工艺开发与生产项目前期使用
			自有资金投入1,298.49万元，本期使用募集资金投入6,712.06万元，该项目目前处于逐步量
			产出货阶段，本报告期实现营业收入2,072.57万元，实现利润203.78万元；由于拟用于投入
未达到计划进度或
			募投项目的募集资金到位时间和建设期均晚于预期计划，此外为满足SAW滤波器产业化需
预计收益的情况和
			求，生产设备大多从国外厂商采购，自2017年以来国外厂商设备交货期延长，设备到位时
原因（分具体项目）
			间晚于预期，故项目建设进度晚于预期。
			2、MPIM及MPSM系列电感生产项目前期使用自有资金投入628.90万元，本期使用募
			集资金投入14,980.02万元，该项目目前处于量产出货阶段，本报告期实现营业收入12,767.05

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22

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

		万元，实现利润2,430.42万元。由于拟用于投入募投项目的募集资金到位时间和建设期均
		晚于预期计划，此外为满足MPIM及MPSM系列电感产业化需求，生产设备大多从国外厂
		商采购，自2017年以来国外厂商设备交货期延长，设备到位时间晚于预期，故项目建设进
		度晚于预期。
项目可行性发生重
		不适用。
大变化的情况说明
超募资金的金额、用		不适用
途及使用进展情况
		适用
		以前年度发生
		2017年2月6日，公司召开的2017年度第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部 分募投项目实施主体及实施地点的议案》，为便于公司统一管理，降低运营成本，提高管理 效率，公司将非公开发行募集资金投资项目中“基于LTCC基板的终端射频声表滤波器 （SAW）封装工艺开发与生产项目”和“MPIM小尺寸系列电感生产项目”实施地点由浙江省 湖州市变更为深圳市坪山新区，实施主体由控股子公司长兴电子变更为公司总部，公司独立 董事、监事会、保荐机构对本次变更出具了专项意见。
募集资金投资项目
实施地点变更情况
		适用
		报告期内发生
		2019年1月10日召开2019年度第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资 金用途的议案》，同意调整“基于LTCC基板的终端射频声表滤波器（SAW）封装工艺开发与 生产项目”和“MPIM小尺寸系列电感生产项目”的投资额，将原用于“基于LTCC基板的终端 射频声表滤波器（SAW）封装工艺开发与生产项目”中晶圆制造生产线和厂房建设的16,000.00 万元募集资金变更投入至“MPIM小尺寸系列电感生产项目”中使用，同时将“MPIM小尺寸 系列电感生产项目”名称改为“MPIM及MPSM系列一体电感生产项目”。
募集资金投资项目
实施方式调整情况
		适用
		在本次募集资金到位前，公司利用自有资金对募集资金投资项目累计投入1,927.39万元。 2017年3月26日，公司召开的第四届董事会第八次会议、第四届监事会第四次会议审议通 过了《关于使用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意以 本次募集资金1,927.39万元置换上述公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司独 立董事、监事会、保荐机构对本次置换出具了专项意见。相关内容详见2017年3月28日巨 潮资讯网公告。上述置换已于2017年4月7日完成。
募集资金投资项目
先期投入及置换情
况
		适用
		2018年6月27日召开的第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第十五次会议审 议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在遵循股东利 益最大化并确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，将8,000.00万元部分闲置募集 资金用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期归还至募集 资金专户。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集		不适用
资金结余的金额及
原因

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

尚未使用的募集资
		尚未使用的募集资金目前存放于募集资金专项账户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或		不适用。
其他情况

（ 3 ）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

		变更后项目							变更后的项
				截至期末实	截至期末投	项目达到预
变更后的项	对应的原承	拟投入募集	本报告期实				本报告期实	是否达到预	目可行性是
				际累计投入	资进度	定可使用状
目	诺项目	资金总额	际投入金额				现的效益	计效益	否发生重大
				金额(2)	(3)=(2)/(1)	态日期
		(1)							变化
基于LTCC	基于LTCC
基板的终端	基板的终端
射频声表滤	射频声表滤
						2018年12
波器	波器	21,200	6,712.06	9,222.17	43.50%		203.78	否	否
						月31日
（SAW）封	（SAW）封
装工艺开发	装工艺开发
与生产项目	与生产项目
MPIM及
	MPIM小尺
MPSM系						2018年12
	寸系列电感	44,800	14,980.02	27,030.94	60.34%		2,430.42	否	否
列电感生产						月31日
	生产项目
项目
合计	--	66,000	21,692.08	36,253.11	--	--	2,634.2	--	--
			2017年11月16日，公司召开的第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十
			二次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，决定将公司非公开发行
			股票募投项目中“基于LTCC基板的终端射频声表滤波器（SAW）封装工艺开发与生
			产项目”和“MPIM小尺寸系列电感生产项目”达到预定可使用状态的时间自2017年
			12月31日延至2018年12月31日，公司独立董事、监事会、保荐机构对本次调整出
			具了专项意见。
变更原因、决策程序及信息披露情况
			2019年1月10日召开2019年度第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分
说明(分具体项目)
			募集资金用途的议案》，同意调整“基于LTCC基板的终端射频声表滤波器（SAW）封
			装工艺开发与生产项目”和“MPIM小尺寸系列电感生产项目”的投资额，将原用于“基
			于LTCC基板的终端射频声表滤波器（SAW）封装工艺开发与生产项目”中晶圆制造
			生产线和厂房建设的16,000.00万元募集资金变更投入至“MPIM小尺寸系列电感生产
			项目”中使用，同时将“MPIM小尺寸系列电感生产项目”名称改为“MPIM及MPSM系
			列一体电感生产项目”。
			1、基于LTCC基板的终端射频声表滤波器（SAW）封装工艺开发与生产项目前
未达到计划进度或预计收益的情况
			期使用自有资金投入1,298.49万元，本期使用募集资金投入6,712.06万元，该项目
和原因(分具体项目)
			目前处于逐步量产出货阶段，本报告期实现营业收入2,072.57万元，实现利润203.78

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

万元；由于拟用于投入募投项目的募集资金到位时间和建设期均晚于预期计划，此外 为满足 SAW 滤波器产业化需求，生产设备大多从国外厂商采购，自今年以来国外厂 商设备交货期延长，设备到位时间晚于预期，故项目建设进度晚于预期。 2、MPIM 及 MPSM 系列电感生产项目前期使用自有资金投入 628.90 万元，本 期使用募集资金投入 14,980.02 万元，该项目目前处于量产出货阶段，本报告期实现 营业收入 12,767.05 万元，实现利润 2,430.42 万元。由于拟用于投入募投项目的募 集资金到位时间和建设期均晚于预期计划，此外为满足 MPIM 及 MPSM 系列电感产 业化需求，生产设备大多从国外厂商采购，自 2017 年以来国外厂商设备交货期延长， 设备到位时间晚于预期，故项目建设进度晚于预期。 变更后的项目可行性发生重大变化 不适用。 的情况说明

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
		专业从事液
星源电子科		晶显示模组
				944,511,399.	456,171,420.	826,815,932.	37,431,172.2	37,045,913.0
技（深圳）有	子公司	产品的研	8,400,000
				49	00	32	1	4
限公司		发、制造与
		销售。
		电子元器
		件、集成电
		路及半导体
浙江长兴电		分立器件封
				114,622,679.	20,727,147.3	74,017,011.7
子厂有限公	子公司	装外壳、连	11,000,000				359,813.93	345,202.96
				46	9	6
司		接器的技术
		设计、开发、
		生产、销售，
		电子产品的

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

		技术设计、
		开发。
		生产、销售
		铁氧体软磁
		电子变压
		器、电感器
成都金之川
		等电子元器		257,625,851.	131,388,151.	326,409,930.	38,752,624.4	34,485,469.3
电子有限公	子公司		30,000,000
		件及其应用		61	29	39	1	6
司
		产品、相关
		材料和产品
		的进出口业
		务。

报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
		有助于公司在高端电子元器件产业整合及转型
		升级，有效整合优势资源并充分发挥协同效应，
	以现金方式增资胜普电子32,642,853元，	完善在移动通信、汽车电子、军工电子等领域的
重庆胜普电子有限公司	增资完成后，公司占胜普电子总股本的	产业布局，助力公司发展成为国内领先、世界一
	35%。	流的高端电子元器件企业。本次对外投资符合公
		司长期发展战略，有利于进一步提升公司的核心
		竞争力和持续盈利能力。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

随着移动互联网技术的高速发展和智能终端的快速普及，为满足人们对日益增长的海量数据传输的 需求，具有超高传输效率的第五代移动通讯技术（5G）在未来几年将全面实现商业化，它采用拥有极大的 带宽的毫米波段，可为用户提供每秒千兆级的数据传输速率、零时延和高可靠的使用体验。可满足如车联 网、智能家居、移动终端、虚拟现实、超清视频、云存储等场景的运用。在国内外厂商的技术推动下，预 计到2020年5G通讯将实现全面的商业化，移动互联网和物联网作为未来通讯发展两大主要驱动力，将为 5G 提供广阔的发展前景。在 5G技术支撑下，移动互联网将对人类社会信息交互方式产生深远的影响，与之 对应的移动通讯和产业将升级换代。物联网将人与人通讯延伸到人与物、物与物的智能互联，移动通信服 务范围的扩大，与之相应的海量连接设备将会出现一个爆发性的增长。作为新一代移动通讯技术，其高频 谱效率和高带宽体验将带来更多的创新应用。通讯技术的发展将促使各类电子产品的增长和升级换代，电 感和滤波器作为基础电子元器件，将迎来新的增长机遇。为满足5G市场应用的需求，高性能电子元器件将 逐渐向高频、低功耗、小型化、大电流、低插损、高Q值方向发展。

根据IC Insights数据，2019年全球电子元器件产值将达到1.68万亿美元，同比增长3.5%。就应用市场 而言，汽车电子、通信电子、工业/医疗电子将是2019年和未来3年增长最快应用市场。5G细分行业方面，

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

智能手机以流量入口地位将是5G首选平台。此外，VR/AR、车联网、自动驾驶等新应用也将受益5G技术 的成熟。汽车电子、VR/AR、物联网电子将是5G优先受益行业，都有望带动上游相关配套的电子元器件市 场。2018年5G行业已进入基础设施大规模投入期，以下的电子元器件行业面临巨大机遇：1、5G在2G-4G 既有频段基础上，预计新增大量新的频段；同时载波聚合技术同样提升对新频段需求，射频前端器件迎来 新的发展机会。射频前端数量增加，滤波器机会广阔；同时射频前端芯片、PA放大器、被动元器件等器件 需求也会大幅增加。2、5G时代，预期将更广泛的采用高频段通信，高频段通信带来滤波器结构升级，如 TC-SAW、FBAR等滤波器。3、5G发展预期带来物联网器件的高速发展。4、5G时代器件需求增加，高频 系统集成小型化需求带来射频前端模组RFFE的应用，国内企业拥有弯道超车的机遇。

公司作为国内一流的高端电子元器件供应商，将借助5G东风直接在基站端、手机端和物联网端受益。 1、基站端：5G时代会兴建大量小基站和微型基站实现密集组网和全面覆盖，会带来子公司金之川所生产 的功率电感器和平板变压器等通信基站元件用量大幅提升，5G基站新产品较4G基站产品单价和毛利率均 有所提升，金之川作为中兴和华为的主力核心供应商已在2018年10月份交付5G基站用高端磁性元件。2、 手机端：5G时代会带来一波新的5G手机换机潮，拉动和提升麦捷科技所生产的电感和滤波器等新型电子 元器件的需求和用量，同时在保持原有2G、3G和4G频段还会新增5G频段，公司一方面在2019年全面推动 SAW滤波器的量产出货工作贡献利润，另一方面已开发了面向5G的LTCC、TC-SAW和FBAR的高性能滤 波器并计划于明年推向市场产业化。3、物联网：5G时代会开启万物互联诞生新的IOT物联网硬件终端，加 上AI人工智能、大数据、人脸识别和3D感知等新技术的应用，同时还伴随着汽车电子的互联互通等发展趋 势，都需要公司的电感、滤波器和显示屏等高性能和高可靠性的元器件去实现全新的人机交互体验。

公司未来的业务布局和发展战略主要围绕射频、电源管理和新材料三个方向发展。1、射频方向：开 发面向5G频段的LTCC、TC-SAW和FBAR高性能射频滤波器，将叠层电感不断向小型化和高频化方向精进， 未来整合电感、滤波器、PA等射频前端资源开发推出PAMiD的模块。2、电源管理方向：在手机端持续开 发适用于电源管理方面需求的大电流、大功率、低功耗的绕线和一体电感，同时积极开拓AIoT、高端服务 器及汽车电子电源部分的功率电感。在能源基站领域，子公司金之川的平板变压器和大尺寸功率电感除持 续满足严苛的工作环境外，还将加大力度开拓大功率、交直流和高低压转换的光伏、新能源汽车、高铁与 电力电子等新兴高难度产品领域。3、新材料方向：基于以上领域的基础新材料开发方向，建立以软磁金 属材料为基础的高端电子元器件生产基地。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2018年01月16日	电话沟通	个人	公司股东人数情况
2018年03月12日	电话沟通	个人	公司经营状况
2018年05月23日	电话沟通	个人	星源电子经营状况
2018年07月03日	电话沟通	个人	大股东减持情况
			公司上半年经营情况、产品介绍及业务
2018年08月29日	实地调研	机构
			分布、未来发展战略等
2018年10月15日	电话沟通	个人	公司非公开发行募投项目进展
2018年12月20日	电话沟通	个人	控股股东股权转让进展情况

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

2018年5月10日，公司召开2017年度股东大会审议通过了《2017年度利润分配方案》，公司2017年度 利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
	是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
	是
明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
分配预案的股本基数（股）	0
现金分红金额（元）（含税）	0.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	0.00
可分配利润（元）	38,089,528.82
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额
	0.00%
的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司2019年4月21日召开的第四届董事会第三十二次会议审议通过了《2018年度利润分配方案》，经立信会计师事
务所（特殊普通合伙）审计，公司2018年度实现归属于母公司所有者的净利润为131,688,224.30元，未分配利润为
38,089,528.82元。为保证公司生产经营和未来发展所需资金，董事会根据公司的实际情况，拟定公司2018年度不派发现
金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司2018年度利润分配预案符合《公司章程》、《公司未来三年（2018-2020年）

公司 2019 年 4 月 21 日召开的第四届董事会第三十二次会议审议通过了《2018 年度利润分配方案》，经立信会计师事 务所（特殊普通合伙）审计，公司 2018 年度实现归属于母公司所有者的净利润为 131,688,224.30 元，未分配利润为 38,089,528.82 元。为保证公司生产经营和未来发展所需资金，董事会根据公司的实际情况，拟定公司 2018 年度不派发现 金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司 2018 年度利润分配预案符合《公司章程》、《公司未来三年（2018-2020 年）

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

股东回报规划》的相关规定。本预案需提交股东大会审议。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2016年5月10日，公司召开的2015年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配方案》，公司2015年 度利润分配方案为：以公司2015年12月31日的股本215,386,609股为基数，向全体股东按每10股派发现金股 利0.80元（含税），共分配现金股利17,230,928.72元人民币。

2017年4月19日，公司召开2016年度股东大会审议通过了《2016年度利润分配方案》，公司2016年度 利润分配方案为：以公司2016年12月31日的股本33,669,692股为基数，向全体股东每10股转增20股，合计 转增467,339,384股，同时向全体股东每10股派发现金股利1.40元（含税），共分配现金股利32,713,756.88 元人民币。

2018年5月10日，公司召开2017年度股东大会审议通过了《2017年度利润分配方案》，公司2017年度 利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

							现金分红总额
			现金分红金额		以其他方式现
							（含其他方
		分红年度合并报	占合并报表中	以其他方式	金分红金额占
						现金分红总额	式）占合并报
	现金分红金额	表中归属于上市	归属于上市公	（如回购股	合并报表中归
分红年度						（含其他方	表中归属于上
	（含税）	公司普通股股东	司普通股股东	份）现金分红	属于上市公司
						式）	市公司普通股
		的净利润	的净利润的比	的金额	普通股股东的
							股东的净利润
			率		净利润的比例
							的比率
2018年	0.00	131,688,224.30	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00%
2017年	0.00	-351,198,567.45	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00%
2016年	32,713,756.88	167,731,432.78	19.50%	0.00	0.00%	32,713,756.88	19.50%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1 、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
			公司收购金之川时，交易对手方李红雨、金蔓共享承
			诺，金之川2017年度、2018年度、2019年度扣除非			截止目前,
收购报告书	李红雨、成都		经常性损益归属于母公司的净利润数分别不低于			承诺人均严
或权益变动	金蔓共享贸	业绩补偿	2,800.53万元、3,341.95万元、3,906.97万元，即承诺	2017年08	2017-08-29	格信守承
					至
报告书中所	易中心(有限	承诺	期累积承诺利润总额不低于10,049.45万元（以下简称	月29日		诺,未出现
					20191231
作承诺	合伙）		为"累积承诺净利润数"）。如标的公司在上述承诺期累		--	违反承诺的
			积实际净利润数低于累积承诺净利润数，则交易对手			情况。
			方以连带责任方式应向公司承担相应的补偿义务，其

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29

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

			具体补偿方式如下： 协议各方同意，业绩承诺期满后，
			如标的公司业绩承诺期累积实际净利润少于累积承诺
			净利润的，交易对手方应以现金补足。现金补偿金额
			的计算公式为：发生现金补偿时，则应先自公司需向
			交易对手方支付的当期应付交易价款中扣减，扣减后
			仍剩余的交易价款对价再支付给交易对手方；扣减不
			足的，由交易对手方各自以现金补足。
			新艺公司所取得的上市公司本次发行的股份自上市之
			日起12个月内不转让，自上述锁定期满之日起，新艺
			公司承诺按照以下原则出售和处置该等股份：本次发
			行的上市公司股票上市之日起满12个月，且前一年度
			新艺公司的利润补偿义务（以新艺公司与上市公司签
			署的盈利承诺与补偿协议约定为准，下同）承担完毕
			之日起，新艺公司可出售和处置在本次发行中取得的
			上市公司股份的20%；本次发行的上市公司股票上市
			之日起满24个月，且前一年度新艺公司的利润补偿义
			务承担完毕之日起，新艺公司可出售和处置在本次发
			行中取得的上市公司股份的40%；本次发行的上市公
			司股票上市之日起满36个月，且前一年度新艺公司的
		股份限售		2014年12	按承诺分	承诺已履行
	新艺公司		利润补偿义务承担完毕之日起，新艺公司可出售和处
		承诺		月31日	期解锁	完成。
			置在本次发行中取得的上市公司股份的100%。如新艺
			公司所取得的上市公司股份存在因新艺公司承担利润
			补偿义务而应予以回购或已回购的情形，则该等应予
			以回购或已回购的股份将优先全额冲抵新艺公司可出
资产重组时			售和处置的上市公司股份额度，即任意时点新艺公司
所作承诺			实际可出售和处置的上市公司股份=按照本条前款计
			算出的该时点可出售和处置股份数量－该时点确定应
			予以回购或已回购的股份数量。本次发行完成后，如
			上市公司以未分配利润或者公积金转增注册资本或进
			行配股，新艺公司基于本次交易中取得的上市公司股
			份而衍生取得的上市公司股份，亦将对应承担上述限
			售义务。
			本公司/本人所取得的上市公司本次发行的股份自上市
	百力联创、隆		之日起36个月内不转让。本次发行完成后，如上市公
					2015-8-14
	华汇、动能东	股份限售	司以未分配利润或者公积金转增注册资本或进行配	2014年12		承诺已履行
					至
	方、钟志海、	承诺	股，本公司/本人基于本次发行中取得的上市公司股份	月31日		完成。
					2018-8-14
	华灿桥		而衍生取得的上市公司股份，亦将对应承担上述锁定
			义务。
			本次交易完成后36个月内，本公司/本人不主动直接或
	新艺公司、钟
		有关控制	通过本公司/本人所控制的企业（如有）间接增持上市		2015-8-14
	志海、百力联			2014年12		承诺已履行
		权稳定的	公司股份，也不主动通过本公司/本人关联方或其他一		至
	创、隆华汇、			月31日		完成。
		承诺	致行动人（如有）直接或间接增持上市公司股份，但		2018-8-14
	华灿桥
			因上市公司以资本公积金转增股本等非本公司/本人单

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30

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

			方意愿形成的被动增持除外。
			承诺在租赁房产土地的租赁期限内，若星源电子租赁
			自钟艺玲的房产土地如因拆迁或其他原因导致星源电
			子无法继续正常使用的，本人将全额承担由此给星源
			电子造成的一切直接或间接经济损失（包括但不限于			截止目前,
			搬迁损失、停业损失等）；若未来上述房产土地可以按			承诺人均严
		关于房产
	叶文新、钟艺		规定办理权证的，则本人将根据星源电子及上市公司	2014年12		格信守承
		土地的承			长期有效
	玲夫妇		的要求，将上述房产土地转让给星源电子，相关转让	月31日		诺,未出现
		诺
			金额按照届时所处区域的房产土地转让的市场公允价			违反承诺的
			格确定。公司未决诉讼可能导致的星源电子的损失，			情况。
			本人承担无条件、连带的赔偿责任，并将按照各自持
			有新艺公司股权的比例进行赔偿，其中，叶文新承担
			70%的赔偿责任，钟艺玲承担30%的赔偿责任。
			本次交易完成后，本公司/本人与上市公司之间将尽量
			减少交易；在进行确有必要且无法规避的交易时，保
			证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关
	新艺公司、百					截止目前,
			法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序
	力联创、隆华	关于减少				承诺人均严
			及信息披露义务；保证不通过交易损害上市公司及其
	汇、动能东	及规范关		2014年12		格信守承
			他股东的合法权益；本公司/本人承诺不利用上市公司		长期有效
	方、叶文新、	联交易的		月31日		诺,未出现
			股东地位，损害上市公司及其他股东的合法利益；本
	钟艺玲、钟志	承诺				违反承诺的
			公司/本人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产
	海					情况。
			的行为，在任何情况下，不要求上市公司向本公司/本
			人及本公司/本人投资或控制的其它企业提供任何形式
			的担保。
	新艺公司、百					截止目前,
	力联创、隆华					承诺人均严
		保证上市
	汇、动能东		保证上市公司的人员独立、机构独立、资产独立、完	2014年12		格信守承
		公司独立			长期有效
	方、叶文新、		整、业务独立、财务独立。	月31日		诺,未出现
		的承诺
	钟艺玲、钟志					违反承诺的
	海					情况。
			本人/公司承诺，为避免本人/公司及本人/公司下属全
			资、控股子公司及其他可实际控制企业（以下简称"本
			人/公司及其控制的公司"）与上市公司的潜在同业竞
			争，本人/公司及其控制的公司不会以任何形式直接或
	新艺公司、百					截止目前,
			间接地从事与上市公司及其下属公司相同或相似的业
	力联创、隆华	关于避免				承诺人均严
			务，包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼
	汇、动能东	与上市公		2014年12		格信守承
			并、受托经营等方式从事与上市公司及其下属公司相		长期有效
	方、叶文新、	司同业竞		月31日		诺,未出现
			同或者相似的业务。本人/公司承诺，如本人/公司及其
	钟艺玲、钟志	争的承诺				违反承诺的
			控制的公司未来从任何第三方获得的任何商业机会与
	海					情况。
			上市公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本人/公司
			及其控制的公司将立即通知上市公司，在征得第三方
			允诺后，尽力将该商业机会给予上市公司。本人保证
			将努力促使与本人关系密切的家庭成员不直接或间接

