Shenzhen Liantronics Co.,Ltd. — Annual Report 2014

Mar 31, 2015

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

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深圳市联建光电股份有限公司

2014 年年度报告

公告编号： 2015-016

2015 年 03 月

1

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司负责人刘虎军、主管会计工作负责人谢国富及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 凌君建声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对 任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认 识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

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2

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................................................................................... 8 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................. 12 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 37 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 48 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 56 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 61 第九节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 65 第十节 备查文件目录 ....................................................................................................................................................................... 153

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3

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
本公司、公司、联建光电	指	深圳市联建光电股份有限公司。
		四川分时广告传媒有限公司，公司现金及发行股份收购其100%股权，
分时传媒	指
		于2014年4月底完成资产交割。
成都大禹	指	成都大禹伟业广告有限公司，分时传媒持有其100%股权
西藏大禹	指	西藏大禹伟业广告有限公司，成都大禹持有其100%股权
湖北分时	指	湖北分时广告传播有限公司，分时传媒持有其100%股权
西安分时	指	西安分时广告有限公司，分时传媒持有其100%股权
成都分时广告	指	成都分时广告传媒有限公司，分时传媒持有其100%股权
成都分时伟业	指	成都分时伟业广告传媒有限公司，分时传媒持有其100%股权
重庆斯为美	指	分时传媒持股75%的下属子公司。
		深圳市联动文化投资有限公司，原名称深圳市迪视达光电工程有限公
联动投资	指
		司，本公司全资子公司。
		联动文化（北京）有限公司，公司通过联动投资控制的全资子公司，
联动文化	指
		2012年6月设立。
		惠州市健和光电有限公司，本公司全资子公司，2007年9月设立，系
惠州健和	指
		本次募集资金投资项目之一LED应用产品产业化项目的实施主体。
		Liantronics,LLC，本公司在美国加利福尼亚州设立的全资子公司，2009
美国联建	指
		年3月设立。
		上海联创健和光电科技有限公司，本公司全资子公司，2010年6月设
上海联创健和	指
		立。
		联建光电（香港）有限公司，本公司持有80%股权的控股子公司，2007
香港联建	指
		年1月设立。
		联建光电澳门一人有限公司，香港联建持有100%股权的子公司，2014
澳门联建	指
		年1月设立。
		中晟传媒股份有限公司，本公司持有10%股权的参股公司，2010年6
中晟公司	指
		月设立。
控股股东、实际控制人	指	刘虎军、熊瑾玉夫妇。
		新余市鑫众和投资咨询有限公司，本公司法人股东，为本公司员工持
鑫众和	指
		股公司。
		新余市联众和投资咨询有限公司，本公司法人股东，为本公司员工持
联众和	指
		股公司。

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4

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

深圳证监局	指	中国证券监督管理委员会深圳监管局。
		发光二极管（Light Emitting Diode），可以通过控制其发光方式，组成
LED	指	用来显示文字、图形、图像、动画、行情、视频、录像信号等各种信
		息的显示屏幕。
		由LED显示模组组成，分为图文显示屏和视频显示屏，可通过控制
LED显示屏	指	系统使其显示汉字、英文文本和图形，以及二维、三维动画、录像、
		电视、VCD节目以及现场实况等。
PH	指	像素点间距，由一个像素点中心到另一个像素点中心的距离。
并购重组委	指	中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会
		上海友拓公关顾问有限公司，公司现金及发行股份收购其100%股权，
友拓公关	指
		于2015年3月初完成资产交割。
		深圳易事达电子股份有限公司，公司现金及发行股份收购其100%股
易事达	指
		权，于2015年3月初完成资产交割。

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称	联建光电	股票代码	300269
公司的中文名称	深圳市联建光电股份有限公司
公司的中文简称	联建光电
公司的外文名称	Shenzhen Liantronics Co., Ltd.
公司的外文名称缩写	Liantronics
公司的法定代表人	刘虎军
注册地址	深圳市宝安区68区留仙三路安通达工业厂区四号厂房2楼
注册地址的邮政编码	518101
办公地址	深圳市宝安区68区留仙三路安通达工业厂区四号厂房2楼
办公地址的邮政编码	518101
公司国际互联网网址	http://www.lcjh.com
电子信箱	dm@lcjh.com
公司聘请的会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所办公地址	上海市黄浦区南京东路61号

