Shenzhen Microgate Technology Co.,Ltd - Annual Report 2014

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司

2014 年度报告

证券简称：麦捷科技证券代码：300319

二零一五年四月

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司负责人李文燕、主管会计工作负责人江黎明及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 李济立声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

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第一节重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节公司基本情况简介 ...................................................... 5 第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................ 7 第四节董事会报告 ........................................................... 10 第五节重要事项 ............................................................ 25 第六节股份变动及股东情况 ................................................... 40 第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 47 第八节公司治理 ............................................................ 52 第九节财务报告 ............................................................ 54 第十节备查文件目录 ........................................................ 133 第十一节其他报送数据 ...................................................... 134

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释义

释义项	指	释义内容
本公司、公司、麦捷科技	指	深圳市麦捷微电子科技股份有限公司
动能东方	指	新疆动能东方股权投资有限公司，系本公司控股股东
慧智泰投资	指	深圳市慧智泰投资咨询有限公司，系本公司股东
赣州麦捷	指	赣州麦捷电子科技有限公司，系本公司全资子公司
香港麦捷	指	香港麦捷电子贸易有限公司，系本公司全资子公司
苏州麦捷	指	苏州麦捷灿勤电子元件有限公司，系本公司控股子公司
董事会	指	深圳市麦捷微电子科技股份有限公司董事会
股东大会	指	深圳市麦捷微电子科技股份有限公司股东大会
公司章程	指	深圳市麦捷微电子科技股份有限公司章程

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第二节公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称	麦捷科技	股票代码	300319
公司的中文名称	深圳市麦捷微电子科技股份有限公司
公司的中文简称	麦捷科技
公司的外文名称	SHENZHEN MICROGATE TECHNOLOGY CO., LTD.
公司的外文名称缩写	MICROGATE
公司的法定代表人	李文燕
注册地址	深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路65号南兴工业园厂房第一栋、第二栋
注册地址的邮政编码	518110
办公地址	深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路65号南兴工业园厂房第一栋、第二栋
办公地址的邮政编码	518110
公司国际互联网网址	http://www.szmicrogate.com
电子信箱	[email protected]
公司聘请的会计师事务所名称	众华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所办公地址	深圳市南山区科技园中区（科苑路上）金融科技大厦9楼

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	姜波	刘倩
联系地址	深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路65号南兴工业园厂房第一栋、第二栋	深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路65号南兴工业园厂房第一栋、第二栋
电话	0755-28085000-320	0755-28085000-320
传真	0755-28085605	0755-28085605
电子信箱	[email protected]	[email protected]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部

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四、公司历史沿革

	注册登记日期	注册登记地点	企业法人营业执照注册号	税务登记号码	组织机构代码
首次注册	2001年03月14日	深圳市宝安区观澜街道广培社区裕新路南兴工业园厂房第一栋、第二栋	440301102972197	440306727142659	72714265-9
首次IPO增加注册资本	2012年06月20日	深圳市宝安区观澜街道广培社区裕新路南兴工业园厂房第一栋、第二栋	440301102972197	440306727142659	72714265-9
变更注册地址、经营范围	2013年04月23日	深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路65号南兴工业园厂房第一栋、第二栋	440301102972197	440306727142659	72714265-9
变更注册资本	2014年07月04日	深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路65号南兴工业园厂房第一栋、第二栋	440301102972197	440306727142659	72714265-9

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否

□是√否
	2014年	2013年	本年比上年增减	2012年
营业收入（元）	220,498,658.88	158,215,356.45	39.37%	126,729,637.06
营业成本（元）	159,462,315.97	111,069,462.41	43.57%	82,099,018.55
营业利润（元）	32,587,945.07	24,563,614.22	32.67%	30,457,905.27
利润总额（元）	33,510,756.36	28,854,489.58	16.14%	30,470,394.41
归属于上市公司普通股股东的净利润（元）	29,482,820.85	24,946,357.73	18.18%	26,325,909.68
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）	28,260,605.67	21,282,510.76	32.79%	26,315,293.91
经营活动产生的现金流量净额（元）	31,541,500.67	28,862,816.71	9.28%	8,603,904.51
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	0.2273	0.5411	-57.99%	0.1613
基本每股收益（元/股）	0.22	0.19	15.79%	0.55
稀释每股收益（元/股）	0.22	0.19	15.79%	0.55
加权平均净资产收益率	8.97%	8.45%	0.52%	11.78%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	8.60%	7.21%	1.39%	11.77%
	2014年末	2013年末	本年末比上年末增减	2012年末
期末总股本（股）	138,765,000.00	53,340,000.00	160.15%	53,340,000.00
资产总额（元）	474,242,762.28	370,583,251.40	27.97%	320,364,234.26
负债总额（元）	134,040,767.04	66,110,011.25	102.75%	31,471,822.90
归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）	336,054,681.45	303,170,730.88	10.85%	288,892,411.36
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）	2.4218	5.6837	-57.39%	5.4161
资产负债率	28.26%	17.84%	10.42%	9.82%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股）				138,765,000

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公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额

□ 是 √ 否

是否存在公司债

□ 是 √ 否

二、非经常性损益的项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

				单位：元
项目	2014年金额	2013年金额	2012年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-154,864.67	-95.16	-136,789.93
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,089,833.46	4,188,780.00	4,000.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益		121,811.44
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	339,956.07
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-12,157.50	-19,620.92	145,279.07
减：所得税影响额	40,552.17	625,716.56	1,873.37
少数股东权益影响额（税后）		1,311.83
合计	1,222,215.19	3,663,846.97	10,615.77	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

三、重大风险提示

1、行业风险：宏观经济的好坏情况直接影响消费者对电子产品的消费热情，关系着整个电子行业的景气度及增量空间，同时伴随着电商平台、移动手机客户端应用软件等新兴互联网销售方式的崛起，也进一步加剧电子终端厂商的市场价格竞争，导致下游客户对公司产品的品质和价格都较为敏感，产品市场价格会有一定的下降，同时人力成本及费用逐年上升，尤其是2015年3月1日起深圳最低工资标准上调至2030 元，给公司经营管理带来较大压力，公司的经营业绩会因此受到一定影响。公司将采取扩充产能增加销售

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收入、加强成本管控和调整产品结构等有效措施来应对这一风险。

2、募投项目风险：募投项目的达产是一个循序渐进的过程，如果资源配置过快，会导致项目形成的固定资产折旧与摊销直接影响当期的经营业绩；如果募投项目实施完成，释放的产能得不到及时的消化，也将会对公司的发展产生不利影响。公司通过调整募投项目的设备配置节奏来稳步实施募投项目，加大畅销和高毛利率产品的设备配置来扩充产能，加强销售和推广力度来消化已经释放的产能，争取实现快速提升销售收入。

3、产品市场风险：公司的产品主要供给下游的智能手机、平板电脑等智能移动终端领域，这些领域的产品特点是更新换代速度快，如果公司不能敏感的捕捉到行业发展趋势，跟不上市场变化节奏，会使公司在未来的竞争中处于不利境地。公司已通过密切跟踪行业发展趋势，增加研发投入和研发技术人员配置，切实提高公司的整体研发力量和水平，加快新产品的开发速度，进行持续的技术创新和产品更新来应对这一不利因素。

4、人力资源风险：随着募投项目的实施和公司规模的不断扩大，公司对专业人才和管理人员的需求量也进一步加大，也给公司的运营管理带来了新的挑战，如果人才队伍不能稳定和及时补充并形成有序发展，将对公司的运营扩张产生制约。公司一直通过规范化管理来加强团队的建设，丰富企业文化内涵，不断完善公司人才激励与考核机制的有效性，并于2014年6月30日完成公司限制性股票激励计划所涉限制性股票的授予登记工作，充分激发了管理人员及核心人员的积极性。与此同时，公司还通过重点引进行业技术人才和加强新晋技术人员的培养工作，努力克服未来人才断层和后续发展动力不足等问题。

5、重大资产重组风险：2014年12月31日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的相关事项，具体内容详见2015年1月5日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等相关公告；公司于2015年1月21日召开了2015年第一次临时股东大会审议通过了该相关事项，并且于2015年3月20日收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（150134号）。若本次交易能够顺利完成，将有利于公司产业链得以进一步延伸和完整，优化公司目前的产品结构，实现销售资源互补及拓宽销售领域，分散市场风险，更有利于发挥产业的规模经济和协同效应，提高自身的综合竞争能力，增强抗风险能力，有效提升业务规模和盈利水平。由于上述事项能否获得中国证监会核准仍存在很多不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。

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第四节董事会报告

一、管理层讨论与分析

1 、报告期内主要业务回顾

2014年度公司实现销售收入22,049.87万元，同比增长39.37%，实现营业利润3,258.79万元，同比增长32.67%，实现归属于上市公司股东的净利润2,948.28万元，同比增长18.18%。2014年在人力成本不断上升、消费电子终端产品更新换代速度加快的背景下，得益于募投项目的稳步实施以及管理层的共同努力，公司取得了良好的业绩成果。

报告期内，公司主要完成以下工作：

（1）顺利完成股权激励计划授予登记工作

为进一步完善公司法人治理结构，健全公司中长期激励考核机制，实现公司和股东价值最大化，激发管理人员及核心人员积极性，公司于2014年3月26日推出了限制性股票激励计划。2014年6月30日，公司完成了向符合条件的49名激励对象216.6万股（不含预留16万股）限制性股票的全部授予登记工作，助力了公司业绩的提升。

（2）合理有效实施募投项目

公司通过调整募投项目的设备配置节奏来稳步实施募投项目，加大畅销和高毛利率产品的设备配置来扩充产能，加强销售和推广力度来消化已经释放的产能，从而有效地快速提升了销售收入。

（3）加强新产品开发，增强公司产品市场竞争力

公司密切跟踪汽车电子、智能家电、移动支付和可穿戴设备等新兴行业领域的发展趋势，加强研发平台建设，积极参与平台客户的早期研发，加快新产品的开发速度。为了实现公司的可持续发展，公司持续进行产品创新和技术创新，不断深入在功率电感、磁性材料和射频电子元器件等基础领域的技术研究与产品开发，以此增强公司产品的市场竞争力，进一步提升公司的核心竞争力。

（4）产品品质提升，市场拓展效果显著

公司一直注重产品品质的提升，不断完善产品质量体系，强化生产流程精细化管理和品质管控，致力于为客户提供品质优异的产品和完善的服务。在市场拓展方面，公司进一步加强和大客户长期稳定的合作伙伴关系，不断开拓新的市场领域，重点继续深挖手机、TV和MID等领域的潜在客户，加强代理商管理与合作，总体市场拓展效果显著。

（5）行业整合升级，丰富完善产业链

2014年12月31日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的相关事项，拟8.6亿元收购星源电子100%股权，若本次交易能够顺利完成，将有利于公司产业链得以进一步延伸和完整，优化公司目前的产品结构，实现销售资源互补及拓宽销售领域，分散市场风险，更有利于发挥产业的规模经济和协同效应，提高自身的综合竞争能力，增强抗风险能力，有效提升业务规模和盈利水平。

2014年，公司在经营管理各方面都取得了较好的成果，虽然股权激励费用的摊销给经营带来了一定的压力与挑战，但在公司全体员工奋发努力和董事会的睿智领导下，公司较好地完成年初制定的经营目标，也给股东创造了良好的收益与回报。

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2 、报告期内主要经营情况

（ 1 ）主营业务分析

1）概述

2014 年度公司实现销售收入 22,049.87 万元，同比增长 39.37%，主要是因为募投项目的实施使得公司产能得到提升，同时加大了销售力度使销售收入得到增长。营业成本比上年同期增加 4,839.29 万元，增加比例为 43.57%，主要原因为股权激励费用摊销、人工成本上升以及设备折旧费用上升。销售费用、管理费用比上年同期分别增长了 128.71 万元、356.02 万元，增加比例为 23.07%、21.53%，主要原因为公司销售额上升，摊销股权激励成本。筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 7,641.82 万元，增加比例为 744.56%，主要原因为短期借款增加，实施股权激励计划收到股票认购款。现金及现金等价物净增加额比上年同期增加了 8,375.71 万元，同比增加 89.19%，主要是因为短期借款增加，实施股权激励计划收到股票认购款，募投项目支付设备款减少。

2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明

□ 适用 √ 不适用

3）收入

3）收入
项目	2014年	2013年	同比增减情况
营业收入	220,498,658.88	158,215,356.45	39.37%

驱动收入变化的因素

公司实现销售收入 220,498,658.88 元，同比增长 39.37%，主要是因为募投项目的实施使得公司产能得到提升，同时加大了销售力度使销售收入得到增长。

公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

√是□否
行业分类/产品	项目	单位	2014年	2013年	同比增减
电子制造业	销售量	个	5,271,839,610	5,424,692,052	-2.82%
	生产量	个	5,067,207,756	5,424,689,114	-6.59%
	库存量	个	1,985,322,496	2,189,954,350	-9.34%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用

公司重大的在手订单情况

□ 适用 √ 不适用

数量分散的订单情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

4）成本

4）成本
					单位：元
项目	2014年		2013年		同比增减
	金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重

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材料	100,848,264.48	64.10%	84,172,343.70	75.78%	-11.68%
人工工资	23,449,112.24	14.90%	10,786,153.82	9.71%	5.19%
其他制造费用	33,038,411.64	21.00%	16,110,964.89	14.51%	6.49%

5）费用

5）费用
	单位：元
	2014年	2013年	同比增减	重大变动说明
销售费用	6,866,252.07	5,579,195.81	23.07%	销售额增加、股权激励成本增加
管理费用	20,094,544.12	16,534,297.12	21.53%	销售额增加、股权激励成本增加
财务费用	-290,108.12	-1,807,766.84	-83.95%	项目投入，募集资金余额减少，同时短期借款增加
所得税	4,541,914.47	3,947,657.10	15.05%	本年利润同比去年增加

6）研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司作为高新技术企业，自成立以来始终专注于片式功率电感和 LTCC 射频元器件等新型片式被动电子元器件的研发创新，高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提高，不断加大对研发投入的力度。报告期内研发投入 890.10 万元，较上年同期增加 179.46 万元。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2014年	2013年	2012年
研发投入金额（元）	8,900,958.72	7,106,313.20	6,301,766.67
研发投入占营业收入比例	4.04%	4.49%	4.97%
研发支出资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00
资本化研发支出占研发投入的比例	0.00%	0.00%	0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重	0.00%	0.00%	0.00%

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

7）现金流

7）现金流
	单位：元
项目	2014年	2013年	同比增减
经营活动现金流入小计	189,839,129.33	164,086,877.61	15.69%
经营活动现金流出小计	158,297,628.66	135,224,060.90	17.06%
经营活动产生的现金流量净额	31,541,500.67	28,862,816.71	9.28%
投资活动现金流入小计	34,426,474.40	9,184.00	374,752.73%
投资活动现金流出小计	142,126,701.42	112,510,813.63	26.32%

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投资活动产生的现金流量净额	-107,700,227.02	-112,501,629.63	-4.27%
筹资活动现金流入小计	71,711,723.48
筹资活动现金流出小计	5,557,100.00	10,263,534.11	-45.86%
筹资活动产生的现金流量净额	66,154,623.48	-10,263,534.11	-744.56%
现金及现金等价物净增加额	-10,155,858.77	-93,912,967.07	-89.19%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 7,641.82 万元，增加比例为 744.56%，主要原因为短期借款增加，实施股权激励计划收到股票认购款。现金及现金等价物净增加额比上年同期增加了 8,375.71 万元，同比增加 89.19%，主要是因为短期借款增加，实施股权激励计划收到股票认购款，募投项目支付设备款减少。

报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

8）公司主要供应商、客户情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	118,834,780.49
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	53.89%

向单一客户销售比例超过 30%的客户资料

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	73,867,136.86
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	44.04%

向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料

□ 适用 √ 不适用

9）公司未来发展与规划延续至报告期的说明

首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司在招股书中披露的整体经营目标：在未来的三年内，公司将坚持市场扩张与新品研发相结合的发展战略。一方面依托业内领先的技术优势与丰富的生产实践经验，在提升片式电感系列产品和片式LTCC射频元器件系列产品产能的基础上，增强市场营销能力，加强公司品牌建设，扩大销售领域，提升产品销量与市场占有率；另一方面加强公司新品研发能力，适时推出迎合未来电子整机市场需求的新型电子元器件产品，提高公司综合毛利率和市场竞争力。公司力争跻身具有国际影响力的被动电子元器件制造企业，为下游电子产业的稳定发展提供有力的支持。

报告期内，公司严格按照招股书中既定的公司未来三年发展规划运行，以公司的技术和品牌优势为依托，致力于增强公司的盈利能力。

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前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

各项经营计划正在有序推进，具体详见本章第一节中相关内容。

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）主营业务分部报告

1）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成

	单位：元主营业务收入主营业务利润 218,363,876.99 61,028,088.63 218,363,876.99 61,028,088.63 160,270,553.06 43,437,430.14 58,093,323.93 17,590,658.49	单位：元主营业务收入主营业务利润 218,363,876.99 61,028,088.63 218,363,876.99 61,028,088.63 160,270,553.06 43,437,430.14 58,093,323.93 17,590,658.49
	主营业务收入	主营业务利润
分行业
电子制造业	218,363,876.99	61,028,088.63
分产品
电子制造业	218,363,876.99	61,028,088.63
分地区
境内	160,270,553.06	43,437,430.14
境外	58,093,323.93	17,590,658.49

2）占比 10%以上的产品、行业或地区情况

√ 适用 □ 不适用

	单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减 218,363,876.99 157,335,788.36 27.95% 38.02% 41.66% -1.85% 218,363,876.99 157,335,788.36 27.95% 38.02% 41.66% -1.85% 160,270,553.06 116,833,122.92 27.10% 53.14% 56.83% -1.72% 58,093,323.93 40,502,665.44 30.28% 8.47% 10.75% -1.44%	单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减 218,363,876.99 157,335,788.36 27.95% 38.02% 41.66% -1.85% 218,363,876.99 157,335,788.36 27.95% 38.02% 41.66% -1.85% 160,270,553.06 116,833,122.92 27.10% 53.14% 56.83% -1.72% 58,093,323.93 40,502,665.44 30.28% 8.47% 10.75% -1.44%	单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减 218,363,876.99 157,335,788.36 27.95% 38.02% 41.66% -1.85% 218,363,876.99 157,335,788.36 27.95% 38.02% 41.66% -1.85% 160,270,553.06 116,833,122.92 27.10% 53.14% 56.83% -1.72% 58,093,323.93 40,502,665.44 30.28% 8.47% 10.75% -1.44%	单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减 218,363,876.99 157,335,788.36 27.95% 38.02% 41.66% -1.85% 218,363,876.99 157,335,788.36 27.95% 38.02% 41.66% -1.85% 160,270,553.06 116,833,122.92 27.10% 53.14% 56.83% -1.72% 58,093,323.93 40,502,665.44 30.28% 8.47% 10.75% -1.44%	单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减 218,363,876.99 157,335,788.36 27.95% 38.02% 41.66% -1.85% 218,363,876.99 157,335,788.36 27.95% 38.02% 41.66% -1.85% 160,270,553.06 116,833,122.92 27.10% 53.14% 56.83% -1.72% 58,093,323.93 40,502,665.44 30.28% 8.47% 10.75% -1.44%	单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减 218,363,876.99 157,335,788.36 27.95% 38.02% 41.66% -1.85% 218,363,876.99 157,335,788.36 27.95% 38.02% 41.66% -1.85% 160,270,553.06 116,833,122.92 27.10% 53.14% 56.83% -1.72% 58,093,323.93 40,502,665.44 30.28% 8.47% 10.75% -1.44%
	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
电子制造业	218,363,876.99	157,335,788.36	27.95%	38.02%	41.66%	-1.85%
分产品
电子制造业	218,363,876.99	157,335,788.36	27.95%	38.02%	41.66%	-1.85%
分地区
境内	160,270,553.06	116,833,122.92	27.10%	53.14%	56.83%	-1.72%
境外	58,093,323.93	40,502,665.44	30.28%	8.47%	10.75%	-1.44%