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

			从事、参与或投资与上市公司的生产、经营相竞争的
			任何经营活动。本人/公司将不利用对上市公司的了解
			和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与股份公
			司相竞争的业务或项目。本人/公司保证将赔偿上市公
			司因本人/公司违反本承诺而遭受或产生的任何损失或
			开支。
			在本人任职期间，本人每年转让的麦捷科技股份不超
			过本人直接或间接持有的麦捷科技股份总数的百分之
						截止目前,
	李文燕先生、		二十五；在离职后半年内，本人不转让直接或间接持
						承诺人均严
	丘国波先生、		有的麦捷科技股份；在麦捷科技首次公开发行股票上
		股份减持		2012年05	任职内长	格信守承
	张美蓉女士、		市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十
		承诺		月23日	期有效	诺,未出现
	胡根昌先生、		八个月内本人不转让直接持有的麦捷科技股份；在首
						违反承诺的
	张照前先生		次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之
						情况。
			间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内本人不
			转让直接持有的麦捷科技股份。
			控股股东、实际控制人及其他主要股东关于避免同业
			竞争的承诺：在本承诺函签署之日，本人/本公司及本
			人/本公司控制的公司均未生产、开发任何与麦捷科技
			及其下属子公司生产的产品及构成竞争或可能构成竞
			争的产品，未直接或间接经营任何与麦捷科技及其下
			属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业
			务，也未参与投资任何与麦捷科技及其下属子公司生
			产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其
首次公开发
			他企业。自本承诺函签署之日起，本人/本公司及本人/
行或再融资			本公司控制的公司将不生产、开发任何与麦捷科技及
时所作承诺			其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的
			产品，不直接或间接经营任何与麦捷科技及其下属子			截止目前,
	动能东方、丘
			公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也			承诺人均严
	国波先生、李	关于避免
			不参与投资任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产			格信守承
	文燕先生、慧	同业竞争			长期有效
			品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企			诺,未出现
	智泰投资、张	的承诺
			业。自本承诺函签署之日起，如本人/本公司及本人/			违反承诺的
	美蓉女士、
			本公司控制的公司进一步拓展产品和业务范围，本人/			情况。
			本公司及本人/本公司控制的公司将不与麦捷科技及其
			下属子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与麦捷科
			技及其下属子公司拓展后产品或业务产生竞争，则本
			人/本公司及本人/本公司控制的公司将以停止生产或
			经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业
			务纳入到麦捷科技经营的方式，或者将相竞争的业务
			转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。在
			本人/本公司及本人/本公司控制的公司与麦捷科技存
			在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。如上述承
			诺被证明是不真实或未被遵守，本人/本公司将向麦捷
			科技赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

			任。
			控股股东、实际控制人关于房屋租赁的承诺：本公司
			租赁的生产经营厂房均已按规定办理了房屋租赁备案
			登记手续，租赁协议合法有效，且不存在任何纠纷；
						截止目前,
			由于深圳土地成本相对较高，土地使用情况紧张，较
						承诺人均严
	动能东方、丘	关于房屋	难取得工业用地土地使用权，深圳企业租赁厂房的情
						格信守承
	国波先生、李	租赁的承	况较为普遍，且公司生产经营对租赁厂房无特殊要求，		长期有效
						诺,未出现
	文燕先生	诺	较容易租到合适的厂房，公司生产用地均为租赁不会
						违反承诺的
			对生产经营构成不利影响。发行人控股股东、实际控
						情况。
			制人承诺，如因上述房屋租赁合同无效或者出现任何
			纠纷，导致本公司发生损失，则将由其承担全部损失
			或费用。
			控股股东、实际控制人关于关联交易的承诺：控股股
			东动能东方、实际控制人丘国波、李文燕承诺：报告
			期内，本公司/本人不存在占用发行人资金的情况，本
			公司/本人承诺未来不以任何方式占用发行人资金；本
			公司/本人承诺未来除发行人全资子公司外，绝不委托			截止目前,
			任何与本公司/本人存在关联关系的第三方代收发行人			承诺人均严
	动能东方、丘	关于关联
			境外货款；本公司/本人将尽力避免与发行人发生关联			格信守承
	国波先生、李	交易的承			长期有效
			交易。如客观情况要求发生关联交易，本公司/本人将			诺,未出现
	文燕先生	诺
			按照《公司章程》、《关联交易决策制度》及《独立董			违反承诺的
			事工作制度》等的要求，由有权机构批准后方可实施。			情况。
			如任何有权部门认定本公司/本人有通过关联交易损害
			发行人利益的情形，本公司/本人将在发行人无需支付
			任何对价的前提下，无条件地全额补偿发行人所遭受
			的损失。
			控股股东、实际控制人就公司税收优惠事项的承诺：
			对于本公司需补缴上市前各年度企业所得税的风险，			截止目前,
		关于公司	公司控股股东动能东方和实际控制人丘国波先生、李			承诺人均严
	动能东方、丘
		税收优惠	文燕先生作出承诺：如日后税务主管部门要求麦捷科			格信守承
	国波先生、李				长期有效
		事项的承	技补缴上述因享受企业所得税减免优惠而少缴的税			诺,未出现
	文燕先生
		诺	款，则本人将在麦捷科技无需支付任何对价的前提下，			违反承诺的
			无条件地全额承担其应补交的税款及因此所产生的所			情况。
			有相关费用。
			1、公司董事、高级管理人员相关承诺 公司董事、高
			级管理人员承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和
		关于保障				截止目前,
			全体股东的合法权益，并根据中国证监会相关规定对
	全体董事、高	公司填补				承诺人均严
			公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出如下承
	管、控股股	即期回报		2016年01		格信守承
			诺：（1）不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个		长期有效
	东、实际控制	措施切实		月31日		诺,未出现
			人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）
	人	履行的承				违反承诺的
			对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；（3）
		诺				情况。
			不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活
			动；（4）由董事会或薪酬委员会制订的薪酬制度与公

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

			司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）未来拟公布
			的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执
			行情况相挂钩。2、公司的控股股东、实际控制人相
			关承诺：公司的控股股东新疆动能东方股权投资有限
			公司、实际控制人丘国波先生及李文燕先生承诺：不
			越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益，切实
			履行对公司填补回报的相关措施。
						截止目前,
			在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司
						承诺人均严
			股份总数的25%；在离职后六个月内，不得转让其所
股权激励承	张美蓉、江黎	股份减持		2014年03	任职内长	格信守承
			持有的本公司股份；离职后六个月后的十二个月内通
诺	明、张照前	承诺		月28日	期有效	诺,未出现
			过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持
						违反承诺的
			有本公司股票总数的比例不得超过50%。
						情况。
其他对公司
中小股东所	不适用。
作承诺
承诺是否按
	是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详
细说明未完
	不适用。
成履行的具
体原因及下
一步的工作
计划

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产			当期预测业绩	当期实际业绩	未达预测的原	原预测披露日	原预测披露索
	预测起始时间	预测终止时间
或项目名称			（万元）	（万元）	因（如适用）	期	引
							2017-105关于
							拟以现金方式
							收购成都金之
现金收购金之	2017年01月	2019年12月				2017年08月	川电子有限公
			3,341.95	3,427.71	不适用
川67.5%股权	01日	31日				29日	司部分股权并
							签署《股权转
							让协议》的公
							告。

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用

李红雨、金蔓共享承诺，金之川2017年度、2018年度、2019年度扣除非经常性损益归属于母公司的净 利润数分别不低于2,800.53万元、3,341.95万元、3,906.97万元，即承诺期累积承诺利润总额不低于10,049.45 万元（以下简称为“累积承诺净利润数”）。公司进行2019年年度审计时，标的公司业绩承诺期内实现的累 积净利润（以下简称“累积实际净利润数”）与本条约定的累积承诺净利润数的差异情况，将由负责公司年 度审计的具有证券业务资格的会计师事务所于公司2019年年度财务报告出具时进行专项审核，并对净利润 差异情况出具专项审核报告。

如标的公司在上述承诺期累积实际净利润数低于累积承诺净利润数，则李红雨、金蔓共享以连带责任 方式应向公司承担相应的补偿义务，其具体补偿方式如下：

协议各方同意，业绩承诺期满后，如标的公司业绩承诺期累积实际净利润少于累积承诺净利润的，李 红雨、金蔓共享应以现金补足。现金补偿金额的计算公式为：

应补偿现金金额＝（累积承诺净利润数额-累积实际净利润数额）÷累积承诺净利润数额×标的资产交 易价格。

发生现金补偿时，则应先自公司需向李红雨、金蔓共享支付的当期应付交易价款中扣减，扣减后仍 剩余的交易价款对价再支付给李红雨、金蔓共享；扣减不足的，由李红雨、金蔓共享各自以现金补足。

如标的公司在业绩承诺期间内未能实现承诺净利润或减值需要补偿的，则公司应在业绩承诺期间内 各年度《专项审核报告》或《减值测试报告》出具之日起10日内向李红雨、金蔓共享发出书面通知（书面 通知应包含当年的补偿金额），李红雨、金蔓共享在收到麦捷科技的书面通知后的二十个工作日内，将应 补偿的现金交由公司。

业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

不适用。

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

根据财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2018〕15 号）文件的要求，公司于2019年4月21日召开第四届董事会第三十二次会议、第四届监事会第 二十三次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司对财务报表相关科目进行列报调整， 并 对可比会计期间的比较数据进行了相应调整：

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

• 1、“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；

• 2、“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目；

• 3、“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目；

• 4、“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；

• 5、“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；

• 6、“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目；

• 7、“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；

• 8、“持有待售资产”行项目及“持有待售负债”行项目核算内容发生变化；

• 9、新增“研发费用”项目, 原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；

• 10、新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目，在“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明

• 细项目；

• 11、“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”行项目、“营业外支出”行项目核算内容调整；

• 12、“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能 ”

• 转损益的其他综合收益 ；

• 13、所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

上述变更仅涉及公司财务报表项目的列报变化，不涉及对公司以前年度的追溯调整，不影响公司2018 年度资产总额、负债总额、净资产及净利润等相关财务指标。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	165
境内会计师事务所审计服务的连续年限	1年
境内会计师事务所注册会计师姓名	陈勇波、郑凤玉
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	1年、1年

是否改聘会计师事务所

√ 是 □ 否

是否在审计期间改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

更换会计师事务所是否履行审批程序

√ 是 □ 否

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

聘任、解聘会计师事务所情况说明

2018年11月15日，公司召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》。 因公司原审计机构众华会计师事务所（特殊普通合伙）的审计团队已经连续多年为公司提供审计服务，为 保证公司审计的独立性，也随着公司经营规模的持续扩大，为了更好地适应公司未来业务发展的需要，公 司决定将会计师事务所变更为立信会计师事务所（特殊普通合伙）。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1 、 2014 年限制性股票激励计划

公司于2018年4月16日召开的第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了《关 于回购注销2014年限制性股票激励计划未达到第三期解锁条件预留部分限制性股票的议案》，由于公司 2017年业绩未达到公司2014限制性股票激励计划授予的预留部分限制性股票第三期的解锁条件，故回购注 销对应的395,275股限制性股票，回购价格为3.933616元/股，回购注销手续于2018年5月16日办理完成。

报告期内，公司冲减限制性股票的摊销成本为1,755,795.00元。 公告查询索引目录见下表：

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

公告编号	事项	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
2018-019	第四届董事会第二十次会议决议公告	2018年4月18日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
2018-020	第四届监事会第十三次会议决议公告	2018年4月18日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
2018-026	关于回购注销2014年限制性股票激励计 划未达到第三期解锁条件的预留部分限 制性股票的公告	2018年4月18日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
2018-027	关于回购并注销限制性股票的减资公告	2018年4月18日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	独立董事关于第四届董事会第二十次会 议相关事项的独立意见	2018年4月18日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	监事会关于第四届监事会第十三次会议 相关事项的审核意见	2018年4月18日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	广东华商律师事务所关于深圳市麦捷微 电子科技股份有限公司回购注销部分限 制性股票的法律意见书	2018年4月18日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
2018-043	关于限制性股票回购注销完成的公告	2018年5月17日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/

2 、 2018 年限制性股票激励计划

公司于2018年6月27日召开的第四届董事会第二十二次会议、公司第四届监事会第十五次会议审议通 过了《关于<深圳市麦捷微电子科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、 《关于<深圳市麦捷微电子科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关 于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。

2018年9月26日，公司2018年第一次临时股东大会审议并通过了《关于<深圳市麦捷微电子科技股份有 限公司2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<深圳市麦捷微电子科技股份有限 公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权 激励相关事宜的议案》。

2018年9月26日，公司第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第十七次会议审议通过了《关于 向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意确定以2018年9月26日为授予日，首次授予286名激励对象 1,785万股限制性股票，授予价格为3.76元/股。在确定授予日之后的资金缴纳、股份登记过程中，有125名 激励对象因个人原因放弃认购授予其的全部或部分限制性股票，涉及股份合计1,670.57万股。本次实际授 予并登记的激励对象总人数为161人，实际授予登记股份数量为114.43万股。

报告期内，公司摊销限制性股票成本为94,941.25元。

公告查询索引目录见下表：

公告编号	事项	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
2018-050	第四届董事会第二十二次会议决议	2018年6月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
2018-051	第四届监事会第十五次会议决议	2018年6月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	麦捷科技2018年限制性股票激励计划（草案）	2018年6月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	麦捷科技2018年限制性股票激励计划（草案）摘要	2018年6月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/

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38

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

	麦捷科技2018年限制性股票激励计划实施考核管 理办法	2018年6月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	麦捷科技2018年限制性股票激励计划自查表	2018年6月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	首次授予部分激励对象名单	2018年6月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	独立董事关于公司第四届董事会第二十二次会议 相关事项的独立意见	2018年6月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	监事会关于公司第四届监事会第十五次会议相关 事项的核查意见	2018年6月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	独立董事关于股权激励公开征集投票权的公告	2018年9月11日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	监事会关于2018年限制性股票激励计划首次授予 部分激励对象名单的核查意见及公示情况说明	2018年9月11日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	上海信公企业管理咨询有限公司关于公司2018年 限制性股票激励计划（草案）之独立财务顾问报告	2018年9月11日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	上海嘉坦律师事务所关于公司2018年限制性股票 激励计划（草案）之法律意见书	2018年9月11日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	麦捷科技2018年限制性股票激励计划	2018年9月26日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	麦捷科技关于2018年限制性股票激励计划内幕信 息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报 告	2018年9月26日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
2018-081	第四届董事会第二十六次会议决议公告	2018年9月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
2018-082	第四届监事会第十七次会议决议公告	2018年9月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
2018-083	关于向激励对象首次授予限制性股票的公告	2018年9月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	首次授予部分激励对象名单（授予日）	2018年9月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	独立董事关于第四届董事会第二十六次会议相关 事项的独立意见	2018年9月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	监事会关于公司第四届监事会第十七次会议相关 事项的核查意见	2018年9月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	上海嘉坦律师事务所关于公司2018年限制性股票 激励计划授予事项之法律意见书	2018年9月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
	上海信公企业管理咨询有限公司关于深圳市麦捷 微电子科技股份有限公司2018年限制性股票激励 计划限制性股票授予相关事项之独立财务顾问报 告	2018年9月27日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
2018-114	关于2018年限制性股票激励计划首次授予登记完 成的公告	2018年12月13日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/

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39

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

十五、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

						关联交	占同类	获批的			可获得
				关联交					是否超	关联交
关联交易	关联关	关联交	关联交		关联交	易金额	交易金	交易额			的同类	披露日	披露索
				易定价					过获批	易结算
方	系	易类型	易内容		易价格	（万	额的比	度（万			交易市	期	引
				原则					额度	方式
						元）	例	元）			价
	钟艺玲												巨潮资
	女士目												讯网披
	前持有												露的
	新艺公												《关于
	司30%				参照非								子公司
												2018年
	的股	向关联	租用房	市场价	关联方					定期付			2018年
钟艺玲						654.88	57.74%	860	否		不适用	04月18
	份，新	方租赁	产	格	的交易					款			度关联
												日
	艺公司				价格								交易预
	曾为公												计的公
	司5%												告》
	以上股												（2018
	东。												-024）
	益邦科
													巨潮资
	技法人
													讯网披
	代表唐
													露的
	鲁林先
													《关于
	生、监	委托关
					参照非								子公司
宜宾益邦	事王萨	联方加										2018年
			委托加	市场价	关联方					定期付			2018年
科技有限	阳女士	工、运				479.79	57.40%	860	否		不适用	04月18
			工、运输	格	的交易					款			度关联
责任公司	系金之	输部分										日
					价格								交易预
	川总经	产品
													计的公
	理王萨
													告》
	蔓女士
													（2018
	的近亲
													-024）
	属。
													巨潮资
	金之川
													讯网披
	前高管
													露的
	唐维彩	委托关			参照非
成都逊天												2018年	《关于
	先生目	联方加	委托加	市场价	关联方					定期付
电子器件						134.94	16.14%	380	否		不适用	04月18	子公司
	前持有	工部分	工	格	的交易					款
有限公司												日	2018年
	逊天电	产品			价格
													度关联
	子40%
													交易预
	股份。
													计的公

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40

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

													告》
													（2018
													-024）
													巨潮资
													讯网披
	金之川												露的
	前高管												《关于
	唐维彩				参照非								子公司
成都逊天		关联方										2018年
	先生目		出租厂	市场价	关联方					定期付			2018年
电子器件		租用厂				13.85	62.70%	25	否		不适用	04月18
	前持有		房	格	的交易					款			度关联
有限公司		房										日
	逊天电				价格								交易预
	子40%												计的公
	股份。												告》
													（2018
													-024）
													巨潮资
													讯网披
	金蔓共												露的
	享执行												《关于
成都金蔓	事务合				参照非								子公司
		关联方										2018年
共享贸易	伙人周		出租经	市场价	关联方					定期付			2018年
		租用经				0.11	0.50%	2	否		不适用	04月18
中心(有	新龙先		营场所	格	的交易					款			度关联
		营场所										日
限合伙）	生系金				价格								交易预
	之川董												计的公
	事。												告》
													（2018
													-024）
						1,283.5
合计				--	--		--	2,127	--	--	--	--	--
						7
大额销货退回的详细情况				不适用。
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的				正常履行。
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
				不适用。
的原因（如适用）

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

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41

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

序号	租用方	出租方	房产地址	面积（㎡）	租赁期限	租金（元/月）
1	麦捷科技	深圳市坑梓秀新股份合 作公司新乔围分公司	深圳市坪山区坑梓新乔围 工业区新发路2号	10,200	2016-04-01至 2021-03-31	第1年至第3年：122,400 第4年至第5年：127,500
2	麦捷科技	深圳市坑梓秀新股份合 作公司草堆岭分公司	深圳市坪山新区坑梓秀新 双秀路10号-6	2,736	2016-10-15至 2021-10-14	第1年至第3年：34,200 第4年至第5年：36,936
3	麦捷科技	深圳市南兴实业有限 公司	深圳市龙华新区观澜街道 裕新路65号南兴工业园厂 房第一栋、第二栋	8,862.82	2016-11-01至 2019-06-30	203,844.86
4	麦捷科技	深圳爱国投资发展有限 公司	深圳市坪山区老坑工业区 一巷三号	6764.7	2018-03-20至 2021-03-19	第1至第2年：121,765 第3年：133,941

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42

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

5	麦捷科技	深圳市志拓创建投资发 展有限公司	深圳市坪山新区沙湖南湖 工业区	厂房：700 宿舍：47	2018-05-01至 2018-08-31	厂房：56元/平方米 宿舍：13.5元/平方米
6	星源电子	钟艺玲	深圳市光明新区公明办事 处田寮社区禾屋山第四工 业区第八栋宿舍B座	5,374.56	2017-04-01至 2019-04-30	104,803.90
7	星源电子	钟艺玲	深圳市光明新区公明办事 处田寮社区禾屋山第四工 业区第八栋宿舍A座	2,648.24	2017-04-01至 2018-04-30	51,640.68
8	星源电子	钟艺玲	深圳市光明新区公明办事 处田寮社区禾屋山第四工 业区第八栋（厂房）	27,701.84	2017-04-01至 2018-04-30	540,185.88
9	星源电子	钟艺玲	深圳市光明新区公明办事 处田寮社区禾屋山第四工 业区第八栋办公楼	939.86	2017-04-01至 2019-04-30	18,327.27
10	星源电子	钟艺玲	深圳市光明新区玉塘办事 处田寮社区禾屋山第四工 业区第八栋办公楼（第一 层、第二层）	469.93	2018-05-01至 2019-04-30	9,163.60
11	星源电子	钟艺玲	深圳市光明新区玉塘办事 处田寮社区禾屋山第四工 业区第八栋（厂房）（第 一层、第二层）	18,667.05	2018-05-01至 2019-04-30	364,007.50
12	北海星沅	广西三诺电子科技有限 公司	北海市工业园区高科路3 号三诺智慧产业园D02 一层	5,925.84	2016-1-1至 2018-12-31	第一年免租，第二年至 第三年：41480.88
			北海市工业园区高科路3
		广西三诺电子科技有限			2016-1-1至
13	北海星沅		号三诺智慧产业园D01办	524.88		7,873.2
		公司			2018-04-30
			公室
14	北海星沅	广西三诺电子科技有限 公司	北海市工业园区高科路3 号三诺智慧产业园宿舍	680	2016-1-1至 2018-12-31	13,600
15	北海星沅	广西三诺电子科技有限 公司	北海市工业园区高科路3 号三诺智慧产业园D02 二层	5,925.84	2017-5-2至 2018-5-1	41,480.88
16	北海星沅	广西三诺电子科技有限 公司	北海市工业园区高科路3 号三诺智慧产业园D02 二层	2,962.92	2018-5-1至 2018-09-30	20,740.44
17	成都逊天电 子器件有限 公司	金之川	成都经济技术开发区星光 中路199号5#	160	2017-4-1至2019 -3-31	960 水电费用按实际发生收 取
18	成都金蔓共 享贸易中心 (有限合伙）	金之川	成都经济技术开发区星光 中路199号1栋2层	18	2017-10-20至 2020-12-19	180

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43

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

19	成都鸿源达 电子有限公 司	金之川	成都经济技术开发区星光 中路199号5#	602.3	2018-01-01至 2020-11-31	6,023（包含管理费） 水电费用按实际发生收 取
20	成都鸿源达 电子有限公 司	金之川	成都经济技术开发区星光 中路199号1#	54.5	2018-01-01至 2020-11-31	755（包含管理费） 水电费用按实际发生收 取

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2 、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度
				实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度	实际发生日期		担保类型	担保期
				额			完毕	联方担保
	披露日期
报告期内审批的对外担保额度合				报告期内对外担保实际发
		0						0
计（A1）				生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度				报告期末实际对外担保余
		0						0
合计（A3）				额合计（A4）
		公司对子公司的担保情况
	担保额度
				实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度	实际发生日期		担保类型	担保期
				额			完毕	联方担保
	披露日期
						以公司与银
	2017年03		2017年06月28		连带责任保	行签署的担
长兴电子		4,000		1,424			是	否
	月28日		日		证	保合同为
						准。
						以公司与银
	2017年03		2017年04月19		连带责任保	行签署的担
星源电子		55,000		8,000			是	否
	月28日		日		证	保合同为
						准。
						以公司与银
	2017年03		2017年06月20		连带责任保
星源电子		55,000		6,000		行签署的担	是	否
	月28日		日		证
						保合同为

