SHENZHEN MASON TECHNOLOGIES CO.,LTD. — Audit Report / Information 2012

Sep 22, 2012

国信证券股份有限公司关于深圳万润科技股份有限公司 继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）作为深圳 万润科技股份有限公司（以下简称“万润科技”或“公司”）首次公开发行股票 并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所 股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《深圳 证券交易所中小企业板保荐工作指引》等有关规定，就万润科技继续使用部分闲 置募集资金暂时补充流动资金事项进行了认真、审慎的核查，核查情况如下：

一、本次募集资金的基本情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2012〕73 号”文核准，万润科技 首次公开发行股票募集资金总额 26,400 万元，扣除发行费用合计 4,480.49 万元 后，募集资金净额为 21,919.51 万元。中审国际会计师事务所有限责任公司对公 司首次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并于 2012 年 2 月 9 日出 具了中审国际验字[2012]第 01020015 号《验资报告》。

二、前次使用闲置募集资金暂时补充流动资金归还情况

万润科技于 2012 年 3 月 26 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过 《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金 8,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自 2012 年第一次临时股东大会审议通过之日 起不超过 6 个月。根据上述决议，万润科技在规定期限内使用了 8,000 万元闲置 募集资金补充流动资金，并已于 2012 年 9 月 14 日按承诺将该笔资金归还至募集 资金专户，且已将归还情况及时通知了保荐机构和保荐代表人。

三、募集资金使用情况

截至2012年8月31日，公司合计使用募集资金3,743.76万元，其中：新型高光 效贴片式LED生产建设项目已累计投入募集资金1,343.42万元；LED绿色节能照

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

明灯具生产项目已累计投入募集资金2,160.65万元；企业技术研发中心项目已累 计投入募集资金239.69万元；使用闲置募集资金暂时补充流动资金8,000万元；剩 余10,234.48万元（含利息）。2012年9月14日，公司已将上述8,000万元闲置募集 资金补充流动资金归还至募集资金专户。截止 2012年9月14日，公司募集资金账 户余额为17,611.03万元（含利息）。根据公司募集资金使用计划及投资项目的实 际建设进度，预计在未来六个月内仍有部分资金闲置。

四、本次继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的具体情

况

由于目前银行贷款利率较高，通过贷款融资将增加财务费用支出，且公司产 销规模扩大，对流动资金需求加大，为保障公司对短期流动资金需求，降低财务 费用，在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资计划正常进 行的前提下，根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和公司《募集资金 管理制度》等相关规定，经公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次 会议审议通过，公司将继续使用8,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，单 次使用期限自2012年第三次临时股东大会审议通过之日起不超过6个月，到期归 还至募集资金专用账户。根据现行同期贷款利率计算，预计可为公司节约财务费 用约230万元。

在本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金前12个月内，公司未进行证券投 资等风险投资。公司同时承诺：上述资金仅用于与公司主营业务相关的生产经营 活动；在继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间，不进行证券投资等风险 投资；在上述资金使用期限届满前，及时归还至募集资金专用账户。公司本次继 续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，不影响募集资金投资计划的正常进 行，不存在变相改变募集资金用途的情形。

五、保荐机构核查意见

保荐机构核查后认为：万润科技本次继续使用部分闲置募集资金暂时补充流 动资金事项已经第二届董事会第九次会议及第二届监事会第八次会议审议通过， 尚需股东大会审议通过，独立董事和监事会对该事项发表了意见，该事项的审议

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。万润科技本次继续使用部分闲置 募集资金暂时补充流动资金未改变募集资金用途，不会影响募集资金投资计划的 正常实施，本次补充流动资金时间自股东大会批准之日起不超过六个月。本保荐 机构对此事项无异议。

（以下无正文）

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于深圳万润科技股份有限公司 继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签字盖章页】

保荐代表人： ______________ ______________ 戴立洪 刘卫兵

国信证券股份有限公司

2012 年 9 月 21 日

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==