3）公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
适用 √ 不适用

（ 3 ）资产、负债状况分析

1）资产项目重大变动情况

				单位：元重大变动说明
	2014年末	2013年末	比重增减	重大变动说明

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	71,182,557.51	15.01%	81,338,416.28	21.95%	-6.94%	募投项目资金投入募投项目使用
应收账款	72,445,582.33	15.28%	58,891,244.04	15.89%	-0.61%
存货	58,406,944.42	12.32%	56,122,446.20	15.14%	-2.82%
固定资产	158,144,033.9 8	33.35%	126,665,091.46	34.18%	-0.83%	部分募投资金达到预定使用状态而转入固定资产
在建工程	473,465.94	0.10%		0.00%	0.10%

2）负债项目重大变动情况

单位：元

						单位：元
	2014年		2013年		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
短期借款	40,000,000.00	8.43%		0.00%	8.43%	短期借款增加

3）以公允价值计量的资产和负债
适用 √ 不适用

（ 4 ）公司竞争能力重大变化分析

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）投资状况分析

1）对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用	√适用□不适用
		对外投资情况
报告期投资额（元）		上年同期投资额（元）			变动幅度
	3,495,857.00	1,275,000.00			174.19%
		被投资公司情况
公司名称	主要业务	上市公司占被投资公司权益比例	资金来源	合作方	本期投资盈亏（元）	是否涉诉
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司	生产压电陶瓷滤波器、谐振器及介质滤波器等新型电子元器件，销售自产产品	51.00%	自有资金	张家港市汇利电子有限公司	0.00	否

2）募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
1.募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

单位：万元	单位：万元
募集资金总额	17,618.48
报告期投入募集资金总额	4,389.81
已累计投入募集资金总额	17,226.79
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	5,681
累计变更用途的募集资金总额比例	32.24%
募集资金总体使用情况说明
为规范募集资金管理，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，并结合公司实际情况，公司制订了《募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》规定，对募集资金实行专项存储与使用管理。 1、2012年5月15日本公司连同保荐机构平安证券有限责任公司(以下简称“平安证券”)分别与中国工商银行股份有限公司深圳观澜支行（简称“工行深圳观澜支行”），招商银行股份有限公司深圳福田支行（简称“招行深圳福田支行”），平安银行股份有限公司深圳红树湾支行（简称“平安银行深圳红树湾支行”），包商银行股份有限公司深圳分行（简称“包商银行深圳分行”）签署了《募集资金三方监管协议》（以下简称“监管协议”），在上述银行开设了银行专户对募集资金实行专户存储。监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。 2、公司于2013年4月11日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更募集资金专户及签订募集资金三方监管协议的议案》，同意撤销原平安银行股份有限公司深圳红树湾支行募集资金专用账户，同时决定在上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行（简称“浦发行深圳分行”）开设新的募集资金专用账户，将原募集资金专用账户余额全部转入新开专户并与浦发行深圳分行及保荐机构平安证券签署《募集资金三方监管协议》。 3、2013年4月15日，公司2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金对募投项目追加投资的议案》，公司根据市场需求情况对“片式电感系列产品扩产建设项目”进行调整，根据该建设项目的实际需要，使用超募资金追加投资5,378万元。公司与中国工商银行股份有限公司深圳观澜支行、平安证券签订了《募集资金三方监管协议补充协议》。公司在包商银行深圳分行开立的募集资金账户的资金已全部转出，公司已办理了该募集资金专户的注销手续。该专户注销后，公司与平安证券、包商银行深圳分行签订的《募集资金三方监管协议》终止。 4、根据公司持续督导机构平安证券的意见，公司2012年使用超募资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 4,779,183.30元不符合募集资金置换预先投入的自筹资金的要求。按照相关法律法规的规定，2013年3月从工行深圳观澜支行、平安银行深圳红树湾支行、招行深圳福田支行分别转帐3,530,731.87元、566,657.50元、681,793.93元到包商银行深圳分行。

2.募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3) ＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	截止报告期末累计实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
片式电感系列产品	是	7,574		12,952	1,951.35	13,153.72	101.56%	2013年	898.72	1,499.41	否	否

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

扩产建设项目							12月31 日
片式LTCC射频元器件产业化建设项目	是	2,746	2,443	1,683.21	2,553.9	104.54%	2014年 12月31 日	164.66	216.06	否	否
研发中心建设项目	否	1,571	1,571	755.25	1,519.17	96.77%	2014年 12月31 日			否	否
承诺投资项目小计	--	11,891	16,966	4,389.81	17,226.79	--	--	1,063.38	1,715.47	--	--
超募资金投向
见上列承诺投资项目中的片式电感项目	是						2014年 12月31 日
归还银行贷款（如有）	--						--	--	--	--	--
补充流动资金（如有）	--						--	--	--	--	--
超募资金投向小计	--					--	--			--	--
合计	--	11,891	16,966	4,389.81	17,226.79	--	--	1,063.38	1,715.47	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	片式电感系列产品扩产建设项目在验收阶段，部分尾款未付所致。片式LTCC射频元器件产业化建设项目由于该项目在实施前期过程中变更实施主体和实施地点，同时根据公司的发展战略以及市场环境，为了合理配置企业资源和提高企业投资效益，本着谨慎和高效的原则，公司主动放缓了该项目的资金投入，致使项目实施进度受到一定程度影响。研发中心建设项目根据公司发展规划和行业发展趋势，结合公司实际情况对项目进行了优化调整，同时由于行业高端人才的紧缺，人才的引进和配置时间较长，致使实施进度受到一定程度影响。
项目可行性发生重大变化的情况说明	报告期不存在此情况。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	适用
	超募资金总额5,727.48万元，用于追加“片式电感系列产品扩产建设项目”投资5,378万元，片式 LTCC射频元器件产业化建设项目调减转入303万元，截止2014年12月31日超募资金余额652.48万元，目前存放于上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行。
募集资金投资项目实施地点变更情况	适用
	以前年度发生
	2013年4月15日，公司2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟变更部分募投项目的议案》，决定将募投项目中“片式电感系列产品扩产建设项目”和“片式LTCC射频元器件产业化建设项目” 实施地点由赣州变更为深圳市坪山新区，实施主体由赣州麦捷电子科技有限公司（以下简称“赣州麦捷”）变更为本公司，根据市场需求情况对片式电感系列产品扩产建设项目进行调整，依据该建设项目的实际需要，拟使用超募资金追加投资5,378万元，合计项目总投资额为12,952万元。
募集资金投资项目	适用

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

实施方式调整情况	以前年度发生
	公司于2013年3月22日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于拟变更部分募投项目的议案》，公司决定将募投项目中“片式电感系列产品扩产建设项目”和“片式LTCC射频元器件产业化建设项目”实施地点由赣州变更为深圳市坪山新区，实施主体由赣州麦捷变更为本公司；审议通过了《关于使用部分超募资金对募投项目追加投资的议案》，根据公司募投项目片式电感系列产品扩产建设项目的实际需要，同意该项目使用超募资金追加投资5,378万元，合计项目总投资额为12,952万元。 2013年3月22日第二届监事会第九次会议审议通过了上述议案，2013年4月15日2013年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。公司于2014年2月24日召开的第三届董事会第三次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目投资进度的议案》,将片式LTCC射频元器件产业化建设项目和研发中心建设项目的达到预定可使用状态日期从2013年12月31日调整至2014年12月31日，2014年2月24日第三届监事会第三次会议审议通过了该议案。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	在募集资金实际到位前，公司利用自有资金对募集资金投资项目累计投入477.92万元，2012年8 月10日，公司第二届董事会第十二次会议审议全票通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以本次募集资金4,779,183.30元置换上述公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。2012年8月10日，公司第二届监事会第七次会议审议通过了此议案。公司独立董事对此事项出具了独立意见。相关内容详见2012年8月10日巨潮资讯网公告。上述置换于2012 年9月3日完成。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用

尚未使用的募集资金用途及去向	所有尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项账户内。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用

3.募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用
单位：万元
变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目拟投入募集资金总额 (1)	本报告期实际投入金额	截至期末实际累计投入金额(2)	截至期末投资进度 (3)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	变更后的项目可行性是否发生重大变化
1、片式电感系列产品扩产建设项目	1、片式电感系列产品扩产建设项目	12,952	1,951.35	13,153.72	101.56%	2013年12 月31日	898.72	否	否

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

2、片式 LTCC射频元器件产业化建设项目	2、片式 LTCC射频元器件产业化建设项目	2,443	1,683.21	2,553.9	104.54%	2014年12 月31日	164.66	否	否
3、研发中心建设项目	3、研发中心建设项目	1,571	755.25	1,519.17	96.70%	2014年12 月31日		否	否
合计	--	16,966	4,389.81	17,226.79	--	--	1,063.38	--	--
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)			公司于2013年3月22日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于拟变更部分募投项目的议案》，公司决定将募投项目中“片式电感系列产品扩产建设项目” 和“片式LTCC射频元器件产业化建设项目”实施地点由赣州变更为深圳市坪山新区，实施主体由赣州麦捷变更为本公司。审议通过了《关于使用部分超募资金对募投项目追加投资的议案》，根据公司募投项目片式电感系列产品扩产建设项目的实际需要，同意该项目使用超募资金追加投资5,378万元，合计项目总投资额为12,952万元。2013 年3月22日第二届监事会第九次会议审议通过了上述议案，2013年4月15日2013 年第一次临时股东大会审议通过了上述议案，具体变更情况详见附表2。相关公告已于2013年3月26日、2013年4月16日在巨潮资讯网披露。公司于2014年2月24日召开的第三届董事会第三次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目投资进度的议案》,将片式LTCC射频元器件产业化建设项目和研发中心建设项目的达到预定可使用状态日期从2013年12月31日调整至2014年 12月31日，2014年2月24日第三届监事会第三次会议审议通过了该议案。相关公告已于2014年2月25日在巨潮资讯网披露。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)			片式电感系列产品扩产建设项目在验收阶段，部分尾款未付所致。片式LTCC射频元器件产业化建设项目由于该项目在实施前期过程中变更实施主体和实施地点，同时根据公司的发展战略以及市场环境，为了合理配置企业资源和提高企业投资效益，本着谨慎和高效的原则，公司主动放缓了该项目的资金投入，致使项目实施进度受到一定程度影响。研发中心建设项目根据公司发展规划和行业发展趋势，结合公司实际情况对项目进行了优化调整，同时由于行业高端人才的紧缺，人才的引进和配置时间较长，致使实施进度受到一定程度影响。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明			报告期不存在此情况。

3）非募集资金投资的重大项目情况
适用 √ 不适用
4）持有其他上市公司股权情况
适用 √ 不适用
5）持有金融企业股权情况
适用 √ 不适用
6）买卖其他上市公司股份的情况
适用 √ 不适用
7）以公允价值计量的金融资产
适用 √ 不适用

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

（ 6 ）主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

									单位：元
公司名称	公司类型	所处行业	主要产品或服务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
香港麦捷电子贸易有限公司	子公司	贸易	代收代付公司的境外货款业务	0.84万元	635,188.96	2,098.07	0.00	1,804.03	1,804.03
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司	子公司	制造业	生产销售压电陶瓷滤波器、谐振器及介质滤波器等新型电子元器件	1000万元	19,395,088. 86	8,463,905.7 0	12,256,820. 55	-1,048,936. 66	-1,048,936. 66

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
公司名称	报告期内取得和处置子公司目的	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产和业绩的影响
赣州麦捷电子科技有限公司	降低管理成本和运营风险，减少费用支出，提高公司资金使用效率。	清算、注销	本次注销未对公司整体生产和业绩产生不利影响。

（ 7 ）公司控制的特殊目的主体情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司未来发展的展望

公司自成立以来一直专注于片式功率电感及片式LTCC射频元器件等新型片式被动电子元器件的研发、生产及销售，随着Apple watch等新型智能可穿戴设备的兴起，打开了新的产品应用领域及市场空间，公司将顺应市场发展形势及时研发并生产符合市场需求的电子元器件，不断开拓新的销售领域，例如移动支付、无线充电、智能家居和汽车电子等方面。公司未来会根据消费类电子市场潮流适时开展行业整合，延伸和完善产业链，优化丰富公司目前产品结构，整合销售资源及拓宽销售领域，分散市场风险，努力提高综合竞争力，助力公司长期稳定发展。

三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

（1）会计政策变更

1．会计政策变更原因

2014 年，财政部修订和新发布了八项会计准则，其中新增三项，分别为《企业会计准则第39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第40 号—合营安排》、《企业会计准则第41 号—在其他主体中权益的披露》；修订五项，分别为《企业会计准则第2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第37 号—金融工具列报》。根据财政部要求，以上准则自2014 年7 月1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。根据财政部要求，以上准则自2014 年7 月1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

2、本次会计政策变更对公司的影响

本公司于2014 年7 月1 日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7 项新颁布或修订的企业会计准则，本次变更未对公司产生重大影响。

公司在编制2014 年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整，对可比期间财务报表项目及金额的影响如下：

对 2013 年 12 月 31 日/2013 年度相关财会计政策变更的内容及其对本公司的务报表项目的影响金额（元）准则名称影响说明影响金额项目名称增加+/减少《企业会计准则第 30 号公司已按该准则及应用指南的规定进递延收益 11,661,000.00 -财务报表列报（2014 年行列报，并对可比年度财务报表的列其他非流动负债 -11,661,000.00 修订）》报进行了相应调整

对 2012 年 12 月 31 日/2012 年度相关财会计政策变更的内容及其对本公司的务报表项目的影响金额（元）准则名称影响说明影响金额项目名称增加+/减少《企业会计准则第 30 号公司已按该准则及应用指南的规定进 -财务报表列报（2014 年行列报，并对可比年度财务报表的列递延收益 500,000.00 修订）》报进行了相应调整其他非流动负债 -500,000.00

（2）会计估计变更

本年度公司未发生会计估计变更。

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

五、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2014年3月26日，公司召开的2013年度股东大会审议通过了《2013年度利润分配方案》，以公司2013 年12月31日的股本5,334万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1.00元（含税），共分配现金股利533.4万元人民币。

2014年9月5日，公司召开的2014年第二次临时股东大会审议通过了《2014年半年度利润分配方案》，以公司2014年6月30日的股本5,550.6万股为基数，按照每10股转增15股的比例用资本公积金转增股本。

以上利润分配方案符合《公司章程》中关于现金分红政策的规定，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的20%，且公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的累计可分配利润的30%，以上利润分配方案决策程序完备，独立董事发表了独立意见，充分维护了中小股东的合法权益。

2014年12月31日，公司召开第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于<公司章程修订案>及提请股东大会授权董事会办理与2014年半年度利润分配相关的工商变更登记的议案》，对有关利润分配条款作出了修订，以上议案已经公司2015年第一次临时股东大会审议通过。

现金分红政策的专项说明

了修订，以上议案已经公司2015年第一次临时股东大会审议通过。	了修订，以上议案已经公司2015年第一次临时股东大会审议通过。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.50
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	138,765,000
现金分红总额（元）（含税）	6,938,250.00
可分配利润（元）	82,998,954.63
现金分红占利润分配总额的比例	100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％

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利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

2015 年 4 月 13 日召开的第三届董事会第十一次会议审议通过《2014 年度利润分配方案》，拟以公司 2014 年 12 月 31 日的股本 13,876.5 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税），共分配现金股利 693.825 万元人民币。本议案需提交股东大会审议。

公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况

2012年8月29日，公司召开的2012年第二次临时股东大会审议通过了《关于2012年半年度利润分配的议案》，从公司税后利润中提取2,667万元人民币，以2012年6月30日公司总股本5,334万股为基数，每10 股现金分红5.00元（含税）。

2013年4月19日，公司召开的2012年度股东大会审议通过了《公司2012年度利润分配方案》，从公司税后利润中提取1,066.8万元人民币，以2012年12月31日公司总股本5,334万股为基数，每10股现金分红 2.00元（含税）。

2014年3月26日，公司召开的2013年度股东大会审议通过了《2013年度利润分配方案》，从公司税后利润中提取533.4万元人民币，以公司2013年12月31日公司总股本5,334万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1.00元（含税）。

2014年9月5日，公司召开的2014年第二次临时股东大会审议通过了《2014年半年度利润分配方案》，以公司2014年6月30日公司总股本5,550.6万股为基数，按照每10股转增15股的比例用资本公积金转增股本，共计转增8,325.9万股，转增后公司总股本增加至13,876.5万股。

公司近三年现金分红情况表

公司近三年现金分红情况表
	单位：元现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 6,938,250.00 29,482,820.85 23.53% 5,334,000.00 24,946,357.73 21.38% 37,338,000.00 26,325,909.68 141.83%
分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2014年	6,938,250.00	29,482,820.85	23.53%
2013年	5,334,000.00	24,946,357.73	21.38%
2012年	37,338,000.00	26,325,909.68	141.83%

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况

（一）内幕知情人登记管理制度建立情况

为规范公司内幕信息管理，加强保密工作维护披露的公开、公平、公正原则，保护广大投资者的合法权益，公司专门制订了《内幕信息知情人管理制度》并经2012年6月18日召开的公司第二届董事会十一次会议审议通过。

（二）内幕知情人登记管理制度执行情况

1、公司重大事项的信息保密工作

报告期内，公司严格执行内幕信息登记管理制度，严格规范信息传递流程，在定期报告披露期间和临时公告披露期间，对未公开信息，公司证券部都会严格控制知情人范围并组织相关内幕知情人填写《内幕信息知情人登记表》，如实、完整记录上述信息在公开前的所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内

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幕信息的时间等。按照相关法规规定向深圳证券交易所和证监局报送定期报告和临时报告相关资料的同时报备内幕信息知情人登记情况。

2、内幕知情人在敏感期买卖本公司股票情况

报告期内，公司董事、监事和高管及其配偶、父母、子女等直系亲属未有在敏感期买卖公司股票的行为发生。

3、对董事、监事、高级管理人进行内幕信息相关法律培训为了提高董事、监事、高级管理人员对内幕信息重要性的认识，公司证券部组织董监高及相关人员进行内部培训。

4、公司对外部信息管理的落实情况

报告期内，公司未对控股股东、实际控制人、政府及其它外部单位提供未经披露的财务报表和其它内幕信息。

5、公司对调研（或采访）信息管理的落实情况

公司根据《深交所创业板上市公司规范运作指引》的规定，对来公司调研（或采访）的机构和人员均事先要求其签署《承诺书》，并要求调研（或采访）的机构和人员在调研会议记录上签字确认，以保证机构调研（或采访）人员能遵守相关规定和公司相关信息按规定渠道披露。

6、对内幕信息资料的管理情况

公司证券部门负责内幕信息管理，对内幕信息的使用进行登记、归档和备查，能够按照《内幕知情人登记管理制度》严格控制知情人范围。特别是定期报告中的内幕知情人都按要求向深交所和监管局报备。

