Shenzhen Maxonic Automation Control Co.,Ltd — Audit Report / Information 2016

Apr 17, 2017

深圳万讯自控股份有限公司

2016 年度内部控制自我评价报告

深圳万讯自控股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评 价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016 年12 月31 日（内 部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控 制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董 事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限 性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变 得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部 控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不 存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相 关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公 司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有 效性评价结论的因素。

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三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：公司及其全资子公司深圳市万讯智能科技有限公司、香 港万讯有限公司、天津西斯特仪表有限公司、江阴万讯自控设备有限公司、上海雄风自 控工程有限公司、广州森纳士仪器有限公司、成都安可信电子股份有限公司。纳入评价 范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的94.83%，营业收入合计占公司合并财 务报表营业收入总额的89.08%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展 战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购活动、销售活动、研究与开发、 资产管理、财务报告、合同管理等内容，重点关注的高风险领域主要包括：对外担保、 投资和筹资管理、对子公司的管理。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要 方面，不存在重大遗漏。

（二）具体评价的业务和事项

1、组织架构

公司建立了完善的股东大会、董事会、监事会组成的议事规则，严格执行《公司法》、 《证券法》、《创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规及规范性文件的要求。 股东大会是最高权力机构，本年召开三次股东大会，对公司重大事项进行决策；董事会 为公司执行机构，对股东负责，下设战略发展委员会、审计委员会、薪酬委员会和提名 委员会，本年财务报告、重大决策均经董事会决议通过后披露或执行；监事会负责监督 公司财务、董事会及高级管理人员履职行为。

公司经理层向董事会负责，主持公司日常生产经营活动，制定内部控制制度并组织 执行。公司综合考虑企业性质、发展战略、文化理念和管理要求等因素, 合理设置内部 职能机构并进行科学分解，及时更新组织结构图；部门职责、岗位工作标准和权限指引 等内部管理制度中，明确了各岗位职责权限，使管理层和员工充分了解和掌握组织架构 设计及权责分配情况。

2、发展战略

在长期发展战略指导下，公司综合考虑宏观经济层面发展现状，充分分析自身优势 及行业地位变动情况，确定了年度经营目标。公司各平台及事业部以年度经营目标为指 引，制定具体工作计划和经营预算，并进一步分解计划和预算至季度、月度，定期通过

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内部会议的方式传达落实情况。

面对工业产品网络化的发展趋势，公司拓展工业自动化仪表行业新兴领域，完善产 业布局。报告期内，公司已完成与Scape Technologies A/S共同出资在中国境内设立合 资公司事宜，开拓国内机器人应用市场。第三届董事会第十次会议和2016年第一次临时 股东大会审议通过非公开发行股票议案，筹划募集资金用于工业智能化仪表、传感器、 高端数控系统及工业机器人等产业。

3、人力资源

公司坚持以人为本的理念，已制定《万讯自控绩效管理制度》、《万讯自控人员招聘 管理制度》、《万讯自控新员工试用期管理规范》、《万讯自控薪酬制度》等人力资源政策。 在招聘、管理、使用、辞退与辞职等方面严格遵守国家相关法律法规执行，与员工签订 正式劳动合同，按合同行使权力和履行义务。在人才培养方面，组织单位全面梳理专业 岗位基础操作手册和技能课程，完善培训体系；各部门积极采用现场授课、网络等多样 化形式开展培训活动。公司高度重视核心技术员工，委以重任或重要岗位，同时配备相 应的激励措施，激发员工工作积极性。

4、社会责任

公司秉持与员工、与社会、与环境和谐的责任观，注重自身发展与社会发展相互协 调，采用多种形式增强员工安全意识，依惯例每年为员工提供免费体检，为相关岗位员 工提供劳动保护用品，对特殊设备的操作岗位员工实行培训，要求持证上岗。本年推行 7S管理项目，全面地从“整理、整顿、清扫、清洁、素养、安全、节约”方面开展培训 和审核验收工作，以营造安全、舒适的工作环境，完善高效、规范化的运作程序。

