SHENZHEN MASON TECHNOLOGIES CO.,LTD. — Audit Report / Information 2012

Jun 8, 2012

国信证券股份有限公司

关于广东恒润光电有限公司以募集资金提前购买设备 并租赁给深圳万润科技股份有限公司使用的核查意见

根据当前LED行业市场变化情况及深圳万润科技股份有限公司（以下简称“万 润科技”）贴片式LED产能规模扩大的需要，万润科技考虑其募投实施主体万润 科技之全资子公司广东恒润光电有限公司(以下简称“广东恒润”)厂房尚未竣工 的情况，万润科技拟以广东恒润新型高光效贴片式LED生产建设项目所募集资金， 提前分批购买贴片式LED机器设备（本次提前购买的机器设备总金额不超过人民 币5,000万元），并分批租赁给万润科技用于贴片式LED生产，未来广东恒润厂房 建成并投入使用后，其将解除与万润科技的机器设备租赁合同。

国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）作为万润科技首次公开发 行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所 股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规 定，对广东恒润以募集资金提前购买设备并租赁给万润科技使用事宜进行核查。 国信证券经核查后认为：

1、上述事宜一方面有利于提高募集资金的使用效率，另一方面能够满足公 司正常生产经营的需要，节约公司生产经营成本。

2、上述事宜没有与原募集资金投资项目的实施计划相抵触，不会影响原募 集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的 情形，并且履行了必要的决策程序及相关信息披露义务，作出了必要的承诺事项， 独立董事发表了明确同意意见，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证 券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，不存在违规使用募集 资金的情形。

3、同意广东恒润以募集资金提前购买贴片式LED机器设备（本次提前购买的 设备总金额不超过人民币5,000万元）并租赁给万润科技使用。

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【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于广东恒润光电有限公司以募 集资金提前购买设备并租赁给深圳万润科技股份有限公司使用的核查意见》之签 字盖章页】

保荐代表人： ______________ ______________ 戴立洪 刘卫兵

国信证券股份有限公司

2012 年 6 月 6 日

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