7、报告期内，公司未发生受到监管部门查处和整改的情形。
8、报告期内，公司不存在向大股东、实际控股人提供未公开信息等公司治理非规范情况。
（三）报告期内，自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员严格遵守内幕信息知情人管理制度，未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况。报告期内，未发生因内幕信息知情人涉嫌内幕交易受到监管部门查处情况。

七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料
2014年03月20日	证券部	电话沟通	个人	李先生	询问公司情况
2014年05月15日	证券部	电话沟通	个人	张先生	询问公司财务情况
2014年07月22日	证券部	电话沟通	个人	刘先生	询问公司募投项目情况
2014年08月05日	证券部	电话沟通	个人	汤先生	询问公司重大资产重组进展情况
2014年08月01日	证券部	电话沟通	个人	陈先生	询问公司重大资产重组进展情况
2014年10月17日	证券部	电话沟通	个人	王女士	询问公司重大资产重组进展情况
2014年11月28日	证券部	电话沟通	个人	陈先生	询问公司募投项目情况
2014年12月10日	证券部	电话沟通	个人	季女士	询问公司募投项目情况

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第五节重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

三、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

四、资产交易事项

1 、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方或最终控制方	被收购或置入资产	交易价格（万元）	进展情况（注2）	对公司经营的影响（注3）	对公司损益的影响（注4）	该资产为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比率	是否为关联交易	与交易对方的关联关系（适用关联交易情形	披露日期（注5）	披露索引
新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、叶文新、钟艺玲、钟志海	星源电子 100%股权	86,000	该收购还在等待中国证监会的审核。所涉及的资产产权还未全部过户。	无	无	0.00%	是	交易对方中动能东方为公司控股股东	2015年01 月05日	《麦捷科技发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》 http://www .cninfo.co m.cn/

2 、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

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3 、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

4 、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响

√ 适用 □ 不适用

2014年12月31日，公司第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》等议案，以上议案已经公司2015年1月21 日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。随后公司向中国证券监督管理委员会（以下简称"证监会"）提交相关申请材料并于2015年1月29日收到证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（150134 号）。截止目前，该事项未对报告期的经营以及财务状况产生任何影响。

五、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用

经向中国证券监督管理委员会备案无异议，公司2014年第一次临时股东大会批准实施《深圳市麦捷微电子科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》。公司第三届董事会第七次董事会决议于2014 年5月29日向首批激励对象49名授予首期限制性股票共计216.6万股。上述限制性股票的登记授予工作已于 2014年6月30日完成，并于2014年7月1日上市。

公司本次向激励对象授予限制性股票216.6万股（不包括预留部分16万股），按照相关估值工具于2014 年5月29日（确定授予日）测算限制性股票的公允价值，最终确认授予日公司向激励对象授予的权益工具公允价值总额为2,642.52万元，该等公允价值总额作为公司本次激励计划的总成本将在激励计划的实施过程中按照解锁比例分期确认。

经测算，预计2014年至2017年限制性股票成本摊销情况见下表：

授予的限制性股票（万股）	限制性股票的公允价值（元/股）	需摊销的总费用（万元）	2014年（万元）	2015年（万元）	2016年（万元）	2017年（万元）
216.60	12.20	2,642.52	873.50	1,112.06	528.50	128.46

报告期内，公司摊销限制性股票成本 873.50万元。

有关公司限制性股票激励计划以及首期授予工作的公告查询索引目录见下表：

公告编号	事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
2014-011	第三届董事会第四次会议决议公告	无	2014年3月26日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
2014-012	第三届监事会第四次会议决议公告	无	2014年3月26日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
	麦捷科技股权激励计划实施考核管理办法	无	2014年3月26日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
	麦捷科技限制性股票激励计划（草案）	无	2014年3月26日	巨潮资讯网

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

	及摘要			http://www.cninfo.com.cn/
	限制性股票激励计划（草案）激励对象名单	无	2014年3月26日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
	独立董事关于第三届董事会第四次会议相关事项的独立意见	无	2014年3月26日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
	监事会关于第三届董事会第四次会议相关事项的审核意见	无	2014年3月26日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
2014-017	关于限制性股票激励计划（草案）激励对象名单的更正公告	无	2014年3月31日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
2014-022	关于限制性股票激励计划草案获得中国证监会备案无异议的公告	无	2014年5月7日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
2014-023	第三届董事会第六次会议决议	无	2014年5月7日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
2014-024	第三届监事会第六次会议决议	无	2014年5月7日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
	独立董事公开征集委托投票权报告书	无	2014年5月7日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
	律师事务所关于麦捷科技限制性股票激励计划之法律意见书	无	2014年5月7日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
	麦捷科技独立董事关于公司限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要的独立意见	无	2014年5月7日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
	麦捷科技限制性股票激励计划（草案修订稿）	无	2014年5月7日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
	麦捷科技限制性股票激励计划（草案修订稿）摘要	无	2014年5月7日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
2014-027	公司2014年第一次临时股东大会决议公告	无	2014年5月23日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
	广东华商律师事务所关于深圳市麦捷微电子科技股份有限公司2014年第一次临时股东大会的法律意见书	无	2014年5月23日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
2014-028	第三届董事会第七次会议决议	无	2014年5月29日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
2014-029	第三届监事会第七次会议决议	无	2014年5月29日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
2014-030	关于向激励对象授予限制性股票的公告	无	2014年5月29日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
2014-031	关于调整公司限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的公告	无	2014年5月29日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
	独立董事关于第三届董事会第七次会议相关事项的独立意见	无	2014年5月29日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

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	广东华商律师事务所关于深圳市麦捷微电子科技股份有限公司限制性股票激励计划首次授予相关事项的法律意见书	无	2014年5月29日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
	麦捷科技限制性股票激励计划对象名单（调整后）	无	2014年5月29日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
	监事会关于第三届董事会第七次会议相关事项的审核意见	无	2014年5月29日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
2014-035	关于限制性股票授予完成的公告	无	2014年6月30日	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

六、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

√适用□	不适用
关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额（万元）	占同类交易金额的比例	关联交易结算方式	可获得的同类交易市价	披露日期	披露索引
李文燕夫妇及张美蓉夫妇	实际控制人、总经理	日常关联交易	为支持公司的发展，解决公司向银行申请综合授信额度担保的问题，度公司实际控制人李文燕夫妇及公司总经理张美蓉夫妇为公司总额不超过 2,000万元的银行综合授信额度提供连带责任担保，具体数额以公司根据	具体数额以公司根据资金使用计划与银行签订的额度协议为准。担保有效期限为一年，免于支付担保费用。	具体数额以公司根据资金使用计划与银行签订的额度协议为准。担保有效期限为一年，免于支付担保费用。	2,000	16.67%	不适用	具体数额以公司根据资金使用计划与银行签订的额度协议为准。担保有效期限为一年，免于支付担保费用。	2014年 02月25 日	2014-00 8关于公司股东为公司申请银行授信提供关联担保的公告 http://w ww.cnin fo.com. cn

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			资金使用计划与银行签订的额度协议为准。
李文燕夫妇及张美蓉夫妇	实际控制人、总经理	日常关联交易	为支持公司的发展，解决公司向银行申请综合授信额度担保的问题，度公司实际控制人李文燕夫妇及公司总经理张美蓉夫妇为公司总额不超过 10,000万元的银行综合授信额度提供连带责任担保，具体数额以公司根据资金使用计划与银行签订的额度协议为准。	具体数额以公司根据资金使用计划与银行签订的额度协议为准。担保有效期限为一年，免于支付担保费用。	具体数额以公司根据资金使用计划与银行签订的额度协议为准。担保有效期限为一年，免于支付担保费用。	10,000	83.33%	不适用	具体数额以公司根据资金使用计划与银行签订的额度协议为准。担保有效期限为一年，免于支付担保费用。	2014年 08月20 日	2014-04 7关于公司股东为公司申请银行授信提供关联担保的公告
合计				--	--	12,000	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）				不适用
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）				不适用
关联交易事项对公司利润的影响				不适用

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2 、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

3 、共同对外投资的重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

5 、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

2014年12月31日，公司第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》等议案，公司拟通过非公开发行股份及支付现金收购星源电子科技（深圳）有限公司（以下简称“星源电子”）100%的股权并配套融资。其中，公司以现金方式购买星源电子合计约31.16%的股权，星源电子股东所持其余星源电子股权由公司以新增发行股份作为对价进行购买；与此同时，公司将通过向特定对象非公开发行股票方式募集不超过19,700万元的配套资金用于支付星源电子股权收购现金部分对价。以上议案已经公司2015年1月21日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
第三届董事会第十次会议决议公告	2015年01月05日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
第三届监事会第十次会议决议公告	2015年01月05日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
麦捷科技发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要（草案）	2015年01月05日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
麦捷科技发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）	2015年01月05日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
2015年第一次临时股东大会决议公告	2015年01月21日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/

七、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

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（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

2 、担保情况

□ 适用 √ 不适用

3 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

受托人名称	关联关系	是否关联交易	产品类型	委托理财金额	起始日期	终止日期	报酬确定方式	本期实际收回本金金额	是否经过规定程序	计提减值准备金额（如有）	预计收益	报告期实际损益金额
招商银行股份有限公司	不适用	否	保本浮动收益类	1,000	2013年 12月20 日	2014年 02月18 日	理财收益=认购金额×投资者认购的该理财计划的预期最高年化收益率×实际理财天数 ÷365	1,000	是			8.55
招商银行股份有限公司	不适用	否	保本浮动收益类	1,000	2014年 03月06 日	2014年 04月30 日	理财收益=认购金额×投资者认购的该理财计划的预期最高	1,000	是			6.78

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

							年化收益率×实际理财天数 ÷365
招商银行股份有限公司	不适用	否	保本浮动收益类	1,000	2014年 05月14 日	2014年 07月16 日	理财收益=认购金额×投资者认购的该理财计划的预期最高年化收益率×实际理财天数 ÷365	1,000	是			8.29
华润深国投信托有限公司	不适用	否	非保本浮动收益类	4,000	2014年 12月03 日	2015年 03月04 日	理财收益=认购金额×投资者认购的该理财计划的预期年化收益率× 实际理财天数 ÷365	0	是	0	60	0
合计				7,000	--	--	--	3,000	--	0	60	23.62
委托理财资金来源				自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额				0
涉诉情况（如适用）				不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期（如有)				2013年12月20日
审议委托理财的股东大会决议披露日期（如有)
委托理财情况及未来计划说明				2013年12月19日公司召开的第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金购买银行理财产品的议案》，为提高公司自有资金的使用效率和收益，公司董事会同意公司使用不超过9,000万元人民币的闲置自有资金购买银行理财产

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

品，在上述额度内资金可以循环滚动使用。具体事项如下： 1、投资目的为提高资金使用效率，合理利用闲置自有资金，在不影响公司正常经营的情况下，使用额度不超过人民币 9,000 万元的闲置自有资金购买低风险的短期银行理财产品，提高公司收益，实现股东价值最大化。 2、投资额度公司拟使用额度不超过人民币 9,000 万元的闲置自有资金购买低风险的短期银行理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用。 3、投资品种此次投资品种为银行一年以内低风险理财产品，投资品种不得涉及证券投资，不得购买以股票及其衍生品以及无担保债券为投资标的的高风险理财产品。 4、投资期限自公司董事会审议通过之日起两年内有效。 5、资金来源公司闲置自有资金。 6、投资实施在董事会审议通过后，具体投资配置策略由财务部报经公司内审部经理、财务总监、总经理、董事长签字后执行。为提高闲置自有资金使用效率，本期公司认购了 4,000 万元“华润信托•聚金池 1 号集合资金信托”，截至目前认购款已收回，取得收益 60 万元。

（ 2 ）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

4 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

八、承诺事项履行情况

1 、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股权激励承诺	张美蓉、江黎明、张照前	在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；在离职后六个月内，不得转让其所持有的本公司股份；离职后六个月后的十二个月	2014年03 月28日	任职内长期有效	截止目前, 承诺人均严格信守

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		内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺	新艺公司	新艺公司所取得的上市公司本次发行的股份自上市之日起12个月内不转让，自上述锁定期满之日起，新艺公司承诺按照以下原则出售和处置该等股份：本次发行的上市公司股票上市之日起满12个月，且前一年度新艺公司的利润补偿义务（以新艺公司与上市公司签署的盈利承诺与补偿协议约定为准，下同）承担完毕之日起，新艺公司可出售和处置在本次发行中取得的上市公司股份的20%；本次发行的上市公司股票上市之日起满24个月，且前一年度新艺公司的利润补偿义务承担完毕之日起，新艺公司可出售和处置在本次发行中取得的上市公司股份的40%；本次发行的上市公司股票上市之日起满36个月，且前一年度新艺公司的利润补偿义务承担完毕之日起，新艺公司可出售和处置在本次发行中取得的上市公司股份的100%。如新艺公司所取得的上市公司股份存在因新艺公司承担利润补偿义务而应予以回购或已回购的情形，则该等应予以回购或已回购的股份将优先全额冲抵新艺公司可出售和处置的上市公司股份额度，即任意时点新艺公司实际可出售和处置的上市公司股份=按照本条前款计算出的该时点可出售和处置股份数量－该时点确定应予以回购或已回购的股份数量。本次发行完成后，如上市公司以未分配利润或者公积金转增注册资本或进行配股，新艺公司基于本次交易中取得的上市公司股份而衍生取得的上市公司股份，亦将对应承担上述限售义务。	2014年12 月30日
	百力联创、隆华汇、动能东方、钟志海、华灿桥	本公司/本人所取得的上市公司本次发行的股份自上市之日起36个月内不转让。本次发行完成后，如上市公司以未分配利润或者公积金转增注册资本或进行配股，本公司/本人基于本次发行中取得的上市公司股份而衍生取得的上市公司股份，亦将对应承担上述锁定义务。	2014年12 月30日
	新艺公司、钟志海、百力联创、隆华汇、华灿桥	本次交易完成后36个月内，本公司/本人不主动直接或通过本公司/本人所控制的企业（如有）间接增持上市公司股份，也不主动通过本公司/本人关联方或其他一致行动人（如有）直接或间接增持上市公司股份，但因上市公司以资本公积金转增股本等非本公司 /本人单方意愿形成的被动增持除外。	2014年12 月30日

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叶文新、钟艺玲夫妇	承诺在租赁房产土地的租赁期限内，若星源电子租赁自钟艺玲的房产土地如因拆迁或其他原因导致星源电子无法继续正常使用的，本人将全额承担由此给星源电子造成的一切直接或间接经济损失（包括但不限于搬迁损失、停业损失等）；若未来上述房产土地可以按规定办理权证的，则本人将根据星源电子及上市公司的要求，将上述房产土地转让给星源电子，相关转让金额按照届时所处区域的房产土地转让的市场公允价格确定。公司未决诉讼可能导致的星源电子的损失，本人承担无条件、连带的赔偿责任，并将按照各自持有新艺公司股权的比例进行赔偿，其中，叶文新承担70%的赔偿责任，钟艺玲承担30%的赔偿责任。	2014年12 月30日
新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、叶文新、钟艺玲、钟志海	本次交易完成后，本公司/本人与上市公司之间将尽量减少交易；在进行确有必要且无法规避的交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务；保证不通过交易损害上市公司及其他股东的合法权益；本公司/本人承诺不利用上市公司股东地位，损害上市公司及其他股东的合法利益；本公司/本人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司向本公司/本人及本公司/本人投资或控制的其它企业提供任何形式的担保。	2014年12 月30日
动能东方	承诺2015年度不减持所持有的所有上市公司股份。	2014年12 月30日
新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、叶文新、钟艺玲、钟志海	保证上市公司的人员独立、机构独立、资产独立、完整、业务独立、财务独立。	2014年12 月30日
新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、叶文新、钟艺玲、钟志海	本人/公司承诺，为避免本人/公司及本人/公司下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业（以下简称" 本人/公司及其控制的公司"）与上市公司的潜在同业竞争，本人/公司及其控制的公司不会以任何形式直接或间接地从事与上市公司及其下属公司相同或相似的业务，包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与上市公司及其下属公司相同或者相似的业务。本人/公司承诺，如本人/ 公司及其控制的公司未来从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本人/公司及其控制的公司将立即通知上市公司，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予上市公	2014年12 月30日

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		司。本人保证将努力促使与本人关系密切的家庭成员不直接或间接从事、参与或投资与上市公司的生产、经营相竞争的任何经营活动。本人/公司将不利用对上市公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与股份公司相竞争的业务或项目。本人/公司保证将赔偿上市公司因本人/公司违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支。
首次公开发行或再融资时所作承诺	公司控股股东动能东方、实际控制人丘国波先生及李文燕先生、股东慧智泰投资、张美蓉女士、张海恩先生、胡根昌先生、张照前先生	自麦捷科技股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本公司/本人直接或间接持有的麦捷科技股份，也不要求麦捷科技回购本公司/本人所持有的麦捷科技股份。	2012年05 月23日	2012-05-23 至 2015-05-23	截止目前, 承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况
	李文燕先生、丘国波先生、张美蓉女士、李明先生、郑毅松先生、张海恩先生、胡根昌先生、张照前先生	在本人任职期间，本人每年转让的麦捷科技股份不超过本人直接或间接持有的麦捷科技股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，本人不转让直接或间接持有的麦捷科技股份；在麦捷科技首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内本人不转让直接持有的麦捷科技股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内本人不转让直接持有的麦捷科技股份。	2012年05 月23日	任职内长期有效	截止目前, 承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况
	动能东方、丘国波先生、李文燕先生、慧智泰投资、张美蓉女士、李明先生、郑毅松先生	控股股东、实际控制人及其他主要股东关于避免同业竞争的承诺：在本承诺函签署之日，本人/本公司及本人/本公司控制的公司均未生产、开发任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产品及构成竞争或可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与麦捷科技及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。自本承诺函签署之日起，本人/本公司及本人/本公司控制的公司将不生产、开发任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与麦捷科技及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。自本承诺函签署之日起，如本人/本公司及本人/本公司控制的公司进一步拓展产品和业务范围，本人/本公司及本人/本公司控制的公		长期有效	截止目前, 承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况

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	司将不与麦捷科技及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与麦捷科技及其下属子公司拓展后产品或业务产生竞争，则本人/本公司及本人/本公司控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务纳入到麦捷科技经营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。在本人/本公司及本人/本公司控制的公司与麦捷科技存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是不真实或未被遵守，本人/本公司将向麦捷科技赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。
动能东方、丘国波先生、李文燕先生	控股股东、实际控制人关于房屋租赁的承诺：本公司租赁的生产经营厂房均已按规定办理了房屋租赁备案登记手续，租赁协议合法有效，且不存在任何纠纷；由于深圳土地成本相对较高，土地使用情况紧张，较难取得工业用地土地使用权，深圳企业租赁厂房的情况较为普遍，且公司生产经营对租赁厂房无特殊要求，较容易租到合适的厂房，公司生产用地均为租赁不会对生产经营构成不利影响。发行人控股股东、实际控制人承诺，如因上述房屋租赁合同无效或者出现任何纠纷，导致本公司发生损失，则将由其承担全部损失或费用。	长期有效	截止目前, 承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况
动能东方、丘国波先生、李文燕先生	控股股东、实际控制人关于关联交易的承诺：控股股东动能东方、实际控制人丘国波、李文燕承诺：报告期内，本公司/本人不存在占用发行人资金的情况，本公司/本人承诺未来不以任何方式占用发行人资金；本公司/本人承诺未来除发行人全资子公司外，绝不委托任何与本公司/本人存在关联关系的第三方代收发行人境外货款；本公司/本人将尽力避免与发行人发生关联交易。如客观情况要求发生关联交易，本公司/本人将按照《公司章程》、《关联交易决策制度》及《独立董事工作制度》等的要求，由有权机构批准后方可实施。如任何有权部门认定本公司/本人有通过关联交易损害发行人利益的情形，本公司/本人将在发行人无需支付任何对价的前提下，无条件地全额补偿发行人所遭受的损失。	长期有效	截止目前, 承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况
动能东方、丘国波先生、李文燕先生	控股股东、实际控制人就公司税收优惠事项的承诺：对于本公司需补缴上市前各年度企业所得税的风险，公司控股股东动能东方和实际控制人丘国波先生、李文燕先生作出承诺：如日后税务主管部门要求麦捷科技补缴上述因享受企业所得税减免优惠而少缴的税款，则本人将在麦捷科技无需支付任何对价的前提下，无条件地全额承担其应补交的税款及因此所产生	长期有效	截止目前, 承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况

