SHENZHEN MAGIC DESIGN & DECORATION ENGINEERING CO.,LTD. — Capital/Financing Update 2021

Apr 28, 2021

华创证券有限责任公司

关于深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

华创证券有限责任公司（以下简称“华创证券”或“保荐机构”）作为深圳市 美芝装饰设计工程股份有限公司（以下简称“美芝股份”或“公司”）的保荐机构 和持续督导机构，根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司规范运 作指引》等相关规定的要求，对美芝股份募集资金 2020 年度存放与使用情况进 行了专项核查。核查的具体情况如下：

一、募集资金基本情况

• （一） 2017 年首次公开发行股票募集资金

• 1 、实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市美芝装饰设计工程股份有限公 司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]265 号）核准，公司于 2017 年 3 月 8 日在深圳证券交易所以人民币 11.61 元/股的发行价格公开发行人民币普通股 （A 股）2,534 万股。本次发行募集资金总额为 294,197,400.00 元，扣除与发行 有关的费用 27,404,637.31 元，实际募集资金净额为 266,792,762.69 元。该募集资 金已于 2017 年 3 月 14 日到位。上述资金到位情况已经华普天健会计师事务所（特 殊普通合伙）（现已更名容诚会计师事务所（特殊普通合伙））验证，并出具了 会验字[2017]1950 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。

2 、本年度募集资金使用金额及年末余额

截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：

单位：万元

	单位：万元
项目	金额
2020年1月1日募集资金净额	1,835.91
减：直接投入募投项目	1,130.87

1

加：利息收入扣除手续费净额	5.05
2020年12月31日募集资金净额	710.09

（二） 2020 年非公开发行股票募集资金

1 、实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市美芝装饰设计工程股份有限公 司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]933 号）核准，公司向特定投资者 发行人民币普通股股票 13,704,808 股，每股价格 13.28 元，募集资金总额 181,999,850.24 元，扣除不含税的发行费用人民币 7,745,926.78 元，实际募集资 金净额为人民币 174,253,923.46 元。该募集资金已于 2020 年 7 月 21 日到位。上 述资金到位情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具容诚验字 [2020]518Z0024 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储管理。

2 、本年度募集资金使用金额及年末余额

截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：

单位：万元

	单位：万元
项目	金额
2020年7月21日募集资金净额	17,425.39
减：直接投入募投项目	3,406.65
置换先期投入募投项目的自筹资金	12,738.01
加：利息收入扣除手续费净额	5.52
2020年12月31日募集资金净额	1,286.25

注： 2020 年 12 月 31 日募集资金净额 1,286.25 万元，与募集资金账户余额 1,291.45 万元相 差 5.20 万元，系募集资金账户中属于发行费用的资金 5.20 万元尚未转出。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度的制定和执行情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》中国证券 监督管理委员会和深圳证券交易所等有关规定的要求，制定了《公司募集资金管 理办法》，对募集资金实行专户存储。根据公司募集资金管理办法，所有募集资 金项目投资的支出，在募集资金使用计划内，经主管负责人签字后报财务部，由 财务部审核后，逐级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款；凡超 过董事会授权范围的，须报董事会审批。公司财务部门对募集资金的使用情况设

2

立台账，详细记录募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况，公司审计部 门对募集资金使用情况进行日常监督，并及时向董事会报告检查结果。

（二）募集资金专户存储情况

1 、 2017 年首次公开发行股票

经董事会批准，公司于 2017 年 3 月 10 日分别与中国建设银行股份有限公司 深圳中心区支行、招商银行股份有限公司深圳八卦岭支行和中国银行股份有限公 司深圳福华支行开设了募集资金专项账户，截至 2020 年 12 月 31 日，相关募集 资金专项账户存储情况如下：

单位：万元

			单位：万元
开户银行	银行账号	账户余额	备 注
中国建设银行股份有限公司深圳 中心区支行	44250100009300000997	710.09	募集资金专户
中国建设银行股份有限公司深圳 中心区支行	44250100009300001003	0.00	募集资金专户
招商银行股份有限公司深圳八卦 岭支行	755904540710402	0.00	募集资金专户
中国银行股份有限公司深圳福华 支行	756268652374	0.00	募集资金专户

注： 中国建设银行股份有限公司深圳中心区支行 44250100009300001003 账户、招商银行股 份有限公司深圳八卦岭支行 755904540710402 账户、中国银行股份有限公司深圳福华支行 756268652374 账户已使用完毕，本年已办理完毕注销手续。

2 、 2020 年非公开发行股票

经董事会批准，公司于 2020 年 7 月 30 日分别与中国建设银行股份有限公司 深圳中心区支行、招商银行股份有限公司深圳八卦岭支行开设了募集资金专项账 户，截至 2020 年 12 月 31 日，相关募集资金专项账户存储情况如下：

单位：万元

			单位：万元
开户银行	银行账号	账户余额	备 注
中国建设银行股份有限公司深圳 中心区支行	44250100009300002918	7.89	募集资金专户
招商银行股份有限公司深圳八卦 岭支行	755904540710706	1,283.56	募集资金专户