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44

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

						准。
						以公司与银
	2017年03		2017年06月26		连带责任保	行签署的担
星源电子		55,000		10,000			是	否
	月28日		日		证	保合同为
						准。
						以公司与银
	2017年03		2017年08月01		连带责任保	行签署的担
星源电子		55,000		13,000			是	否
	月28日		日		证	保合同为
						准。
						以公司与银
	2017年03		2017年09月22		连带责任保	行签署的担
星源电子		55,000		8,000			是	否
	月28日		日		证	保合同为
						准。
						以公司与银
	2017年03		2018年01月18		连带责任保	行签署的担
星源电子		55,000		4,000			否	否
	月28日		日		证	保合同为
						准。
						以公司与银
	2017年11		2018年04月26		连带责任保	行签署的担
金之川		9,000		500			否	否
	月17日		日		证	保合同为
						准。
						以公司与银
	2017年11		2018年06月28		连带责任保	行签署的担
金之川		9,000		300			否	否
	月17日		日		证	保合同为
						准。
						以公司与银
	2018年04		2018年05月15		连带责任保	行签署的担
长兴电子		5,000		500			否	否
	月18日		日		证	保合同为
						准。
						以公司与银
	2018年04		2018年06月27		连带责任保	行签署的担
长兴电子		5,000		1,224			否	否
	月18日		日		证	保合同为
						准。
						以公司与银
	2018年04		2018年09月04		连带责任保	行签署的担
星源电子		70,000		16,000			否	否
	月18日		日		证	保合同为
						准。
						以公司与银
	2017年11		2018年10月30		连带责任保	行签署的担
金之川		9,000		700			否	否
	月17日		日		证	保合同为
						准。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

45

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

						以公司与银
	2018年04		2018年11月22		连带责任保	行签署的担
星源电子		70,000		8,000			否	否
	月18日		日		证	保合同为
						准。
报告期内审批对子公司担保额度				报告期内对子公司担保实
		80,000				31,224
合计（B1）				际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保				报告期末对子公司实际担
		242,000				31,224
额度合计（B3）				保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
	担保额度
				实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度	实际发生日期		担保类型	担保期
				额			完毕	联方担保
	披露日期
报告期内审批对子公司担保额度				报告期内对子公司担保实
		0				0
合计（C1）				际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保				报告期末对子公司实际担
		0				0
额度合计（C3）				保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计				报告期内担保实际发生额
		80,000				31,224
（A1+B1+C1）				合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计				报告期末实际担保余额合
		242,000				31,224
（A3+B3+C3）				计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				15.51%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务
				1,724
担保余额（E）
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				0
上述三项担保金额合计（D+E+F）				1,724
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
				不适用。
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				不适用。

采用复合方式担保的具体情况说明

不适用。

（ 2 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

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46

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

3 、委托他人进行现金资产管理情况

（ 1 ）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	金之川自有资金	2,760	0	0
合计		2,760	0	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

4 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1 、履行社会责任情况

不适用。

2 、履行精准扶贫社会责任情况

（ 1 ）精准扶贫规划

不适用。

（ 2 ）年度精准扶贫概要

不适用。

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47

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

（ 3 ）精准扶贫成效

不适用。

（ 4 ）后续精准扶贫计划

不适用。

3 、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

否

不适用。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2018年12月2日，公司控股股东动能东方与深圳市远致富海投资管理有限公司签署了《深圳市麦捷微 电子科技股份有限公司股份转让框架协议》（详见公司于2018年12月3日披露于巨潮咨询网的《关于控股 股东签署股份转让框架协议暨公司控制权可能发生变更的提示性公告》[公告编号：2018-110]）；

2019年1月15日，控股股东动能东方、实际控制人丘国波先生及李文燕先生与深圳远致富海电子信息 投资企业(有限合伙)（以下简称“远致富海信息”）签署了《深圳市麦捷微电子科技股份有限公司股份转 让协议动能东方将其所持有的公司 183,818,073 股股份协议转让给远致富海信息》（详见公司于2019年1 月15日披露于巨潮咨询网的《关于控股股东、实际控制人签署股份转让协议暨公司控制权发生变更的提示 性公告》[公告编号：2019-005]）；

本次股份协议转让所涉及的股份已于2019年2月28日完成过户登记。过户完成后，远致富海信息成为 公司控股股东，深圳市特发集团有限公司成为公司实际控制人（详见公司于2019年2月28日披露于巨潮咨 询网的《关于控股股东、实际控制人协议转让公司股份完成过户登记暨公司控制权发生变更的提示性公告》 [公告编号：2019-019]）。

2019年4月1日，公司召开第四届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于选举公司董事会董事长的 议案》，董事会选举俞磊女士担任公司第四届董事会董事长。根据《公司章程》的规定，公司董事长为公 司法定代表人。2019年4月17日，公司完成了相关工商变更登记手续，并取得深圳市市场监督管理局核发 的《营业执照》，公司法定代表人变更为俞磊。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

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48

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第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
			发行		公积金
	数量	比例		送股		其他	小计	数量	比例
			新股		转股
一、有限售条件股份	232,097,521	32.95%				-175,273,560	-175,273,560	56,823,961	8.17%
3、其他内资持股	231,889,482	32.92%				-175,086,521	-175,086,521	56,802,961	8.17%
其中：境内法人持股	154,287,249	21.90%				-154,287,249	-154,287,249	0	0.00%
境内自然人持股	77,602,233	11.02%				-20,799,272	-20,799,272	56,802,961	8.17%
4、外资持股	208,039	0.03%				-187,039	-187,039	21,000	0.00%
境外自然人持股	208,039	0.03%				-187,039	-187,039	21,000	0.00%
二、无限售条件股份	472,220,409	67.05%				166,155,601	166,155,601	638,376,010	91.83%
1、人民币普通股	472,220,409	67.05%				166,155,601	166,155,601	638,376,010	91.83%
									100.00
三、股份总数	704,317,930	100.00%				-9,117,959	-9,117,959	695,199,971
									%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2017年12月6日召开2017年第四次临时股东大会，会议审议通过了《关于终止实施2017年限 制性股票激励计划及回购注销已授予限制性股票的议案》及《关于减少注册资本并修订<公司章程>的议 案》，本次回购注销股份数量为 9,866,984 股，公司总股本从704,317,930 股减至694,450,946 股，公 司于2018年3月1日办理完回购注销手续。

2、公司于2018年4月16日召开了第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十三次会议，会议审议 通过了《关于回购注销2014年限制性股票激励计划未达到第三期解锁条件的预留部分限制性股票的议案》， 由于公司2017年经营业绩未达到公司2014限制性股票激励计划授予的预留部分限制性股票第三期的解锁 条件，公司办理了限制性股票回购注销手续，涉及395,275股，公司总股本从694,450,946股减至 694,055,671股。公司于2018年5月16日办理完回购注销手续。

3、2018年12月，公司完成了《2018年限制性股票激励计划》限制性股票的首次授予登记工作，涉及 股份1,144,300股，该部分股票自2018年12月17日上市流通，公司总股本从694,055,671股增至 695,199,971。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

详见股份变动原因。

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49

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

		本期解除限售	本期增加限售
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
		股数	股数
新疆动能东方股
	54,390,803	54,390,803		0	股份限售承诺	2018/8/14
权投资有限公司
深圳市华新投中
	32,467,610	32,467,610		0	股份限售承诺	2018/8/14
艺有限公司
上海隆华汇股权
投资基金合伙企	37,077,917	37,077,917		0	股份限售承诺	2018/8/14
业（有限合伙）
深圳市百力联创
投资企业（有限	30,350,919	30,350,919		0	股份限售承诺	2018/8/14
合伙）
						任职期间，每年可转让
					股份限售承诺，
钟志海	13,369,470	13,369,470	10,027,102	10,027,102		不超过直接或间接持有
					高管锁定股
						公司股份总数的25%。
华灿桥	8,959,060	8,959,060	0	0	股份限售承诺	2018/8/14
						任职期间，每年可转让
李文燕	2,258,409			2,258,409	高管锁定股	不超过直接或间接持有
						公司股份总数的25%。
						任职期间，每年可转让
张美蓉	37,756,801			37,756,801	高管锁定股	不超过直接或间接持有
						公司股份总数的25%。
						任职期间，每年可转让
胡根昌	2,635,776			2,635,776	高管锁定股	不超过直接或间接持有
						公司股份总数的25%。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

50

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

						任职期间，每年可转让
张照前	1,579,793			1,579,793	高管锁定股	不超过直接或间接持有
						公司股份总数的25%。
						依照公司2018年限制性
					股权激励限售
张照前	0		75,000	75,000		股票激励计划分期解
					股
						锁。
						江黎明先生于2018年8
						月16日离职。离职后半
江黎明	835,870	0	278,623	1,114,493	高管锁定股
						年内，不得转让所持的
						公司股份。
						任职期间，每年可转让
王琦蓉	4,235			4,235	高管锁定股	不超过直接或间接持有
						公司股份总数的25%。
						由于公司2017年经营业
						绩未达到公司2014限制
						性股票激励计划授予的
						预留部分限制性股票第
					股权激励限售
姜波	130,024	130,024	0	0		三期的解锁条件，公司
					股
						对该部分限制性股票办
						理了回购注销，于2018
						年5月16日办理完回购
						注销手续。
						任职期间，每年可转让
姜波	148,599			148,599	高管锁定股	不超过直接或间接持有
						公司股份总数的25%。
						任职期间，每年可转让
梁启新	0	0	153,561	153,561	高管锁定股	不超过直接或间接持有
						公司股份总数的25%。
						易海兰女士自2018年4
						月4日起不再担任公司
						监事职务。在其就任时
						确定的任期内和任期届
易海兰	0	0	892	892	高管锁定股
						满后六个月内，每年可
						转让的股份不超过直接
						或间接持有公司股份总
						数的25%。
						公司终止实施2017年限
						制性股票激励计划并于
其他限制性股票					股权激励限售	2018年3月1日完成该
	10,132,235	10,132,235	1,069,300	1,069,300
激励对象					股	部分限制性股票的回购
						注销手续；并且由于公
						司2017年经营业绩未达

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51

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

						到公司2014限制性股票
						激励计划授予的预留部
						分限制性股票第三期的
						解锁条件，公司对该部
						分限制性股票办理了回
						购注销，于2018年5月
						16日办理完回购注销手
						续。
						公司于2018年12月17
						日完成2018年限制性股
						票首次授予的登记手
						续，授予股份数量为
						114.43万股。
合计	232,097,521	186,878,038	11,604,478	56,823,961	--	--

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证		发行价格（或利			获准上市交易
	发行日期		发行数量	上市日期		交易终止日期
券名称		率）			数量
股票类
人民币普通股（A	2018年09月26			2018年12月17
		3.76元/股	1,144,300		0
股）	日			日

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

2018年6月27日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于<深圳市麦捷微电子科技股份有 限公司 2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<深圳市麦捷微电子科技股份有 限公司 2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股 权激励相关事宜的议案》。同日，公司第四届监事会第十五次会议审议通过了《关于<深圳市麦捷微电子 科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<深圳市麦捷微电子科 技股份有限公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核查公司2018年限制性 股票激励计划首次授予部分激励对象名单的议案》。

2018年9月26日，公司2018年第一次临时股东大会审议并通过了《关于<深圳市麦捷微电子科技股份有 限公司2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<深圳市麦捷微电子科技股份有限 公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权 激励相关事宜的议案》。

2018年9月26日，公司第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第十七次会议审议通过了《关于 向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意以2018年9月26日为授予日向公司286名核心技术人员授予 1785万股限制性股票，授予价格为3.76元/股。公司于2018年12月17日完成股份登记手续，在确定授予日之 后的资金缴纳、股份登记过程中，有125名激励对象因个人原因放弃认购，涉及股份合计1,670.57万股。本

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52

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

次实际授予总人数为161人，授予股份数量为114.43万股。

• 2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用 “一” 详见第六节之 股份变动情况。

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

单位：股

											年度报告披露日	年度报告披露日
							报告期末表决权
		年度报告披露日									前上一月末表决
报告期末普通股							恢复的优先股股
	21,638	前上一月末普通			24,539				0		权恢复的优先股		0
股东总数							东总数（如有）
		股股东总数									股东总数（如有）
							（参见注9）
											（参见注9）
			持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
						报告期内		持有有限售		持有无限售		质押或冻结情况
				报告期末持
股东名称	股东性质		持股比例			增减变动		条件的股份		条件的股份
				股数量								股份状态		数量
						情况		数量		数量
新疆动能东方 股权投资有限 公司	境内非国有法 人		26.44%	183,818,073		-6,763,800		0		183,818,073
														148,633,30
												质押
														8
张美蓉	境内自然人		6.74%	46,886,002		-3,456,400		37,756,801		9,129,201		质押		45,909,102
上海隆华汇股 权投资基金合 伙企业（有限合 伙）	其他		5.33%	37,077,917		0		0		37,077,917
深圳市华新投 中艺有限公司	境内非国有法 人		4.48%	31,124,677		-33,810,676		0		31,124,677
												质押		28,182,992
金鹰基金－工 商银行－万向 信托－万向信 托－万通13号 事务管理类单 一资金信托	其他		3.85%	26,793,022		0		0		26,793,022
深圳市百力联	其他		3.30%	22,910,419		-7,440,500		0		22,910,419		质押		19,133,829

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53

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创投资企业（有 限合伙）
钟志海	境内自然人	1.92%		13,369,470	0	10,027,102	3,342,368
皓熙股权投资 管理（上海）有 限公司－南京 高科皓熙定增 私募证券投资 基金	其他	1.83%		12,741,908	-498,400	0	12,741,908
中央汇金资产 管理有限责任 公司	国有法人	1.50%		10,409,069	0	0	10,409,069
全国社保基金 四一一组合	其他	1.28%		8,864,149	7,664,149	0	8,864,149
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前10名股东的情况（如		不适用。
有）（参见注4）
		公司前10名股东中，深圳市华新投中艺有限公司与钟志海为一致行动人，公司未知
上述股东关联关系或一致行动
		其他股东间是否存在关联关系，也不知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中
的说明
		规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
								股份种类
股东名称			报告期末持有无限售条件股份数量
								股份种类		数量
新疆动能东方股权投资有限公司			183,818,073					人民币普通股		183,818,073
上海隆华汇股权投资基金合伙企业 （有限合伙）			37,077,917
								人民币普通股		37,077,917
深圳市华新投中艺有限公司			31,124,677					人民币普通股		31,124,677
金鹰基金－工商银行－万向信托－ 万向信托－万通13号事务管理类单 一资金信托			26,793,022
								人民币普通股		26,793,022
深圳市百力联创投资企业（有限合 伙）			22,910,419
								人民币普通股		22,910,419
皓熙股权投资管理（上海）有限公司 －南京高科皓熙定增私募证券投资 基金			12,741,908
								人民币普通股		12,741,908
中央汇金资产管理有限责任公司			10,409,069					人民币普通股		10,409,069
张美蓉			9,129,201					人民币普通股		9,129,201
全国社保基金四一一组合			8,864,149					人民币普通股		8,864,149
华泰金融控股（香港）有限公司－客			8,300,000					人民币普通股		8,300,000

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户资金
前10名无限售流通股股东之间，以
	公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10
及前10名无限售流通股股东和前10
	名股东之间是否存在关联关系，也不知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办
名股东之间关联关系或一致行动的
	法中规定的一致行动人。
说明
	1、股东新疆动能东方股权投资有限公司除通过普通证券账户持有公司
	173,817,073股以外，还通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公
参与融资融券业务股东情况说明（如	司10,001,000股，合计持有公司183,818,073股；
有）（参见注5）	2、股东皓熙股权投资管理（上海）有限公司－南京高科皓熙定增私募证券投资
	基金除通过普通证券账户持有公司501,600股以外，还通过安信证券股份有限公司客
	户信用交易担保证券账户持有公司12,240,308股，合计持有公司12,741,908股；

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

	法定代表人/单位负责
控股股东名称		成立日期	组织机构代码	主要经营业务
	人
				从事对非上市企业的股权投
				资、通过认购非公开发行股
新疆动能东方股权投资有
	丘国波	2005年07月14日	9165010077783731X9	票或者受让股权等方式持有
限公司
				上市公司股份以及相关咨询
				服务。
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公	不适用。
司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

			是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍
			留权
李文燕	本人	中国	否

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55

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

丘国波	本人	中国	否
	1、李文燕先生自2006年1月至今任本公司董事长，现任新疆动能东方股权投资有限公
	司经理、天津市国瑞数码安全系统股份有限公司董事长、广州凯能投资有限公司执行董事兼
	总经理、广州建通测绘地理信息技术股份有限公司董事、广州市长能投资有限公司执行董事、
主要职业及职务
	湖北品达包装印刷技术有限公司监事；
	2、丘国波先生现任新疆动能东方股权投资有限公司执行董事、广州市联拓行贸易有限
	公司监事、兴宁市麦祺装饰材料有限公司执行董事。
	李文燕先生目前通过广州凯能投资有限公司间接持有新三板挂牌公司天津市国瑞数码
过去10年曾控股的境内外上	安全系统股份有限公司65.92%股权；直接持有新三板挂牌公司广州建通测绘地理信息技术
市公司情况	股份有限公司4.863%股权；直接持有麦捷科技0.43%股权；直接持有中新网络信息安全股
	份有限公司1.9%股权。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

• 4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

• 适用 √ 不适用

• 5 、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

• 适用 √ 不适用

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56

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第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

					期初持股数	本期增持股	本期减持股	其他增减变	期末持股数
姓名	职务	任职状态	性别	年龄
					（股）	份数量（股）	份数量（股）	动（股）	（股）
李文燕	董事长	现任	男	58	3,011,212	0	0	0	3,011,212
张美蓉	董事、总经理	现任	女	55	50,342,402	0	3,456,400	0	46,886,002
柯文明	董事	现任	男	56
钟志海	董事、副总经理	现任	男	47	13,369,470	0	0	0	13,369,470
张照前	董事、副总经理	现任	男	46	2,106,391	0	0	75,000	2,181,391
王琦蓉	董事	现任	女	47	5,647	0	0	0	5,647
罗飞	独立董事	现任	男	67
古群	独立董事	现任	女	55
瞿晓心	独立董事	现任	女	55
董晓鹏	监事	现任	男	48
麦春媚	监事	现任	女	43
何远泉	监事	现任	男	38
段炜	财务总监	现任	男	35
胡根昌	副总经理	现任	男	59	3,514,368	0	0	0	3,514,368
周新龙	副总经理	现任	男	55
梁启新	副总经理	现任	男	38	204,748	0	0	0	204,748
姜波	董秘	现任	男	31	371,498	0	0	-130,024	241,474
郭贵华	监事	离任	男	34
易海兰	监事	离任	女	44	1,189	0	0	25,000	26,189
江黎明	董事、财务总监	离任	男	49	1,114,493	0	0	0	1,114,493
合计	--	--	--	--	74,041,418	0	3,456,400	-30,024	70,554,994

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
郭贵华	监事	离任	2018年01月02日	因个人原因离职
易海兰	监事	离任	2018年04月04日	因个人原因离职

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董事、财务总监 离任

江黎明

2018 年 08 月 16 日 因个人原因离职

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

李文燕先生 1961年生，本科学历。2006年1月起任本公司董事长，现任新疆动能东方股权投资有限公 司经理、天津市国瑞数码安全系统股份有限公司董事长、广州凯能投资有限公司总经理兼执行董事、广州 市长能投资有限公司执行董事、广州建通测绘地理信息技术股份有限公司董事、湖北品达包装印刷技术有 限公司监事、本公司董事长。

柯文明先生 1963年生，本科学历。2007年10月起任本公司董事，现任广州市联拓行贸易有限公司执 行董事、本公司董事。

张美蓉女士 1964年生，西安交通大学博士研究生。2001年3月到2002年6月以及2006年1月起任麦捷有 限董事兼总经理。现任苏州麦捷灿勤电子元件有限公司董事长、成都金之川电子有限公司董事长、星达电 子科技有限公司董事长、北海星沅电子科技有限公司董事长与执行董事、深圳市麦高锐科技有限公司执行 董事与总经理、香港麦捷电子贸易有限公司执行董事、新余慧诚泰信投资咨询有限公司执行董事、浙江长 兴电子厂有限公司董事、星源电子科技（深圳）有限公司执行董事、本公司董事与总经理。

钟志海先生 1972年生，北京大学EMBA。曾任职于广东省航盛建设集团有限公司，2012年6月4日起 至今担任星源电子科技（深圳）有限公司董事，2013年11月21日至今担任深圳市星源微电子股份有限公司 董事，2014年8月5日起担任星源电子科技（深圳）有限公司总经理与董事，2015年9月起任公司董事与副 总经理。

张照前先生 1973年生，硕士研究生。曾于1998年7月到1998年11月任珠海蓉胜电工有限公司技术部工 程师，1998年12月到2001年2月历任深圳南虹电子陶瓷有限公司技术部工程师、品管部经理。2001年3月进 入本公司工作，历任技术品管部经理，市场部经理，现任苏州麦捷灿勤电子元件有限公司董事与总经理、 成都金之川电子有限公司董事、本公司副总经理。

王琦蓉女士 1972年生，硕士研究生，中级会计师。曾任广州华兴五金制品有限公司主办会计、广州 东泰机械工具有限公司财务主管、高氏油墨（广州）有限公司会计主任、三菱重工东方燃气轮机（广州） 有限公司财务主管、广州电讯盈科萃锋科技有限公司财务副经理。现任新疆动能东方股权投资有限公司财 务经理、本公司董事。

罗飞先生 1952年生，中国籍，无永久境外居留权，博士。2000-2008年4月任中南财经政法大学会计 学院院长，2008年起任经济与会计监管研究中心主任。曾任武汉钢铁股份有限公司等公司独立董事，现任 中南财经政法大学会计学院教授、湖北凯乐科技股份有限公司独立董事、烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 独立董事、第一创业证券股份有限公司独立董事、本公司独立董事。

古群女士 1964年生，中国籍，无永久境外居留权，硕士，高级工程师。曾任中国电子基础产品装备 公司信息部经理、北京依莱达信息技术有限公司副总经理、中国电子学会元件分会副秘书长、中国电子元 件行业协会副秘书长。现任中国电子元件行业协会秘书长、全国频率控制和选择用压电器件标准化技术委 员会（SAC/TC182）主任委员、潮州三环（集团）股份有限公司独立董事、山东国瓷功能材料股份有限公 司独立董事、本公司独立董事。

瞿晓心女士 1964年生，中国籍，无永久境外居留权，硕士学历。曾任政协第十届广州市委员会常委、 广东省监察厅特邀监察员、政协第十一届广州市委员会法制工作顾问、广东省质量监督局特邀监察员、民 盟广东省委委员、民盟广东省联络委员会副主任等。现任广州金鹏律师事务所律师、广州仲裁委员会仲裁 员、本公司独立董事。

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

2、监事会成员

董晓鹏先生 1971年生，博士， 1998年-2001年任职于华为电气技术有限公司并担任二次电源开发部 经理职务，2001年-2004年任职于艾默生网络能源有限公司并担任二次电源开发部经理职务，2004年-2016 年任职于美国芯源系统股份有限公司并担任中国区技术应用部总监职务。现任江西金锂科技有限公司副董 事长。

麦春媚女士 1976年生，大专，中级会计师。曾任职于广州国轮集团、广东真善美集团、广州市联拓 行贸易有限公司。现任职于新疆动能东方股权投资有限公司财务部。

何远泉先生，1981年生，高中毕业.2012年至2016年曾任职于广州齐意皮具有限公司，2016年4月加入 公司，任职于人力资源部门。

3、高级管理人员

张美蓉，简历参见本节“董事会成员”部分。

钟志海，简历参见本节“董事会成员”部分。

张照前，简历参见本节“董事会成员”部分。

胡根昌先生 1960年生，中专。曾于1986年7月至1992年7月任深圳市南海酒店工程部工程师，1992年8 月至2001年2月任深圳市南虹电子陶瓷有限公司设备部经理。2001年3月起任本公司副总经理。