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的所有相关费用。其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时是履行未完成履行的具体原因及下不适用一步计划（如有）

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称	众华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	52
境内会计师事务所审计服务的连续年限	3
境内会计师事务所注册会计师姓名	梁烽、凌松梅

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用

十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5% 以上的股东违规买卖公司股票情况

□ 适用 √ 不适用

十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

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十四、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

十五、控股子公司重要事项

□ 适用 √ 不适用

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第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	35,064,000	65.74%			47,403,000	-3,462,000	43,941,000	79,005,000	56.93%
1、国家持股	0
2、国有法人持股	0
3、其他内资持股	35,064,000	65.74%			47,403,000	-3,462,000	43,941,000	79,005,000	56.93%
其中：境内法人持股	25,632,000	49.34%			38,448,000		38,448,000	64,080,000	46.18%
境内自然人持股	9,432,000	16.40%			8,955,000	-3,462,000	5,493,000	14,925,000	10.75%
二、无限售条件股份	18,276,000	34.26%			35,856,000	5,628,000	41,484,000	59,760,000	43.07%
1、人民币普通股	18,276,000	34.26%			35,856,000	5,628,000	41,484,000	59,760,000	43.07%
三、股份总数	53,340,000	100.00%			83,259,000	2,166,000	85,425,000	138,765,000	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2014年5月23日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《深圳市麦捷微电子科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要》，计划向高级管理人员、中层管理人员、核心业务（技术）人员授予限制性股票，授予价格为每股13.09元，并授权董事会执行本次股权激励计划。公司第三届董事会第七次董事会决议于2014年5月29日向首批激励对象49名授予首期限制性股票共计216.6万股（不含预留16 万股）。上述限制性股票的登记授予工作已于2014年6月30日完成，并于2014年7月1日上市。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成《深圳市麦捷微电子科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》所涉限制性股票的授予登记工作，授予日为2014年5月29日。

2014年9月5日，公司召开的2014年第二次临时股东大会审议通过了《2014年半年度利润分配方案》，以公司2014年6月30日公司总股本5,550.6万股为基数，按照每10股转增15股的比例用资本公积金转增股本，

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共计转增8,325.9万股，转增后公司总股本增加至13,876.5万股。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用

公司2014年基本每股收益为0.22元，稀释每股收益为0.22元，归属于上市公司的每股净资产为2.42元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

						单位：股
股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
新疆动能东方股权投资有限公司	20,040,000		30,060,000	50,100,000	IPO承诺	2015-05-23
深圳市慧智泰投资咨询有限公司	5,592,000		8,388,000	13,980,000	IPO承诺	2015-05-23
李明	3,774,000	3,774,000		0	高管锁定股	2014-04-18
郑毅松	1,854,000	1,854,000		0	高管锁定股	2014-04-18
张美蓉	1,708,000		2,562,000	4,270,000	IPO承诺	2015-05-23
张美蓉	0		1,250,000	1,250,000	股权激励限售股	依公司限制性股票激励计划分期解锁
张海恩	1,368,000		2,052,000	3,420,000	IPO承诺	2015-05-23
胡根昌	524,000		786,000	1,310,000	IPO承诺	2015-05-23
张照前	204,000		306,000	510,000	IPO承诺	2015-05-23
张照前	0		750,000	750,000	股权激励限售股	依公司限制性股票激励计划分期解锁
江黎明	0		500,000	500,000	股权激励限售股	依公司限制性股票激励计划分期解锁

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齐治	0		250,000	250,000	股权激励限售股	依公司限制性股票激励计划分期解锁
梁启新	0		250,000	250,000	股权激励限售股	依公司限制性股票激励计划分期解锁
其他限制性股票激励对象	0		2,415,000	2,415,000	股权激励限售股	依公司限制性股票激励计划分期解锁
合计	35,064,000	5,628,000	49,569,000	79,005,000	--	--

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行情况

□ 适用 √ 不适用

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

		单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
报告期末股东总数		6,133		年度报告披露日前第5个交易日末股东总数				12,511
		持股5%以上的股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量	质押或冻结情况
							股份状态	数量
新疆动能东方股权投资有限公司	境内非国有法人	36.10%	50,100,000	30,060,000	50,100,000	0	质押	19,150,000

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深圳市慧智泰投资咨询有限公司	境内非国有法人	10.07%	13,980,000	8,388,000	13,980,000	0	质押	3,300,000
张美蓉	境内自然人	3.98%	5,520,000	3,312,000	5,520,000	0	质押	3,525,000
李明	境内自然人	3.20%	4,435,000	661,000	0	0	质押	4,435,000
张海恩	境内自然人	2.46%	3,420,000	2,052,000	3,420,000	0	质押	1,500,000
胡根昌	境内自然人	0.94%	1,310,000	786,000	1,310,000	0
张照前	境内自然人	0.91%	1,260,000	1,056,000	1,260,000	0
中信证券股份有限公司	境内非国有法人	0.59%	824,590	824,590	0	824,590
张红	境内自然人	0.58%	800,000	650,000	0	800,000
汤国庆	境内自然人	0.54%	745,007	574,907	0	745,007
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）		不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司前10名股东中，深圳市慧智泰投资咨询有限公司是张美蓉持股100%的个人独资企业，公司未知其他股东间是否存在关联关系，也不知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量				股份种类
						股份种类		数量
李明		4,435,000				人民币普通股		4,435,000
中信证券股份有限公司		824,590				人民币普通股		824,590
张红		800,000				人民币普通股		800,000
汤国庆		745,007				人民币普通股		745,007
陈贺香		715,102				人民币普通股		715,102
中国对外经济贸易信托有限公司－尊嘉ALPHA证券投资有限合伙企业集合资金信托计划		703,750				人民币普通股		703,750
王越		650,000				人民币普通股		650,000
刘伯新		650,000				人民币普通股		650,000
陈晓峰		650,000				人民币普通股		650,000
申银万国证券股份有限公司约定购回专用账户		576,250				人民币普通股		576,250
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10 名股东之间关联关系或一致行动的说明		1、公司前10名无限售流通股股东中，公司未知股东间是否存在关联关系，也不知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人； 2、公司前10名无限售流通股股东和前10名股东，深圳市慧智泰投资咨询有限公司是张美蓉持股100%的个人独资企业，公司未知其他股东间是否存在关联关系，也不

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知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。

参与融资融券业务股东情况说明
（如有）（参见注4）

以上股东参与融资融券业务情况如下：
1、股东汤国庆除通过普通证券账户持有公司股票17,500股外，还通过中国银河
证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票727,507股,合计持有
745,007股；
2、股东陈贺香通过中信证券（山东）有限责任公司客户信用交易担保证券账户持
有公司股票715,102股,合计持有715,102股；
3、股东陈晓峰通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股
票650,000股,合计持有650,000股。

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

√ 是 □ 否

报告期内公司自然人股东孟秀莲、常江通过申银万国证券股份有限公司约定购回专用账户进行约定购回交易，约定购回初始交易股份数量分别为434,250股、142,000股，占公司股份总数的0.3129%、0.1023%，截至报告期末该账户持股576,250股，占公司股份总数的0.4152%。

2 、公司控股股东情况

法人

法人
控股股东名称	法定代表人/ 单位负责人	成立日期	组织机构代码	注册资本	主要经营业务
新疆动能东方股权投资有限公司	丘国波	2005年07月14日	77783731-X	625万元	股权投资和贸易
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	不适用

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

3 、公司实际控制人情况

自然人

自然人
实际控制人姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
李文燕	中国	否
丘国波	中国	否
最近5年内的职业及职务	1、丘国波先生自2005年起任动能东方法定代表人、执行董事； 2、李文燕先生自2005年起任动能东方经理，自2006年1月至今任本公司董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

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公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用

4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
法人股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	注册资本	主要经营业务或管理活动
深圳市慧智泰投资咨询有限公司	张美蓉	2006年08月 14日	79386988-0	10万元	投资咨询
情况说明	截至2014年12月31日，深圳市慧智泰投资咨询有限公司持有本公司股份数为1,398万股，占公司总股本的10.07%。

5 、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件

限售条件股东名称	持有的限售条件股份数量（股）	可上市交易时间	限售条件
新疆动能东方股权投资有限公司	50,100,000	2015年05月23日	IPO承诺
深圳市慧智泰投资咨询有限公司	13,980,000	2015年05月23日	IPO承诺
张美蓉	4,270,000	2015年05月23日	IPO承诺

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张美蓉	1,250,000		限制性股票
张海恩	3,420,000	2015年05月23日	IPO承诺
胡根昌	1,310,000	2015年05月23日	IPO承诺
张照前	510,000	2015年05月23日	IPO承诺
张照前	750,000		限制性股票
江黎明	500,000		限制性股票
齐治	250,000		限制性股票
梁启新	250,000		限制性股票
李海森	125,000		限制性股票
陈鑫	125,000		限制性股票
赖定权	125,000		限制性股票
张亚平	125,000		限制性股票
张宪	125,000		限制性股票
胡潞乐	125,000		限制性股票
付萌	125,000		限制性股票
张熙	125,000		限制性股票
王瑞	125,000		限制性股票

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第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

1 、持股情况

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	期初持股数	本期增持股份数量	本期减持股份数量	期末持股数	期初持有的股权激励获授予限制性股票数量	本期获授予的股权激励限制性股票数量	本期被注销的股权激励限制性股票数量	期末持有的股权激励获授予限制性股票数量	增减变动原因
李文燕	董事长	男	54	现任
张美蓉	董事、总经理	女	51	现任	1,708,000	0	0	4,270,000	0	500,000	0	1,250,000	公积金转增股本
张海恩	董事	男	52	现任	1,368,000	0	0	3,420,000	0	0	0	0	公积金转增股本
江黎明	董事、财务总监	男	45	现任	0	0	0	0	0	200,000	0	500,000	公积金转增股本
柯文明	董事	男	52	现任
王琦蓉	董事	女	43	现任
郑军	独立董事	男	46	现任
张鹏	独立董事	男	50	现任
古群	独立董事	女	51	现任
董晓鹏	监事	男	44	现任
麦春媚	监事	女	39	现任
郭宏娟	监事	女	26	现任

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胡根昌	副总经理	男	55	现任	524,000	0	0	1,310,000	0	0	0	0	公积金转增股本
张照前	副总经理	男	42	现任	204,000	0	0	510,000	0	300,000	0	750,000	公积金转增股本
姜波	董秘	男	27	现任
张海恩	副总经理	男	52	离任
合计	--	--	--	--	3,804,000	0	0	9,510,000	0	1,000,000	0	2,500,000	--

2 、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用

二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

1、董事会成员

李文燕先生 1961年生，本科学历。2006年1月起任本公司董事长，现任动能东方经理，广州建通测绘地理信息技术股份有限公司执行董事、总经理，本公司董事长。

张美蓉女士 1964年生，西安交通大学博士研究生。2001年3月到2002年6月以及2006年1月起任麦捷有限董事兼总经理。现任深圳市慧智泰投资咨询有限公司执行董事，香港麦捷执行董事，苏州麦捷董事长，本公司董事兼总经理。

柯文明先生 1963年生，本科学历。2007年10月起任本公司董事，现任广州市联拓行贸易有限公司执行董事，河北省香河县远丰房地产开发有限公司董事总经理，本公司董事。

张海恩先生 1963年生，西安交通大学硕士研究生。2001年3月至2014年8月任本公司副总经理，现任本公司董事。

江黎明先生 1970年生，本科学历，中级会计师、国际注册内部审计师。2008年2月起任本公司财务总监，现任本公司董事、财务总监。

王琦蓉女士 1972年生，硕士研究生，中级会计师。现任动能东方财务经理、本公司董事。

郑军先生 1969年生，教授，硕士研究生导师，高级经济师、高级会计师、管理学（会计学）博士，中国注册会计师、注册资产评估师、注册税务师。现任长江大学副校长、本公司独立董事。

张鹏先生 1965年生，博士学历。曾任国信证券股份有限公司投资银行事业部副总裁、光大证券有限责任公司投资银行南方总部副总经理、平安证券有限责任公司二部总经理、联合证券有限责任公司投资银行西南总部总经理、大鹏证券有限责任公司投资银行总部董事、总经理、昆明制药独立董事，黔轮胎独立董事。现任深科技独立董事、华媒控股独立董事、四川美丰独立董事、本公司独立董事。

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古群女士 1964年生，硕士，高级工程师，曾任中国电子基础产品装备公司信息部经理，北京依莱达信息技术有限公司副总经理，中国电子学会元件分会副秘书长，中国电子元件行业协会副秘书长。现任中国电子元件行业协会秘书长，杭州星帅尔电器股份有限公司独立董事、共达电声独立董事、本公司独立董事。

2、监事会成员

董晓鹏先生 1971年生，博士， 2004年至今任职于美国芯源系统股份有限公司并担任中国区技术应用部总监职务，现任美国芯源系统股份有限公司中国区市场总监职务、本公司监事会主席。

麦春媚女士 1976年生，大专，中级会计师，现任职于动能东方财务部、本公司监事。

郭宏娟女士 1989年生，大专，2009年至今任职于公司市场部、本公司监事。

3、高级管理人员

张美蓉，简历参见本节“董事会成员”部分。

江黎明，简历参见本节“董事会成员”部分。

胡根昌先生 1960年生，曾于1986年7月至1992年7月任深圳市南海酒店工程部工程师，1992年8月至 2001年2月任深圳市南虹电子陶瓷有限公司设备部经理。2001年3月起任本公司副总经理，主管设备部和制造部。

张照前先生 1973年生，硕士研究生。曾于1998年7月到1998年11月任珠海蓉胜电工有限公司技术部工程师，1998年12月到2001年2月历任深圳南虹电子陶瓷有限公司技术部工程师、品管部经理。2001年3月进入本公司工作，历任技术品管部经理，市场部经理，现任本公司副总经理，主管市场部。

姜波先生本科学历，曾任苏州海竞信息科技集团有限公司投资经理，2013年5月加入本公司。2013 年10月起任本公司董事会秘书。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	在股东单位是否领取报酬津贴
李文燕	动能东方	经理	是
王琦蓉	动能东方	财务经理	是
麦春媚	动能东方	财务人员	是

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	在其他单位是否领取报酬津贴
李文燕	广州建通测绘地理信息技术股份有限公司	执行董事、总经理	否
张美蓉	香港麦捷	执行董事	否
张美蓉	苏州麦捷	董事长	否
柯文明	广州市联拓行贸易有限公司	执行董事	否
柯文明	河北省香河县远丰房地产开发有	董事、总经理	是

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	限公司
郑军	长江大学	副校长	是
郑军	全国政协	委员	否
郑军	湖北省政协	委员	否
郑军	湖北省人民政府咨询委员会	咨询委员	否
郑军	湖北省监察厅	特邀监察员	否
郑军	湖北省纪委纠风办	督查员	否
郑军	湖北省总会计师协会	副秘书长	否
张鹏	深圳长城开发科技股份有限公司	独立董事	是
张鹏	浙江华智控股股份有限公司	独立董事	是
张鹏	四川美丰化工股份有限公司	独立董事	是
古群	中国电子元件行业协会	秘书长	是
古群	山东共达电声股份有限公司	独立董事	是
古群	杭州星帅尔电器股份有限公司	独立董事	是
董晓鹏	美国芯源系统股份有限公司	中国区市场部总监	是
张照前	苏州麦捷	总经理、董事	否

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由总经理提案，董事会审议确定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	依照本公司《董监高薪酬管理制度》进行发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	本年度公司共支付董事、监事和高级管理人员报酬共189.1万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

							单位：万元
姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的报酬总额	从股东单位获得的报酬总额	报告期末实际所得报酬
李文燕	董事长	男	54	现任		7.92	7.92
张美蓉	董事、总经理	女	51	现任	50.72		50.72
张海恩	董事	男	52	现任			0
江黎明	董事、财务总监	男	45	现任	33.37		33.37
柯文明	董事	男	52	现任			0
王琦蓉	董事	女	43	现任		4.8	4.8
郑军	独立董事	男	46	现任	5		5
张鹏	独立董事	男	50	现任	5		5
古群	独立董事	女	51	现任	5		5

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董晓鹏	监事	男	44	现任			0
麦春媚	监事	女	39	现任		3.3	3.3
郭宏娟	监事	女	26	现任	5.8		5.8
胡根昌	副总经理	男	55	现任	21.11		21.11
张照前	副总经理	男	42	现任	29.05		29.05
姜波	董秘	男	27	现任	14.77		14.77
张海恩	副总经理	男	52	离任	19.28		19.28
合计	--	--	--	--	189.1	16.02	205.12

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	职务	报告期内可行权的期权股数	报告期内已行权的期权股数	报告期内已行权期权的行权价格（元/股）	报告期末持有的股权市价（元/股）	报告期新授予限制性股票数量	限制性股票的授予价格（元/股）
张美蓉	董事、总经理					500,000	13.09
江黎明	董事、财务总监					200,000	13.09
张照前	副总经理					300,000	13.09
合计	--	0	0	--	--	1,000,000	--

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
张海恩	副总经理	离职	2014年08月01日	因个人原因离职

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）

不适用。

六、公司员工情况

学历	人数	所占比例	工作类别	人数	所占比例
硕士及以上	15	3.66%	管理人员	42	10.24%
大专及本科	136	33.17%	研发、技术人员	75	18.29%
大专以下	259	63.17%	销售人员	33	8.05%
			生产人员	260	63.42%
合计	410	100%	合计	410	100%

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第八节公司治理

一、公司治理的基本状况

公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》及其他相关法律、法规的要求，确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等相关制度，并在公司董事会下设立了战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会及专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否

二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期年度股东大会情况

会议届次	召开日期	会议决议刊登的指定网站查询索引	会议决议刊登的信息披露日期
2013年度股东大会	2014年04月23日	http://www.cninfo.com.cn	2014年04月23日

2 、本报告期临时股东大会情况

会议届次	召开日期	会议决议刊登的指定网站查询索引	会议决议刊登的信息披露日期
2014年第一次临时股东大会	2014年05月23日	http://www.cninfo.com.cn	2014年05月23日
2014年第二次临时股东大会	2014年09月05日	http://www.cninfo.com.cn	2014年09月05日

三、报告期董事会召开情况

会议届次	召开日期	会议决议刊登的指定网站查询索引	会议决议刊登的信息披露日期
第三届董事会第三次会议	2014年02月24日	http://www.cninfo.com.cn	2014年02月25日
第三届董事会第四次会议	2014年03月26日	http://www.cninfo.com.cn	2014年03月28日
第三届董事会第五次会议	2014年04月23日
第三届董事会第六次会议	2014年05月07日	http://www.cninfo.com.cn	2014年05月07日

