Shenzhen Microgate Technology Co.,Ltd — Annual Report 2014

Apr 14, 2015

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年度财务决算报告

2014 年，深圳市麦捷微电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）在董事 会领导下，管理层和公司员工的共同努力下，2014 年公司实现收入2.2 亿元， 归属于上市公司股东的净利润2,948.28 万元。根据公司2014 年度财务报表，现 将财务决算情况汇报如下：

一、公司经营情况分析

单位：元

			单位：元
项目	2014 年度	2013 年度	增减变动幅度
营业总收入	220,498,658.88	158,215,356.45	39.37%
营业成本	159,462,315.97	111,069,462.41	43.57%
营业利润	32,587,945.07	24,563,614.22	32.67%
利润总额	33,510,756.36	28,854,489.58	16.14%
归属于上市公司股 东的净利润	29,482,820.85	24,946,357.73	18.18%

营业收入本期发生数比上年同期发生数增加62,283,302.43 元，增加比例为 39.37%，主要原因为：开拓了新客户，募投项目部分投产增加了产能，市场扩大 导致销售增加。

二、资产结构及变动分析

1、资产构成及其变化分析

			单位：元
项目	2014 年12 月31 日	2013 年12 月31 日	增减变动幅度
总资产	474,242,762.28	370,583,251.40	27.97%
归属于上市公司股 东的所有者权益	336,054,681.45	303,170,730.88	10.85%

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股本（股）	138,765,000	53,340,000	160.15%
归属于上市公司股 东的每股净资产	2.42	5.69	-57.47%

总资产、归属于上市公司股东的所有者权益分别上升27.97%、10.85%主要 是因为归属于上市公司股东的净利润增加使得公司净资产增加，归属于上市公司 股东的每股净资产下降57.47%的原因是因为报告期内实施股权激励、公积金转 增股本所致。

报告期内，公司资产的构成情况如下表所示：

单位：元

			单位：元	单位：元
项目	2014 年12	月31 日	2013 年12 月31 日
	金额	比例	金额	比例
流动资产	271,015,126.03	57.15%	231,659,866.00	62.51%
非流动资产	203,227,636.25	42.85%	138,923,385.40	37.49%
资产总计	474,242,762.28	100.00%	370,583,251.40	100.00%

流动资产比例减少主要是因为公司募集资金投入。流动资产比重高的资产结 构特征是由公司所处的电子元件行业的特点及业务模式决定的。

2、流动资产分析

单位：元

			单位：元	单位：元
项目	2014 年12	月31 日	2013 年12 月31 日
	金额	比例	金额	比例
货币资金	71,182,557.51	26.27%	81,338,416.28	35.11%
应收票据	14,799,374.25	5.46%	804,416.37	0.35%
应收账款	72,445,582.33	26.73%	58,891,244.04	25.42%
预付款项	625,864.88	0.23%	10,009,609.23	4.32%
应收利息	258,195.56	0.10%	183,082.74	0.08%
其他应收款	4,970,295.66	1.83%	2,747,176.38	1.19%
存货	58,406,944.42	21.55%	56,122,446.20	24.23%
其他流动资产	48,326,311.42	17.83%	21,563,474.76	9.31%

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流动资产总计 271,015,126.03 100.00% 231,659,866.00 100.00%

公司流动资产主要由货币资金、应收账款，存货和其他流动资产构成， 2014 年末四项合计占流动资产的比重为92.38%。

预付账款期末较期初减少9,383,744.35 元，减少比例93.75% ，减少主要 原因是募集资金项目预付款本期设备到货核销。

存货年末余额比年初增加2,284,498.22 元，增加比例为4.07% ，增加主要 原因为：募投项目实施，存货储备增加。

3、非流动资产分析

单位：元

			单位：元	单位：元
项目	2014 年12	月31 日	2013 年12 月31 日
	金额	比例	金额	比例
固定资产	158,144,033.98	77.82%	126,665,091.46	85.95%
在建工程	473,465.94	0.23%
无形资产	789,957.52	0.39%	3,523,133.89	2.39%
长期待摊费用	5,400,901.63	2.66%	5,880,646.65	3.99%
递延所得税资产	4,576,298.06	2.25%	2,854,513.40	1.94%
其他非流动资产	33,842,979.12	16.65%	8,448,822.07	5.73%
非流动资产合计	203,227,636.25	100.00%	147,372,207.47	100.00%