周新龙先生 1964年生，大学本科，中国籍，无永久境外居留权。1986年9月至2009年8月任宜宾金川 电子有限责任公司技术部工程师、技术总监；2009年8月加入成都金之川电子有限公司担任技术总监，现 任金之川常务副总经理、董事。

梁启新先生 1981年生，硕士，中国籍，无永久境外居留权。2006年1月至6月于香港中文大学任国际 著名微波专家吴克利博士助教，主要研究射频滤波器、射频天线。2007年7月毕业于华南理工大学电磁场 和微波技术专业。2007年8月加入公司，主管研发了LTCC多层介质蓝牙滤波器、LTCC多层介质巴伦、LTCC 多层介质天线、GPS天线、LTCC多层介质耦合器，并拥有多项专利。历任公司工程师、研发主管、研发经 理，现任本公司研发中心总监、叠层事业部副总经理。

段炜先生 1984年生，大学本科，中国籍，无永久境外居留权。2007年12月至2011年6月任大华会计师 事务所项目经理、经理；2011年6月至2012年10月任立信会计师事务所（特殊普通合伙）高级经理；2012 年10月至2014年4月任湖南科裕隆种业有限公司财务总监、董事会秘书；2014年7月至2016年10月任深圳秋 石资产管理有限公司副总裁；2017年1月至2017年7月任深圳广发创新投资有限公司总经理；2017年8月至 2018年7月任广东恒晨物流有限公司财务总监。2018年8月起担任本公司财务总监。

姜波先生 1988年生，本科学历，曾任苏州海竞信息科技集团有限公司投资经理。2013年5月加入本公司， 2013年10月起任本公司董事会秘书。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	在股东单位是否领取报酬津贴
李文燕	新疆动能东方股权投资有限公司	经理	是
王琦蓉	新疆动能东方股权投资有限公司	财务经理	是
麦春媚	新疆动能东方股权投资有限公司	财务人员、监事	是
在股东单位任
	不适用。
职情况的说明

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在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	在其他单位是否领取报酬津贴
李文燕	天津市国瑞数码安全系统股份有限公司	执行董事、总经理	否
李文燕	广州凯能投资有限公司	董事长	否
李文燕	广州建通测绘地理信息技术股份有限公司	董事	否
李文燕	广州市长能投资有限公司	执行董事	否
李文燕	湖北品达包装印刷技术有限公司	监事	否
柯文明	广州市联拓行贸易有限公司	执行董事	否
张美蓉	苏州麦捷灿勤电子元件有限公司	董事长	否
张美蓉	成都金之川电子有限公司	董事长	否
张美蓉	星达电子科技有限公司	董事长	否
张美蓉	北海星沅电子科技有限公司	董事长、执行董事	否
张美蓉	深圳市麦高锐科技有限公司	执行董事、总经理	否
张美蓉	香港麦捷电子贸易有限公司	执行董事	否
张美蓉	新余慧诚泰信投资咨询有限公司	执行董事	否
张美蓉	浙江长兴电子厂有限公司	董事	否
张美蓉	星源电子科技（深圳）有限公司	董事	否
钟志海	星源电子科技（深圳）有限公司	总经理、董事	是
钟志海	深圳市星源微电子股份有限公司	董事	否
	中南财经政法大学中国经济与会计监管研
罗飞		主任	是
	究中心
罗飞	湖北凯乐科技股份有限公司	独立董事	是
罗飞	烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司	独立董事	是
罗飞	第一创业证券股份有限公司	独立董事	是
瞿晓心	广州金鹏律师事务所	律师	是
古群	中国电子元件行业协会	秘书长	是
	全国频率控制和选择用压电器件标准化技
古群		主任委员	否
	术委员会（SAC/TC182）
古群	潮州三环（集团）股份有限公司	独立董事	是
古群	山东国瓷功能材料股份有限公司	独立董事	是
古群	湖南艾华集团股份有限公司	独立董事	是
古群	常州祥明智能动力股份有限公司	独立董事	是
董晓鹏	江西金锂科技有限公司	副董事长	是
张照前	苏州麦捷灿勤电子元件有限公司	总经理、董事	否

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

张照前	成都金之川电子有限公司	董事	否
周新龙	成都金之川电子有限公司	董事、常务副总经理	是
在其他单位任
	不适用。
职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

√ 适用 □ 不适用

1、张美蓉女士于2017年8月17日收到中国证券监督管理委员会深圳监管局下发的《深圳证监局关于对 张美蓉采取出具警示函措施的决定》（【2017】43号），该决定书认为张美蓉女士作为公司总经理，未对 公司信息披露及财务管理方面进行有效监督，未对上次现场检查发现的整改情况有效管控，因此决定采取 出具警示函的监管措施；

2、江黎明先生于2017年8月17日收到中国证券监督管理委员会深圳监管局下发的《深圳证监局关于对 江黎明采取出具警示函措施的决定》（【2017】44号），该决定书认为江黎明先生作为公司财务总监，未 严格进行年报数据把关、未对存货账实不符等问题进行监督，未对上次现场检查发现的财务问题整改到位， 因此决定采取出具警示函的监管措施。

针对深圳证监局提出的相关问题，公司高度重视并对照有关法律法规的规定和要求，对提出的问题所 涉及的事项进行逐项深入分析，寻找问题根源和原因，对需要整改的事项及时制定相应整改措施并实施了 整改，整改工作现已完成，《深圳市麦捷微电子科技股份有限公司关于<深圳证监局关于对深圳市麦捷微 电子科技股份有限公司采取责令改正措施的决定>的整改报告》已于2017年9月29日在巨潮资讯网披露。

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由总经理提案 董事会审议确定。	，
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	依照本公司《董监高薪酬管理制度》进行发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	本年度公司共支付董事、监事和高级管理人员报酬共288.14万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的税	是否在公司关联
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					前报酬总额	方获取报酬
李文燕	董事长	男	58	现任	0	是
张美蓉	董事、总经理	女	55	现任	48.51	否
柯文明	董事	男	56	现任	0	否
钟志海	董事、副总经理	男	47	现任	37.33	否
张照前	董事、副总经理	男	46	现任	29.73	否
王琦蓉	董事	女	47	现任	0	是
罗飞	独立董事	男	67	现任	7	否

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古群	独立董事	女	55	现任	7	否
瞿晓心	独立董事	女	55	现任	7	否
董晓鹏	监事	男	48	现任	0	否
麦春媚	监事	女	43	现任	0	是
何远泉	监事	男	38	现任	5.52	否
胡根昌	副总经理	男	59	现任	26.54	否
周新龙	副总经理	男	55	现任	37.28	否
梁启新	副总经理	男	38	现任	19.37	否
段炜	财务总监	男	35	现任	7.42	否
姜波	董事会秘书	男	31	现任	25.29	否
江黎明	董事、财务总监	男	49	离任	23.36	否
郭贵华	监事	男	34	离任	0	否
易海兰	监事	女	44	离任	6.79	否
合计	--	--	--	--	288.14	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用

						单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
				报告期内				报告期新	限制性股
		报告期内	报告期内		报告期末	期初持有	本期已解			期末持有
				已行权股				授予限制	票的授予
姓名	职务	可行权股	已行权股		市价（元/	限制性股	锁股份数			限制性股
				数行权价				性股票数	价格（元/
		数	数		股）	票数量	量			票数量
				格（元/股）				量	股）
	董事、副总
张照前		0	0			0	0	75,000	3.76	75,000
	经理
合计	--	0	0	--	--	0	0	75,000	--	75,000

五、公司员工情况

1 、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	592
主要子公司在职员工的数量（人）	2,497
在职员工的数量合计（人）	3,089
当期领取薪酬员工总人数（人）	3,089
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	13
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	2,550

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销售人员	83
技术人员	299
财务人员	38
行政人员	119
合计	3,089
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士	1
硕士	36
本科	132
大专	260
大专以下	2,660
合计	3,089

2 、薪酬政策

公司基层员工薪酬采用月薪制与加班补贴相结合的方式，公司董监高人员薪酬依照《董监高薪酬管理 制度》进行发放。

3 、培训计划

2019年度，公司将根据现阶段发展的实际需要，进一步加强对新员工的入职前培训及老员工的在职培 训，不同岗位施行差别化培训，采用内部培训与外部培训相结合的方式，力争在全面覆盖的基础上，进一 步完善公司培训体系，重点围绕核心技术（管理）人员储备计划开展，通过系统的各项培训，提升公司整 体运作水平。

4 、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》 及其他相关法律、法规的要求，确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构， 建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等相关制度，并在公司董事会下设立了战 略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、 董事会及专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《上 市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营 决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状 况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股 东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
					巨潮资讯网2018-041
2017年度股东大会	年度股东大会	34.48%	2018年05月10日	2018年05月10日	《2017年度股东大会决
					议公告》
					巨潮资讯网2018-079
2018年第一次临时
	临时股东大会	40.79%	2018年09月26日	2018年09月26日	《2018年第一次临时股
股东大会
					东大会决议公告》
2018年第二次临时					巨潮资讯网2018-104
	临时股东大会	40.47%	2018年11月15日	2018年11月15日
股东大会					《2018年第二次临时股

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东大会决议公告》

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况
						是否连续两次
	本报告期应参	现场出席董事	以通讯方式参	委托出席董事	缺席董事会次		出席股东大会
独立董事姓名						未亲自参加董
	加董事会次数	会次数	加董事会次数	会次数	数		次数
						事会会议
罗飞	10	10	0	0	0	否	3
古群	10	10	0	0	0	否	3
瞿晓心	10	10	0	0	0	否	3

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用。

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

2018年度，公司独立董事严格按照有关法律法规、《公司章程》和《独立董事制度》的规定履行职责， 在公司定期报告编制、年报审计过程中切实履行独立董事的职责，发挥独立董事监督作用。同时根据相关 要求，对公司治理、内部控制、规范运作等方面密切关注。

2018年度，凡经董事会审议决策的重大事项，公司独立董事都事先对公司提供的资料进行认真审核， 主动向相关人员询问、了解具体情况，并运用其专业知识，获取在董事会决策中发表专业意见所需要的资 料。独立董事及时了解董事会决议执行情况、公司的经营管理、财务管理、对外担保、信息披露情况等情 况，认真听取公司管理层相关人员汇报，及时了解公司的日常经营状态和可能产生的经营风险，积极提出 意见，以确保在董事会上正确行使职权，切实维护公司及股东利益。

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六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》的有 关规定积极开展相关工作，认真履行职责。

报告期内，审计委员会共召开了5次会议，对公司定期报告、募集资金存放与使用等事项进行了审议， 并审议了审计部提交的工作总结及工作计划。

2、董事会提名委员会履职情况

公司董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会提名委员会实施细则》的有 关规定积极开展相关工作，认真履行职责。

报告期内，提名委员会未召开会议

• 3．董事会薪酬与考核委员会履职情况

公司董事会薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实 施细则》的有关规定积极开展相关工作，认真履行职责。

报告期内，薪酬与考核委员会召开了2次会议，对董监高薪酬、股权激励相关事项进行了审查。

• 4．董事会战略委员会履职情况

公司董事会战略委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会战略委员会实施细则》的有 关规定积极开展相关工作，认真履行职责。

报告期内，战略委员会未召开会议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司制订了《董监高薪酬管理制度》，公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬 制度。根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级 管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公 司高级管理人员进行考核后，一致认为：2018年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制 度。

九、内部控制评价报告

1 、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

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2 、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2019年04月23日	2019年04月23日
内部控制评价报告全文披露索引	巨潮咨询网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
	100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
	100.00%
财务报表营业收入的比例
	缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
		1、具有以下特征的缺陷，认定为重大
		缺陷：①公司决策程序导致重大失误；
	1、重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的
		②公司严重违反国家法律法规；③公司
	组合，可能导致企业严重偏离控制目标。
		中高级管理人员和高级技术人员流失
	出现下列特征的，认定为重大缺陷：①董
		严重；④媒体频现负面新闻，涉及面广
	事、监事和高级管理人员舞弊；②对已经
		且对公司声誉造成重大损害；⑤公司重
	公告的财务报告出现的重大差错进行错报
		要业务缺乏制度控制或制度体系失效；
	更正；③当期财务报告存在重大错报，而
		⑥公司内部控制评价的结果是重大缺
	内部控制在运行过程中未能发现该错报；
		陷或重要缺陷未得到整改；⑦公司遭受
	④审计委员会以及内部审计部门对财务报
		证监会处罚或证券交易所警告。2、具
	告内部控制监督无效。2、重要缺陷：是
		有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：
	指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程
		①公司决策程序导致出现一般失误；②
	度和经济后果低于重大缺陷但仍有可能导
定性标准		公司违反企业内部规章，形成损失；③
	致企业偏离控制目标。出现以下特征的，
		公司关键岗位业务人员流失严 重；④
	认定为重要缺陷:①未依照公认会计准则
		媒体出现负面新闻，波及局部区域；⑤
	选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程
		公司重要业务制度或系统存在缺陷；⑥
	序和控制措施；③对于非常规或特殊交易
		公司内部控制重要或一般缺陷未得到
	的账务处理没有建立相应的控制机制或没
		整改。3、具有以下特征的缺陷，认定
	有实施且没有相应的补偿性控制；④对于
		为一般缺陷：①公司决策程序效率不
	期末财务报告过程的控制存在一项或多项
		高；②公司违反内部规章，但未形成损
	缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到
		失；③公司一般岗位业务人员流失严
	真实、准确的目标。3、一般缺陷：是指除
		重；④媒体出现负面新闻，但影响不大；
	重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺
		⑤公司一般业务制度或系统存在缺陷；
	陷。
		⑥公司一般缺陷未得到整改；⑦公司存
		在其他缺陷。
	类别 错报金额（X） 一般缺陷	类别 直接财产损失金额（X）
	X＜净利润的1%重要缺陷 净利润的	一般缺陷X＜100万元 重
定量标准
	1%≤X＜净利润的3%重大缺陷X≥	要缺陷100万元≤X＜500万元
	净利润的3%	重大缺陷X≥500万元
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2019年04月21日
审计机构名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	信会师报字[2019]第ZE10258号
注册会计师姓名	陈勇波、郑凤玉

审计报告正文

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了深圳市麦捷微电子科技股份有限公司（以下简称麦捷科技）财务报表，包括2018年12 月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了麦捷科技 2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于麦捷科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对 以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列 事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
（一）商誉减值
如财务报告附注五、（十三）”所述，截至2018 年12月31日，麦捷科技的商誉余额为 744,059,885.17元，减值准备398,097,532.40元， 净额345,962,352.77元。管理层对商誉至少每年 进行减值测试。当出现事项或者情况发生变化 导致出现潜在减值迹象时，需要对商誉进行更 加频繁的减值测试。管理层通过比较被分摊商	我们针对商誉减值相关的上述关键审计事项执行的 主要程序包括： 1、复核麦捷科技合并所形成商誉原值计算是否准确； 2、与管理层讨论商誉减值评估的方法，包括每个组 成部分的预测未来收入、现金流折现率等假设的合理 性及每个组成部分盈利状况的判断和评估； 3、结合资产组及资产组组合的实际经营以及对于市

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

誉的相关资产组的可回收金额与该资产组及商 誉的账面价值，对商誉进行减值测试。因预测 可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的 预测，管理层在预测中需要做出重大判断和假 设，特别是对于未来售价、生产成本、经营费 用、折现率以及增产率等。由于减值测试过程 较为复杂，同时涉及重大判断，为此我们将商 誉减值确定为关键审计事项。	场环境的分析复核了麦捷科技的商誉减值评估，将商 誉减值测试报告中关键输入信息与外部信息和历史 信息进行比对； 4、与外部评估专家讨论，了解商誉减值测试的估值 模型是否适当；评价外部评估专家的胜任能力、专业 素质和客观性。
（二）收入确认
参见财务报告“附注三、（二十五）”、“附注五 （三十三）”。麦捷科技相关收入能够可靠计量 且满足各项经营活动的的收入确认标准时，确 认相关收入。2018年度麦捷科技营业收入为 1,671,640,887.00元，其中主营业务收入 1,670,843,725.16元，其他业务收入797,161.84 元。2017年度麦捷科技营业收入为 1,441,336,856.40元，其中主营业务收入 1,386,458,290.33元，其他业务收入54,878,566.07 元。2018年度较2017年度收入增长15.98%。因 为收入是麦捷科技的关键绩效指标之一，从而 存在管理层为了达到特定目标期望而操纵收入 确认的固有风险，因此，我们把收入确认识别 为关键审计事项。	、 我们针对收入确认相关的审计程序主要包括以下方 面： 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控 制的设计和运行有效性； 2、选取样本检查销售合同及客户订购单，识别与商 品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条 件，评价麦捷科技的收入确认时点是否符合企业会计 准则的要求； 3、对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销 售合同及送货单、客户签收单，评价相关收入确认是 否符合麦捷科技收入确认的会计政策； 4、根据客户交易的特点和性质，挑选样本执行函证 程序以确认应收账款余额和销售收入金额； 5、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本， 核对送货单及其他支持性文件，以评价收入确认是否 存在跨期现象。

四、其他信息

麦捷科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括麦捷科技2018年年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估麦捷科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督麦捷科技的财务报告过程。

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对麦 捷科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致麦捷科技不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。

（6）就麦捷科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：陈勇波（项目合伙人） （特殊普通合伙）

中国注册会计师：郑凤玉

• 中国 上海 二〇一九年四月二十一日

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：深圳市麦捷微电子科技股份有限公司

2018 年 12 月 31 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	391,564,457.00	710,775,739.83
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	686,697,461.02	535,569,789.65
其中：应收票据	105,083,592.96	41,526,410.58
应收账款	581,613,868.06	494,043,379.07
预付款项	12,895,556.89	30,109,625.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	10,851,324.67	17,927,003.48
其中：应收利息	2,595,950.00	10,494,038.35
应收股利
买入返售金融资产
存货	669,271,926.84	639,151,907.68
持有待售资产		19,200.34
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	24,207,791.83	28,399,838.70
流动资产合计	1,795,488,518.25	1,961,953,104.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产

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74

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	32,719,239.41
投资性房地产
固定资产	626,974,090.95	448,433,165.61
在建工程	159,297,980.36	175,970,695.95
生产性生物资产
油气资产
无形资产	88,944,894.92	97,609,031.95
开发支出	1,595,734.13
商誉	345,962,352.77	345,962,352.77
长期待摊费用	15,103,503.06	15,040,264.34
递延所得税资产	19,749,327.91	20,495,256.49
其他非流动资产	68,998,547.93	43,915,265.04
非流动资产合计	1,359,345,671.44	1,147,426,032.15
资产总计	3,154,834,189.69	3,109,379,136.92
流动负债：
短期借款	340,433,942.42	441,624,926.23
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	408,919,036.41	348,884,892.55
预收款项	11,064,520.99	12,568,196.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	25,547,879.87	24,391,338.47
应交税费	35,501,479.95	17,232,012.64
其他应付款	86,534,520.96	181,072,805.15
其中：应付利息	324,951.20	1,007,791.87
应付股利
应付分保账款

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	26,833,088.23
其他流动负债
流动负债合计	934,834,468.83	1,025,774,171.72
非流动负债：
长期借款	78,663,999.77	50,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款	194,291.34
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	59,049,260.11	90,378,570.70
递延所得税负债	4,457,659.85	6,084,486.77
其他非流动负债
非流动负债合计	142,365,211.07	146,463,057.47
负债合计	1,077,199,679.90	1,172,237,229.19
所有者权益：
股本	695,199,971.00	694,450,946.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,248,946,627.72	1,247,077,968.56
减：库存股	4,302,568.00	53,200.00
其他综合收益	-415,479.07	-281,510.69
专项储备
盈余公积	36,132,873.86	27,409,420.92
一般风险准备
未分配利润	38,089,528.82	-84,875,242.54
归属于母公司所有者权益合计	2,013,650,954.33	1,883,728,382.25
少数股东权益	63,983,555.46	53,413,525.48

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76

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

所有者权益合计	2,077,634,509.79	1,937,141,907.73
负债和所有者权益总计	3,154,834,189.69	3,109,379,136.92

法定代表人：俞磊 主管会计工作负责人：居济民 会计机构负责人：李济立

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	329,150,537.80	634,943,248.46
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	256,168,621.06	207,062,531.72
其中：应收票据	38,224,784.96	11,782,764.50
应收账款	217,943,836.10	195,279,767.22
预付款项	1,875,003.24	3,967,487.76
其他应收款	175,129,782.47	94,473,353.62
其中：应收利息	5,012,294.61	12,112,282.35
应收股利	7,028,652.32
存货	91,926,712.11	73,167,942.91
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	13,260,714.77	18,212,682.19
流动资产合计	867,511,371.45	1,031,827,246.66
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	761,445,969.70	728,726,730.29
投资性房地产
固定资产	450,342,472.06	284,556,307.35
在建工程	143,364,356.38	145,004,096.52
生产性生物资产
油气资产

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77

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

无形资产	71,386,978.57	73,158,346.39
开发支出
商誉
长期待摊费用	4,248,976.56	4,337,374.56
递延所得税资产	11,319,127.44	10,753,593.67
其他非流动资产	42,616,920.15	6,604,213.65
非流动资产合计	1,484,724,800.86	1,253,140,662.43
资产总计	2,352,236,172.31	2,284,967,909.09
流动负债：
短期借款	170,000,000.00	185,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	116,632,449.77	117,630,695.93
预收款项	2,241,940.86	2,302,913.64
应付职工薪酬	6,676,775.21	6,676,775.21
应交税费	13,383,500.84	3,740,356.25
其他应付款	68,342,387.55	139,707,964.39
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	26,833,088.23
其他流动负债
流动负债合计	404,110,142.46	455,058,705.42
非流动负债：
长期借款	78,663,999.77	50,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款	194,291.34
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	56,691,343.45	52,935,653.98
递延所得税负债

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78

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

其他非流动负债
非流动负债合计	135,549,634.56	102,935,653.98
负债合计	539,659,777.02	557,994,359.40
所有者权益：
股本	695,199,971.00	694,450,946.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,248,946,627.72	1,247,077,968.56
减：库存股	4,302,568.00	53,200.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	36,132,873.86	27,409,420.92
未分配利润	-163,400,509.29	-241,911,585.79
所有者权益合计	1,812,576,395.29	1,726,973,549.69
负债和所有者权益总计	2,352,236,172.31	2,284,967,909.09

3 、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,671,640,887.00	1,441,336,856.40
其中：营业收入	1,671,640,887.00	1,441,336,856.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,539,853,519.91	1,805,167,993.02
其中：营业成本	1,359,846,304.17	1,230,410,812.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用

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79

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

税金及附加	5,791,143.43	3,953,122.94
销售费用	30,335,429.89	28,295,917.55
管理费用	53,752,059.66	71,178,537.49
研发费用	56,117,017.28	56,601,465.95
财务费用	18,547,821.18	10,689,269.05
其中：利息费用	26,462,579.22	14,215,081.66
利息收入	8,915,669.24	13,449,930.50
资产减值损失	15,463,744.30	404,038,867.63
加：其他收益	22,101,962.67	19,386,254.24
投资收益（损失以“－”号填
	126,290.08	68,254.79
列）
其中：对联营企业和合营企
	76,386.41
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
	444,484.91	-428,184.01
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	154,460,104.75	-344,804,811.60
加：营业外收入	3,489,150.99	669,474.81
减：营业外支出	1,369,323.23	1,948,354.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	156,579,932.51	-346,083,690.87
列）
减：所得税费用	14,321,678.23	4,614,223.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	142,258,254.28	-350,697,914.36
（一）持续经营净利润（净亏损
	142,258,254.28	-350,697,914.36
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	131,688,224.30	-351,198,567.45
少数股东损益	10,570,029.98	500,653.09
六、其他综合收益的税后净额	-133,968.38	137,058.27
归属母公司所有者的其他综合收益
	-133,968.38	137,058.27
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他