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第三届董事会第七次会议	2014年05月29日	http://www.cninfo.com.cn	2014年05月29日
第三届董事会第八次会议	2014年08月18日	http://www.cninfo.com.cn	2014年08月20日
第三届董事会第九次会议	2014年10月21日
第三届董事会第十次会议	2014年12月31日	http://www.cninfo.com.cn	2015年01月05日

四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

为规范年报信息披露，公司制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》并经2012年6月18日召开的公司第二届董事会十一次会议审议通过。公司2014年2月24日召开的第三届董事会第三次会议审议通过了《关于修订<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》。

报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。

五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

□是√否
会议届次	召开日期	会议决议刊登的指定网站查询索引	会议决议刊登的信息披露日期
第三届监事会第三次会议	2014年02月24日	http://www.cninfo.com.cn	2014年02月25日
第三届监事会第四次会议	2014年03月26日	http://www.cninfo.com.cn	2014年03月28日
第三届监事会第五次会议	2014年04月23日
第三届监事会第六次会议	2014年05月27日	http://www.cninfo.com.cn	2014年05月07日
第三届监事会第七次会议	2014年05月29日	http://www.cninfo.com.cn	2014年05月29日
第三届监事会第八次会议	2014年08月18日	http://www.cninfo.com.cn	2014年08月20日
第三届监事会第九次会议	2014年10月21日
第三届监事会第十次会议	2014年12月31日	http://www.cninfo.com.cn	2015年01月05日

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第九节财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准无保留审计意见
审计报告签署日期	2015年04月13日
审计机构名称	众华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号	众会字(2015)第2906号
注册会计师姓名	梁烽、凌松梅

审计报告正文

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司全体股东：

一、对合并及公司财务报表出具的审计报告

我们审计了后附的深圳市麦捷微电子科技股份有限公司(以下简称麦捷科技)财务报表，包括2014年12 月31日的合并及公司资产负债表，2014年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

（一）、管理层对合并及公司财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是麦捷科技管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

（二）、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

（三）、审计意见

我们认为，麦捷科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了麦捷科技 2014年12月31日的合并及公司财务状况以及2014年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。

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众华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师梁烽

中国注册会计师凌松梅

中国，上海二〇一五年四月十三日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：深圳市麦捷微电子科技股份有限公司

2014 年 12 月 31 日

单位：元

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	71,182,557.51	81,338,416.28
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	14,799,374.25	804,416.37
应收账款	72,445,582.33	58,891,244.04
预付款项	625,864.88	1,560,787.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	258,195.56	183,082.74
应收股利
其他应收款	4,970,295.66	2,747,176.38
买入返售金融资产
存货	58,406,944.42	56,122,446.20
划分为持有待售的资产

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一年内到期的非流动资产
其他流动资产	48,326,311.42	21,563,474.76
流动资产合计	271,015,126.03	223,211,043.93
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	158,144,033.98	126,665,091.46
在建工程	473,465.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	789,957.52	3,523,133.89
开发支出
商誉
长期待摊费用	5,400,901.63	5,880,646.65
递延所得税资产	4,576,298.06	2,854,513.40
其他非流动资产	33,842,979.12	8,448,822.07
非流动资产合计	203,227,636.25	147,372,207.47
资产总计	474,242,762.28	370,583,251.40
流动负债：
短期借款	40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	46,029,274.09	42,085,176.88

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预收款项	1,842,981.69	7,601,953.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	2,003,737.89	2,521,388.89
应交税费	3,012,025.97	2,156,032.46
应付利息
应付股利
其他应付款	28,781,580.86	84,459.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	121,669,600.50	54,449,011.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	12,371,166.54	11,661,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	12,371,166.54	11,661,000.00
负债合计	134,040,767.04	66,110,011.25
所有者权益：
股本	138,765,000.00	53,340,000.00
其他权益工具
其中：优先股

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永续债
资本公积	98,664,228.67	173,188,232.19
减：库存股	2,166,000.00
其他综合收益	95.61	-37.63
专项储备
盈余公积	17,792,402.54	14,836,145.40
一般风险准备
未分配利润	82,998,954.63	61,806,390.92
归属于母公司所有者权益合计	336,054,681.45	303,170,730.88
少数股东权益	4,147,313.79	1,302,509.27
所有者权益合计	340,201,995.24	304,473,240.15
负债和所有者权益总计	474,242,762.28	370,583,251.40

法定代表人：李文燕主管会计工作负责人：江黎明会计机构负责人：李济立

2 、母公司资产负债表

单位：元

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	66,775,301.34	75,340,555.89
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	12,720,914.25	804,416.37
应收账款	70,450,776.34	57,946,720.11
预付款项	593,617.21	9,994,649.23
应收利息	258,195.56	183,082.74
应收股利
其他应收款	2,633,081.77	5,694,601.52
存货	57,037,406.85	55,899,424.95
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	47,866,921.18	10,000,000.00
流动资产合计	258,336,214.50	215,863,450.81
非流动资产：

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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	4,779,262.69	11,283,386.00
投资性房地产
固定资产	154,340,205.71	125,550,772.95
在建工程	473,465.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	710,995.25	773,426.39
开发支出
商誉
长期待摊费用	5,400,901.63	5,880,646.65
递延所得税资产	4,576,298.06	2,854,513.40
其他非流动资产	33,676,819.12
非流动资产合计	203,957,948.40	146,342,745.39
资产总计	462,294,162.90	362,206,196.20
流动负债：
短期借款	40,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	37,769,811.09	39,697,201.66
预收款项	1,842,981.69	7,601,953.47
应付职工薪酬	2,003,737.89	2,503,737.89
应交税费	3,012,025.98	-9,432,133.61
应付利息
应付股利
其他应付款	28,779,185.55	6,622,750.55
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债

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其他流动负债
流动负债合计	113,407,742.20	46,993,509.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	12,371,166.54	11,661,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	12,371,166.54	11,661,000.00
负债合计	125,778,908.74	58,654,509.96
所有者权益：
股本	138,765,000.00	53,340,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	98,664,228.67	173,188,232.19
减：库存股	2,166,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	17,792,402.54	14,836,145.40
未分配利润	83,459,622.95	62,187,308.65
所有者权益合计	336,515,254.16	303,551,686.24
负债和所有者权益总计	462,294,162.90	362,206,196.20

3 、合并利润表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	220,498,658.88	158,215,356.45

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其中：营业收入	220,498,658.88	158,215,356.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	188,250,669.88	133,651,742.23
其中：营业成本	159,462,315.97	111,069,462.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	481.87	260,257.74
销售费用	6,866,252.07	5,579,195.81
管理费用	20,094,544.12	16,534,297.12
财务费用	-290,108.12	-1,807,766.84
资产减值损失	2,117,183.97	2,016,295.99
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	339,956.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	32,587,945.07	24,563,614.22
加：营业外收入	1,107,729.80	4,373,897.60
其中：非流动资产处置利得	17,053.84	20,927.08
减：营业外支出	184,918.51	83,022.24
其中：非流动资产处置损失	171,918.51	21,022.24
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	33,510,756.36	28,854,489.58
减：所得税费用	4,541,914.47	3,947,657.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	28,968,841.89	24,906,832.48
归属于母公司所有者的净利润	29,482,820.85	24,946,357.73
少数股东损益	-513,978.96	-39,525.25

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六、其他综合收益的税后净额	133.24	-38.21
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	133.24	-38.21
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益	133.24	-38.21
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额	133.24	-38.21
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	28,968,975.13	24,906,794.27
归属于母公司所有者的综合收益总额	29,482,954.09	24,946,319.52
归属于少数股东的综合收益总额	-513,978.96	-39,525.25
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.22	0.19
（二）稀释每股收益	0.22	0.19

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：李文燕主管会计工作负责人：江黎明会计机构负责人：李济立

4 、母公司利润表

单位：元

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项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	210,893,858.05	157,506,850.09
减：营业成本	150,603,048.49	110,458,211.68
营业税金及附加	12.73	260,257.74
销售费用	6,774,083.75	5,579,195.81
管理费用	18,446,350.60	16,114,857.82
财务费用	-267,649.54	-1,810,190.03
资产减值损失	2,033,401.41	2,077,508.24
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	-186,815.09
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	33,117,795.52	24,827,008.83
加：营业外收入	1,107,729.80	4,248,516.54
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出	121,039.41	83,022.24
其中：非流动资产处置损失	108,039.41	21,022.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	34,104,485.91	28,992,503.13
减：所得税费用	4,541,914.47	3,947,657.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	29,562,571.44	25,044,846.03
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允

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价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	29,562,571.44	25,044,846.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期金额发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	178,398,140.59	139,335,098.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	7,593,261.45	4,703,979.55
收到其他与经营活动有关的现金	3,847,727.29	20,047,799.32
经营活动现金流入小计	189,839,129.33	164,086,877.61
购买商品、接受劳务支付的现金	109,000,289.69	96,735,821.17
客户贷款及垫款净增加额

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存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	22,778,671.57	16,964,129.99
支付的各项税费	5,636,649.22	5,737,102.09
支付其他与经营活动有关的现金	20,882,018.18	15,787,007.65
经营活动现金流出小计	158,297,628.66	135,224,060.90
经营活动产生的现金流量净额	31,541,500.67	28,862,816.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	30,000,000.00
取得投资收益收到的现金	153,289.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	4,273,185.00	9,184.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	34,426,474.40	9,184.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	82,126,701.42	101,387,126.86
投资支付的现金	60,000,000.00	10,000,000.00
质押贷款净增加额		1,123,686.77
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	142,126,701.42	112,510,813.63
投资活动产生的现金流量净额	-107,700,227.02	-112,501,629.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	31,711,723.48
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金

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筹资活动现金流入小计	71,711,723.48
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	5,557,100.00	10,263,534.11
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	5,557,100.00	10,263,534.11
筹资活动产生的现金流量净额	66,154,623.48	-10,263,534.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-151,755.90	-10,620.04
五、现金及现金等价物净增加额	-10,155,858.77	-93,912,967.07
加：期初现金及现金等价物余额	81,338,416.28	175,251,383.35
六、期末现金及现金等价物余额	71,182,557.51	81,338,416.28

6 、母公司现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	176,612,560.26	138,592,694.30
收到的税费返还	7,593,261.45	4,703,979.55
收到其他与经营活动有关的现金	4,696,208.97	18,636,510.41
经营活动现金流入小计	188,902,030.68	161,933,184.26
购买商品、接受劳务支付的现金	107,062,705.17	96,696,842.86
支付给职工以及为职工支付的现金	22,333,386.51	16,827,489.71
支付的各项税费	5,575,513.69	5,635,609.46
支付其他与经营活动有关的现金	19,001,086.95	15,153,196.55
经营活动现金流出小计	153,972,692.32	134,313,138.58
经营活动产生的现金流量净额	34,929,338.36	27,620,045.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	32,934,937.84
取得投资收益收到的现金	153,289.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	1,594,085.00	9,184.00

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处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	34,682,312.24	9,184.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	80,820,960.47	101,387,126.86
投资支付的现金	60,000,000.00	14,770,876.69
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	140,820,960.47	116,158,003.55
投资活动产生的现金流量净额	-106,138,648.23	-116,148,819.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	28,352,940.00
取得借款收到的现金	40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	68,352,940.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	5,557,100.00	10,263,534.11
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	5,557,100.00	10,263,534.11
筹资活动产生的现金流量净额	62,795,840.00	-10,263,534.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-151,784.68	22,058.75
五、现金及现金等价物净增加额	-8,565,254.55	-98,770,249.23
加：期初现金及现金等价物余额	75,340,555.89	174,110,805.12
六、期末现金及现金等价物余额	66,775,301.34	75,340,555.89

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7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

											单位：元	单位：元	单位：元
项目					本期
					归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	53,340,000.00				173,188,232.19		-37.63		14,836,145.40		61,806,390.92	1,302,509.27	304,473,240.15
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	53,340,000.00				173,188,232.19		-37.63		14,836,145.40		61,806,390.92	1,302,509.27	304,473,240.15
三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列）	85,425,000.00				-74,524,003.52	2,166,000.00	133.24		2,956,257.14		21,192,563.71	2,844,804.52	35,728,755.09
（一）综合收益总额							133.24				29,482,820.85	-513,978.96	28,968,975.13
（二）所有者投入和减少资本	2,166,000.00				8,734,996.48	2,166,000.00							8,734,996.48
1．股东投入的普通股

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2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额	2,166,000.00	8,734,996.48	2,166,000.00			8,734,996.48
4．其他
（三）利润分配				2,956,257.14	-8,290,257.14	-5,334,000.00
1．提取盈余公积				2,956,257.14	-2,956,257.14
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配					-5,334,000.00	-5,334,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转	83,259,000.00	-83,259,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）	83,259,000.00	-83,259,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

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（六）其他												3,358,783.48	3,358,783.48
四、本期期末余额	138,765,000.0 0				98,664,228.67	2,166,000.00	95.61		17,792,402.54		82,998,954.63	4,147,313.79	340,201,995.24

上期金额

单位：元

											单位：元	单位：元	单位：元
项目					上期
					归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	53,340,000.00				173,188,232.19		0.58		12,331,660.80		50,032,517.79		288,892,411.36
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	53,340,000.00				173,188,232.19		0.58		12,331,660.80		50,032,517.79		288,892,411.36
三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列）							-38.21		2,504,484.60		11,773,873.13	1,302,509.27	15,580,828.79
（一）综合收益总额							-38.21				24,946,357.73	-39,525.25	24,906,794.27
（二）所有者投入和减少资本

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1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配	2,504,484.60	-13,172,484.60	-10,668,000.00
1．提取盈余公积	2,504,484.60	-2,504,484.60
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配		-10,668,000.00	-10,668,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取

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2．本期使用
（六）其他												1,342,034.52	1,342,034.52
四、本期期末余额	53,340,000.00				173,188,232.19		-37.63		14,836,145.40		61,806,390.92	1,302,509.27	304,473,240.15

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

									单位：元	单位：元	单位：元
项目					本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	53,340,000.00				173,188,232.19				14,836,145.40	62,187,308.65	303,551,686.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	53,340,000.00				173,188,232.19				14,836,145.40	62,187,308.65	303,551,686.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	85,425,000.00				-74,524,003.52	2,166,000.00			2,956,257.14	21,272,314.30	32,963,567.92
（一）综合收益总额										29,562,571.44	29,562,571.44
（二）所有者投入和减少资本	2,166,000.00				8,734,996.48	2,166,000.00					8,734,996.48
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本

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3．股份支付计入所有者权益的金额	2,166,000.00	8,734,996.48	2,166,000.00			8,734,996.48
4．其他
（三）利润分配				2,956,257.14	-8,290,257.14	-5,334,000.00
1．提取盈余公积				2,956,257.14	-2,956,257.14
2．对所有者（或股东）的分配					-5,334,000.00	-5,334,000.00
3．其他						-5,334,000.00
（四）所有者权益内部结转	83,259,000.00	-83,259,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）	83,259,000.00	-83,259,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	138,765,000.00	98,664,228.67	2,166,000.00	17,792,402.54	83,459,622.95	336,515,254.16

上期金额

单位：元

										单位：元
	项目				上期
		股本	其他权益工具	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

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一、上年期末余额	53,340,000.00	173,188,232.19	12,331,660.80	50,314,947.22	289,174,840.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	53,340,000.00	173,188,232.19	12,331,660.80	50,314,947.22	289,174,840.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			2,504,484.60	11,872,361.43	14,376,846.03
（一）综合收益总额				25,044,846.03	25,044,846.03
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配			2,504,484.60	-13,172,484.60	-10,668,000.00
1．提取盈余公积			2,504,484.60	-2,504,484.60
2．对所有者（或股东）的分配				-10,668,000.00	-10,668,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转

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1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	53,340,000.00	173,188,232.19	14,836,145.40	62,187,308.65	303,551,686.24

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三、公司基本情况

1.1 公司基本情况

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)为境内公开发行A股股票并在深圳证券交易所上市的股份有限公司。本公司法定代表人为李文燕。本公司现注册资本为人民币13,876.50万元，注册地址为深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路65号南兴工业园厂房第一栋、第二栋。本公司经营范围为：经营进出口业务（按深贸管准证字第[2001]0793号核准范围办理）；生产各类电子元器件、集成电路等电子产品（不含国家限制项目）；普通货运。

公司所属行业为电子制造业。公司目前主要从事电子产品生产加工和销售。

1.2 历史沿革

1.2.1 2007年10月22日根据麦捷有限公司2007年股东会决议，麦捷有限公司整体变更为股份有限公司。此次整体变更经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2007]134号验资报告验证，并办理了工商变更登记。变更后股东出资明细如下：

股东名称	出资金额	持股比例
广东动能东方投资有限公司	20,040,000.00	50.10%
中国瑞联实业集团有限公司	9,600,000.00	24.00%
深圳慧智泰投资咨询有限公司	5,592,000.00	13.98%
北京雨和雪投资顾问有限公司	760,000.00	1.90%
张美蓉	1,708,000.00	4.27%
张海恩	1,368,000.00	3.42%
胡根昌	524,000.00	1.31%
邓颖蕾	204,000.00	0.51%
张照前	204,000.00	0.51%
合计	40,000,000.00	100.00%

1.2.2 2011年1月25日，公司召开2011年第一次临时股东会议，审议通过了《关于中国瑞联实业集团有限公司将所持股权转让给李明、郑毅松、刘晓春的议案》。中国瑞联实业集团有限公司以协议方式将其所持有公司9,600,000.00股股份（占公司全部股份的24%）分别转让给李明、郑毅松、刘晓春。其中，转让给李明5,032,000.00股，转让给郑毅松2,472,000.00股，转让给刘晓春2,096,000.00股。转让后，中国瑞联实业集团有限公司不再持有公司的股份。公司于2011年1月28日办理了工商变更登记，变更后的股东明细如下：

股东名称	出资金额	持股比例
广东动能东方投资有限公司	20,040,000.00	50.10%
深圳慧智泰投资咨询有限公司	5,592,000.00	13.98%
李明	5,032,000.00	12.58%
郑毅松	2,472,000.00	6.18%
刘晓春	2,096,000.00	5.24%
张美蓉	1,708,000.00	4.27%
张海恩	1,368,000.00	3.42%

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北京雨和雪投资顾问有限公司	760,000.00	1.90%
胡根昌	524,000.00	1.31%
邓颖蕾	204,000.00	0.51%
张照前	204,000.00	0.51%
合计	40,000,000.00	100.00%

1.2.3 2012年4月20日经中国证券监督管理委员会"证监许可[2012]532号"文核准，公司公开发行不超过1,334万股人民币普通股。此次变更经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2012]0114号验资报告验证，并办理了工商变更登记。变更后股东出资明细如下：

股东名称	出资金额	持股比例
发起人股
广东动能东方投资有限公司	20,040,000.00	37.5703%
深圳慧智泰投资咨询有限公司	5,592,000.00	10.4837%
李明	5,032,000.00	9.4338%
郑毅松	2,472,000.00	4.6344%
刘晓春	2,096,000.00	3.9295%
张美蓉	1,708,000.00	3.2021%
张海恩	1,368,000.00	2.5647%
北京雨和雪投资顾问有限公司	760,000.00	1.4248%
胡根昌	524,000.00	0.9824%
邓颖蕾	204,000.00	0.3825%
张照前	204,000.00	0.3825%
发起人股小计	40,000,000.00	74.9907%
社会公众普通股(A股）	13,340,000.00	25.0093%
合计	53,340,000.00	100.0000%

1.2.4 经深圳证券交易所《关于深圳市麦捷微电子科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2012]128 号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称"麦捷科技"，股票代码 "300319"；其中本次公开发行中网上定价发行的 1,070 万股股票将于 2012 年 5月 23 日起上市交易。