公司有完善的ISO9001质量管理体系，对进入公司的原材料和发出产品严把质量关， 实施质量检验和试验管理制度；建立了独立的售后服务部门，在服务中发现的产品缺陷， 根据客户需求及时采取退货、换货等措施，最大限度降低或消除风险。

5、企业文化

公司着力推进企业文化建设，采用微信公众号、企业内刊等宣传形式，倡导“创新、 责任、团队、诚信、共享”的核心理念，形成和谐共进的企业氛围。公司文化建设与发 展战略有机结合，通过举办生日主题活动、分享文化案例库等提升团队凝聚力。公司重 视与并购重组子公司的融合，平等对待并购方员工，充分尊重对方文化，在适当的时机 逐步整合，有计划有阶段的推进并购双方文化契合度。

6、资金活动

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公司高度重视资金营运全过程管理，统筹协调各子公司生产经营过程中资金需求， 通过每月各组织提交资金计划的方式综合平衡采购、生产、销售等各环节资金流，全面 提升资金营运效率。优化ERP系统结算功能，对费用报销、请款支付等业务资金流出，结 合预算情况执行层级审批和实施监控。审计部门定期开展资金管理审计，对资金管理相 关的内部控制如保管环境的安全性、审批权限的的适当性、资金管理的效率效果等进行 检查。

7、采购活动

公司结合经营管理变化需求及时更新《采购管理规范》，并实行采购全过程信息化管 理，确保采购记录的可追溯性。采购订单审批流程严格化，依据合同金额，细分审批权 限层级，提高了采购业务总的成本管理能力；公司采购平台从集团出发，将采购跟单业 务下放到各事业部，提高运作效率；为保持低成本战略，调整产品生产基地，整合供应 商降成本,提供市场竞争力。公司建立了科学的供应商评估体系，每年抽取部分战略供应 商和优先供应商，对产品价格、质量、服务、交期四个维度进行综合评价并适当调整合 作政策，从而满足产品质量及销售需要。

8、销售活动

公司通过《销售客户信用与赊销业务管理流程》、《销售价格管理制度》、《销售合同 管理制度》、《销售发货管理流程》等一系列销售管理制度，对客户维护与评估、合同管 理、发货等环节设计的职责和审批权限作出规范。公司根据市场变化，采取集团化管理 模式，鼓励销售人员在开放的区域平台拓展新客户，提升营销人员开发新市场积极性； 公司更新定价政策，销售人员具有更灵活的报价区间，同时充分关联销售人员绩效与合 同利润，以开拓市场份额，实现销售目标。公司注重资金回笼管理，定期与客户进行对 账及催收并及时统计上报每月催收结果；为降低坏账风险，公司将欠款按比例计提进入 销售人员费用使其与个人奖金挂钩，通过提高销售人员催款积极性，加快回款进程。

9、研究与开发

公司以战略发展规划为导向，紧跟工业自动化仪表产品网络化步伐，着手打造基于 物联网技术的研发中心，在现有主营产品线的基础上，重点开展传感器、高端数控等产 品的研发项目。

公司内部研发决策委员会成员深入评审重大研究项目对于企业发展的必要性、技术 先进性及成果转化的可行性后，研究项目方可立项。公司持续按《业务计划开发程序》、 《万讯研发流程规范》、《项目管理规范》、《配置管理规范》、《技术评审规范》、《新产品

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研发管理制度》等一系列要求执行研发过程管理，提升缺陷管理系统，降低产品缺陷率， 另一方面，公司结合经营状况，坚持以提升效率为中心，对研发费用进行有效管控，加 强研发资金的利用率。

10、资产管理

公司通过岗位说明，明确了存货管理岗位职责和权限，不兼容业务设置不同人员相 互制约和监督。存货收发均通过ERP统一记录，仓管员对于准予领料货作业的单据和实物， 在交付时与领用人当面清点核对并签字确认。公司重视存货品质，外购产品到货时，仓 库管理员依据送货单载明订单号、产品编码、名称、型号、数量核对收货，并由质检人 员或使用人员对品质确认验收；自制半成品、产成品由专业质检人员把控关键监控点， 经测试后办理入库手续。通过循环盘点、定期停产全面盘点，确保资产账实相符。各产 品事业部重视提升存货使用效率，每月监控主要材料的库存状态，依据市场需求调整采 购计划和供应商交货时间，控制库存合理周转。

