SHENZHEN MAGIC DESIGN & DECORATION ENGINEERING CO.,LTD. — Audit Report / Information 2021

Sep 22, 2021

华创证券有限责任公司

关于深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 向关联方借款暨关联交易的核查意见

华创证券有限责任公司（以下简称“华创证券”、“保荐机构”）作为深圳 市美芝装饰设计工程股份有限公司（以下简称“美芝股份”、“发行人”或“公 司”）非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关 规定，对公司关于向关联方借款暨关联交易的情况进行了审慎核查，核查具体情 况如下：

一、关联交易概述

为了更好地促进公司业务发展，公司拟向关联方广东万向维景建设工程发展 有限公司（以下简称“万向维景”）申请总额不超过人民币 2,000 万元的借款额 度，借款期限自董事会审议通过之日起一年，借款利率不超过一年期贷款基准利 率，公司根据实际资金需求量在借款额度内支取，循环使用，利息支付根据借款 实际使用天数和借款年利率计算，并授权公司经营管理层具体负责实施本次交易 事项。

万向维景为公司直接持有 30%股权的参股公司，根据《深圳证券交易所股票 上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关 规定，本次交易构成关联交易事项，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》 规定的重大资产重组。本次关联交易事项在董事会审批权限内，无需提交股东大 会审议。

二、关联方基本情况

企业名称：广东万向维景建设工程发展有限公司 统一社会信用代码：91440300755675057U 公司类型：其他有限责任公司

1

法定代表人：肖广勇 注册资本：9,900万人民币

成立日期：2003年11月14日

注册地址：佛山市南海区桂城南平西路13号承业大厦8层16单元之二

经营范围：许可项目：房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包；各类工程 建设活动；建设工程设计；消防设施工程施工；建筑智能化工程施工。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门 批准文件或许可证件为准）。一般项目：建筑材料销售；土石方工程施工；金属 门窗工程施工；国内贸易代理；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除 外）；机械设备租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经 营活动）

最近一年一期财务数据：

单位：万元

项目	2021 年6 月30 日**/2021** 年1-6 月	2020 年12 月31 日**/2020** 年度
总资产	9,095.26	9,379.35
净资产	5,459.78	5,706.41
营业收入	564.96	4,803.20
净利润	-246.63	-43.45

注： 2020 年财务数据已经审计，2021 年 1-6 月的财务数据未经审计。

万向维景为公司直接持有 30%股权的参股公司，根据《深圳证券交易所股票 上市规则》等有关规定，万向维景为公司的关联方。

经核查，万向维景不属于失信被执行人。

三、关联交易主要内容

借款金额：不超过人民币 2,000 万元，公司可以根据实际经营情况在借款有 效期及借款额度范围内使用

借款期限：自董事会审议通过之日起一年

借款利率：不超过一年期贷款基准利率，根据借款实际使用时间，双方协商

确定

借款用途：为支持公司业务发展，用于补充公司流动资金 担保及抵押措施：无

2

其他具体内容以正式签订借款协议文本为准。

四、关联交易的目的和对上市公司的影响

关联方为公司提供资金支持有利于补充公司流动资金，更好地促进公司业务 发展。本次交易遵循市场化原则协商确定借款利率，定价公允，不存在损害公司 及其他中小股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益，不会对公司的财务状 况、经营成果及独立性造成重大影响。

五、与该关联人已发生的各类交易情况

2021 年年初至今，公司与万向维景及其关联方累计发生日常关联交易金额 为 906.28 万元。

六、关联交易的决策程序

2021 年 9 月 18 日，公司第四届董事会第九次会议和第四届监事会第九次会 议审议通过了《关于向关联方借款暨关联交易的议案》。该议案提交公司董事会 审议前已取得公司独立董事的事前认可意见，独立董事也发表了同意的独立意 见。

七、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为：本次关联交易符合公司经营活动的需要；该事项已 经公司董事会及监事会审议通过，独立董事事前认可并发表了明确同意意见，履 行了必要的决策程序，符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公 司规范运作指引》及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件 和公司章程的规定。华创证券对美芝股份本次关联交易事项无异议。 （以下无正文）

3

（本页无正文，为《华创证券有限责任公司关于深圳市美芝装饰设计工程股份有 限公司向关联方借款暨关联交易的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

黄俊毅

任 旷

华创证券有限责任公司

2021 年 9 月 22 日

4