1.2.5 根据公司2014年第一次临时股东大会审议通过的《关于＜深圳市麦捷微电子科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）＞及其摘要的议案》、第三届董事会第七次会议通过的《关于调整限制性股票激励对象授予名单和授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司对关键管理人员、公司核心技术（业务）人员以及公司董事会认为需要进行股权激励的其他人员授予限制性股票216.6万股（不含预留16万股），公司总股本由53,340,000.00股增至55,506,000.00股，业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）众会字（2014）4351号验资报告验证。

2014年9月5日，公司召开2014年第二次临时股东大会，会议审议通过了《2014年半年度利润分配方案》，以公司现有总股本 55,506,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股。公司于2014年9 月18日实施，变更后总股本由5,550.60万股变更为13,876.50万股，业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）众会字（2015）第1368号验资报告验证。

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1.3公司基本组织架构

股东大会是公司最高权力机构，董事会是公司的执行机构，监事会是公司的监督机构。公司实行董事会领导下的总经理负责制，负责公司的日常经营和管理；公司各职能部门主要包括：采购部、技术部、质量控制部、设备部、制造部、市场部、研发部、财务部、人力资源部和审计部等部门。

1.4本财务报告批准报出日为2015年4月13日。

本期合并报表范围发生变化，主要原因是公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于注销赣州麦捷电子科技有限公司的议案》，公司于2014年6月30日完成注销手续，不再将其纳入合并范围。详见“本附注八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

— 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第2号——长期股权投资>的通知》等7项通知（财会[2014]6~8 号、10~11号、14号、16号）等规定，本公司自2014年7月1日起执行财政部2014年发布的前述7项企业会计准则。

根据财政部《中华人民共和国财政部令第76号——财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>的决定》，本公司自2014年7月23日起执行该决定。

根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第37号--金融工具列报>的通知》（财会[2014]23号的规定，本公司自2014年度起执行该规定。

2 、持续经营

经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2 、会计期间

会计期间为公历1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

本公司及下属子公司营业周期均为12个月。

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4 、记账本位币

记账本位币为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

（3）因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的

在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。

6 、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。（2）控制的依据投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被

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投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。

（3）决策者和代理人

代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。

在确定决策是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。

1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。（4）投资性主体

当同时满足下列条件时，视为投资性主体：

1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：

1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。

如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。

投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。

（5）合并程序

子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。

合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。

“ ” 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司所有者的净利润。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、

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利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（6）特殊交易会计处理
1）购买子公司少数股东拥有的子公司股权

在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2）不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

3）处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理

在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

4）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的
处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易：

a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。

（2）共同经营参与方的会计处理

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理：

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1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方
之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号—— 资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用资产负债表日的的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10 、金融工具

（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条

件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。（2）金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。

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1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

2）应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收款和长期应收款等。

3）可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。

4）持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。

（3）金融资产的计量

金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形）之和。

因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。

公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

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2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

（5）金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（6）金融负债的计量

金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（7）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（8）金融资产减值测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	应收账款年末余额50万元以上。其他应收款年末余额10万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法。

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（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
以账龄为信用风险特征划分的组合	账龄分析法
以合并关联方为信用风险特征划分的组合	其他方法
以房屋租赁押金为信用风险特征划分的组合	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	3.00%	3.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%
3年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
组合名称	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
以合并关联方为信用风险特征划分的组合	-	-
以房屋租赁押金为信用风险特征划分的组合	-	-

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	应收账款期末余额50万元、其他应收款期末余额10万元以下，发生诉讼、债务人破产或死亡等应收款项。
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法计提坏账准备。

12 、存货

（1）存货的分类

存货包括原材料、在产品、产成品、发出商品、低值易耗品、包装物等。（2）发出存货的计价方法

存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能
力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
（3）确定不同类别存货可变现净值的依据

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存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

（4）存货的盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法：一次摊销法包装物摊销方法：一次摊销法

13 、划分为持有待售资产

同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：

1）该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售；
2）公司已经就处置该部分资产作出决议；
3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4）该项转让将在一年内完成。

14 、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。

（2）初始投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：

1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。

3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

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4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）后续计量及损益确认方法

3.1 成本法后续计量

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

3.2 权益法后续计量

公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。

投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理

按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

3.4处置部分股权的处理

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期

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损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。

3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理

分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。

3.6处置长期股权投资的处理

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式：成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

a、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
b、该固定资产的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	10.00%	4.5
机器设备	年限平均法	10	10.00%	9
电子设备	年限平均法	5	10.00%	18
运输设备	年限平均法	5	10.00%	18
办公及其他	年限平均法	5	10.00%	18

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17 、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

18 、借款费用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

19 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限2年平均摊销。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

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不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

20 、长期资产减值

在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

21 、长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

22 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：

1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

2.1设定提存计划

公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

2.2 设定受益计划

公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：

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1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
3）确定应当计入当期损益的金额。
4）确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。

除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福
利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。

23 、预计负债

对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的

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风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

24 、股份支付

（1）股份支付的种类

根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。（2）权益工具公允价值的确定方法

以权益结算的股份支付换取激励对象提供服务的，以授予激励对象权益工具的公允价值计量。权益工具的公允价值，按照《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》规定确定；对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

对于完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取激励对象服务的以权益结算的股份支

付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。

25 、收入

收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。

与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。

（1）销售商品

商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

（2）提供劳务

提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。

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（3）让渡资产使用权

让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

26 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

27 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。

对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。

28 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

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29 、其他重要的会计政策和会计估计

商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。

30 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 2 号——长期股权投资>的通知》等 7 项通知（财会[2014]6~8 号、10~11 号、 14 号、16 号）等规定，本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部 2014 年发布的前述 7 项企业会计准则。具体包括：《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 40 号—合营公司 2015 年 4 月 13 日召开的第三届董事安排》、《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》及《企业会计会第十一次会议、第三届监事会第十一次准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》，要求自 2014 年 7 月会议，审议通过了《关于会计政策变更的 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外议案》。上市的企业提前执行。同时，财政部以财会[2014]23 号发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2014 年修订）》（以下简称“金融工具列报准则”），要求在 2014 年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。因执行 2014 年度新修订和发布的企业会计准则而导致的会计政策变更。

本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则，在编制2014年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整，对可比期间财务报表项目及金额的影响如下：

准则名称会计政策变更的内容及其对本公司的影响说明	对2013年12月31日/2013年度相关财务报表项目的影响金额
	项目名称影响金额增加+/减少-
《企业会计准则第30号-财务报表列报（2014年修订）》本财务报表已按该准则及应用指南的规定进行列报，并对可比年度财务报表的列报进行了相应调整递延收益 11,661,000.00 其他非流动负债 -11,661,000.00	递延收益 11,661,000.00

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准则名称会计政策变更的内容及其对本公司的对2012年12月31日/2012年度相关财务报影响说明表项目的影响金额项目名称影响金额增加+/减少《企业会计准则第30号-财本财务报表已按该准则及应用指南的递延收益 500,000.00 务报表列报（2014年修规定进行列报，并对可比年度财务报表订）》的列报进行了相应调整其他非流动负债 -500,000.00

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	计税依据	税率
增值税	应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)		17%
城市维护建设税	应纳增值税税额		7%
企业所得税	应纳税所得额		15%、25%、16.5%
教育费附加	应纳增值税税额		3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称			所得税税率
深圳市麦捷微电子科技股份有限公司		15%
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司		25%
香港麦捷电子贸易有限公司		16.5%
赣州麦捷电子科技有限公司		25%

2 、税收优惠

根据财税〔2002〕7号《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》的有关规定：生产企业自营或委托外贸企业代理出口(以下简称生产企业出口)自产货物，除另行规定外，增值税一律实行免、抵、退税管理办法。

2001年6月21日公司获得深国税退字[2001]0627130号《广东省出口企业退税登记证》，增值税实行免、抵、退税管理办法。

2013年4月3日，本公司取得深圳市宝安区地方税务局下发的《税务事项通知书》<深地税宝观澜备 [2013]33号>，该通知书同意本公司于2013年4月3日申报的国家级高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的申请，并颁发了编号为：GF201244200149的高新技术企业证书，认定有效期3年，公司已完成登记备

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案，自登记备案之日起执行减免税率15%。

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位：元

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
库存现金	33,060.51	665,635.26
银行存款	69,075,930.43	79,452,781.02
其他货币资金	2,073,566.57	1,220,000.00
合计	71,182,557.51	81,338,416.28
其中：存放在境外的款项总额	0.00	0.00

其他说明

其他货币资金系信用证保证金。

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位：元

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	14,799,374.25	804,416.37
合计	14,799,374.25	804,416.37

（ 2 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

		单位：元
项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	12,797,326.69
合计	12,797,326.69

3 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

							单位：元
	类别		期末余额			期初余额
		账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

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	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	79,343,2 87.03	100.00%	6,897,70 4.70	8.69%	72,445,58 2.33	64,581, 323.89	100.00%	5,690,079 .85	8.81%	58,891,244. 04
合计	79,343,2 87.03	100.00%	6,897,70 4.70	8.69%	72,445,58 2.33	64,581, 323.89	100.00%	5,690,079 .85	8.81%	58,891,244. 04

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄	期末余额	期末余额	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	69,305,411.05	2,079,162.33	3.00%
1年以内小计	69,305,411.05	2,079,162.33	3.00%
1至2年	3,931,621.60	393,162.16	10.00%
2至3年	2,401,248.81	720,374.64	30.00%
3年以上	3,705,005.57	3,705,005.57	100.00%
合计	79,343,287.03	6,897,704.70	8.69%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合中，无采用其他方法计提坏账准备的应收账款。

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,207,624.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款总额比例（%）
第一名	客户	20,594,071.09	1年以内	25.96
第二名	客户	6,100,134.40	1年以内	7.69
第三名	客户	4,405,955.57	1年以内	5.55
第四名	客户	4,072,691.63	1年以内	5.13
第五名	客户	3,014,299.07	1年以内	3.80

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合计

48.13

38,187,151.76

4 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	593,166.89	94.78%	1,534,894.03	98.34%
1至2年	31,672.32	5.06%	14,960.00	0.96%
2至3年			9,907.46	0.63%
3年以上	1,025.67	0.16%	1,025.67	0.07%
合计	625,864.88	--	1,560,787.16	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：期末余额中无账龄超过1年且金额重要的预付款项。

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	未结算原因
第一名	非关联方	188,679.25	1年以内	未到结算期
第二名	非关联方	153,079.83	1年以内	未到结算期
第三名	非关联方	94,339.62	1年以内	未到结算期
第四名	非关联方	41,631.38	1年以内	未到结算期
第五名	非关联方	6,375.73	1年以内	未到结算期
合计		484,105.81

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

单位：元

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
定期存款	258,195.56	183,082.74
合计	258,195.56	183,082.74

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6 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位：元

类别	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	5,746,06 1.02	100.00%	775,765. 36	13.50%	4,970,295 .66	3,066,8 47.91	100.00%	319,671.5 3	10.42%	2,747,176.3 8
合计	5,746,06 1.02	100.00%	775,765. 36	13.50%	4,970,295 .66	3,066,8 47.91	100.00%	319,671.5 3	10.42%	2,747,176.3 8

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄	期末余额	期末余额	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	3,281,588.86	98,447.67	3.00%
1年以内小计	3,281,588.86	98,447.67	3.00%
1至2年	1,204,049.14	120,404.91	10.00%
2至3年	5,000.00	1,500.00	30.00%
3年以上	555,412.78	555,412.78	100.00%
合计	5,046,050.78	775,765.36	15.37%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 456,093.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

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（ 3 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

		单位：元
款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	394,592.28	2,643.28
单位往来	3,628,711.70	1,433,398.48
员工借支	569,834.09	516,918.61
押金	700,010.24	681,410.24
社保及公积金	189,419.42	121,902.20
其他	263,493.29	310,575.10
合计	5,746,061.02	3,066,847.91

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

					单位：元
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
张家港保税区灿勤科技有限公司	往来	3,406,040.78	1年以内	59.28%	102,181.22
深圳市坑梓秀新股份合作公司新乔围分公司	押金	475,400.00	3年以上	8.27%	291,800.00
海关保证金	保证金	391,949.00	1年以内	6.82%	11,758.47
深圳南兴实业公司	押金	354,361.36	2-3年	6.17%
深圳创维-RGB电子有限公司	押金	303,610.24	3年以上	5.28%
合计	--	4,931,361.38	--	85.82%	405,739.69

7 、存货

（ 1 ）存货分类

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	15,302,407.78		15,302,407.78	14,327,844.02		14,327,844.02
在产品	5,517,062.43		5,517,062.43	5,583,912.04		5,583,912.04
库存商品	40,398,405.24	2,810,931.03	37,587,474.21	38,568,155.88	2,357,465.74	36,210,690.14

100

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合计 61,217,875.45 2,810,931.03 58,406,944.42 58,479,911.94 2,357,465.74 56,122,446.20

（ 2 ）存货跌价准备

单位：元

						单位：元
项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	2,357,465.74	453,465.29				2,810,931.03
合计	2,357,465.74	453,465.29				2,810,931.03

8 、其他流动资产

单位：元

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
增值税进项税留抵	8,326,311.42	11,563,474.76
理财产品	40,000,000.00	10,000,000.00
合计	48,326,311.42	21,563,474.76

9 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

						单位：元
项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额		159,383,469.25	9,035,252.22	2,532,306.49	3,701,212.70	174,652,240.66
2.本期增加金额		44,896,760.64	151,150.57		435,407.68	45,483,318.89
（1）购置		41,086,218.69	151,150.57		435,407.68	41,672,776.94
（2）在建工程转入		3,810,541.95				3,810,541.95
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		581,634.67		261,000.00	179,500.00	1,022,134.67
（1）处置或报废		581,634.67		261,000.00	179,500.00	1,022,134.67
4.期末余额		203,698,595.22	9,186,402.79	2,271,306.49	3,957,120.38	219,113,424.88
二、累计折旧
1.期初余额		36,564,197.70	7,989,859.15	635,891.57	2,308,015.62	47,497,964.04
2.本期增加金额		13,075,148.95	113,983.60	382,546.89	286,157.52	13,857,836.96
（1）计提		13,075,148.95	113,983.60	382,546.89	286,157.52	13,857,836.96

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3.本期减少金额	470,195.26		234,900.00	161,550.00	866,645.26
（1）处置或报废	470,195.26		234,900.00	161,550.00	866,645.26
4.期末余额	49,169,151.39	8,103,842.75	783,538.46	2,432,623.14	60,489,155.74
三、减值准备
1.期初余额	182,102.92	26,176.90		280,905.34	489,185.16
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额				8,950.00	8,950.00
（1）处置或报废				8,950.00	8,950.00
4.期末余额	182,102.92	26,176.90		271,955.34	480,235.16
四、账面价值
1.期末账面价值	154,347,340.91	1,056,383.14	1,487,768.03	1,252,541.90	158,144,033.98
2.期初账面价值	122,637,168.63	1,019,216.17	1,896,414.92	1,112,291.74	126,665,091.46

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

					单位：元
项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	2,042,980.92	21,138.29		2,021,842.63

10 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位：元

						单位：元
项目	期末余额				期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
坪山项目	445,667.94		445,667.94
腔体滤波器	27,798.00		27,798.00
合计	473,465.94		473,465.94

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源

102

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坪山项目	16,966.0 0		1,167,40 9.59	721,741. 65		445,667. 94	0.69%	101.54%				募股资金
合计	16,966.0 0		1,167,40 9.59	721,741. 65		445,667. 94	--	--				--

11 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

					单位：元
项目	土地使用权	专利权	非专利技术	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	2,869,260.00			1,024,315.90	3,893,575.90
2.本期增加金额				269,863.05	269,863.05
（1）购置				269,863.05	269,863.05
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	2,869,260.00				2,869,260.00
（1）处置	2,869,260.00				2,869,260.00
4.期末余额	0.00			1,294,178.95	1,294,178.95
二、累计摊销
1.期初余额	119,552.50			250,889.51	370,442.01
2.本期增加金额	19,128.40			253,331.92	272,460.32
（1）计提	19,128.40			253,331.92	272,460.32
3.本期减少金额	138,680.90				138,680.90
（1）处置	138,680.90				138,680.90
4.期末余额				504,221.43	504,221.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值				789,957.52	789,957.52

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2.期初账面价值 2,749,707.50 773,426.39 3,523,133.89

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

12 、长期待摊费用

单位：元

					单位：元
项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
厂房装修费	5,880,646.65	583,400.00	1,063,145.02		5,400,901.63
合计	5,880,646.65	583,400.00	1,063,145.02		5,400,901.63

13 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	9,402,490.75	1,410,373.61	7,369,089.33	1,105,363.40
递延收益	12,371,166.54	1,855,674.98	11,661,000.00	1,749,150.00
限制性股票激励	8,734,996.48	1,310,249.47
合计	30,508,653.77	4,576,298.06	19,030,089.33	2,854,513.40

（ 2 ）未确认递延所得税资产明细

单位：元

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	1,414,789.61	515,653.71
资产减值准备	1,081,910.34	998,127.79
合计	2,496,699.95	1,513,781.50

（ 3 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

			单位：元
年份	期末金额	期初金额	备注
2018年		515,653.71	2013年度亏损
2019年	899,135.90		2014年度亏损
合计	899,135.90	515,653.71	--

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14 、其他非流动资产

	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
预付设备款	33,842,979.12	8,448,822.07
合计	33,842,979.12	8,448,822.07

15 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位：元

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
保证借款	40,000,000.00
合计	40,000,000.00

短期借款分类的说明：

期末保证借款中3,000万元系公司向中国工商银行股份有限公司深圳观澜支行借款，担保方式为信用附加公司董事长李文燕、总经理张美蓉夫妇个人连带责任保证担保。

期末保证借款中1,000万元系公司向招商银行股份有限公司深圳福田支行借款，担保方式为信用附加公司董事长李文燕、总经理张美蓉夫妇个人连带责任保证担保。

16 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位：元

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
1年以内	42,409,701.50	39,250,815.78
1-2年	1,098,026.87	111,921.82
2-3年	78,406.85	230,894.23
3年以上	2,443,138.87	2,491,545.05
合计	46,029,274.09	42,085,176.88

17 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位：元

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
1年以内	936,711.85	6,102,715.01

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1-2年	361,928.58	1,053,970.29
2-3年	207,462.70	338,098.59
3年以上	336,878.56	107,169.58
合计	1,842,981.69	7,601,953.47

18 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位：元

				单位：元
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	2,521,388.89	24,322,714.75	24,840,365.75	2,003,737.89
二、离职后福利-设定提存计划		1,416,056.86	1,416,056.86
三、辞退福利		215,277.01	215,277.01
合计	2,521,388.89	25,954,048.62	26,471,699.62	2,003,737.89

（ 2 ）短期薪酬列示

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	2,521,388.89	22,889,850.16	23,407,501.16	2,003,737.89
2、职工福利费		517,799.34	517,799.34
3、社会保险费		281,995.61	281,995.61
其中：医疗保险费		231,109.76	231,109.76
工伤保险费		39,127.40	39,127.40
生育保险费		11,758.45	11,758.45
4、住房公积金		378,160.00	378,160.00
5、工会经费和职工教育经费		254,909.64	254,909.64
合计	2,521,388.89	24,322,714.75	24,840,365.75	2,003,737.89

（ 3 ）设定提存计划列示

单位：元

				单位：元
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		1,272,084.06	1,272,084.06