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80

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
	-133,968.38	137,058.27
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额	-133,968.38	137,058.27
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	142,124,285.90	-350,560,856.09
归属于母公司所有者的综合收益
	131,554,255.92	-351,061,509.18
总额
归属于少数股东的综合收益总额	10,570,029.98	500,653.09
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.19	-0.50
（二）稀释每股收益	0.19	-0.50

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：俞磊 主管会计工作负责人：居济民 会计机构负责人：李济立

4 、母公司利润表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	478,687,304.50	383,051,536.34
减：营业成本	344,000,405.41	299,438,860.70
税金及附加	788,040.89	670,963.49
销售费用	13,426,149.96	13,207,504.73

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81

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

管理费用	20,529,002.53	53,790,021.54
研发费用	15,370,734.10
财务费用	2,728,831.00	1,502,258.71
其中：利息费用
利息收入
资产减值损失	2,859,069.06	401,217,127.44
加：其他收益	10,270,625.93	6,748,108.04
投资收益（损失以“－”号填
	7,105,038.73	27,120,274.51
列）
其中：对联营企业和合营企
	76,386.41
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
	-33.40	-399,647.20
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	96,360,702.81	-353,306,464.92
加：营业外收入	3,553.97	283,491.00
减：营业外支出	908,557.84	259,282.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	95,455,698.94	-353,282,256.41
列）
减：所得税费用	8,221,169.50	1,759,286.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	87,234,529.44	-355,041,542.79
（一）持续经营净利润（净亏损
	87,234,529.44	-355,041,542.79
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

82

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	87,234,529.44	-355,041,542.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,296,166,390.16	1,228,365,738.85
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	49,242,272.25	18,959,381.73
收到其他与经营活动有关的现金	110,932,844.39	137,106,536.61
经营活动现金流入小计	1,456,341,506.80	1,384,431,657.19
购买商品、接受劳务支付的现金	864,697,260.86	808,025,568.04

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

83

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	228,539,075.79	182,034,932.50
金
支付的各项税费	64,007,865.55	50,551,941.65
支付其他与经营活动有关的现金	198,969,230.59	163,544,593.00
经营活动现金流出小计	1,356,213,432.79	1,204,157,035.19
经营活动产生的现金流量净额	100,128,074.01	180,274,622.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	30,160,659.29	13,000,000.00
取得投资收益收到的现金	49,244.38	68,254.79
处置固定资产、无形资产和其他
	1,323,700.00	10,962.70
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	31,533,603.67	13,079,217.49
购建固定资产、无形资产和其他
	244,073,286.49	240,623,608.84
长期资产支付的现金
投资支付的现金	142,182,853.00	103,720,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
		-9,681,524.04
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		1,748,038.60
投资活动现金流出小计	386,256,139.49	336,410,123.40
投资活动产生的现金流量净额	-354,722,535.82	-323,330,905.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	4,302,568.00	64,673,600.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	571,059,033.36	396,356,643.59
发行债券收到的现金

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

84

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

收到其他与筹资活动有关的现金	699,807,867.88	27,000,000.00
筹资活动现金流入小计	1,275,169,469.24	488,030,243.59
偿还债务支付的现金	619,391,985.53	462,625,230.94
分配股利、利润或偿付利息支付
	29,477,956.66	48,030,469.65
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	277,492,218.18	710,753,217.02
筹资活动现金流出小计	926,362,160.37	1,221,408,917.61
筹资活动产生的现金流量净额	348,807,308.87	-733,378,674.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-675,822.00	-900,303.14
影响
五、现金及现金等价物净增加额	93,537,025.06	-877,335,261.07
加：期初现金及现金等价物余额	112,027,701.23	989,362,962.30
六、期末现金及现金等价物余额	205,564,726.29	112,027,701.23

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	368,550,958.35	236,054,835.59
收到的税费返还	40,510,146.82	9,354,240.42
收到其他与经营活动有关的现金	83,421,915.25	23,516,095.13
经营活动现金流入小计	492,483,020.42	268,925,171.14
购买商品、接受劳务支付的现金	207,687,164.93	131,052,665.40
支付给职工以及为职工支付的现
	53,762,465.61	43,437,771.33
金
支付的各项税费	11,621,629.70	9,901,376.79
支付其他与经营活动有关的现金	98,010,748.66	41,228,695.72
经营活动现金流出小计	371,082,008.90	225,620,509.24
经营活动产生的现金流量净额	121,401,011.52	43,304,661.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		27,120,274.51
处置固定资产、无形资产和其他		8,004.20

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

85

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		27,128,278.71
购建固定资产、无形资产和其他
	251,173,204.41	179,818,003.16
长期资产支付的现金
投资支付的现金	112,022,853.00	90,720,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	363,196,057.41	270,538,003.16
投资活动产生的现金流量净额	-363,196,057.41	-243,409,724.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	4,302,568.00	64,673,600.00
取得借款收到的现金	249,330,000.00	185,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	694,203,791.20	132,000,000.00
筹资活动现金流入小计	947,836,359.20	381,673,600.00
偿还债务支付的现金	208,832,912.00	122,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	17,564,024.41	42,114,972.02
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	362,256,461.54	822,115,352.03
筹资活动现金流出小计	588,653,397.95	986,230,324.05
筹资活动产生的现金流量净额	359,182,961.25	-604,556,724.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-808,343.69	-200,962.15
影响
五、现金及现金等价物净增加额	116,579,571.67	-804,862,748.75
加：期初现金及现金等价物余额	37,943,248.46	842,805,997.21
六、期末现金及现金等价物余额	154,522,820.13	37,943,248.46

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86

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7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具										少数股东权
													所有者权益合计
	股本	优先	永续		资本公积	减：库存股	其他综合收	专项储	盈余公积	一般风	未分配利润	益
				其他			益	备		险准备
		股	债
一、上年期末余额	694,450,946.00				1,247,077,968.56	53,200.00	-281,510.69		27,409,420.92		-84,875,242.54	53,413,525.48	1,937,141,907.73
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额	694,450,946.00				1,247,077,968.56	53,200.00	-281,510.69		27,409,420.92		-84,875,242.54	53,413,525.48	1,937,141,907.73
三、本期增减变动
金额（减少以“－”	749,025.00				1,868,659.16	4,249,368.00	-133,968.38		8,723,452.94		122,964,771.36	10,570,029.98	140,492,602.06
号填列）
（一）综合收益总
											131,688,224.30	10,570,029.98	142,258,254.28
额
（二）所有者投入
	749,025.00				1,868,659.16	4,249,368.00	-133,968.38						-1,765,652.22
和减少资本
1．所有者投入的

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

87

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金	749,025.00				1,868,659.16	4,249,368.00							-1,631,683.84
额
4．其他							-133,968.38						-133,968.38
（三）利润分配									8,723,452.94		-8,723,452.94
1．提取盈余公积									8,723,452.94		-8,723,452.94
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

88

									深圳市麦捷微电子科技股份有限公司2018年年度报告全文	深圳市麦捷微电子科技股份有限公司2018年年度报告全文	深圳市麦捷微电子科技股份有限公司2018年年度报告全文	深圳市麦捷微电子科技股份有限公司2018年年度报告全文	深圳市麦捷微电子科技股份有限公司2018年年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	695,199,971.00				1,248,946,627.72	4,302,568.00	-415,479.07		36,132,873.86		38,089,528.82	63,983,555.46	2,077,634,509.79

上期金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具										少数股东权
													所有者权益合计
	股本	优先	永续		资本公积	减：库存股	其他综合收	专项储	盈余公积	一般风	未分配利润	益
				其他			益	备		险准备
		股	债
一、上年期末余额	233,669,692.00				1,670,846,469.45	862,050.00	-418,568.96		26,351,947.50		283,668,500.43	22,206,261.43	2,235,462,251.85
加：会计政策
									1,057,473.42		15,368,495.40	612,528.70	17,038,497.52
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额	233,669,692.00				1,670,846,469.45	862,050.00	-418,568.96		27,409,420.92		299,036,995.83	22,818,790.13	2,252,500,749.37
三、本期增减变动
金额（减少以“－”	460,781,254.00				-423,768,500.89	-808,850.00	137,058.27				-383,912,238.37	30,594,735.35	-315,358,841.64
号填列）
（一）综合收益总							137,058.27				-351,198,567.45	500,653.09	-350,560,856.09

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

89

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

额
（二）所有者投入
	-6,558,129.00				43,570,882.11	-808,850.00							37,821,603.11
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金	-6,558,129.00				43,570,882.11	-808,850.00							37,821,603.11
额
4．其他
（三）利润分配											-32,713,670.92		-32,713,670.92
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
											-32,713,670.92		-32,713,670.92
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
	467,339,383.00				-467,339,383.00
内部结转
1．资本公积转增
	467,339,383.00				-467,339,383.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

90

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他												30,094,082.26	30,094,082.26
四、本期期末余额	694,450,946.00				1,247,077,968.56	53,200.00	-281,510.69		27,409,420.92		-84,875,242.54	53,413,525.48	1,937,141,907.73

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期
项目			其他权益工具				其他综合	专项储
	股本				资本公积	减：库存股			盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他			收益	备
一、上年期末余额	694,450,946.00				1,247,077,968.56	53,200.00			27,409,420.92	-241,911,585.79	1,726,973,549.69
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额	694,450,946.00				1,247,077,968.56	53,200.00			27,409,420.92	-241,911,585.79	1,726,973,549.69
三、本期增减变动	749,025.00				1,868,659.16	4,249,368.00			8,723,452.94	78,511,076.50	85,602,845.60

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

91

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

金额（减少以“－”
号填列）
（一）综合收益总
										87,234,529.44	87,234,529.44
额
（二）所有者投入
	749,025.00				1,868,659.16	4,249,368.00					-1,631,683.84
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金	749,025.00				1,868,659.16	4,249,368.00					-1,631,683.84
额
4．其他
（三）利润分配									8,723,452.94	-8,723,452.94
1．提取盈余公积									8,723,452.94	-8,723,452.94
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

92

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	695,199,971.00				1,248,946,627.72	4,302,568.00			36,132,873.86	-163,400,509.29	1,812,576,395.29

上期金额

单位：元

					上期	上期	上期
项目			其他权益工具				其他综
	股本				资本公积	减：库存股		专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他			合收益
一、上年期末余额	233,669,692.00				1,670,846,469.45	862,050.00			26,351,947.50	136,326,367.17	2,066,332,426.12
加：会计政策
									1,057,473.42	9,517,260.75	10,574,734.17
变更
前期差
错更正
其他										-355,041,542.79	-355,041,542.79
二、本年期初余额	233,669,692.00				1,670,846,469.45	862,050.00			27,409,420.92	-209,197,914.87	1,721,865,617.50
三、本期增减变动
金额（减少以“－”	460,781,254.00				-423,768,500.89	-808,850.00				-32,713,670.92	5,107,932.19
号填列）

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

93

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

（一）综合收益总
额
（二）所有者投入
	-6,558,129.00				43,570,882.11	-808,850.00					37,821,603.11
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金	-6,558,129.00				43,570,882.11	-808,850.00					37,821,603.11
额
4．其他
（三）利润分配										-32,713,670.92	-32,713,670.92
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
										-32,713,670.92	-32,713,670.92
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
	467,339,383.00				-467,339,383.00
内部结转
1．资本公积转增
	467,339,383.00				-467,339,383.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划

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变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	694,450,946.00				1,247,077,968.56	53,200.00			27,409,420.92	-241,911,585.79	1,726,973,549.69

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三、公司基本情况

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)为境内公开发行A股股票并在深圳 证券交易所上市的股份有限公司。本公司法定代表人为俞磊。本公司现注册资本为人民币69,519.9971万元， 注册地址为广东省深圳市坪山区坑梓街道新乔围工业区新发路5号。本公司经营范围为：经营进出口业务 （按深贸管准证字第[2001]0793号核准范围办理）；生产各类电子元器件、集成电路等电子产品（不含国 家限制项目）；普通货运。

公司所属行业为电子制造业。公司目前主要从事电子产品生产加工和销售。 本财务报告批准报出日为2019年4月21日。

截至2018年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称 苏州麦捷灿勤电子元件有限公司 香港麦捷电子贸易有限公司 深圳市麦高锐科技有限公司 浙江长兴电子厂有限公司 星源电子科技（深圳）有限公司 北海星沅电子科技有限公司 星达电子科技有限公司 成都金之川电子有限公司

” ” 本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注八 在其他主体中的权益 。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

—— 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报 告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2 、持续经营

经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经 营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

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具体会计政策和会计估计提示： 不适用。

1 、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、 现金流量等有关信息。

2 、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3 、营业周期

本公司及下属子公司营业周期均为12个月。

4 、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包 括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公 允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6 、合并财务报表的编制方法

1. 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2. 合并程序

• 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、 计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流 量。

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所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会 计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公 司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表 中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公 司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形 成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公 司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关 项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投 资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确 认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或 当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设 定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公 允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧 失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进 行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项

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交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合 收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之 前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧 失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购 买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公 积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调 整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理：

• （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

• （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

• （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

• （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8 、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。

9 、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

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资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 化的原则处理外，均计入当期损益。

2. 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处 置当期损益。

10 、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1. 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金 融负债等。

2. 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

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处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条 件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。

4. 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价 值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑 的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

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6. 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11 、应收票据及应收账款

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为 50 万元以上的 单项金额重大的判断依据或金额标准 客户应收账款及单笔金额为 10 万元以上的其他应收款。 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，计提坏账准备。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
以账龄为信用风险特征划分的组合	账龄分析法
以合并关联方为信用风险特征划分的组合	其他方法
以房屋租赁押金为信用风险特征划分的组合	其他方法
以应收账款信用保险为信用风险特征划分的组合	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	3.00%	3.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%
3年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

• 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

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（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

	应收账款期末余额50万元、其他应收款期末余额10万元以
单项计提坏账准备的理由
	下，发生诉讼、债务人破产或死亡等应收款项。
	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法	损失，计提坏账准备。经单独测试未减值的应收款项，采用
	账龄分析法计提坏账准备。

12 、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1. 存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。

1. 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。

3. 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市 场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

1. 存货的盘存制度 采用永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

13 、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

• （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售

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将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得 批准。

14 、长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控 制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位 为本公司联营企业。

2. 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制 下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的 初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投 资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定 其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非 货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始 投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3. 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利 或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始

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投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损 益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在 持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收 益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价 值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的 义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比 例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面 价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终 止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者 权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了 对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制 或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则 的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损 益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

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投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于 出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑 物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	20	10、3	4.5、4.85
机器设备	年限平均法	10	10	9
电子设备	年限平均法	5	10	18
运输设备	年限平均法	5	10	18
办公及其他	年限平均法	5	10	18

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满 后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资 产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与 该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认 的融资费。

17 、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

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18 、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• （2）借款费用已经发生；

• （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2. 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3. 暂停资本化期间

• 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

• 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19 、无形资产

1 、计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

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（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间 合理分配的，全部作为固定资产。软件按2年至5年平均摊销。

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

2 、内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

20 、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形 资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可 收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按 单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资 产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法 分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的 账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相 关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产 组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组 组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减 值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）

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与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减 值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21 、长期待摊费用

本公司长期待摊费用包括已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。本公司长期待 摊费用是指长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。

22 、职工薪酬

1 、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经 费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的 职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

2 、离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度 （补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴 费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提 供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设 定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付 的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高 质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或 相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并 且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合 收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额， 确认结算利得或损失。

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3 、辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

23 、预计负债

1. 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公 司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2. 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定； 如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24 、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基 础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1. 以权益结算的股份支付及权益工具

• 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司 以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市 流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价 格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和 资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个 资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数 量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或 费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总 额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增 加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条 件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，

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即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此 外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得 服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金 额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算 的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权 益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方 式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2. 以现金结算的股份支付及权益工具

• 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相 应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权 情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用， 增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新 计量，其变动计入当期损益。

25 、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1. 销售商品收入确认的一般原则：

• （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

• （4）相关的经济利益很可能流入本公司；

• （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2. 具体原则

内销收入：以发出商品且客户在“送货单”上签字确认收货作为收入确认时点。 外销收入：在货物出库，并报关出口后，依据出口发票、出口报关单和货运单据确认收入。

26 、政府补助

1. 类型

• 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2. 确认时点

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按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条 件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府 补助，在实际收到补助款项时予以确认。

3. 会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入 其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于 补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的， 本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算 相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

27 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵 扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得 税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得 税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未 来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税 资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

28 、租赁

1 、经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

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确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额 较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当 期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2 、融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销， 计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的 差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出 租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收 益金额。

29 、其他重要的会计政策和会计估计

1. 重要会计政策变更

财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通 知》（财会（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的 主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称和金额
（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账 款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应 付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票 据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利” 并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应 付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产 清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并 入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长 期应付款”列示。比较数据相应调整。	已批准	“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收 票据及应收账款”，本期金额686,697,461.02 元，上期金额535,569,789.65元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付 票据及应付账款”，本期金额408,919,036.41 元，上期金额348,884,892.55元； 调增“其他应收款”本期金额2,595,950.00元， 上期金额10,494,038.35元； 调增“其他应付款”本期金额324,951.20元， 上期金额1,007,791.87元。
（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将 原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发 费用”单独列示；在利润表中财务费用项下 新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。 比较数据相应调整。	已批准	调减“管理费用”本期金额56,117,017.28元， 上期金额56,601,465.95元，重分类至“研发费 用”。

2. 重要会计估计变更

公司本年度未发生会计估计变更。

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30 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	按税法规定计算的销售货物和应税劳务
	收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税		17%、16%、11%、10%、6%、5%
	允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
	交增值税
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税计缴	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%、16.5%、9%、10%
教育费附加	按实际缴纳的增值税计缴	3%
地方教育费附加	按实际缴纳的增值税计缴	2%
土地使用税	按纳税人实际占用的土地面积	3元/平方米、5元/平方米、4元/平方米
房产税	按房产原值、房产租金收入	1.2%（从价）、12%（从租）

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
深圳市麦捷微电子科技股份有限公司	15%
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司	10%
香港麦捷电子贸易有限公司、星达电子科技有限公司	16.5%
深圳市麦高锐科技有限公司	25%
浙江长兴电子厂有限公司	15%
星源电子科技（深圳）有限公司	15%
北海星沅电子科技有限公司	9%
成都金之川电子有限公司	15%

2 、税收优惠

根据财税〔2002〕7号《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

的有关规定：生产企业自营或委托外贸企业代理出口(以下简称生产企业出口)自产货物，除另行规 定外，增值税一律实行免、抵、退税管理办法。

2001年6月21日公司获得深国税退字[2001]0627130号《广东省出口企业退税登记证》，增值税实行 免、抵、退税管理办法。

2015年9月，公司获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务 局颁发的GR201544200476号高新技术企业认定证书，有效期3年。2018年11月，本公司重新取得由 广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局颁发的GR201844202266 号高新技术企业认定证书，有效期自2018年11月9日至2021年11月9日。本公司报告期内按照15%的 税率缴纳企业所得税。

子公司星源电子科技（深圳）有限公司（简称“星源电子”）2011年2月23日取得深圳市科技工贸和 信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局四家联合批准的编号 为GR201144200299高新技术企业证书，有效期限为3年；2014年，经通过重新认定后，公司重新取 得编号为GR201444201625《高新技术企业证书》，有效期3年。2017年8月17日，经通过重新认定 后，公司重新取得编号为GR201744200600《高新技术企业证书》，有效期3年。按照《中华人民共 和国企业所得税法》及相关法规规定，2017年度、2018年度、2019年度适用15%的所得税税率。

子公司星源电子科技（深圳）有限公司的子公司北海星沅电子科技有限公司依据《财政部海关总 署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税【2011】58号第二 条 设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，公司取得的批准文件号为： 北发改社【2015】128号。文件有效期自2015年8月31日至2020年12月31日。依据《中华人民共和 国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十九条 民族自治地方的自治机关对本民族自 治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分减征或免征公司取得的批准文件号为： 北工管合字【2015】10号，文件有效期自2015年10月10日至2019年10月10日。最终公司按9%缴纳 企业所得税。

2015年9月17日，子公司浙江长兴电子厂有限公司（简称“长兴电子”）取得浙江省地方税务局颁发 国家级高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的高新技术企业证书，并颁发了编号为： GR201533000988，认定有效期3年，公司已完成网上登记备案，自登记备案之日起执行减免税率 15%。根据国科火字【2019】70号《关于浙江省2018年高新技术企业备案的复函》的公示：长兴电 子可取得新的高新技术企业证书，发证日期为2018年11月30日，编号为GR201833002784。

根据财政部发布《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2018]77号）， 自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万 元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所 得额，按20%的税率缴纳企业所得税。工业企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不 超过100人，资产总额不超过3000万元。子公司苏州麦捷灿勤电子元件有限公司2018年度满足以上 条件，故其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局 2012年第12号公告）第一条的规定：“自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西 部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总 ” 额70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税 。

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

根据四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2010]1667号，子公司金之川电子有限公司被确认为 企业主营业务为国家鼓励类产业项目（第二十四类第23项）。企业产品、业务（技术）：片式电 感器、变压器；主营业务对应条目：新型电子元器件（片式元器件、频率元器件、混合集成电路、 电力电子器件、光电子器件、敏感元器件及传感器、新型机电元件、高密度印刷电路板和柔性电 路板等）制造。

子公司金之川电子有限公司享受西部大开发税收优惠政策已向税务机关备案。

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	271,930.92	192,254.43
银行存款	355,292,795.37	705,181,301.39
其他货币资金	35,999,730.71	5,402,184.01
合计	391,564,457.00	710,775,739.83
其中：存放在境外的款项总额	4,721,551.85	24,118,344.73

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

单位： 元

		单
项目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票保证金	7,203,299.59
信用证保证金	24,627,717.67	1,748,038.60
待核查美元	4,168,713.45
履约保证金
用于担保的定期存款或通知存款
放在境外且资金汇回受到限制的款项
合计	35,999,730.71	1,748,038.60

2 、应收票据及应收账款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	105,083,592.96	41,526,410.58
应收账款	581,613,868.06	494,043,379.07
合计	686,697,461.02	535,569,789.65

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116

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（ 1 ）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	97,186,298.69	37,526,132.18
商业承兑票据	7,897,294.27	4,000,278.40
合计	105,083,592.96	41,526,410.58

2)期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	23,693,686.62
合计	23,693,686.62

• 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	139,838,911.38
商业承兑票据	8,086,065.33
合计	147,924,976.71

（ 2 ）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	631,551,		49,937,1		581,613,8	539,851		45,808,52		494,043,37
合计提坏账准备的		100.00%		7.91%			100.00%		8.49%
	000.34		32.28		68.06	,902.59		3.52		9.07
应收账款
	631,551,		49,937,1		581,613,8 68.06	539,851		45,808,52		494,043,37 9.07
合计		100.00%					100.00%
	000.34		32.28			,902.59		3.52

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	469,616,559.93	14,088,496.80	3.00%
1至2年	21,436,795.64	2,143,679.57	10.00%
2至3年	12,936,830.91	3,881,049.28	30.00%
3年以上	29,823,906.63	29,823,906.63	100.00%
合计	533,814,093.11	49,937,132.28

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

单位： 元

组合名称		期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
应收账款信用保险组合	97,736,907.23
合计	97,736,907.23

2)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	2,844,533.45

3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

单位： 元

			单
单位名称		期末余额
	应收账款	占应收账款合计 数的比例(%)	坏账准备
第一名	76,953,728.81	13.23	2,308,611.86
第二名	55,113,076.11	9.48	1,653,392.28
第三名	25,028,247.14	4.30	791,408.02
第四名	22,899,350.38	3.94	690,715.17
第五名	12,845,270.09	2.21	385,358.10
合计	192,839,672.53	33.16	5,829,485.43