公司非流动资产主要由固定资产、长期待摊费用、递延所得税资产和其他非 流动资产构成。

三、负债结构及变动分析

报告期末，公司负债的构成情况如下表所示：

单位：元

项目	2014 年12	月31 日	2013 年12 月31 日	2013 年12 月31 日
	金额	比例	金额	比例
短期借款	40,000,000.00	32.88%
应付账款	46,029,274.09	37.83%	42,085,176.88	77.29%

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预收款项	1,842,981.69	1.51%	7,601,953.47	13.96%
应付职工薪酬	2,003,737.89	1.65%	2,521,388.89	4.63%
应交税费	3,012,025.97	2.48%	2,156,032.46	3.96%
其他应付款	28,781,580.86	23.66%	84,459.55	0.16%
流动负债合计	121,669,600.50	100.00%	54,449,011.25	100.00%

预收账款年末数比年初数减少5,758,971.78元，减少比例为75.76%，减少原 因为：部分客户采用转厂的方式办理出口，在本期办理完毕报关进口手续所致。 四、股东权益

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本	53,340,000.00	85,425,000.00		138,765,000.00
资本公积	173,188,232.19		74,524,003.52	98,664,228.67
盈余公积	14,836,145.40	2,956,257.14		17,792,402.54
未分配利润	61,806,390.92	21,192,563.71		82,998,954.63
所有者权益合计	304,473,240.15	35,728,755.09		340,201,995.24

2014 年公司提取法定盈余公积2,956,257.14 元，盈余公积增加至 17,792,402.54 元。

五、现金流入流出情况

单位：元

			单位：元
项目	2014 年	2013 年	同比增减
经营活动现金流入小计	189,839,129.33	164,086,877.61	15.69%
经营活动现金流出小计	158,297,628.66	135,224,060.90	17.06%
经营活动产生的现金流量净额	31,541,500.67	28,862,816.71	9.28%
投资活动现金流入小计	34,426,474.40	9,184.00	374,752.73%
投资活动现金流出小计	142,126,701.42	112,510,813.63	26.32%
投资活动产生的现金流量净额	-107,700,227.02	-112,501,629.63	-4.27%

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筹资活动现金流入小计	71,711,723.48
筹资活动现金流出小计	5,557,100.00	10,263,534.11	-45.86%
筹资活动产生的现金流量净额	66,154,623.48	-10,263,534.11	-744.56%
现金及现金等价物净增加额	-10,155,858.77	-93,912,967.07	-89.19%

筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加7,641.82 万元，增加比例为 744.56%，主要原因为短期借款增加，实施股权激励计划收到股票认购款。

现金及现金等价物净增加额比上年同期增加了83,757,108.30 元，同比增 加89.19%，主要是因为短期借款增加，实施股权激励计划收到股票认购款，募 投项目支付设备款减少。

六、财务工作主要情况

2014 年公司以成本精细化管理为中心、资金管理为纽带，以预算控制、财 务分析预警为手段，根据公司经营管理目标，从财务管理和战略管理的角度出发， 做好财务管控工作，主要内容如下：

在做好日常成本分析、标准成本核算、物料分类账结算、成本数据维护等 工作外，持续寻找降低成本的方法；根据公司经营目标，把适度从紧的财务政策 作为工作的指导，实时监控预算执行情况，对费用超支及时做出警示，严控产品 价格政策。通过每月出具预算执行分析报表、日常资金计划报表等反映考核年度 经营目标达成情况及各项预算指标的监控分析；加强资金运营与往来账款管理， 提高资金使用效益最大化。另外，还需加强存货管控，更加合理的评估存货价值 状况，结合发出商品余额、客户信用期等因素对发出商品实施有效管理

本报告需提请2014 年度股东大会审议。

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 二〇一五年四月十三日

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