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2、失业保险费		143,972.80	143,972.80
合计		1,416,056.86	1,416,056.86

19 、应交税费

单位：元

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
个人所得税	2,969,050.43	2,096,879.11
代扣代缴个人所得税	42,975.54	34,462.04
土地使用税		20,000.00
合计	3,012,025.97	2,156,032.46

其他说明：

公司对关键管理人员、公司核心技术（业务）人员以及公司董事会认为需要进行股权激励的其他人员进行股权激励，授予限制性股票216.6万股（不含预留的16万股），相关股权激励授予完成后，确认授予限制性股票的回购义务28,352,940.00元。

20 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
押金	104,765.81	66,886.30
往来	316,867.55
其他	7,007.50	17,573.25
限制性股票回购义务	28,352,940.00
合计	28,781,580.86	84,459.55

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

期末余额中无账龄超过1年的重要其他应付款。

21 、递延收益

单位：元

					单位：元
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	11,661,000.00	1,660,000.00	949,833.46	12,371,166.54	项目补贴
合计	11,661,000.00	1,660,000.00	949,833.46	12,371,166.54	--

涉及政府补助的项目：

107

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单位：元

						单位：元
负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
LTCC多层介质巴伦滤波器的研发及产业化	486,000.00		42,000.00		444,000.00	与资产相关
一种新型复合软磁材料及功率电感的开发	600,000.00				600,000.00	与资产相关
片式LTCC射频元器件与模块产业化项目	5,000,000.00		257,833.42		4,742,166.58	与资产相关
片式绕线电感元件产业化项目	5,000,000.00		500,000.04		4,499,999.96	与资产相关
新型复合软磁材料及功率电感的开发	575,000.00				575,000.00	与资产相关
超微型高频叠层功率电感元件关键技术开发		1,500,000.00	150,000.00		1,350,000.00	与资产相关
手机射频前端 LTCC模块的研制及产业化		160,000.00			160,000.00	与资产相关
合计	11,661,000.00	1,660,000.00	949,833.46		12,371,166.54	--

22 、股本

单位：股

							单位：股
	期初余额		本次变动增减（+、—）				期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	53,340,000.00			83,259,000.00	2,166,000.00	85,425,000.00	138,765,000.00

23 、资本公积

单位：元

				单位：元
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	173,188,232.19	26,186,940.00	109,445,940.00	89,929,232.19
其他资本公积		8,734,996.48		8,734,996.48
合计	173,188,232.19	34,921,936.48	109,445,940.00	98,664,228.67

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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司2014年第一次临时股东大会审议通过的《关于<深圳市麦捷微电子科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》、第三届董事会第七次会议通过的《关于调整限制性股票激励对象授予名单和授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司对关键管理人员、公司核心技术（业务）人员以及公司董事会认为需要进行股权激励的其他人员进行股权激励，授予限制性股票216.6万股（不含预留的16万股），每一股限制性股票的价格为13.09元。金额合计28,352,940.00 元，其中2,166,000.00元计入股本，26,186,940.00元计入资本公积。同时，因确认授予限制性股票216.6万股的回购义务，冲减股本溢价26,186,940.00元。公司股权激励计划预计股权激励成本26,425,200.00元，其中本年计入管理费用与资本公积-其他为8,734,996.48元。

根据公司2014年第二次临时股东大会审议通过的《2014年半年度利润分配方案》，以公司现有总股本 55,506,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增15股，转增基准日期为2014年9月18日，转增后资本公积减少83,259,000.00元。

24 、库存股

				单位：股
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股权激励授予限制性股票的回购义务		2,166,000.00		2,166,000.00
合计		2,166,000.00		2,166,000.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期因确认授予限制性股票2,166,000.00股的回购义务而增加库存股2,166,000.00股。

25 、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	-37.63	133.24			133.24		95.61
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中

109

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享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额	-37.63	133.24	133.24	95.61
其他综合收益合计	-37.63	133.24	133.24	95.61

26 、盈余公积

单位：元

				单位：元
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	14,836,145.40	2,956,257.14		17,792,402.54
合计	14,836,145.40	2,956,257.14		17,792,402.54

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司章程按当年实现净利润计提10%的法定盈余公积。

27 、未分配利润

单位：元

		单位：元
项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	61,806,390.92	50,032,517.79
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减—）
调整后期初未分配利润	61,806,390.92	50,032,517.79
加：本期归属于母公司所有者的净利润	29,482,820.85	24,946,357.73
减：提取法定盈余公积	2,956,257.14	2,504,484.60
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利	5,334,000.00	10,668,000.00
期末未分配利润	82,998,954.63	61,806,390.92

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

110

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5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

28 、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	218,363,876.99	157,335,788.36	158,215,356.45	111,069,462.41
其他业务	2,134,781.89	2,126,527.61
合计	220,498,658.88	159,462,315.97	158,215,356.45	111,069,462.41

29 、营业税金及附加

单位：元

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	242.00	151,817.01
教育费附加	239.87	108,440.73
合计	481.87	260,257.74

其他说明：

营业税金年末数比年初数减少259,775.87元，减少比例为99.81%，减少原因主要为：公司实际支付的流转税减少导致营业税金及附加减少。

30 、销售费用

单位：元

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
工资	3,246,569.24	1,984,686.47
运输费	940,148.71	860,546.49
车辆费	619,847.41	589,029.48
差旅费	481,706.10	465,083.61
办公费	406,196.41	450,692.28
交际应酬费	455,430.24	392,322.35
样品费	211,664.04	270,188.34
报关费	116,827.40	119,282.49
其他	387,862.52	447,364.30
合计	6,866,252.07	5,579,195.81

111

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

31 、管理费用

单位：元

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
研发费	8,900,958.72	7,106,313.20
工资	2,776,191.57	2,020,578.98
审计咨询费	1,047,935.42	1,835,679.03
办公费	698,463.71	614,965.75
职工社会保险	657,075.45	567,843.07
折旧费	685,892.55	433,025.01
车辆使用费	484,211.64	388,777.41
差旅费	522,981.33	353,780.53
长期待摊费用摊销		292,619.37
交际应酬费	129,434.68	260,980.99
修理费	256,875.01	254,650.72
股权激励费	1,229,997.23
其他	2,704,526.81	2,405,083.06
合计	20,094,544.12	16,534,297.12

32 、财务费用

单位：元

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	293,687.37
减:利息收入	1,009,839.64	2,439,267.47
利息净支出	-716,152.27	-2,439,267.47
汇兑损失	333,936.81	505,240.73
减:汇兑收益	130,661.89	95,750.20
汇兑净损失	203,274.92	409,490.53
银行手续费	222,769.23	222,010.10
合计	-290,108.12	-1,807,766.84

33 、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

112

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一、坏账损失	1,676,509.56	1,796,772.71
二、存货跌价损失	440,674.41	219,523.28
合计	2,117,183.97	2,016,295.99

34 、投资收益

单位：元

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	339,956.07
合计	339,956.07

35 、营业外收入

单位：元

			单位：元
项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	17,053.84	20,927.08	17,053.84
其中：固定资产处置利得	17,053.84	20,927.08	17,053.84
无形资产处置利得
政府补助	1,089,833.46	4,188,780.00	1,089,833.46
非同一控制下企业合并		121,811.44
其他	842.50	42,379.08	842.50
合计	1,107,729.80	4,373,897.60	1,107,729.80

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
LTCC多层介质巴伦滤波器的研发及产业化	42,000.00	14,000.00	与资产相关
片式LTCC射频元器件与模块产业化项目	257,833.42		与资产相关
片式绕线电感元件产业化项目	500,000.04		与资产相关
超微型高频叠层功率电感元件关键技术开发	150,000.00		与收益相关
手机射频前端LTCC模块的研制及产业化	140,000.00		与收益相关

113

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一种新型复合软磁材料及功率电感的开发		400,000.00	与收益相关
专利资助补贴		11,000.00	与收益相关
2013中小企业改制上市资助		2,000,000.00	与收益相关
企业上市资助资金		1,000,000.00	与收益相关
2013年国家进口贴息资金的补充		168,780.00	与收益相关
科技创新资金项目		425,000.00	与收益相关
深圳市支持骨干企业加快发展财政奖励资金		170,000.00	与收益相关
合计	1,089,833.46	4,188,780.00	--

36 、营业外支出

单位：元

			单位：元
项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	171,918.51	21,022.24	171,918.51
其中：固定资产处置损失	171,918.51	21,022.24	171,918.51
无形资产处置损失
其他	13,000.00	62,000.00	13,000.00
合计	184,918.51	83,022.24	184,918.51

37 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位：元

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	6,263,699.13	5,926,511.38
递延所得税费用	-1,721,784.66	-1,978,854.28
合计	4,541,914.47	3,947,657.10

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

	单位：元
项目	本期发生额
利润总额	33,510,756.36

114

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按法定/适用税率计算的所得税费用	5,115,956.39
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,148,026.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
递延所得税调整	-1,721,784.66
所得税费用	4,541,914.47

38 、其他综合收益

详见附注 25。

39 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	1,009,839.64	2,526,601.16
政府拨款	1,800,000.00	15,449,780.00
其他往来收现	1,037,887.65	2,071,418.16
合计	3,847,727.29	20,047,799.32

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
水电油费	301,768.53	208,851.24
租赁费	3,057,402.63	92,520.00
研究开发费	512,115.53	7,118,328.20
车辆使用费	841,861.92	941,379.96
运杂费	1,036,650.18	860,546.49
差旅费	926,771.54	821,428.24
办公费	978,016.14	1,066,432.03
各项咨询费	1,020,982.78	1,832,679.03

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维修费	244,955.70	254,650.72
招待费	463,284.97	392,322.35
财务费用支出	269,580.15	222,010.10
其他费用支出	1,961,188.49	1,249,912.26
付其他往来款	9,267,439.62	725,947.03
合计	20,882,018.18	15,787,007.65

40 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位：元

		单位：元
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	28,968,841.89	24,906,832.48
加：资产减值准备	2,117,183.97	2,016,295.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	13,857,836.96	5,480,628.11
无形资产摊销	272,460.32	209,562.55
长期待摊费用摊销	1,063,145.02	714,137.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	154,864.67	9,279.16
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	280,906.67
投资损失（收益以“－”号填列）	-339,956.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,721,784.66	-1,978,854.28
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-2,737,963.51	-15,710,612.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-29,830,830.43	-10,133,462.72
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	19,456,795.84	23,703,538.89
其他		-354,528.87
经营活动产生的现金流量净额	31,541,500.67	28,862,816.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--

116

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	71,182,557.51	81,338,416.28
减：现金的期初余额	81,338,416.28	175,251,383.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-10,155,858.77	-93,912,967.07

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
一、现金	71,182,557.51	81,338,416.28
其中：库存现金	668,249.47	665,635.26
可随时用于支付的银行存款	68,440,741.47	79,452,781.02
可随时用于支付的其他货币资金	2,073,566.57	1,220,000.00
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	71,182,557.51	81,338,416.28
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

41 、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

		单位：元
项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	2,073,566.57	信用证保证金
合计	2,073,566.57	--

42 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

117

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货币资金	--	--
其中：美元	2,565,145.32	6.1190	15,696,124.21
港币	1,051,051.84	0.78887	829,143.27
应收账款	--	--
其中：美元	1,907,298.51	6.1190	11,670,759.58
港币	1,221,673.30	0.78887	963,741.42
长期借款	--	--
其中：美元	2,574,546.32	6.1190	15,753,648.93
港币	3,714.52	0.78887	2,930.28

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

==> picture [489 x 325] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
处置价
款与处
丧失控与原子
置投资按照公
制权之公司股
对应的丧失控丧失控允价值
丧失控日剩余权投资
丧失控合并财制权之制权之重新计
股权丧失控制权之股权公相关的
子公司名股权处置价股权处制权时务报表日剩余日剩余量剩余
处置制权的日剩余允价值其他综
称款置比例点的确层面享股权的股权的股权产
方式时点股权的的确定合收益
定依据有该子账面价公允价生的利
比例方法及转入投
公司净值值得或损
主要假资损益
资产份失
设的金额
额的差
额
赣州麦捷 2014 年办理工
电子科技 2,934,328.34 100.00% 注销 06 月 30 商注销
有限公司日手续
其他说明：
名称处置日净资产
赣州麦捷电子科技有限公司 9,484,035.18
----- End of picture text -----

118

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例	持股比例	取得方式
				直接	间接
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司	张家港	张家港	制造业	51.00%		非同一控制下企业合并取得
香港麦捷电子贸易有限公司	香港	香港	贸易	100.00%		设立
赣州麦捷电子科技有限公司	赣州	赣州	制造业	100.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

本公司不存在子公司的持股比例不同于表决权比例的情形。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

公司无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的情形；也无持有半数以上表决权但不控制被投资单位的情况。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

公司对子公司的持股比例大于50%，并且在子公司董事会中表决权大于50%，能对子公司实施控制。确定公司是代理人还是委托人的依据：

本公司无代理或委托情况。

（ 2 ）重要的非全资子公司

	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
子公司名称	少数股东持股比例	损益	派的股利	期末少数股东权益余额
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司	49.00%	513,978.96	0.00	4,147,313.79

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

本公司不存在子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的情形。

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

119

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

子公司名称	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	流动资产		非流动资产	资产合计	流动负债		非流动负债		负债合计	流动资产		非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债		负债合计
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司	15,346,1 38.32		4,048,95 0.54	19,395,0 88.86	10,931,1 83.16		0.00		10,931,1 83.16	7,484,31 0.72		1,114,31 8.51	8,598,62 9.23	5,940,44 7.04	0.00		5,940,44 7.04

子公司名称				本期发生额									上期发生额
		营业收入		净利润		综合收益总额		经营活动现金流量			营业收入		净利润	综合收益总额		经营活动现金流量
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司		12,256,820.55		-1,048,936.66		-1,048,936.66		-3,285,702.57			708,506.36		-80,663.77	-80,663.77		1,345,108.55

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无此限制情形。

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无此情形。

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括应收账款、应收票据、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见财务报表注释相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险
（1）外汇风险-现金流量变动风险：无
（2）利率风险：因公司存在银行借款，故在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下，
推动银行贷款利率水平上升，从而增加公司的融资成本。
（3）其他价格风险：无

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

2、信用风险

2014年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。

为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本期公司无逾期未计提坏账准备的金融资产。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

十一、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
新疆动能东方股权投资有限公司	新疆乌鲁木齐市	投资贸易	625万元	36.10%	36.10%

本企业的母公司情况的说明

原控股股东广东动能东方投资有限公司于2014年4月9日经新疆维吾尔自治区工商行政管理局核准将其名称变更为新疆动能东方股权投资有限公司，注册地由广州市越秀区广州大道北193号15B08房变更为新疆乌鲁木齐市高新街258 号数码港大厦2015-622 号，经营范围由以自有项目资金进行投资；投资管理；商贸信息咨询；国内贸易变更为许可经营项目：无。一般经营项目：从事对非上市企业的股权投资、通过认购非公开发行股票或者受让股权等方式持有上市公司股份。本次变更未涉及控股股东的股权变动。

本企业最终控制方是丘国波、李文燕。

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
张海恩	本公司股东
张美蓉	本公司股东、总经理
胡根昌	本公司股东
张照前	本公司股东、副总经理
深圳市慧智泰投资咨询有限公司	本公司股东
李文燕	公司董事长

121

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

陈燕	董事长妻子
肖岷	总经理丈夫

4 、关联交易情况

（ 1 ）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位：元

				单位：元
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
李文燕夫妻、张美蓉夫妻	20,000,000.00	2014年04月24日	2015年04月23日	否
李文燕夫妻、张美蓉夫妻	100,000,000.00	2014年10月08日	2015年10月07日	否

（ 2 ）关键管理人员报酬

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,891,020.83	1,696,274.78

5 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	张照前	63,000.00	1,890.00	5,000.00	150.00

十二、股份支付

1 、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额	2,166,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	不适用
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	授予价格为13.09元/股，本激励计划的有效期为48 个月，自标的股票的授予日（2014年5月29日）起

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

计算，其中，锁定期为 12 个月，解锁期为 36 个月。自授予日起的 12 个月为锁定期，在锁定期内，激励对象根据本计划获授的限制性股票被锁定，不得转让。

其他说明

公司召开2014年第一次临时股东大会，审议通过《关于＜深圳市麦捷微电子科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）＞及其摘要的议案》，召开第三届董事会第七次会议，审议通过《关于调整限制性股票激励对象授予名单和授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司于 2014年5月29日对关键管理人员、公司核心技术（业务）人员以及公司董事会认为需要进行股权激励的其他人员授予限制性股票216.6万股（不含预留的16万股），公司总股本由5334万股增至5550.60万股，经众华会计师事务所（特殊普通合伙）众会字（2014）4351号验资报告验证。

2 、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

	单位：元授权日公司股票收盘价减去授予价格根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量无 8,734,996.48 8,734,996.48
授予日权益工具公允价值的确定方法	授权日公司股票收盘价减去授予价格
可行权权益工具数量的确定依据	根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	8,734,996.48
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	8,734,996.48

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

十三、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

公司目前正筹划重大资产重组事项，本次重大资产重组交易双方签订盈利承诺与补偿协议，如本次交易完成，补偿责任人向甲方承诺，星源电子在利润承诺期内实际盈利数不低于预测盈利数。如果出现低于的情形，将依据本协议约定的方式对本公司进行相应的股份或现金补偿。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2014年12月31日，本公司不存在需要披露的或有事项。

123

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1 、利润分配情况

	单位：元
拟分配的利润或股利	6,938,250.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	6,938,250.00

2 、其他资产负债表日后事项说明

公司控股股东新疆动能东方将其持有的本公司限售流通股4,200,000股（占动能东方所持有本公司股份总数的8.38%，占本公司总股本的3.03%）以股票质押式回购交易的方式质押给国信证券股份有限公司进行融资，初始交易日为2015年3月18日，回购交易日为2016年3月17日，质押期间该股份予以冻结不能转让。以上质押行为已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完质押登记手续。截止日前，动能东方共持有本公司限售流通股 50,100,000股，占本公司总股本的36.10%，其中处于质押状态的股份数为 23,350,000股，占动能东方所持有本公司股份总数的46.61%，占本公司总股本的16.83%。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	76,632,478.70	100. 00%	6,181,702.36	8.07 %	70,450,776.34	62,802,048.69	100.00 %	4,855,328.58	7.73 %	57,946,720.11
合计	76,632,478.70	100. 00%	6,181,702.36	8.07 %	70,450,776.34	62,802,048.69	100.00 %	4,855,328.58	7.73 %	57,946,720.11

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

124

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄	期末余额	期末余额	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	64,899,455.48	1,946,983.66	3.00%
1年以内小计	64,899,455.48	1,946,983.66	3.00%
1至2年	3,931,621.60	393,162.16	10.00%
2至3年	2,348,051.81	704,415.54	30.00%
3年以上	3,137,141.00	3,137,141.00	100.00%
合计	74,316,269.89	6,181,702.36	8.07%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,326,373.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款总额比例（%）
第一名	客户	20,594,071.09	一年以内	26.87
第二名	客户	6,100,134.40	一年以内	7.96
第三名	客户	4,072,691.63	一年以内	5.31
第四名	客户	3,014,299.07	一年以内	3.93
第五名	客户	2,791,880.78	一年以内	3.64
合计		36,573,076.97		47.71

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

						单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提		金额	比例	金额	计提

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

				比例					比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	3,055,730.01	100. 00%	422,648.24	13.83 %	2,633,081.77	5,850,896.54	100. 00%	156,295.02	2.67 %	5,694,601.52
合计	3,055,730.01	100. 00%	422,648.24	13.83 %	2,633,081.77	5,850,896.54	100. 00%	156,295.02	2.67 %	5,694,601.52