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118

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

3 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	8,529,117.96	66.14%	25,043,135.55	83.17%
1至2年	3,160,851.10	24.51%	4,087,996.70	13.58%
2至3年	578,686.86	4.49%	332,544.56	1.10%
3年以上	626,900.97	4.86%	645,948.28	2.15%
合计	12,895,556.89	--	30,109,625.09	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

不适用。

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位： 元

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额 合计数的比例
第一名	1,627,573.83	12.62
第二名	865,886.00	6.71
第三名	797,370.50	6.18
第四名	722,978.91	5.61
第五名	714,086.59	5.54
合计	4,727,895.83	36.66

4 、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	2,595,950.00	10,494,038.35
其他应收款	8,255,374.67	7,432,965.13
合计	10,851,324.67	17,927,003.48

（ 1 ）应收利息

1)应收利息分类

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单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	2,595,950.00	10,494,038.35
合计	2,595,950.00	10,494,038.35

（ 2 ）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	10,772,4		2,517,03		8,255,374	9,676,0		2,243,036		7,432,965.1
合计提坏账准备的		97.11%		23.37%			96.96%		23.18%
	06.91		2.24		.67	01.58		.45		3
其他应收款
单项金额不重大但
	320,412.		320,412.			303,402		303,402.4
单独计提坏账准备		2.89%		100.00%			3.04%		100.00%
	48		48			.48		8
的其他应收款
	11,092,8		2,837,44		8,255,374 .67	9,979,4		2,546,438		7,432,965.1 3
合计		100.00%					100.00%
	19.39		4.72			04.06		.93

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

• √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	5,221,807.33	156,654.22	3.00%
1至2年	1,135,018.60	113,501.86	10.00%
2至3年	140,775.06	42,232.52	30.00%
3年以上	2,204,643.64	2,204,643.64	100.00%
合计	8,702,244.63	2,517,032.24

确定该组合依据的说明：

不适用。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

组合名称		期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
押金组合	2,070,162.28
合计	2,070,162.28

2)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	409,030.16	120,000.00
单位往来	4,775,157.63	4,676,006.74
员工借支	2,159,517.74	3,491,811.45
押金	2,197,378.57	924,983.32
社保及公积金	768,861.02	701,245.87
其他	782,874.27	65,356.68
合计	11,092,819.39	9,979,404.06

• 3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
中国出口信用保险
	保险费	904,200.00	2年以内	8.15%	71,736.11
公司深圳分公司
出口退税	应退税款	1,455,362.69	1年以内	13.12%	43,660.88
			1年以内379499.67
			元，1-2年60000元，
房租、车押金	押金	452,189.67		4.08%
			2-3年11540元，3
			年以上1150元
高金玲	个人借支	437,336.55	1年以内	3.94%	13,120.10
沈文华	备用金	333,700.00	1年以内	3.01%	10,011.00
合计	--	3,582,788.91	--	32.30%	138,528.09

5 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

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（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	223,503,935.11	11,121,582.40	212,382,352.71	220,125,670.45	12,160,892.66	207,964,777.79
在产品	309,197,933.40	1,900,196.64	307,297,736.76	293,467,488.63	3,928,611.50	289,538,877.13
库存商品	161,910,928.46	21,552,373.80	140,358,554.66	163,767,164.89	29,074,069.42	134,693,095.47
周转材料	1,475,735.75	61,941.18	1,413,794.57	701,199.78		701,199.78
委托加工物资	7,819,488.14		7,819,488.14	6,253,957.51		6,253,957.51
合计	703,908,020.86	34,636,094.02	669,271,926.84	684,315,481.26	45,163,573.58	639,151,907.68

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	12,160,892.66	1,021,207.77		2,060,518.03		11,121,582.40
在产品	3,928,611.50	399,988.54		2,428,403.40		1,900,196.64
库存商品	29,074,069.42	9,215,062.34		16,736,757.96		21,552,373.80
周转材料		61,941.18				61,941.18
合计	45,163,573.58	10,698,199.83		21,225,679.39		34,636,094.02

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

存货期末余额中无借款费用资本化金额。

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

公司不存在期末建造合同形成的已完工未结算资产情况。

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122

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

6 、持有待售资产

单位： 元

项目	期末账面价值	公允价值	预计处置费用	预计处置时间
待清理设备	0.00
合计	0.00			--

其他说明：

待清理设备年初余额为19,200.34元。

7 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税进项税留抵	16,775,045.80	20,613,755.36
预缴关税	137,237.41	435,591.21
预缴所得税	2,379,188.98	4,019,456.35
待认证抵扣进项税	4,736,378.78	3,331,035.78
多缴个人所得税	35,216.33
多缴地方教育费附加	144,724.53
合计	24,207,791.83	28,399,838.70

8 、长期股权投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
重庆胜普
		32,642,85								32,719,23
电子有限				76,386.41
		3.00								9.41
公司
		32,642,85								32,719,23
小计				76,386.41
		3.00								9.41
		32,642,85								32,719,23
合计				76,386.41
		3.00								9.41

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123

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9 、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	626,974,090.95	448,433,165.61
合计	626,974,090.95	448,433,165.61

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

				计算机及电子设
项目	房屋建筑物	机器设备	运输设备		办公设备	合计
				备
一、账面原值：
1.期初余额	76,296,720.35	582,291,594.15	8,091,462.39	16,372,750.95	19,563,230.64	702,615,758.48
2.本期增加金
	3,922,831.95	236,572,344.67	634,262.50	1,645,159.75	2,796,506.13	245,571,105.00
额
（1）购置	3,922,831.95	117,007,279.83	634,262.50	1,645,159.75	2,796,506.13	126,006,040.16
（2）在建工
		119,360,547.64				119,360,547.64
程转入
（3）企业合
并增加
（4）融
		204,517.20				204,517.20
资租赁租入
3.本期减少金
		6,303,462.49	297,710.00	10,000.00	122,407.10	6,733,579.59
额
（1）处置或
		6,303,462.49	297,710.00	10,000.00	122,407.10	6,733,579.59
报废
4.期末余额	80,219,552.30	812,560,476.33	8,428,014.89	18,007,910.70	22,237,329.67	941,453,283.89
二、累计折旧
1.期初余额	24,204,771.52	198,496,022.50	5,798,811.11	12,965,677.86	10,597,326.77	252,062,609.76
2.本期增加金
	4,852,062.68	55,712,436.23	656,198.29	771,296.04	2,143,655.63	64,135,648.87
额
（1）计提	4,852,062.68	55,712,436.23	656,198.29	771,296.04	2,143,655.63	64,135,648.87
3.本期减少金
		3,462,884.04	266,719.47	9,700.00	99,745.29	3,839,048.80
额
（1）处置或
		3,462,884.04	266,719.47	9,700.00	99,745.29	3,839,048.80
报废
4.期末余额	29,056,834.20	250,745,574.69	6,188,289.93	13,727,273.90	12,641,237.11	312,359,209.83

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124

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三、减值准备
1.期初余额		1,812,953.60		39,580.38	267,449.13	2,119,983.11
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额		1,812,953.60		39,580.38	267,449.13	2,119,983.11
四、账面价值
1.期末账面价
	51,162,718.10	560,001,948.04	2,239,724.96	4,241,056.42	9,328,643.43	626,974,090.95
值
2.期初账面价
	52,091,948.83	381,982,618.05	2,292,651.28	3,367,492.71	8,698,454.74	448,433,165.61
值

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
办公设备	69,560.51	63,663.39		5,897.12
电子设备	17,804.69	16,914.45		890.24
房屋建筑物	4,100,222.37	1,460,704.46		2,639,517.91
机器设备	8,208,997.68	7,493,049.95		715,947.73
合计	12,396,585.25	9,034,332.25		3,362,253.00

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	204,517.20	15,338.80		189,178.40
合计	204,517.20	15,338.80		189,178.40

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目	期末账面价值
厂房出租-逊天	142,304.20

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125

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厂房出租-鸿源达	535,686.36
办公楼出租-鸿源达	13,072.65
办公楼出租-金曼共享	4,317.57
合计	695,380.78

10 、在建工程

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
在建工程	159,297,980.36	175,970,695.95
合计	159,297,980.36	175,970,695.95

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
坪山项目	5,568,482.88		5,568,482.88	4,133,868.07		4,133,868.07
坪山新厂房建造	14,818,193.05		14,818,193.05	3,884,143.98		3,884,143.98
一体电感设备	47,879,734.11		47,879,734.11	35,022,905.98		35,022,905.98
SAW声表项目	26,041,539.12		26,041,539.12	28,321,271.40		28,321,271.40
待安装验收设备	56,557,128.60		56,557,128.60	79,721,058.50		79,721,058.50
强基项目				24,100,777.45		24,100,777.45
设备安装调试工
	8,432,902.60		8,432,902.60
程
北海星沅建设项
				786,670.57		786,670.57
目
合计	159,297,980.36		159,297,980.36	175,970,695.95		175,970,695.95

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

		期初余 额		本期转			工程累			其中：本 期利息 资本化 金额
					本期其				利息资		本期利
项目名			本期增	入固定		期末余	计投入	工程进				资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称			加金额	资产金		额	占预算	度				源
					金额				计金额		化率
				额			比例
坪山项		4,133,86 8.07	1,434,61			5,568,48
												其他
目			4.81			2.88

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126

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

坪山新
	250,000,	3,884,14	10,941,4			14,818,1
厂房建					7,425.44		5.93%	5.93%				其他
	000.00	3.98	74.51			93.05
造
一体电	500,890,	35,022,9	31,250,3	18,393,5		47,879,7						募股资
							5.72%	5.72%
感设备	800.00	05.98	73.74	45.61		34.11						金
SAW声	292,255,	28,321,2	27,986,0	30,265,7		26,041,5						募股资
							17.34%	17.34%
表项目	900.00	71.40	50.46	82.74		39.12						金
待安装
		79,721,0	20,398,5	43,520,6	41,816.7	56,557,1
验收设												其他
		58.50	46.61	59.78	3	28.60
备
强基项	185,740,	24,100,7	5,006,58		29,107,3
												其他
目	000.00	77.45	9.80		67.25
设备安
	35,000,0		34,561,8	26,128,9		8,432,90
装调试							98.75%	98.75%				其他
	00.00		36.40	33.80		2.60
工程
办公室
等扩建	400,000.		321,421.		321,421.
							80.36%	100.00%				其他
装修工	00		82		82
程
北海星
	16,411,8	786,670.	264,955.	1,051,62
沅建设							100.00%	100.00%				其他
	00.00	57	14	5.71
项目
	1,280,69	175,970,	132,165,	119,360,	29,478,0	159,297,
合计							--	--				--
	8,500.00	695.95	863.29	547.64	31.24	980.36

11 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	93,024,323.86	31,547,800.00		6,326,433.27	130,898,557.13
2.本期增加金
				1,342,894.93	1,342,894.93
额
（1）购置				1,342,894.93	1,342,894.93
（2）内部研
发

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127

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（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	93,024,323.86	31,547,800.00		7,669,328.20	132,241,452.06
二、累计摊销
1.期初余额	6,255,323.78	23,128,815.98		3,905,385.42	33,289,525.18
2.本期增加金
	2,883,021.19	6,308,497.36		815,513.41	10,007,031.96
额
（1）计提	2,883,021.19	6,308,497.36		815,513.41	10,007,031.96
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额	9,138,344.97	29,437,313.34		4,720,898.83	43,296,557.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
	83,885,978.89	2,110,486.66		2,948,429.37	88,944,894.92
值
2.期初账面价
	86,769,000.08	8,418,984.02		2,421,047.85	97,609,031.95
值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

12 、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期增加金额	本期增加金额		本期减少金额	本期减少金额	期末余额
超窄边IPS
		1,093,962.77						1,093,962.77
屏研发项目
智能音箱高		501,771.36						501,771.36

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128

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清显示屏的
研发项目
合计		1,595,734.13						1,595,734.13

13 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
项
浙江长兴电子厂
	2,602,383.93					2,602,383.93
有限公司
星源电子科技
（深圳）有限公	577,160,595.16					577,160,595.16
司
成都金之川电子
	164,296,906.08					164,296,906.08
有限公司
合计	744,059,885.17					744,059,885.17

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
项
浙江长兴电子厂
	2,602,383.93					2,602,383.93
有限公司
星源电子科技
（深圳）有限公	395,495,148.47					395,495,148.47
司
成都金之川电子
有限公司
合计	398,097,532.40					398,097,532.40

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法：

以资产组公允价值减去处置费用后净额或预计未来现金流量现值确定可回收价值：资产组预 计未来现金流量的现值通常采用收益法，即按照资产组在持续使用过程中和最终处置时所产 生预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计未来现金流 量的预测是在特定资产组现有管理、运营模式前提下，以资产组当前状况为基础，一般只考

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

虑资产组内主要资产经简单维护在剩余使用寿命内可能实现的未来现金流量，不包括主要资 产在将来可能发生的、尚未做出承诺的改良、重置有关的现金流量；对资产组内次要资产则 应根据资产组合需要，在主要资产剩余使用寿命内根据次要资产的剩余使用寿命考虑将来可 能发生的改良、重置有关的现金流量。

资产组的收回金额按照预计未来现金流量的现值确定，未来现金流量基于管理层批准的财务 预算与该资产组过去业绩和管理层对市场发展的预期估计销售和毛利预计未来五年内的现 金流量，并采用13.15%折现率，其后年度采用固定现金流为计算基准，不会超过资产组经营 业务的长期平均增长率资产组。

期末，一、公司参考银信资产评估有限公司出具的《资产评估报告》银信财报字（2019）沪 第0012号，预计星源电子包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可回收金额为 892,000,000.00元，高于其账面价值668,900,167.88元，商誉不存在减值。

二、公司参考银信资产评估有限公司出具的《资产评估报告》银信财报字（2019）沪第0013 号，预计子公司金之川包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可回收金额400,000,000.00 元，高于其账面价值375,876,881.65元，商誉不存在减值。

商誉减值测试的影响 不适用。

14 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
厂房装修费	15,040,264.34	3,593,395.41	3,868,362.05		14,765,297.70
食堂及车间改造		54,417.48	6,348.72		48,068.76
生产大楼防水处理		157,442.29	4,056.94		153,385.35
员工宿舍消防楼梯
		38,312.62	3,831.24		34,481.38
搭建
材料库房地面维修		27,828.10	1,391.40		26,436.70
维修员工宿舍		44,100.00	6,615.00		37,485.00
明德建筑维修路面		40,366.51	2,018.34		38,348.17
合计	15,040,264.34	3,955,862.41	3,892,623.69		15,103,503.06

15 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项
目	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产

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130

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

资产减值准备	75,899,489.71	11,202,923.71	83,607,443.49	12,359,116.77
递延收益	56,691,343.45	8,503,701.52	53,428,570.70	8,014,285.61
固定资产折旧及无形资
	284,684.51	42,702.68	812,360.68	121,854.11
产摊销
合计	132,875,517.67	19,749,327.91	137,848,374.87	20,495,256.49

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资
	29,717,732.34	4,457,659.85	40,563,245.14	6,084,486.77
产评估增值
合计	29,717,732.34	4,457,659.85	40,563,245.14	6,084,486.77

（ 3 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	13,575,851.95	11,202,063.94
资产减值准备	8,449,830.06	12,031,075.65
递延收益	1,930,000.00	36,950,000.00
合计	23,955,682.01	60,183,139.59

（ 4 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2019
2020	458,224.92	2,563.02
2021	3,629,218.76	3,629,218.76
2022	8,930,225.78	7,570,282.16
2023	558,182.49
合计	13,575,851.95	11,202,063.94	--

16 、其他非流动资产

单位： 元

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131

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
预付设备款	66,776,037.38	42,860,471.42
预付工程款	730,162.14	147,000.00
预付软件款	1,492,348.41	907,793.62
合计	68,998,547.93	43,915,265.04

17 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	10,161,298.26	12,693,031.59
抵押借款	24,000,000.00	24,000,000.00
保证借款	306,272,644.16	342,000,000.00
抵押+质押+保证借款		62,931,894.64
合计	340,433,942.42	441,624,926.23

短期借款分类的说明：

一、质押借款说明：

1. 子公司金之川与中国工商银行深圳华为支行签署保理借款合同，以应收账款为质押， 取得借款10,161,298.26元，借款期限自2018年10月29日至2019年4月10日，借款利率 为5.603%，借款用途为付货款。

二、抵押借款说明：

1. 2018年7月6日，子公司长兴电子与交通银行股份有限公司湖州分行签订借款合同， 合同编号Z1807LN5632238，借款金额1,176.00万元人民币，用于支付PET聚酯膜货款 等资金周转，借款期限自2018年6月12日至2019年6月12日，由江苏东晨电子科技有 限公司提供全额担保，公司以自有厂房和土地使用权做抵押。截至2018年12月31日， 未还本金1,176.00万元。

2. 2018年7月6日，子公司长兴电子与交通银行股份有限公司湖州分行签订借款合同， 合同编号Z1806LN5618813，借款金额1,224.00万元，用于支付金属化模货款等资金 周转，借款期限自2018年6月12日至2019年6月12日，由深圳麦捷微电子科技股份有 限公司提供全额担保，公司以自有厂房和土地使用权做抵押。截至2018年12月31日， 未还本金1,224.00万元。

三、保证借款说明：

1. 本公司与中国工商银行股份有限公司深圳观澜支行签订保证借款合同，由李文燕与 张美蓉提供信用担保，借款10,000.00万元。其中，借款4,000.00万元用于为置换他行 融资，借款期限自2017年11月13日至2018年11月12日，借款利率为5.01380%；借款 3,000.00万元用于购买原材料，借款期限自2017年8月17日至2018年8月16日，借款利 率 4.94500%；借款1,000.00万元用于购买原材料，借款期限自2018年8月31日至2019

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

年8月30日，借款利率 6.05124%；借款2,000.00万元用于购买原材料，借款期限自2018 年9月26日至2019年9月29日，借款利率6.05124%。截止2018年12月31日，已归还金 额为11,000.00万元，未归还金额为3,000.00万元；

1. 本公司与建设银行南岭支行签订保证借款，由李文燕、陈燕、张美蓉、肖岷提供信 用担保，借款13,000.00万元。其中，4,000万元借款用于采购原材料，借款期限自2017 年6月23日至2018年6月23日，借款利率5.43750%；2,000万元借款用于为采购原材料， 借款期限自2018年1月30日至2019年1月28日，借款利率5.43750%；3,000万元借款用 于采购原材料，借款期限自2018年6月21日至2019年6月21日，借款利 率5.65500%； 4,000万元借款用于采购原材料，借款期限自2018年6月28日至2019年6月28日，借款 利率 5.65500%。截止2018年12月31日，已归还金额为4,000.00万元，未归还金额为 9,000.00万元；

2. 本公司与华夏银行龙华支行签订保证借款合同，由李文燕、陈燕、张美蓉、肖岷提 供信用担保，借款3,000.00万元，借款用于采购原材料，借款期限自2017年11月17日 至2018年11月17日，借款利率4.57000%。截止2018年12月31日，已归还金额为3,000.00 万元，未归还金额为0.00万元；

3. 本公司与中国银行新安支行签订保证借款合同，由李文燕、陈燕、张美蓉、肖岷信 用担保，借款9,500.00万元。其中，借款4,500万元，借款用于采购原材料，借款期限 自2017年12月1日至2018年12月1日，借款利率5.22000%；借款5,000万元，借款用于 采购原材料，借款期限自2018年11月27日至2019年11月27日，借款利率5.87250%。 截止2018年12月31日，已归还金额为4,500.00万元，未归还金额为5,000.00万元；

4. 子公司金之川与成都银行股份有限公司龙泉驿支行签订保证借款合同，由本公司提 供担保，借款500.00万元，借款用于支付货款，借款期限自2018年4月26日至2019年4 月25日，借款利率5.22%；

5. 子公司金之川公司与成都银行股份有限公司龙泉驿支行签订保证借款合同，由本公 司提供担保，借款300.00万元，借款用于支付货款，借款期限自2018年6月28日至2019 年6月27日，借款利率5.22%；

6. 子公司金之川公司与成都银行股份有限公司龙泉驿支行签订保证借款合同，由本公 司提供担保，借款700.00万元，借款用于支付货款，借款期限自2018年10月30日至2019 年10月29日，借款利率5.22%；

7. 2018年5月14日，子公司长兴电子与招商银行股份有限公司湖州长兴支行签订借款合 同，合同编号2018年长贷字第016号，借款金额1000.00万元，用于购买原材料，借款 期限自2018年5月14日至2019年5月14日，由本公司和江苏东晨电子科技有限公司提 供担保，截至2018年12月31日，未还本金1,000.00万元；

8. 2018年3月21日，子公司星源电子与宁波银行股份有限公司深圳南山支行签订借款合 同，合同编号07300LK20188085，借款金额4000.00万元，用于归还他行贷款，借款 期限自2018年3月21日至2019年3月21日，借款利率5.655%，由本公司、李文燕、张 美蓉、陈燕、肖岷提供担保。截至2018年12月31日，未还本金4000.00万元。

9. 2018年2月1日，子公司星源电子与华夏银行股份有限公司深圳龙华支行签订借款合 同，借款合同编号SZ3010120180006，借款金额1800.00万元，用于支付货款，借款 期限自2018年2月1日至2019年2月1日，借款利率4.785%，由本公司、钟志海提供担 保。截至2018年12月31日，未还本金1800.00万元。

10. 2018年12月24日，子公司星源电子与华夏银行股份有限公司深圳龙华支行签订借款 合同，借款合同编号SZ3010120180112，借款金额2,000.00万元，用于支付货款，借 款期限自2018年12月24日至2019年12月24日，借款利率5.655%，由本公司、钟志海

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

提供担保。截至2018年12月31日，未还本金2,000.00万元。

1. 2018年9月4日，子公司星源电子与中国银行股份有限公司深圳新安支行签订综合授 信合同，合同编号为2018圳中银宝额协字第0000029号，授信额度为16,000.00万元， 其中贸易融资额度15,5000.00万元，用于开立国内/国际信用证、国内信用证买方押汇、 进口押汇、贸易融资，保函额度500.00万元，用于保函，由本公司提供担保。截至2018 年12月31日，未还本金3,327.264416万元。

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末无已逾期未偿还的短期借款。

18 、应付票据及应付账款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付票据	23,468,058.94	10,648,757.25
应付账款	385,450,977.47	338,236,135.30
合计	408,919,036.41	348,884,892.55

（ 1 ）应付票据分类列示

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	23,468,058.94	10,648,757.25
合计	23,468,058.94	10,648,757.25

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

（ 2 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	359,516,194.59	319,706,446.02
1-2年	11,338,829.63	13,853,505.14
2-3年	10,095,023.59	2,429,394.31
3年以上	4,500,929.66	2,246,789.83
合计	385,450,977.47	338,236,135.30

（ 3 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国电子科技集团公司第二十六研究所	8,844,368.73	从2017开始合作暂未支付货款
SMT echnology Korea lnc	907,670.62	尚未结算
深圳市冠晶源科技有限公司	5,660,615.78	尚未结算
友达光电股份有限公司	1,400,548.65	尚未结算
合计	16,813,203.78	--

19 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	5,917,086.47	9,307,364.62
1-2年	2,182,803.96	1,701,701.16
2-3年	1,639,708.11	1,497,435.30
3年以上	1,324,922.45	61,695.60
合计	11,064,520.99	12,568,196.68