（三）募集资金三方监管协议的签署和履行情况

为规范募集资金管理，保护中小投资者的权利，根据《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文 件的要求，以及公司《募集资金管理办法》的规定，经董事会批准，公司于 2017

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年 3 月 10 日就首次公开发行股票募集资金与中国建设银行股份有限公司深圳中 心区支行、招商银行股份有限公司深圳八卦岭支行、中国银行股份有限公司深圳 福华支行以及保荐机构华创证券有限责任公司分别签署了《募集资金三方监管协 议》；于 2020 年 7 月 30 日就非公开发行股票募集资金分别与中国建设银行股份 有限公司深圳中心区支行、招商银行股份有限公司深圳八卦岭支行以及保荐机构 华创证券有限责任公司签署了《募集资金三方监管协议》。保荐机构有权随时对 募集资金的管理和使用情况进行现场检查，截至 2020 年 12 月 31 日，公司未使 用的募集资金均放于募集资金专用账户。公司、保荐机构及银行三方的监管协议 与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，彼此之间均依照协议履 行，履行情况良好。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一） 2017 年首次公开发行股票

截至 2020 年 12 月 31 日，公司 2020 年度实际投入相关项目的募集资金款项 共计人民币 1,130.87 万元，各项的投入情况及效益情况详见附表 1。 （二） 2020 年非公开发行股票

截至 2020 年 12 月 31 日，公司 2020 年度实际投入相关项目的募集资金款项 共计人民币 16,144.66 万元，各项的投入情况及效益情况详见附表 2。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本年度不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2020 年度，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和公 司《募集资金管理办法》的相关规定，及时、真实、准确、完整地披露募集资金 的使用与存放情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。

六、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为，美芝股份 2020 年度的募集资金存放和使用均符合 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》《深 圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定，并按照公司《公 司募集资金管理办法》的要求对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相变

4

更募集资金用途以及违规使用募集资金的情形，美芝股份募集资金存放与使用合 法合规。因此，保荐机构对美芝股份 2020 年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

5

（本页无正文，为《华创证券有限责任公司关于深圳市美芝装饰设计工程股份有 限公司2020年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页）

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----- Start of picture text -----

保荐代表人：
黄俊毅
保荐代表人：
----- End of picture text -----

任 旷

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华创证券有限责任公司
----- End of picture text -----

年 月 日

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附表 1：2017 年首次公开发行股票募集资金使用情况

2020 年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

									单位：万元	单位：万元
募集资金总额			26,679.28			本年度投入募集资金总额			1,130.87
报告期内变更用途的募集资金总额			0.00			已累计投入募集资金总额			26,256.45
累计变更用途的募集资金总额			4,194.86
累计变更用途的募集资金总额比例			15.72%
承诺投资项目和超募资金 投向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金承诺投 资总额	调整后投资总额 （1）	本年度投入金额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末投资 进度（%）(3) ＝(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实 现的效益	是否达到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1、补充工程项目配套资金 项目	否	20,464.87	20,464.87	14.54	20,594.36	100.63%[注1]	2020.03.14	不适用	不适用	否
2、设计研发中心项目	是	4,197.36	2.50	-	2.50	100.00%	2018.04.23[注2]	不适用	不适用	否
3、建信天宸花园装饰工程 项目和众冠时代广场装饰 工程项目	否	-	4,194.86	928.47	4,313.64	102.83%[注3]	2020.12.31	3.72	是	否
4、企业信息化建设项目	否	2,017.05	2,017.05	187.85	1,345.95	66.73%	2021.12.31	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		26,679.28	26,679.28	1,130.87	26,256.45	-	-	-	-	-
超募资金投向

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	不适用	-	-	-	-	-	-	-	-	-
超募资金投向小计	不适用	-	-	-	-	-	-	-	-	-
合计		26,679.28	26,679.28	1,130.87	26,256.45	-	-	-	-	-
未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体项 目）	企业信息化建设项目未达到计划投资进度主要原因系该项目原计划于2019年3月达到预定可使用状态，随着公司实施转型升级战略，完善组织架构、优化 管理流程，对管理信息化系统的需求也在不断地提升和调整变化，同时由于系统实施阶段需要大量的时间进行配置、测试、调试和优化等工作，从而整体延 缓了项目实施的总体进度。为有效提升募集资金的使用效果与募集资金投资项目的实施质量,使募集资金投资项目的实施更符合公司长期发展战略的要求,公 司结合募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度,拟对“企业信息化建设项目”进行延期，达到预定可使用状态的日期从2019年3月延期至2021年12 月。该募集资金投资项目延期的议案已经由公司第三届董事会第三次会议及第三届监事会第二次会议审议通过。
项目可行性发生重大变化 的情况说明	项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使 用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地 点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方 式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投 入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况	根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，2017年6月6日公司第二届董事会第九次会议审议通过《关 于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，全体董事一致同意公司使用闲置募集资金11,500.00万元暂时补充流动资金，使用期限自公司第二届 董事会第九次会议批准之日起不超过十二个月，截至2017年12月31日，公司累计使用了募集资金5,400.00万元暂时用于补充流动资金；2018年4月3日 将上述暂时用于补充流动资金的5,400.00万元闲置募集资金提前全部归还至募集资金专用账户；2018年8月13日，公司召开了第二届董事会第二十二次会 议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，会议同意公司使用闲置募集资金5,000.00万元暂时用于补充流动资金，使用 期限自公司董事会会议批准之日起不超过十二个月，截至2018年12月31日，公司累计使用了4,500.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金；2019年4月