公司建立了完备的《固定资产管理规定》，对于固定资产的采购、验收、维护等作出 了明确的规定。公司关注大型固定资产的使用情况，积极采取措施提高资产使用效率， 例如对深圳天安、江阴、天津、上海的厂房对外租赁。年底对所有固定资产进行清查盘 点，确保资产安全。

11、财务报告

公司严格按照《中国会计准则》及选择的会计估计方法，对与财务报告相关的交易 和事项进行准确的账务处理，并在财务报告中详细披露表外重要事项及存在的风险，做 到内容真实、准确、完整。财会部门积极响应国家全面推行营改增的政策，宣导和规范 公司各类发票使用办法。公司定期召开经营例会，各部门领导对当前财务状况、经营成 果及现金流量等各项指标进行汇报和研究，全面分析企业经营现状和存在的风险，共同 商讨解决方案，不断提高管理水平。审计部定期对公司各经济业务内容进行审查，防范 编造虚假交易、虚构收入、费用的风险。

12、合同管理

公司制定了《合同管理制度》，对合同管理的职责、订立、履行和变更等作出了指导。 公司明确合同归口管理部门，明确合同拟定、审批、执行等环节的程序和要求，并实施 合同管理检查，采取相应控制措施，促进合同有效履行。对合同编制、审批权限、合同 订立的保管、履行、纠纷处理等进行规范，强化了法律风险、履约风险、审签权限的控 制。

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（三）重点关注的高风险领域

1、对外担保

为规范公司对外担保行为，有效控制对外担保风险，公司建立了《对外担保管理制 度》，明确了对外担保的决策机构、决策程序等事项，在整个担保程序中，遵循审慎、安 全、合法的原则。 2016 年 8 月成都安可信全部清偿了于 2015 年申请的 1000 万担保贷款后， 公司解除该笔贷款的连带担保责任；同期，成都安可信为满足日常经营和流动资金周转 的需求，重新向银行申请贷款1000万，公司为其提供担保，《关于为成都安可信电子股份 有限公司申请银行贷款提供担保的议案》经第三届董事会第十一次会议审议通过，该事 项的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》、《公司对外担保管理制度》等规定。 2、投资和筹资管理

公司制定了《对外投资管理制度》，明确相关操作及管理规范，坚持合法、审慎、安 全、有效的原则控制投资风险，合理保证各项投资的有效运营。报告期内，公司为改善 财务状况，降低经营风险，将深圳欧德思全部股权进行转让，该事项经第三届董事会第 九次会议决议审议通过，独立董事发表了事前认可意见和独立意见，此次交易符合公司 中长期发展规划，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情况。公司与Scape Technologies A/S共同出资200万丹麦克朗设立子公司深圳视科普，致力开拓了国内机器 人应用市场，且财务部定期分析预测已投资项目的发展阶段，并指定专人实时跟踪管理。

公司建立了系统完善的《筹资管理制度》，明确了资本筹资、控制及监督等内容并按 《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等规定规范所筹资金用途，为开展投资 项目及日常运营活动提供了坚实后盾。为满足公司战略布局和持续发展的流动资金需求， 公司第三届董事会第十三次会议审议通过筹划非公开发行股票事项，拟发行股票不超过 2000万股，募集资金不超过20046.9万元，用于“中高端数控系统研发及产业化项目”、 “年产1500万只MEMS传感器研发及产业化项目”、“营销网络建设项目”、“基于物联网的 智能自动化仪表研发中心建设项目”等，该事项尚须经中国证监会核准。

3、对子公司的管理

公司根据发展战略，对集团经济业务进行科学规划及适当调整，充分结合地域优势、 人才分布、物流运输、客户需求及主要供应商所处地理位置等，对各项资源进行整合， 利用各子公司优势，突出重点发展各产品线，例如流量计产品事业部搬迁至天津，二次 仪表搬迁至成都生产基地等，达到所供产品质量最优，成本最低，利润最大，实现集团 各公司齐头并进，更高效、快速、专业发展。在日常经营管理中，公司对集团资金统一