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄	期末余额	期末余额	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	862,493.55	25,874.81	3.00%
1年以内小计	862,493.55	25,874.81	3.00%
1至2年	118,606.50	11,860.65	10.00%
2至3年	5,000.00	1,500.00	30.00%
3年以上	383,412.78	383,412.78	100.00%
合计	1,369,512.83	422,648.24	30.86%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

押金组合和合并范围内关联方不计提坏账准备。

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 266,353.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（ 3 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

		单位：元
款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	394,592.28	2,643.28
单位往来	1,149,206.94	4,466,932.21
员工借支	422,542.09	374,918.61

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押金	700,010.24	681,410.24
社保及公积金	185,788.46	121,902.20
其他	203,590.00	203,090.00
合计	3,055,730.01	5,850,896.54

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
深圳市坑梓秀新股份合作公司新乔围分公司	押金	475,400.00	3年以上	15.56%	291,800.00
海关保证金	保证金	391,949.00	1年以内	12.83%	11,758.47
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司	单位	354,361.36	1年以内	11.60%
深圳南兴实业公司	往来	303,610.24	2-3年	9.94%
深圳创维-RGB电子有限公司	押金	100,000.00	3年以上	3.27%
合计	--	1,625,320.60	--	53.20%	303,558.47

3 、长期股权投资

单位：元

						单位：元
项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	4,779,262.69		4,779,262.69	11,283,386.00		11,283,386.00
合计	4,779,262.69		4,779,262.69	11,283,386.00		11,283,386.00

（ 1 ）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司	1,275,000.00	3,495,876.69		4,770,876.69
香港麦捷电子贸易有限公司	8,386.00			8,386.00

127

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

赣州麦捷电子科技股份有限公司	10,000,000.00		10,000,000.00
合计	11,283,386.00	3,495,876.69	10,000,000.00	4,779,262.69

（ 2 ）其他说明

赣州麦捷电子科技有限公司于2014年6月30日完成工商注销登记手续。

4 、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	207,432,702.38	147,150,147.10	157,506,850.09	110,458,211.68
其他业务	3,461,155.67	3,452,901.39
合计	210,893,858.05	150,603,048.49	157,506,850.09	110,458,211.68

5 、投资收益

单位：元

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益	-526,771.16
其他（理财产品）	339,956.07
合计	-186,815.09

十六、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

		单位：元
项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-154,864.67
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,089,833.46
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和	339,956.07

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可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-12,157.50
减：所得税影响额	40,552.17
合计	1,222,215.19	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	8.97%	0.22	0.22
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	8.60%	0.21	0.21

3 、会计政策变更相关补充资料

√ 适用 □ 不适用

公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下：

较财务报表进行了追溯重述	，重述后的2013年1月1日、2013年12月31日合并资产负债表如下：	，重述后的2013年1月1日、2013年12月31日合并资产负债表如下：	，重述后的2013年1月1日、2013年12月31日合并资产负债表如下：
	单位：元
项目	2013年1月1日	2013年12月31日	2014年12月31日
流动资产：
货币资金	175,251,383.35	81,338,416.28	71,182,557.51
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	833,306.63	804,416.37	14,799,374.25
应收账款	40,752,181.81	58,891,244.04	72,445,582.33
预付款项	24,726,483.33	1,560,787.16	625,864.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金

129

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应收利息	270,416.43	183,082.74	258,195.56
应收股利
其他应收款	1,523,340.28	2,747,176.38	4,970,295.66
买入返售金融资产
存货	40,430,429.48	56,122,446.20	58,406,944.42
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	940,315.35	21,563,474.76	48,326,311.42
流动资产合计	284,727,856.66	223,211,043.93	271,015,126.03
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	25,055,971.98	126,665,091.46	158,144,033.98
在建工程	610,239.28		473,465.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	2,997,654.04	3,523,133.89	789,957.52
开发支出
商誉
长期待摊费用	525,263.12	5,880,646.65	5,400,901.63
递延所得税资产	875,659.12	2,854,513.40	4,576,298.06
其他非流动资产	5,571,590.06	8,448,822.07	33,842,979.12
非流动资产合计	35,636,377.60	147,372,207.47	203,227,636.25
资产总计	320,364,234.26	370,583,251.40	474,242,762.28
流动负债：
短期借款			40,000,000.00
向中央银行借款

130

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	24,551,145.08	42,085,176.88	46,029,274.09
预收款项	4,364,232.82	7,601,953.47	1,842,981.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	1,003,737.89	2,521,388.89	2,003,737.89
应交税费	765,312.81	2,156,032.46	3,012,025.97
应付利息
应付股利
其他应付款	287,394.30	84,459.55	28,781,580.86
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	30,971,822.90	54,449,011.25
流动负债合计			121,669,600.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债

131

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

递延收益	500,000.00	11,661,000.00	12,371,166.54
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	500,000.00	11,661,000.00	12,371,166.54
负债合计	31,471,822.90	66,110,011.25	134,040,767.04
所有者权益：
股本	53,340,000.00	53,340,000.00	138,765,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	173,188,232.19	173,188,232.19	98,664,228.67
减：库存股			2,166,000.00
其他综合收益	0.58	-37.63	95.61
专项储备
盈余公积	12,331,660.80	14,836,145.40	17,792,402.54
一般风险准备
未分配利润	50,032,517.79	61,806,390.92	82,998,954.63
归属于母公司所有者权益合计	288,892,411.36		336,054,681.45
少数股东权益		1,302,509.27	4,147,313.79
所有者权益合计	288,892,411.36	304,473,240.15	340,201,995.24
负债和所有者权益总计	320,364,234.26	370,583,251.40	474,242,762.28

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第十节备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2014年度报告文本原件。
五、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司证券部。

133

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第十一节其他报送数据

一、再融资情况

定向增发

□ 适用 √ 不适用可转债

□ 适用 √ 不适用

二、公司重大投资情况

□ 适用 √ 不适用

三、募集资金总体使用情况补充信息

单位：万元

						单位：万元
募集年份	募集方式	募集资金总额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向
2012年	IPO	17,618.48	4,389.81	17,226.79	391.69	所有尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项账户内。
合计	--	17,618.48	4,389.81	17,226.79	391.69	--

四、财务报告被出具非标准无保留意见，涉及事项的有关附注

不适用。

五、报告期末至披露日之间接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

六、综合数据

1 、客户集中度

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例	44.04%
前五名客户合计销售金额占年度销售总额的比例	53.89%

134

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

2 、财务费用及其明细

	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
	利息支出	利息收入	汇兑损益	手续费	其他	合计
2014年	293,687.37	1,009,839.64	203,274.92	222,769.23	0.00	-290,108.12
2013年	0.00	2,439,267.47	409,490.53	222,010.10	0.00	-1,807,766.84

3 、最近两个年度来源于境外主营业务收入情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
年度	来源于境外主营业务收入占年度主营业务收入的比例
2014	26.60%
2013	33.85%

4 、资信评级情况

适用 √ 不适用

5 、近三年证券发行及重大重组后业绩情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

年度	承诺净利润	实际实现净利润
2012		2,632.59
2013		2,490.68
2014		2,896.88

6 、公司治理

投资者参与股东大会比例

投资者参与股东大会比例
股东大会名称	投资者参与比例
2014年第一次临时股东大会	0.01%
2014年第二次临时股东大会	0.48%

7 、研发方面

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2014年	2013年	2012年
研发投入金额（元）	8,900,958.72	7,106,313.20	6,301,766.67

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深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

研发投入占营业收入比例	4.04%	4.49%	4.49%	4.97%	4.97%
近两年专利数情况
	已申请		已获得		截至报告期末累计获得
发明专利		11		0	5
实用新型		1		0	14
外观设计
本年度核心技术团队或关键技术人员变动情况			不适用
是否属于科技部认定高新企业			是

8 、年报重点会计处理问题及其影响分析

□ 适用 √ 不适用

9 、年报会计政策披露情况分析

2014 年年报附注中披露的会计政策与 2013 年披露的是否是有变化因执行 2014 年度新修订和发布的企业会计准则而导致的会计政策变更。根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 2 号——长期股权投资>的通知》等 7 项通知（财会[2014]6~8 号、10~11 号、14 号、16 号）等规定，本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部 2014 年发布的前述 7 项企业会计准则。具体包括：《企业会计准则第 39 号—公允价值如是，请用文字具体描述变计量》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业化的内容会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》及《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》，要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。同时，财政部以财会[2014]23 号发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2014 年修订）》，要求在 2014 年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。

10 、同业竞争 / 关联交易情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
问题类型	控股股东名称	控股股东性质	问题成因	解决措施	工作进度及后续计划
关联交易	新疆动能东方股权投资有限公司	共同控制	2014年12月31日，公司第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》等议案，交易对方中动能东方为公司控股股东。	不适用	不适用

136

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2014 年年度报告

11 、并购重组信息采集

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
项目名称	项目类型	首次披露时间	实际完成时间	涉及金额（万元）	备注（说明实际控制人是否发生变化）
麦捷科技发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易	重大资产重组	2015年01月05日		86,000	实际控制人未发生变化

12 、 2014 年企业薪酬成本

	2014年	2013年	2012年
当期领取薪酬员工总人数（人）	410	396	272
当期总体薪酬发生额（万元）	3,385.93	1,825.29	1,160.49
总体薪酬占当期营业收入比例	15.36%	11.54%	9.16%
高管人均薪酬金额（万元/人）	28.05	9.98	23.49
所有员工人均薪酬金额（万元/人）	8.26	4.61	4.27

13 、政府补助明细数据填报

2014年度计入损益的补助金额(万元)	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	备注	是否特殊补贴
4.2	深圳市科技创新委	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	项目补助	否
50	深圳市发改委	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	项目补助	否
25.78	深圳市发改委	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	项目补助	否
15	深圳市发改委	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	项目补助	否
14	龙华新区经济服务局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	项目补助	否

137

√适用□	不适用
关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额（万元）	占同类交易金额的比例	关联交易结算方式	可获得的同类交易市价	披露日期	披露索引
李文燕夫妇及张美蓉夫妇	实际控制人、总经理	日常关联交易	为支持公司的发展，解决公司向银行申请综合授信额度担保的问题，度公司实际控制人李文燕夫妇及公司总经理张美蓉夫妇为公司总额不超过 2,000万元的银行综合授信额度提供连带责任担保，具体数额以公司根据	具体数额以公司根据资金使用计划与银行签订的额度协议为准。担保有效期限为一年，免于支付担保费用。	具体数额以公司根据资金使用计划与银行签订的额度协议为准。担保有效期限为一年，免于支付担保费用。	2,000	16.67%	不适用	具体数额以公司根据资金使用计划与银行签订的额度协议为准。担保有效期限为一年，免于支付担保费用。	2014年 02月25 日	2014-00 8关于公司股东为公司申请银行授信提供关联担保的公告 http://w ww.cnin fo.com. cn

受托人名称	关联关系	是否关联交易	产品类型	委托理财金额	起始日期	终止日期	报酬确定方式	本期实际收回本金金额	是否经过规定程序	计提减值准备金额（如有）	预计收益	报告期实际损益金额
招商银行股份有限公司	不适用	否	保本浮动收益类	1,000	2013年 12月20 日	2014年 02月18 日	理财收益=认购金额×投资者认购的该理财计划的预期最高年化收益率×实际理财天数 ÷365	1,000	是			8.55
招商银行股份有限公司	不适用	否	保本浮动收益类	1,000	2014年 03月06 日	2014年 04月30 日	理财收益=认购金额×投资者认购的该理财计划的预期最高	1,000	是			6.78

		内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺	新艺公司	新艺公司所取得的上市公司本次发行的股份自上市之日起12个月内不转让，自上述锁定期满之日起，新艺公司承诺按照以下原则出售和处置该等股份：本次发行的上市公司股票上市之日起满12个月，且前一年度新艺公司的利润补偿义务（以新艺公司与上市公司签署的盈利承诺与补偿协议约定为准，下同）承担完毕之日起，新艺公司可出售和处置在本次发行中取得的上市公司股份的20%；本次发行的上市公司股票上市之日起满24个月，且前一年度新艺公司的利润补偿义务承担完毕之日起，新艺公司可出售和处置在本次发行中取得的上市公司股份的40%；本次发行的上市公司股票上市之日起满36个月，且前一年度新艺公司的利润补偿义务承担完毕之日起，新艺公司可出售和处置在本次发行中取得的上市公司股份的100%。如新艺公司所取得的上市公司股份存在因新艺公司承担利润补偿义务而应予以回购或已回购的情形，则该等应予以回购或已回购的股份将优先全额冲抵新艺公司可出售和处置的上市公司股份额度，即任意时点新艺公司实际可出售和处置的上市公司股份=按照本条前款计算出的该时点可出售和处置股份数量－该时点确定应予以回购或已回购的股份数量。本次发行完成后，如上市公司以未分配利润或者公积金转增注册资本或进行配股，新艺公司基于本次交易中取得的上市公司股份而衍生取得的上市公司股份，亦将对应承担上述限售义务。	2014年12 月30日
	百力联创、隆华汇、动能东方、钟志海、华灿桥	本公司/本人所取得的上市公司本次发行的股份自上市之日起36个月内不转让。本次发行完成后，如上市公司以未分配利润或者公积金转增注册资本或进行配股，本公司/本人基于本次发行中取得的上市公司股份而衍生取得的上市公司股份，亦将对应承担上述锁定义务。	2014年12 月30日
	新艺公司、钟志海、百力联创、隆华汇、华灿桥	本次交易完成后36个月内，本公司/本人不主动直接或通过本公司/本人所控制的企业（如有）间接增持上市公司股份，也不主动通过本公司/本人关联方或其他一致行动人（如有）直接或间接增持上市公司股份，但因上市公司以资本公积金转增股本等非本公司 /本人单方意愿形成的被动增持除外。	2014年12 月30日

叶文新、钟艺玲夫妇	承诺在租赁房产土地的租赁期限内，若星源电子租赁自钟艺玲的房产土地如因拆迁或其他原因导致星源电子无法继续正常使用的，本人将全额承担由此给星源电子造成的一切直接或间接经济损失（包括但不限于搬迁损失、停业损失等）；若未来上述房产土地可以按规定办理权证的，则本人将根据星源电子及上市公司的要求，将上述房产土地转让给星源电子，相关转让金额按照届时所处区域的房产土地转让的市场公允价格确定。公司未决诉讼可能导致的星源电子的损失，本人承担无条件、连带的赔偿责任，并将按照各自持有新艺公司股权的比例进行赔偿，其中，叶文新承担70%的赔偿责任，钟艺玲承担30%的赔偿责任。	2014年12 月30日
新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、叶文新、钟艺玲、钟志海	本次交易完成后，本公司/本人与上市公司之间将尽量减少交易；在进行确有必要且无法规避的交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务；保证不通过交易损害上市公司及其他股东的合法权益；本公司/本人承诺不利用上市公司股东地位，损害上市公司及其他股东的合法利益；本公司/本人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司向本公司/本人及本公司/本人投资或控制的其它企业提供任何形式的担保。	2014年12 月30日
动能东方	承诺2015年度不减持所持有的所有上市公司股份。	2014年12 月30日
新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、叶文新、钟艺玲、钟志海	保证上市公司的人员独立、机构独立、资产独立、完整、业务独立、财务独立。	2014年12 月30日
新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、叶文新、钟艺玲、钟志海	本人/公司承诺，为避免本人/公司及本人/公司下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业（以下简称" 本人/公司及其控制的公司"）与上市公司的潜在同业竞争，本人/公司及其控制的公司不会以任何形式直接或间接地从事与上市公司及其下属公司相同或相似的业务，包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与上市公司及其下属公司相同或者相似的业务。本人/公司承诺，如本人/ 公司及其控制的公司未来从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本人/公司及其控制的公司将立即通知上市公司，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予上市公	2014年12 月30日

		司。本人保证将努力促使与本人关系密切的家庭成员不直接或间接从事、参与或投资与上市公司的生产、经营相竞争的任何经营活动。本人/公司将不利用对上市公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与股份公司相竞争的业务或项目。本人/公司保证将赔偿上市公司因本人/公司违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支。
首次公开发行或再融资时所作承诺	公司控股股东动能东方、实际控制人丘国波先生及李文燕先生、股东慧智泰投资、张美蓉女士、张海恩先生、胡根昌先生、张照前先生	自麦捷科技股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本公司/本人直接或间接持有的麦捷科技股份，也不要求麦捷科技回购本公司/本人所持有的麦捷科技股份。	2012年05 月23日	2012-05-23 至 2015-05-23	截止目前, 承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况
	李文燕先生、丘国波先生、张美蓉女士、李明先生、郑毅松先生、张海恩先生、胡根昌先生、张照前先生	在本人任职期间，本人每年转让的麦捷科技股份不超过本人直接或间接持有的麦捷科技股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，本人不转让直接或间接持有的麦捷科技股份；在麦捷科技首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内本人不转让直接持有的麦捷科技股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内本人不转让直接持有的麦捷科技股份。	2012年05 月23日	任职内长期有效	截止目前, 承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况
	动能东方、丘国波先生、李文燕先生、慧智泰投资、张美蓉女士、李明先生、郑毅松先生	控股股东、实际控制人及其他主要股东关于避免同业竞争的承诺：在本承诺函签署之日，本人/本公司及本人/本公司控制的公司均未生产、开发任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产品及构成竞争或可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与麦捷科技及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。自本承诺函签署之日起，本人/本公司及本人/本公司控制的公司将不生产、开发任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与麦捷科技及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。自本承诺函签署之日起，如本人/本公司及本人/本公司控制的公司进一步拓展产品和业务范围，本人/本公司及本人/本公司控制的公		长期有效	截止目前, 承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况

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Shenzhen Microgate Technology Co.,Ltd — Annual Report 2014

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2014 年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

目录

释义

第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、公司历史沿革

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

二、非经常性损益的项目及金额

三、重大风险提示

收入、加强成本管控和调整产品结构等有效措施来应对这一风险。

第四节 董事会报告

一、管理层讨论与分析

1 、报告期内主要业务回顾

2 、报告期内主要经营情况

（ 1 ）主营业务分析

1）概述

□ 适用 √ 不适用

3）收入

公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

4）成本

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用

前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

各项经营计划正在有序推进，具体详见本章第一节中相关内容。

（ 2 ）主营业务分部报告

1）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成

（ 3 ）资产、负债状况分析

（ 4 ）公司竞争能力重大变化分析

（ 5 ）投资状况分析

√ 适用 □ 不适用

（ 6 ）主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用

（ 7 ）公司控制的特殊目的主体情况

二、公司未来发展的展望

三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明

1．会计政策变更原因

2、本次会计政策变更对公司的影响

五、公司利润分配及分红派息情况

√ 适用 □ 不适用

现金分红政策的专项说明

√ 是 □ 否 □ 不适用

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况

七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

三、破产重整相关事项

四、资产交易事项

1 、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

2 、出售资产情况

3 、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

√ 适用 □ 不适用

五、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用

六、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

2 、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

3 、共同对外投资的重大关联交易

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

5 、其他重大关联交易

Shenzhen Microgate Technology Co.,Ltd Annual Report 2014

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司

第一节重要提示、目录和释义

第二节公司基本情况简介

第三节会计数据和财务指标摘要

第四节董事会报告

第五节重要事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改情况

第六节股份变动及股东情况

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况

第八节公司治理

第九节财务报告