20 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	24,391,338.47	220,296,773.86	219,140,232.46	25,547,879.87
二、离职后福利-设定提
		11,069,802.86	11,069,802.86
存计划
合计	24,391,338.47	231,366,576.72	230,210,035.32	25,547,879.87

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	24,128,338.47	209,762,269.05	208,623,705.87	25,266,901.65
补贴
2、职工福利费	263,000.00	3,462,512.30	3,448,288.99	277,223.31
3、社会保险费		4,363,219.88	4,363,219.88

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

其中：医疗保险费		3,429,992.34	3,429,992.34
工伤保险费		450,345.25	450,345.25
生育保险费		482,882.29	482,882.29
4、住房公积金		2,658,252.50	2,658,252.50
5、工会经费和职工教育
		50,520.13	46,765.22	3,754.91
经费
合计	24,391,338.47	220,296,773.86	219,140,232.46	25,547,879.87

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	期初余额	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额
1、基本养老保险			10,489,523.27	10,489,523.27
2、失业保险费			580,279.59	580,279.59
合计			11,069,802.86	11,069,802.86
21、应交税费						单位： 元
项目			期末余额		期初余额
增值税			29,855,637.55		10,635,593.63
企业所得税			1,464,650.38		2,849,959.13
城市维护建设税			2,095,920.31		3,206,978.83
教育税附加			1,775,560.72		28,117.00
代扣代缴个人所得税			67,699.84		296,723.43
印花税			77,778.24		4,222.24
土地使用税			62,496.68		69,879.90
房产税			101,736.23		140,538.48
合计			35,501,479.95		17,232,012.64

单位： 元

22 、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	324,951.20	1,007,791.87
其他应付款	86,209,569.76	180,065,013.28
合计	86,534,520.96	181,072,805.15

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

（ 1 ）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	324,951.20	1,007,791.87
合计	324,951.20	1,007,791.87

（ 2 ）其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
押金		38,329.30
往来	73,893,322.39	177,840,608.32
其他	8,013,679.37	602,045.66
限制性股票回购义务	4,302,568.00	1,584,030.00
合计	86,209,569.76	180,065,013.28

2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
广西北海工业园区管理委员会	5,000,000.00	尚未结算
合计	5,000,000.00	--

23 、一年内到期的非流动负债

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	26,833,088.23
合计	26,833,088.23

详见附注24“长期借款”。

24 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

质押借款	78,663,999.77	50,000,000.00
合计	78,663,999.77	50,000,000.00

长期借款分类的说明：

• 1、本公司于2015年7月1日同中国银行深圳宝安支行签订“2015圳中银宝借字第000021号”借款合同， 取得借款总额7,100.00万元。该项借款以星源电子科技（深圳）有限公司100%的股权作为质押，借 款用于支付并购交易价款。截止到2018年12月31日本公司已偿还借款3,900万元，剩余3,200万元未 偿还，其中含2,100万元借款于2019年到期，该金额已重分类至“一年内到期的非流动负债”列示。

• 2、本公司于2018年1月3日同中国银行深圳宝安支行签订“2018圳中银宝借字第0000004号”借款合 同，取得借款总额7,349.7088万元。该项借款以成都金之川电子有限公司67.5%的股权作为质押， 借款用于支付并购交易价款。截止到2018年12月31日本公司已偿还借款1,283.2912万元，剩余 7,349.7088万元未偿还，其中含583.308823万元借款于2019年到期，该金额已重分类至“一年内到期 的非流动负债”列示。

其他说明，包括利率区间：

• 1、期末质押借款余额3200万元，借款利率为浮动利率，浮动周期为12个月，每笔提款的首期利率 为实际提款日当日中国人民银行公布施行的一至五年（含五年期贷款基准利率上浮15%）；

• 2、期末质押借款余额7,349.7088万元，借款利率为浮动利率，浮动周期为12个月，每笔提款的首 期利率为实际提款日当日中国人民银行公布施行的一至五年（含五年期贷款基准利率上浮20%）。

25 、长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	194,291.34
合计	194,291.34

（ 1 ）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付融资租赁款	194,291.34

26 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	90,378,570.70	7,390,000.00	38,719,310.59	59,049,260.11	项目补贴
合计	90,378,570.70	7,390,000.00	38,719,310.59	59,049,260.11	--

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涉及政府补助的项目：

单位： 元

			本期计入营
		本期新增补		本期计入其	本期冲减成			与资产相关/
负债项目	期初余额		业外收入金			其他变动	期末余额
		助金额		他收益金额	本费用金额			与收益相关
			额
LTCC多层介
质巴伦滤波
	283,333.16			50,000.04			233,333.12	与资产相关
器的研发及
产业化
一种新型复
合软磁材料
	462,499.89			50,000.04			412,499.85	与资产相关
及功率电感
的开发
片式LTCC
射频元器件
	3,686,399.50			386,883.48			3,299,516.02	与资产相关
与模块产业
化项目
片式绕线电
感元件产业	2,999,999.84			500,000.04			2,499,999.80	与资产相关
化项目
新型复合软
磁材料及功
	467,458.43			44,499.96			422,958.47	与资产相关
率电感的开
发
超微型高频
叠层功率电
	1,324,000.05			20,799.96			1,303,200.09	与资产相关
感元件关键
技术开发
手机射频前
端LTCC模
	142,666.71			15,999.96			126,666.75	与资产相关
块的研制及
产业化
高性能近场
通信(NFC)
铁氧体磁屏
	3,000,000.00			275,000.00			2,725,000.00	与资产相关
蔽材料深发
改【2014】
1677号
高性能声表
面波滤波器	66,483.58						66,483.58	与资产相关
产业化集成

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与示范
介质多腔滤
波器与介质	31,872,812.8						30,912,885.7
				959,927.05				与资产相关
波导滤波器	2						7
工信部
2017年战略
性新兴和未
	8,630,000.00			1,035,600.00			7,594,400.00	与资产相关
来产业发展
专项资金
合金型绕线
功率电感技	0.00	7,390,000.00		295,600.00			7,094,400.00	与资产相关
术改造项目
超薄(0.4～
0.5mm)高亮
度中尺寸
	492,916.72			65,000.06			427,916.66	与资产相关
LCD导光板
研发与应用
项目
2016年国家
	35,020,000.0					-35,020,000.0
工业强基工							0.00	与资产相关
	0					0
程项目
宇高项目	1,930,000.00						1,930,000.00	与资产相关
	90,378,570.7					-35,020,000.0	59,049,260.1
合计		7,390,000.00		3,699,310.59
	0					0	1

其他说明：

27 、股本

单位：元

		本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	694,450,946.00	1,144,300.00			-395,275.00	749,025.00	695,199,971.00

其他说明：

1、公司于2018年4月16日召开的第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十三次会议审议通 过了《关于回购注销2014年限制性股票激励计划未达到第三期解锁条件预留部分限制性股票的议 案》，由于公司2017年业绩未达到公司2014限制性股票激励计划授予的预留部分限制性股票第三 期的解锁条件，故本次将回购注销对应的395,275股，回购价格为3.933616元/股，公司以自有资金 支付，回购金额为1,554,860.06元，本次回购后公司总股本由694,450,946股减至694,055,671股，已 经众华会计师事务所（特殊普通合伙）众会字（2018）4222号验资报告审验。

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2、2018年6月27日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于<深圳市麦捷微电子科技 股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<深圳市麦捷微电 子科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大 会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。同日，公司第四届监事会第十五次会议审议通过 了《关于<深圳市麦捷微电子科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的 议案》、《关于<深圳市麦捷微电子科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办 法>的议案》、《关于核查公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的议案》。 以2018年9月26日为授予日向公司（含子公司，下同）任职的董事、高级管理人员及核心技术（业 务）人员授予限制性股票数量为1,144,300股，授予价格为3.76元/股，授予总金额4,302,568.00元， 公司总股本由694,055,671股增至695,199,971股，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师 报字【2018】ZE10905号验资报告审验。

28 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,168,434,356.66	4,689,098.00	1,159,585.09	1,171,963,869.57
其他资本公积	78,643,611.90		1,660,853.75	76,982,758.15
合计	1,247,077,968.56	4,689,098.00	2,820,438.84	1,248,946,627.72

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期资本公积—资本溢价（股本溢价）变动验资情况详见附注27股本的“其他说明”。 本期其他资本公积变动系本期冲回和确认的股权激励摊销成本，合计减少其他资本公积1,660,853.75元。

29 、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
	53,200.00	4,302,568.00	53,200.00	4,302,568.00
合计	53,200.00	4,302,568.00	53,200.00	4,302,568.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期限制性股票变动为回购限制性股票与确认限制性股票回购义务所致。

30 、其他综合收益

单位： 元

		本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
		本期所得 税前发生 额	减：前期计入			税后归属
项目	期初余额			减：所得税	税后归属		期末余额
			其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
			当期转入损益			东
二、将重分类进损益的其他综合收					-133,968.38		-415,479.
	-281,510.69	-133,968.38
益							07

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141

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

					-133,968.38		-415,479.
外币财务报表折算差额	-281,510.6	9 -133,968.38
							07
	-281,510.6	9 -133,968.38			-133,968.38		-415,479. 07
其他综合收益合计

31 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	27,409,420.92	8,723,452.94		36,132,873.86
合计	27,409,420.92	8,723,452.94		36,132,873.86

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期增加8,723,452.94元按照净利润的10%提取法定盈余公积。

32 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-84,875,242.54	283,668,500.43
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）		15,368,495.40
调整后期初未分配利润	-84,875,242.54	299,036,995.83
加：本期归属于母公司所有者的净利润	131,688,224.30	-351,198,567.45
减：提取法定盈余公积	8,723,452.94
应付普通股股利		32,713,670.92
期末未分配利润	38,089,528.82	-84,875,242.54

33 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,670,843,725.16	1,359,499,502.20	1,386,458,290.33	1,182,491,347.40
其他业务	797,161.84	346,801.97	54,878,566.07	47,919,465.01
合计	1,671,640,887.00	1,359,846,304.17	1,441,336,856.40	1,230,410,812.41

34 、税金及附加

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单位： 元

142

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	2,039,142.07	1,275,073.29
教育费附加	1,045,847.55	552,519.71
房产税	558,056.46	430,115.45
土地使用税	362,933.02	220,005.04
车船使用税	5,538.62	8,203.20
印花税	1,271,566.88	1,058,280.71
地方教育费附加	506,638.99	368,346.47
营业税	1,419.84	2,117.53
车辆购置税		38,461.54
合计	5,791,143.43	3,953,122.94

35 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	9,486,024.71	9,739,393.37
运输费	5,445,361.35	4,398,081.24
车辆费	2,068,969.88	969,545.37
差旅费	1,786,241.40	1,819,129.71
办公费	731,601.43	1,583,210.35
交际应酬费	2,679,827.30	2,417,431.17
样品费	222,494.33	1,400,171.52
报关费	1,469,168.57	196,035.33
其他	6,445,740.92	5,772,919.49
合计	30,335,429.89	28,295,917.55

36 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	21,229,186.28	16,826,007.70
审计咨询费	5,944,063.89	5,554,746.30
办公费	1,212,437.96	1,903,423.21
职工社会保险	1,256,493.23	1,622,774.34
折旧费	3,774,494.04	3,042,168.75

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143

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

车辆使用费	698,246.93	914,011.49
差旅费	1,470,843.29	1,901,310.28
无形资产摊销	9,325,586.95	9,547,611.14
交际应酬费	649,678.18	782,923.25
修理费	351,196.46	307,160.42
股权激励费	-1,712,128.50	18,514,034.38
其他	6,895,586.80	8,499,393.64
房租水电费	1,248,523.29	1,015,245.65
劳保福利费	1,407,850.86	747,726.94
合计	53,752,059.66	71,178,537.49

37 、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	30,484,770.30	31,985,121.54
原材料	16,640,246.41	16,819,145.76
测试费	1,000,125.80	476,471.53
其他	3,049,225.89	3,358,160.00
认证评审费	294,904.10	151,056.72
折旧与摊销	3,276,764.34	2,363,682.42
差旅费	691,552.64	518,730.88
咨询费	679,427.80	929,097.10
合计	56,117,017.28	56,601,465.95

38 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	26,462,579.22	14,215,081.66
减：利息收入	8,915,669.24	13,449,930.50
汇兑损益	-450,667.19	8,483,709.60
银行手续费	1,451,578.39	1,440,408.29
合计	18,547,821.18	10,689,269.05

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144

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

39 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	7,210,412.39	6,120,388.52
二、存货跌价损失	8,253,331.91	1,790,462.88
七、固定资产减值损失		632,867.76
十三、商誉减值损失		395,495,148.47
合计	15,463,744.30	404,038,867.63

40 、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
LTCC多层介质巴伦滤波器的研发及产
	50,000.04	50,000.04
业化
一种新型复合软磁材料及功率电感的开
	50,000.04	50,000.04
发
片式LTCC射频元器件与模块产业化项
	386,883.48	386,883.48
目
片式绕线电感元件产业化项目	500,000.04	500,000.04
新型复合软磁材料及功率电感的开发	44,499.96	44,499.96
超微型高频叠层功率电感元件关键技术
	20,799.96	20,799.96
开发
手机射频前端LTCC模块的研制及产业
	15,999.96	15,999.96
化
高性能近场通信(NFC)铁氧体磁屏蔽材
	275,000.00
料项目
介质多腔滤波器与介质波导滤波器	959,927.05	187,520.51
2017年战略性新兴和未来产业发展专项
	1,035,600.00
资金项目
合金型绕线功率电感技术改造项目	295,600.00
2017年国家外经贸发展专项资金进口贴
	3,004,563.00
息
2016年声表面波材料与器件重点专项	222,056.23
深圳市经济贸易和信息化委员会省级两
	200,000.00
化融合项目款
社会保险失业费稳岗补贴	366,431.92	340,638.16

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145

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

电费补贴	2,504,248.16
深圳市坪山区财政局外贸稳增长专项补
	100,000.00
助
深圳市科技创新委员会高新区企业第二
		988,000.00
批资助
深圳市科技创新委员会研发支出补助	988,000.00
政府补贴款深圳市财政委员会陈微波战
		2,130,000.00
新第五批扶持提升项目
声表面波材料与器件重点专项		146,991.05
深圳市市场和质量监督管理委员会知识
		10,000.00
产权专利资金资助
慕尼黑会展经济贸易和信息化委员会		16,200.00
2016年声表面波材料与器件重点专项		47,111.11
2016年国家外经贸发展专项资金进口贴
		2,077,580.00
息
深圳市财政委员会转入第二批企业资助	2,491,000.00
深圳市财政委员会转入第四批扶持项目
	2,100,000.00
资金
深圳市经济贸易和信息化委员转入提升
	1,216,000.00
企业竞争力专项资金
深圳市经济贸易和信息化委员会转入
	220,345.00
2018年各季度出口信用保险保费资助
深圳市宝安区科技创新局转入国家高新
	30,000.00
企业认证的奖励金
深圳市经济贸易和信息化委员会转入
	500,000.00
2018年两化融合第三批资助款
深圳市经济贸易和信息化委员会转入技
	1,900,000.00
术改造资助经费
超薄(0.4～0.5mm)高亮度中尺寸LCD导
	65,000.06	64,999.93
光板研发与应用项目
北海市工业和信息化委员会技术中心资
	150,000.00
助资金
广西北海工业园区管理委员会物流扶持
	20,000.00
资金
高新技术企业补助款	500,000.00
科技厅补贴的高企补助	100,000.00
北海市财政局补贴的高企补助	50,000.00

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146

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

商务局2018年中央外贸发展专项资金补
	23,432.00
助
天思ERP信息化系统		28,000.00
液晶显示模组及关键零组件产业化项目		2,200,000.00
2017年度各季度出口信用保费资助		844,989.00
2016年度深圳市第三批专利申请资助拨
		7,000.00
款名单的通知
深圳市经贸信息委2017年市产业转型升
级专项资金信息化与工业化融项目（两		500,000.00
化融资项目补助）
关于开展2016年宝安区第二批工业增加
		1,216,100.00
值奖励
深圳市科技研发资金企业研究开发		3,109,000.00
2017年度宝安区国内发明专利补助申请		3,000.00
招工补助		100,396.00
薄膜场效应晶体管液晶显示屏
		4,000,000.00
（TFT-LCD）
长兴县煤山镇人民政府16年工业经济政
		144,000.00
策奖励
科技创新补助款		47,970.00
长兴县财政局（库款户）科技创新研发
		12,600.00
奖
长兴县人力资源和社会保障局促进就业
		6,975.00
专项资金
长兴县财政局（库款户）科技创新研发
		3,000.00
奖
长兴县人力资源和社会保障局促进就业
	5,190.00
专项资金
煤山政府工业经济政策奖励	483,600.00
长兴县财政局科技奖励	9,600.00
长兴县财政局资源勘探业支出奖励	1,057,000.00
长兴县财政局应用技术研究与开发奖励	79,200.00
长兴县财政局创新券兑现资金	30,000.00
智慧用电设备安装费	7,700.00
汽车展览补贴		86,000.00
个人手续费返还	44,285.77
合计	22,101,962.67	19,386,254.24

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147

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

41 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	76,386.41
理财产品利息收入	49,903.67	68,254.79
合计	126,290.08	68,254.79

42 、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	444,484.91	-428,184.01

43 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
接受捐赠	370,910.48		370,910.48
其他	3,118,240.51	669,474.81	3,118,240.51
合计	3,489,150.99	669,474.81	3,489,150.99

44 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非货币性资产交换损失		1,490,643.68
非流动资产毁损报废损失	31,446.32		31,446.32
其他	1,337,876.91	457,710.40	1,337,876.91
合计	1,369,323.23	1,948,354.08	1,369,323.23

45 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

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148

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

当期所得税费用	15,232,398.56	7,978,268.72
递延所得税费用	-910,720.33	-3,364,045.23
合计	14,321,678.23	4,614,223.49

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	156,579,932.51
按法定/适用税率计算的所得税费用	25,811,233.04
子公司适用不同税率的影响	414,886.88
调整以前期间所得税的影响	-4,128,990.72
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-7,976,403.47
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	200,952.50
损的影响
所得税费用	14,321,678.23

46 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	15,861,885.17	2,955,892.14
政府拨款	23,287,160.96	33,215,262.11
其他往来收现	71,783,798.26	100,935,382.36
合计	110,932,844.39	137,106,536.61

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
水电油费	8,653,939.79	13,171,531.19
租赁费	6,300,230.24	13,266,171.85
研究开发费	3,767,558.02	1,349,667.23
车辆使用费	1,433,187.18	1,579,154.60
运杂费	6,333,257.01	3,479,492.71

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149

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

差旅费	4,009,339.67	4,052,973.07
办公费	1,538,592.45	2,799,413.31
各项咨询费	6,764,215.39	10,364,968.42
维修费	458,451.46	952,697.36
招待费	3,555,283.77	3,105,645.54
财务费用支出	1,846,220.95	5,417,045.84
其他费用支出	7,097,592.32	24,051,278.82
付其他往来款	122,609,549.55
信用证开证保证金	24,601,812.79	79,954,553.06
合计	198,969,230.59	163,544,593.00

（ 3 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
保证金		1,748,038.60
合计		1,748,038.60

（ 4 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
非金融机构借款	94,627,867.88	27,000,000.00
贷款贴息	4,380,000.00
定期存款	597,000,000.00
保证金	3,800,000.00
合计	699,807,867.88	27,000,000.00

（ 5 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
非金融机构借款	117,340,150.19	48,640,000.00
融资租赁费	10,225.86	387,864.99
定期存款	150,000,000.00	597,000,000.00
回购限制性股票减少股本款	1,587,502.94	64,725,352.03
保证金	8,554,339.19

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150

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

合计 277,492,218.18 710,753,217.02

47 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	142,258,254.28	-350,697,914.36
加：资产减值准备	15,463,744.30	404,038,867.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	64,135,648.87	44,454,906.40
物资产折旧
无形资产摊销	10,007,031.96	10,101,153.12
长期待摊费用摊销	3,892,623.69	2,731,888.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	-444,484.91	428,184.01
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	31,446.32	1,490,643.68
财务费用（收益以“－”号填列）	26,011,912.03	14,215,081.66
投资损失（收益以“－”号填列）	-126,290.08	-68,254.79
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	745,928.58	-2,262,082.89
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-1,626,826.92	-279,414.14
存货的减少（增加以“－”号填列）	-19,592,539.60	-74,634,287.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	-131,257,538.91	-63,486,343.45
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	-9,370,835.60	194,242,194.15
列）
经营活动产生的现金流量净额	100,128,074.01	180,274,622.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	205,564,726.29	112,027,701.23
减：现金的期初余额	112,027,701.23	989,362,962.30
现金及现金等价物净增加额	93,537,025.06	-877,335,261.07

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

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单位： 元

151

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
一、现金	205,564,726.29	112,027,701.23
其中：库存现金	271,930.92	192,254.43
可随时用于支付的银行存款	205,292,795.37	108,181,301.39
可随时用于支付的其他货币资金		3,654,145.41
三、期末现金及现金等价物余额	205,564,726.29	112,027,701.23

48 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
		24,627,717.67元为信用保证金，
		7,203,299.59元为承兑汇票保证金及押汇
货币资金	185,999,730.71
		保证金，150,000,000.00元为定期存款，
		4,168,713.45为待核查美元。
应收票据	23,693,686.62	银行质押开具承兑汇票
固定资产	35,188,392.00	用于抵押借款
无形资产	80,239,135.23	用于抵押借款
		质押星源电子100%股权，评估价值840
股权质押	28,650,000.00	万元，质押金之川67.5%股权，金额为
		2025万元（占注册资本的67.5%）。
应收账款	10,696,103.43	质押、保利融资贷款
合计	364,467,047.99	--

49 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	40,206,879.30
其中：美元	5,839,361.53	6.8632	40,076,706.05
欧元
港币	148,565.68	0.8762	130,173.25
应收账款	--	--	110,289,000.52
其中：美元	15,795,920.39	6.8632	108,410,560.82

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152

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

欧元
港币	2,143,848.10	0.8762	1,878,439.71
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币
预付账款			5,121,472.10
其中：美元	744,705.50	6.8632	5,111,062.82
港币	11,880.03	0.8762	10,409.28
其他应收款			796,304.63
其中：美元	116,025.27	6.8632	796,304.63
港币
短期借款			11,567,738.29
其中：美元	1,685,473.00	6.8632	11,567,738.29
港币
预收账款			5,711,960.49
其中：美元	673,298.68	6.8632	4,620,983.50
港币	1,245,123.25	0.8762	1,090,976.99
其他应付款			1,745,781.59
其中：美元	3,995.50	6.8632	27,421.92
港币	1,961,150.05	0.8762	1,718,359.67
应付账款			61,801,722.13
其中：美元	8,966,975.10	6.8632	61,542,143.50
港币	296,255.00	0.8762	259,578.63
其他非流动资产			2,390,755.43
其中：美元	348,344.13	6.8632	2,390,755.43