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1 日公司将上述暂时用于补充流动资金的闲置募集资金提前归还至募集资金专用账户。 项目实施出现募集资金结 不适用 余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途 截至 2020 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金 710.09 万元均存放在募集资金专户，将用于继续实施募集资金投资项目。 及去向 募集资金使用及披露中存 无 在的问题或其他情况

• 注 1：补充工程项目配套资金项目截至期末投资进度比例大于 100%主要系该项目使用了募集资金承诺投资总额产生的利息。

注 2：公司于 2018 年 4 月 23 日召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，将设计研发中心项目募集资金投资 余额 4,194.86 万元全部用于建信天宸花园装饰工程项目和众冠时代广场装饰工程项目的工程配套资金投入。

• 注 3：建信天宸花园装饰工程项目和众冠时代广场装饰工程项目截至期末投资进度比例大于 100%，主要系该项目使用了募集资金承诺投资总额产生

• 的利息。

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附表 2：2020 年非公开发行股票募集资金使用情况

2020 年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

									单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额			17,425.39			本年度投入募集资金总额			16,144.66
报告期内变更用途的募集资金总额			0.00			已累计投入募集资金总额			16,144.66
累计变更用途的募集资金总额			0.00
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00
承诺投资项目和超募资金 投向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金承诺投 资总额	调整后投资总额 （1）（注1）	本年度投入金额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末投资 进度（%）(3) ＝(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实现 的效益		是否达到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
1、深圳建行大厦非公共区 域精装修设计施工一体化 和幕墙工程项目	否	23,200.00	14,425.39	14,425.39	14,425.39	100.00%	2020.12.31	2,506.28		是	否
2、恒明湾创汇中心一期6# 地块幕墙工程项目	是	7,000.00	3,000.00	1,719.27	1,719.27	57.31%	2021.12.31	211.87		是	否
承诺投资项目小计		30,200.00	17,425.39	16,144.66	16,144.66	-	-	-		-	-
超募资金投向
	不适用	-	-	-	-	-	-	-		-	-

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超募资金投向小计	不适用	-	-	-	-	-	-	-	-	-
合计		30,200.00	17,425.39	16,144.66	16,144.66	-	-	-	-	-
未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体项 目）	恒明湾创汇中心一期6#地块幕墙工程项目未达到计划进度的原因系：恒明湾创汇中心一期6#地块幕墙工程项目项目由于业主方资金计划安排调整，项目主 体建设进度相应调整，项目工期有所延期，预计项目完工时间为2021年12月31日。该募集资金投资项目延期的议案已经公司第四届董事会第四次会议及 第四届监事会第四次会议审议通过。
项目可行性发生重大变化 的情况说明	项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使 用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地 点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方 式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投 入及置换情况	截至2020年7月30日，公司以自筹资金预先投入“深圳建行大厦非公共区域精装修设计施工一体化和幕墙工程项目”的实际投资金额为12,658.55万元，该 金额经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）“容诚专字[2020]518Z0260号”专项鉴证报告确认，经公司董事会审议通过，独立董事、公司监事会发表同意意见， 保荐机构无异议后，公司于2020年8月17日以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金12,658.55万元。 截至2020年7月30日，公司以自筹资金预先投入“恒明湾创汇中心一期6#地块幕墙工程项目”的实际投资金额为79.46万元，该金额经容诚会计师事务 所（特殊普通合伙）“容诚专字[2020]518Z0260号”专项鉴证报告确认，经公司董事会审议通过，独立董事、公司监事会发表同意意见，保荐机构无异议 后，公司于2020年8月17日以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金79.46万元。
用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况	无
项目实施出现募集资金结 余的金额及原因	深圳建行大厦非公共区域精装修设计施工一体化和幕墙工程项目截至2020年12月31日已完工验收，募集资金账户余额7.89万元，属于发行费用未转出的 剩余资金5.20万元，属于利息收入扣除手续费后的净额2.69万元。
尚未使用的募集资金用途 及去向	截至2020年12月31日，中国建设银行股份有限公司深圳中心区支行募集资金账户余额7.89万元，属于发行费用未转出的剩余资金为5.20万元，属于利息 收入扣除手续费后的净额2.69万元，未来将用于公司日常活动支出；招商银行股份有限公司深圳八卦岭支行募集资金账户余额为1,283.56万元，将继续用

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于募集资金投资项目。 募集资金使用及披露中存 无 在的问题或其他情况

注 1：公司于 2020 年 8 月 12 日召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目投入金额的议案》，同意 公司根据本次非公开发股票实际募集资金数额，调整并最终确定募集资金投资项目实际投入金额。

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