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管理，通过每月经营会议、财务数据报送等形式对各子公司生产经营情况实时监控与指 导；对集团关键岗位实行最优招募及分配，高效落实集团内部控制及管理方针。

（四）内部信息与沟通

公司拓宽内部报告渠道，《深圳万讯合理化建立制度》明确规定了奖励措施，广泛 收集合理化建议。员工可通过OA平台及时了解公司最新经营变动情况、制度流程规范； 公司建立了案例库平台，员工将工作中典型问题进行提炼、分析原因及采取的解决措施 在平台上共享，提供了借鉴意义。

（五）内部监督

公司监事会对董事会运作、董事会成员及公司高级管理人员履职进行监督，时刻关 注阻碍公司经营目标实现、威胁公司资产安全、隐瞒公司信息、违反法律法规的风险行 为。董事会下设审计委员会，协助董事会审查公司全面风险管理和内部控制体系的建立 健全，审计部在审计委员会领导下，对公司总部及子公司的内部控制情况进行必要的检 查与评价，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，进一步优化完善公司及 下属企业内部控制体系。本年审计部针对公司本部及子公司销售与收款、物资采购、财 务报表相关内部控制等重点领域和业务组织开展了内部审计，强化了企业基础管理。

（六）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制基本规范体系及其配套指引，并结合公司《内部控制手册》、 《风险管理规定》等相关内部控制制度组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要 求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制 和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与 以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

重要程度	一般缺陷	重要缺陷	重大缺陷
营业收入潜在错报	错报≤营业收入0.2%	营业收入0.2%＜错报≤营业收入0.5%	错报＞营业收入0.5%
利润总额潜在错报	错报≤利润总额2%	利润总额2%＜错报≤利润总额5%	错报＞利润总额5%
资产总额潜在错报	错报≤资产总额0.2%	资产总额0.2%＜错报≤资产总额0.5%	错报＞资产总额0.5%

（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

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①重大缺陷：董事、监事和高级管理人员滥用职权及舞弊；更正已公布的财务报告； 外部审计发现当期财务报告存在重大错报，但内部控制过程中未发现该错报；审计委员 会和内部审计监督无效；

②重要缺陷：未按照公认会计准则选择和应用会计政策；无反舞弊程序和控制措施； 财务报告存在一项或多项缺陷，无法合理保证财务报表的真实和准确性；

③一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

• 2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

• （1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

重要程度	一般缺陷	重要缺陷	重大缺陷
直接财产损失金额	损失≤20万元	20万元＜损失＜100万元	损失≥100万元

• （2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

①重大缺陷：公司严重违反法律法规并受到处罚；公司决策程序出现重大失误,严重 影响生产经营活动；高级管理人员和技术人员大量流失；内部控制评价中重大缺陷未得 到整改；重要业务缺乏制度控制或系统性失效；

②重要缺陷：公司决策程序明显偏离目标；关键岗位人员大量流失；重要业务制度 或系统存在缺陷；内部控制评价中重要缺陷未得到整改；

③一般缺陷：公司决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位人 员大量流失；内部控制评价中一般缺陷未得到整改。

（七）内部控制缺陷认定及整改情况

1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控 制重大缺陷和重要缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内 部控制重大缺陷和重要缺陷。

随着公司内外部环境变化和公司经营发展的需要，内部控制仍需要不断完善和优化， 主要对以下方面的一般缺陷进行整改：

①公司各部门根据岗位要求及保密协议自主规定保密内容，但未建立明确制度； 改善措施：建立内部文件保密制度，明确保密内容、保密措施、密级程度和传递范

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围，防止泄露商业秘密。

②子公司信息系统运行与维护管理无成文制度；硬件设备管理上，虽已为关键服务 器管理建立了良好的物理环境，但未指定专人巡检，且未设置接触计算机系统硬件设备 人员权限。

改善措施：制定各信息系统操作标准和维护手册；设置相关巡检及授权记录表单， 制定信息系统备份制度，为信息系统的持续稳定运行提供保障。

四、其他内部控制相关重大事项说明

报告期内，公司无其他内部控制相关重大事项说明。

深圳万讯自控股份有限公司董事会

2017 年4 月14 日

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