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

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153

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

50 、政府补助

（ 1 ）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
		LTCC多层介质巴伦滤波器的
与资产相关	500,000.00		50,000.04
		研发及产业化
		一种新型复合软磁材料及功
与资产相关	1,000,000.00		50,000.04
		率电感的开发
		片式LTCC射频元器件与模块
与资产相关	5,000,000.00		386,883.48
		产业化项目
		片式绕线电感元件产业化项
与资产相关	5,000,000.00		500,000.04
		目
		新型复合软磁材料及功率电
与资产相关	1,000,000.00		44,499.96
		感的开发
		超微型高频叠层功率电感元
与资产相关	1,500,000.00		20,799.96
		件关键技术开发
		手机射频前端LTCC模块的研
与资产相关	300,000.00		15,999.96
		制及产业化
		高性能近场通信(NFC)铁氧体
与资产相关	3,000,000.00	磁屏蔽材料深发改【2014】	275,000.00
		1677号
		高性能声表面波滤波器产业
与资产相关	66,483.58
		化集成与示范
		介质多腔滤波器与介质波导
与资产相关	32,060,333.33		959,927.05
		滤波器工信部
		2017年战略性新兴和未来产
与资产相关	8,630,000.00		1,035,600.00
		业发展专项资金
		合金型绕线功率电感技术改
与资产相关	7,390,000.00		295,600.00
		造项目
		超薄(0.4～0.5mm)高亮度中尺
与资产相关	1,200,000.00	寸LCD导光板研发与应用项	65,000.06
		目
与资产相关	140,000.00	天思ERP信息化系统
		液晶显示模组及关键零组件
与资产相关	3,000,000.00
		产业化项目
与资产相关	1,930,000.00	宇高项目
与资产相关	146,991.05	声表面波材料与器件重点专

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154

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

		项
		2016年声表面波材料与器件
与资产相关	47,111.11
		重点专项
		2017年国家外经贸发展专项
与收益相关	3,004,563.00		3,004,563.00
		资金进口贴息
		2016年声表面波材料与器件
与收益相关	222,056.23		222,056.23
		重点专项
		深圳市经济贸易和信息化委
与收益相关	200,000.00		200,000.00
		员会省级两化融合项目款
与收益相关	366,431.92	社会保险失业费稳岗补贴	366,431.92
与收益相关	2,504,248.16	电费补贴	2,504,248.16
		深圳市坪山区财政局外贸稳
与收益相关	100,000.00		100,000.00
		增长专项补助
		深圳市科技创新委员会高新
与收益相关	988,000.00
		区企业第二批资助
		深圳市科技创新委员会研发
与收益相关	988,000.00		988,000.00
		支出补助
		政府补贴款深圳市财政委员
与收益相关	2,130,000.00	会陈微波战新第五批扶持提
		升项目
		深圳市市场和质量监督管理
与收益相关	10,000.00	委员会知识产权专利资金资
		助
		慕尼黑会展经济贸易和信息
与收益相关	16,200.00
		化委员会
		2016年国家外经贸发展专项
与收益相关	2,077,580.00
		资金进口贴息
		深圳市财政委员会转入第二
与收益相关	2,491,000.00		2,491,000.00
		批企业资助
		深圳市财政委员会转入第四
与收益相关	2,100,000.00		2,100,000.00
		批扶持项目资金
		深圳市经济贸易和信息化委
与收益相关	1,216,000.00	员转入提升企业竞争力专项	1,216,000.00
		资金
		深圳市经济贸易和信息化委
与收益相关	220,345.00	员会转入2018年各季度出口	220,345.00
		信用保险保费资助
		深圳市宝安区科技创新局转
与收益相关	30,000.00		30,000.00
		入国家高新企业认证的奖励

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155

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

		金
		深圳市经济贸易和信息化委
与收益相关	500,000.00	员会转入2018年两化融合第	500,000.00
		三批资助款
		深圳市经济贸易和信息化委
与收益相关	1,900,000.00		1,900,000.00
		员会转入技术改造资助经费
		北海市工业和信息化委员会
与收益相关	150,000.00		150,000.00
		技术中心资助资金
		广西北海工业园区管理委员
与收益相关	20,000.00		20,000.00
		会物流扶持资金
与收益相关	500,000.00	高新技术企业补助款	500,000.00
与收益相关	100,000.00	科技厅补贴的高企补助	100,000.00
		北海市财政局补贴的高企补
与收益相关	50,000.00		50,000.00
		助
		商务局2018年中央外贸发展
与收益相关	23,432.00		23,432.00
		专项资金补助
		2017年度各季度出口信用保
与收益相关	844,989.00
		费资助
		2016年度深圳市第三批专利
与收益相关	7,000.00
		申请资助拨款名单的通知
		深圳市经贸信息委2017年市
		产业转型升级专项资金信息
与收益相关	500,000.00
		化与工业化融项目（两化融资
		项目补助）
		关于开展2016年宝安区第二
与收益相关	1,216,100.00
		批工业增加值奖励
		深圳市科技研发资金企业研
与收益相关	3,109,000.00
		究开发
		2017年度宝安区国内发明专
与收益相关	3,000.00
		利补助申请
与收益相关	100,396.00	招工补助
		薄膜场效应晶体管液晶显示
与收益相关	4,000,000.00
		屏（TFT-LCD）
		长兴县煤山镇人民政府16年
与收益相关	144,000.00
		工业经济政策奖励
与收益相关	47,970.00	科技创新补助款
		长兴县财政局（库款户）科技
与收益相关	12,600.00
		创新研发奖

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156

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

		长兴县人力资源和社会保障
与收益相关	6,975.00
		局促进就业专项资金
		长兴县财政局（库款户）科技
与收益相关	3,000.00
		创新研发奖
		长兴县人力资源和社会保障
与收益相关	5,190.00		5,190.00
		局促进就业专项资金
与收益相关	483,600.00	煤山政府工业经济政策奖励	483,600.00
与收益相关	9,600.00	长兴县财政局科技奖励	9,600.00
		长兴县财政局资源勘探业支
与收益相关	1,057,000.00		1,057,000.00
		出奖励
		长兴县财政局应用技术研究
与收益相关	79,200.00		79,200.00
		与开发奖励
		长兴县财政局创新券兑现资
与收益相关	30,000.00		30,000.00
		金
与收益相关	7,700.00	智慧用电设备安装费	7,700.00
与收益相关	86,000.00	汽车展览补贴
与收益相关	44,285.77	个人手续费返还	44,285.77

（ 2 ）政府补助退回情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	原因
强基项目款	35,020,000.00	停止强基项目的建设

八、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
苏州麦捷灿勤电						非同一控制下企
	张家港	张家港	制造业	51.00%
子元件有限公司						业合并取得
香港麦捷电子贸
	香港	香港	贸易	100.00%		设立
易有限公司
星源电子科技						非同一控制下企
	深圳	深圳	制造业	100.00%
（深圳）有限公						业合并取得

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157

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

司
深圳市麦高锐科
	深圳	深圳	制造业	100.00%		设立
技有限公司
浙江长兴电子厂						非同一控制下企
	湖州	湖州	制造业	51.00%
有限公司						业合并取得
北海星沅电子科						非同一控制下企
	广西北海	广西北海	制造业		100.00%
技有限公司						业合并取得
星达电子科技有						非同一控制下企
	香港	香港	贸易		100.00%
限公司						业合并取得
成都金之川电子						非同一控制下企
	成都	成都	制造业	67.50%
有限公司						业合并取得

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用。

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
名称	比			益
子公司	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
苏州麦捷灿勤电子元件
	49.00%	-20,985.60		4,024,328.85
有限公司
浙江长兴电子厂有限公
	49.00%	-183,588.16		15,473,848.40
司
成都金之川电子有限公
	32.50%	10,774,603.74		44,485,378.21
司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司			期末余额	期末余额					期初余额	期初余额
名称	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合

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158

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
苏州麦
捷灿勤
	6,720,23	2,268,20	8,988,43	775,518.		775,518.	9,335,41	2,538,32	11,873,7	3,617,98		3,617,98
电子元
	1.69	2.82	4.51	49		49	0.95	1.62	32.57	8.80		8.80
件有限
公司
浙江长
兴电子	67,275,6	47,347,0	114,622,	91,965,5	1,930,00	93,895,5	69,043,4	87,975,6	157,019,	85,206,0	39,122,1	124,328,
厂有限	76.72	02.74	679.46	32.07	0.00	32.07	14.56	28.68	043.24	20.97	61.68	182.65
公司
成都金
之川电	212,924,	44,701,4	257,625,	126,237,		126,237,	159,583,	44,829,9	204,413,	99,484,1	1,204,01	100,688,
子有限	397.48	54.13	851.61	700.32		700.32	622.37	83.37	605.74	26.19	9.64	145.83
公司

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额
子公司名称			综合收益总	经营活动现			综合收益总 额	经营活动现
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
			额	金流量				金流量
苏州麦捷灿
					15,750,455.6
勤电子元件	4,069,687.18	-42,827.75	-42,827.75	435,768.72		-852,349.75	-852,349.75	151,373.23
					8
有限公司
浙江长兴电
	74,017,011.7 6				34,600,228.6
子厂有限公		345,202.96	345,202.96	-2,360,713.69		-5,506,913.77	-5,506,913.77	-3,284,746.27
					2
司
成都金之川
	326,409,930.	34,485,469.3	34,485,469.3	10,640,097.8	109,959,552.	11,128,283.7	11,128,283.7	14,256,464.5
电子有限公
	39	6	6	5	65	3	3	1
司

2 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营 企业名称				持股比例	持股比例	对合营企业或联
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
				直接	间接
						计处理方法
重庆胜普电子有 限公司
	重庆	重庆	制造业	35.00%		权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。

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159

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

（ 2 ）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
	重庆胜普电子有限公司	重庆胜普电子有限公司
流动资产	124,681,366.20	113,361,700.83
非流动资产	2,038,401.73	2,138,650.57
资产合计	126,719,767.93	115,500,351.40
流动负债	39,468,325.42	28,467,155.78
负债合计	39,468,325.42	28,467,155.78
按持股比例计算的净资产份额	30,538,004.88	30,461,618.47
营业收入	28,609,069.32
净利润	218,246.89
综合收益总额	218,246.89

九、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负 责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公 司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务主管递 交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计 师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险 的风险管理政策。

一 ( ) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊 销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部 信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销 限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信 用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风 险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内 对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司 报告期内无长期借款及应付债券。

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司 报告期内无以外币结算的金融资产或负债。

（3）其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受 的。本公司报告期内未持有其他上市公司的权益投资。

(三) 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中 控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预 测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例
新疆动能东方股权
	新疆乌鲁木齐	投资贸易	625万元	26.48%	26.48%
投资有限公司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是丘国波、李文燕。

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益。

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
张美蓉	本公司股东、总经理、董事
张照前	本公司副总经理、非独立董事
李文燕	公司董事长、法定代表人、董事
陈燕	董事长妻子
肖岷	总经理丈夫
周新龙	本公司副总经理

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

深圳市未来智能电气有限公司	股东的控股公司
深圳市我好数码科技有限公司	股东的控股公司
深圳市好写科技有限公司	股东的控股公司
深圳市光明新区公明京源塑胶制品厂	股东的控股公司
深圳市星源微电子股份有限公司	股东的控股公司
钟艺玲	持5%以上股份的自然人亲属
广州市联拓行贸易有限公司	董事控股公司
深圳市华新投中艺有限公司	股东的控股公司
宜宾益邦科技有限公司	法人代表唐鲁林、监事王萨阳为子公司金之川总经理近亲
成都逊天电子器件有限公司	成都逊天股东唐唯彩先生（持股40%）为子公司金之川高管
成都金蔓共享贸易中心(有限合伙）	成都金蔓共享贸易中心的法人周新龙为子公司金之川董事

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
深圳市光明新区公
	采购原材料				456,819.92
明京源塑胶制品厂
广州市联拓行贸易
	采购原材料				9,600.39
有限公司
宜宾益邦科技有限
	委托加工	4,797,858.35	8,600,000.00	否	1,333,174.62
公司
成都逊天电子器件
	委托加工	1,349,399.50	3,800,000.00	否	2,281,251.55
有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
深圳市未来智能电气有限公司	销售商品		193,047.69
深圳市我好数码科技有限公司	销售商品		1,145,679.66
深圳市好写科技有限公司	销售商品		763,039.43

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

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单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
成都逊天电子器件有限公司	厂房（包括物业水电）	138,516.38	100,129.61
成都金蔓共享贸易中心（有限
	厂房（不包括物业水电）	1,080.00
合伙）
本公司作为承租方：			单位： 元
出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
钟艺玲	房屋	6,548,755.00	8,209,670.10

单位： 元

（ 3 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
星源电子科技（深圳）
	80,000,000.00	2018年01月25日	2019年01月25日	否
有限公司
星源电子科技（深圳）
	40,000,000.00	2018年01月18日	2019年01月18日	否
有限公司
星源电子科技（深圳）
	80,000,000.00	2018年11月22日	2019年11月22日	否
有限公司
星源电子科技（深圳）
	160,000,000.00	2018年09月04日	2019年09月04日	否
有限公司
浙江长兴电子厂有限公
	12,240,000.00	2018年06月27日	2019年06月27日	否
司
浙江长兴电子厂有限公
	10,000,000.00	2018年05月14日	2019年05月13日	否
司
成都金之川电子有限公
	16,500,000.00	2018年03月21日	2021年03月20日	否
司

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
李文燕、陈燕、张美蓉、
肖岷、新疆动能东方股	40,000,000.00	2018年06月28日	2019年06月18日	否
权投资有限公司
李文燕、陈燕、张美蓉、
肖岷、新疆动能东方股	20,000,000.00	2018年01月30日	2019年01月28日	否
权投资有限公司

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

李文燕、陈燕、张美蓉、
肖岷、新疆动能东方股	30,000,000.00	2018年06月21日	2019年06月18日	否
权投资有限公司
李文燕、张美蓉信用担
	10,000,000.00	2018年08月31日	2019年08月30日	否
保
李文燕、张美蓉信用担
	20,000,000.00	2018年09月26日	2019年09月25日	否
保
李文燕、陈燕、张美蓉、
	50,000,000.00	2018年11月27日	2019年11月27日	否
肖岷担保

（ 4 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
周新龙	1,000,000.00	2017年06月23日	2018年06月22日	已归还
拆出

（ 5 ）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	2,881,404.18	2,506,704.71

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	深圳市好写科技有
应收账款				3,255.84	97.68
	限公司
	深圳市未来智能电
应收账款		1,011,964.03	101,196.40	1,011,964.03	30,358.92
	气有限公司
其他应收款	张照前	100,000.00	3,000.00	44,165.00	1,324.95
其他应收款	钟艺玲	61,065.26	61,065.26	61,065.26	6,106.53

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（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方		期末账面余额	期初账面余额
	深圳市光明新区公明京源塑
应付账款				292,583.53
	胶制品厂
应付账款	广州市联拓行贸易有限公司		296.60	2,340.46
应付账款	宜宾益邦科技有限公司		243,769.35	315,353.82
应付账款	成都逊天电子器件有限公司		761,650.52	335,982.41
其他应付款	深圳市华新投中艺有限公司			11,006,921.50
其他应付款	钟艺玲		189,038.48	592.36
	深圳市星源微电子股份有限
其他应付款				7,069,900.00
	公司
十一、股份支付 1、股份支付总体情况 √适用□不适用				单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额				4,302,568.00
公司本期行权的各项权益工具总额				0.00
公司本期失效的各项权益工具总额				1,554,860.09
			公司期末发行在外的限制性股票首次授予价格为
			3.76元/股，限制性股票激励计划分4期解锁，有效
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
			期自首次授予部分限制性股票上市日起的60个月内
			的最后一个交易日当日止。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限			不适用。

单位： 元

其他说明

1、公司于2018年4月16日召开的第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十三次会议审议通 过了《关于回购注销2014年限制性股票激励计划未达到第三期解锁条件预留部分限制性股票的议 案》，由于公司2017年业绩未达到公司2014限制性股票激励计划授予的预留部分限制性股票第三 期的解锁条件，故本次将回购注销对应的395,275股，回购价格为3.933616元/股，公司以自有资金 支付，回购金额为1,554,860.06元，本次回购后公司总股本由694,450,946.00股减至694,055,671股， 已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）众会字（2018）4222号验资报告审验。

2、2018年6月27日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于<深圳市麦捷微电子科技 股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<深圳市麦捷微电 子科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大 会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。同日，公司第四届监事会第十五次会议审议通过

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

了《关于<深圳市麦捷微电子科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的 议案》、《关于<深圳市麦捷微电子科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办 法>的议案》、《关于核查公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的议案》。 以2018年9月26日为授予日向公司（含子公司，下同）任职的董事、高级管理人员及核心技术（业 务）人员授予限制性股票数量为1,144,300股，授予价格为3.76元/股，授予总金额4,302,568.00元， 公司总股本由694,055,671股增至695,199,971股，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师 报字【2018】ZE10905号验资报告审验。

2 、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法	授予日公司股票收盘价减去授予价格
	据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估
可行权权益工具数量的确定依据
	计，修正预计可行权的权益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	3,253,209.25
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	-1,660,853.75

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

公司于2018年4月16日召开的第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了 《关于回购注销2014年限制性股票激励计划未达到第三期解锁条件预留部分限制性股票的议案》， 由于公司2017年业绩未达到公司2014限制性股票激励计划授予的预留部分限制性股票第三期的解 锁条件，故本次将回购注销对应的395,275股，回购价格为3.933616元/股，公司以自有资金支付， 回购金额为1,554,860.06元，本次回购后公司总股本由694,450,946股减至694,055,671股，已经众华 会计师事务所（特殊普通合伙）众会字（2018）4222号验资报告审验。

十二、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2018年12月31日，本公司无重要承诺事项。

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

2 、或有事项

（ 1 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十三、其他重要事项

1 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

2019年1月15日，本公司原控股股东新疆动能东方股权投资有限公司、原实际控制人丘国波、李文燕 与深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙)（以下简称“远致富海信息”）签署了《深圳市麦捷微电子科 技股份有限公司股份转让协议》，远致富海信息成为本公司的实际控股股东，已于2019年2月28日完成股 权过户手续。因深圳市特发集团有限公司（以下简称“特发集团”）为远致富海信息的控股股东，本公司实 际控制人自此由丘国波、李文燕变更为特发集团。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收票据及应收账款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	38,224,784.96	11,782,764.50
应收账款	217,943,836.10	195,279,767.22
合计	256,168,621.06	207,062,531.72

（ 1 ）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	35,694,868.26	11,335,113.10
商业承兑票据	2,529,916.70	447,651.40
合计	38,224,784.96	11,782,764.50

2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	37,888,240.31
商业承兑票据	1,159,121.47

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

合计

39,047,361.78

（ 2 ）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	233,256, 142.49			6.56%
			15,312,3		217,943,8	210,764		15,484,81		195,279,76
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		7.35%
			06.39		36.10	,584.02		6.80		7.22
应收账款
	233,256, 142.49		15,312,3		217,943,8 36.10	210,764		15,484,81		195,279,76 7.22
合计		100.00%					100.00%
			06.39			,584.02		6.80

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	215,459,607.63	6,463,788.23	3.00%
1至2年	2,929,662.88	292,966.29	10.00%
2至3年	5,550,504.42	1,665,151.33	30.00%
3年以上	6,890,400.54	6,890,400.54	100.00%
合计	230,830,175.47	15,312,306.39

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称		期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例(%)
合并关联方组合	1,366,926.02
应收账款信用保险组合	1,059,041.00
合计	2,425,967.02

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2)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	2,844,533.45

3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称		期末余额
	应收账款	占应收账款合计 数的比例(%)	坏账准备
第一名	55,113,076.11	23.63	1,653,392.28
第二名	25,028,247.14	10.73	791,408.02
第三名	22,899,350.38	9.82	690,715.17
第四名	8,614,534.23	3.69	263,687.73
第五名	5,548,187.45	2.38	166,972.58
合计	117,203,395.31	50.25	3,566,175.78

2 、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	5,012,294.61	12,112,282.35
应收股利	7,028,652.32
其他应收款	163,088,835.54	82,361,071.27
合计	175,129,782.47	94,473,353.62

（ 1 ）应收利息

1)应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	2,595,950.00	10,494,038.35
子公司借款	2,416,344.61	1,618,244.00
合计	5,012,294.61	12,112,282.35

（ 2 ）应收股利

1)应收股利

单位： 元

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项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
星源电子	7,028,652.32
合计	7,028,652.32

（ 3 ）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	163,327, 700.53			100.00%
			238,864.		163,088,8	82,585,		224,275.1		82,361,071.
合计提坏账准备的		99.99%					100.00%		100.00%
			99		35.54	346.41		4		27
其他应收款
单项金额不重大但	17,010.0 0
			17,010.0
单独计提坏账准备		0.01%		100.00%
			0
的其他应收款
	163,344, 710.53		255,874.		163,088,8 35.54	82,585,		224,275.1		82,361,071. 27
合计		100.00%					100.00%
			99			346.41		4

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

• √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	2,567,678.01	77,030.34	3.00%
1至2年	162,571.41	16,257.14	10.00%
2至3年	21,591.70	6,477.51	30.00%
3年以上	139,100.00	139,100.00	100.00%
合计	2,890,941.12	238,864.99

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

• 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

• √ 适用 □ 不适用

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组合名称		期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
押金及关联方组合	160,436,759.41
合计	160,436,759.41

2)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	264,709.70	120,000.00
单位往来	158,602,627.02	79,935,991.47
员工借支	1,791,161.21	1,255,740.88
押金	1,583,789.41	924,933.32
社保及公积金	321,100.29	348,680.74
其他	781,322.90
合计	163,344,710.53	82,585,346.41

• 3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
星源电子科技(深圳)
	子公司往来	138,041,745.54	1年以内	84.51%
有限公司
浙江长兴电子厂有限
	子公司往来	20,526,629.77	1年以内	12.57%
公司
应收出口退税款	往来款	702,053.76	1年以内	0.43%	21,061.61
			1年以内379499.67
			元，1-2年60000元，
房租、车押金	押金	452,189.67		0.28%
			2-3年11540元，3
			年以上1150元
高金玲	个人借支	437,336.55	1年以内	0.27%	13,120.10
合计	--	160,159,955.29	--	98.06%	34,181.71

3 、长期股权投资

单位： 元

		期末余额			期初余额
项
目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

对子公司投资	1,126,824,262.69	398,097,532.40	728,726,730.29	1,126,824,262.69	398,097,532.40	728,726,730.29
对联营、合营企 业投资
	32,719,239.41		32,719,239.41
合计	1,159,543,502.10	398,097,532.40	761,445,969.70	1,126,824,262.69	398,097,532.40	728,726,730.29

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
苏州麦捷灿电子
	4,770,876.69			4,770,876.69
元件有限公司
香港麦捷电子贸
	8,386.00			8,386.00
易有限公司
深圳市麦高锐科
	10,000,000.00			10,000,000.00
技有限公司
浙江长兴电子厂
	25,245,000.00			25,245,000.00		2,602,383.93
有限公司
星源电子科技(深
	860,000,000.00			860,000,000.00		395,495,148.47
圳)有限公司
成都金之川电子
	226,800,000.00			226,800,000.00
有限公司
合计	1,126,824,262.69			1,126,824,262.69		398,097,532.40

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
				权益法下			宣告发放 现金股利 或利润				减值准备
投资单位	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投					其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益
一、合营企业
二、联营企业
重庆胜普
		32,642,85								32,719,23
电子有限				76,386.41
		3.00								9.41
公司
		32,642,85								32,719,23
小计				76,386.41
		3.00								9.41
合计		32,642,85		76,386.41						32,719,23

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

3.00 9.41

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	478,687,304.50	344,000,405.41	383,051,536.34	299,438,860.70
合计	478,687,304.50	344,000,405.41	383,051,536.34	299,438,860.70

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	7,028,652.32	27,120,274.51
权益法核算的长期股权投资收益	76,386.41
合计	7,105,038.73	27,120,274.51

十五、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	413,038.59
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	22,101,962.67
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,177,094.33
减：所得税影响额	3,632,336.15
少数股东权益影响额	749,993.73
合计	20,309,765.71	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	6.76%	0.19	0.19
扣除非经常性损益后归属于公司
	5.72%	0.16	0.16
普通股股东的净利润

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

第十二节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。

• 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、经公司法定代表人签名的2018年度报告文本原件。

五、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司证券部。

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