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	钟菊英	张瑞婷
	深圳市宝安区68区留仙三路安通达工业	深圳市宝安区68区留仙三路安通达工业
联系地址
	厂区四号厂房2楼	厂区四号厂房2楼
电话	0755-29746682	0755-29746682
传真	0755-29746765	0755-29746765
电子信箱	dm@lcjh.com	dm@lcjh.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	深圳市宝安区68区留仙三路安通达工业厂区四号厂房2楼

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四、公司历史沿革

			企业法人营业执照
	注册登记日期	注册登记地点		税务登记号码	组织机构代码
			注册号
首次注册	2003年04月14日	深圳	4403011110105	440301748868811	74886881-1
股东（投资人），章
程，注册资本，实收	2014年08月11日	深圳	440301102827108	440301748868811	74886881-1
资本

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2014年	2013年	本年比上年增减	2012年
营业收入（元）	970,097,967.76	585,608,151.28	65.66%	534,164,551.83
营业成本（元）	644,269,934.45	442,618,392.36	45.56%	404,437,447.75
营业利润（元）	157,801,492.34	13,702,508.16	1,051.62%	40,248,270.01
利润总额（元）	162,358,353.65	21,822,999.98	643.98%	42,788,406.15
归属于上市公司普通股股东的净	133,973,522.17	16,266,913.39
			723.60%	26,895,386.50
利润（元）
归属于上市公司普通股股东的扣
	127,059,073.17	9,367,544.06	1,256.38%	24,391,902.38
除非经常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额	183,741,677.82	11,158,681.15
			1,546.63%	-28,922,996.26
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
	1.0609	0.0948	1,019.09%	-0.3931
额（元/股）
基本每股收益（元/股）	0.8660	0.1382	526.63%	0.23
稀释每股收益（元/股）	0.8660	0.1382	526.63%	0.23
加权平均净资产收益率	11.05%	2.85%	8.20%	4.75%
扣除非经常性损益后的加权平均
	10.48%	1.64%	8.84%	4.31%
净资产收益率
	2014年末	2013年末	本年末比上年末增减	2012年末
期末总股本（股）	173,195,204.00	117,728,000.00	47.11%	73,580,000.00
资产总额（元）	2,051,926,160.91	917,695,036.23	123.60%	917,558,945.64
负债总额（元）	485,688,579.71	348,241,233.50	39.47%	342,908,475.90
归属于上市公司普通股股东的所	1,566,799,592.46	569,846,821.51
			174.95%	570,908,614.24
有者权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
	9.0464	4.8404	86.89%	7.759
股净资产（元/股）
资产负债率	23.67%	37.95%	-14.28%	37.37%

公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额

• √ 是 □ 否

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用最新股本计算的基本每股收益（元/股）

0.6625

二、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

三、非经常性损益的项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2014年金额	2013年金额	2012年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减	92,504.77
		-17,395.27	190,954.09
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密	4,860,727.75
切相关，按照国家统一标准定额或定量享		7,574,433.30	2,330,721.44
受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转	3,099,988.60
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-396,371.20	563,453.79	224,210.33
其他符合非经常性损益定义的损益项目			185,265.56
减：所得税影响额	742,400.92	1,217,960.43	427,667.30
少数股东权益影响额（税后）		3,162.06
合计	6,914,449.00	6,899,369.33	2,503,484.12	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

四、重大风险提示

• 1、毛利率下滑风险

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

LED显示屏行业已趋成熟，市场充分竞争，毛利率趋降。

面对激烈的市场竞争，公司不断针对市场需求加强研发创新，完成一系列符合市场需求的V•me微密小间距、海外租赁系 列等新产品，产品性能不断提高，产品差异化优势不断提升，同时公司不断加强市场开拓力度，挖掘新的LED显示应用市场， 尤其重点着力于LED小间距显示产品市场和海外LED显示应用市场等毛利较高的细分市场，提升公司盈利能力。目前，公司 凭借中高端LED显示应用产品技术优势为客户提供“产品+服务”的系统解决方案，在广告媒体、舞台演艺及政企宣传等细分 领域形成了一定的差异化竞争优势，未来公司将继续争取在其他细分领域形成差异化竞争优势。

分时传媒由于资源整合、短期多点发布的运营新模式，因而具有较高的毛利率，如果未来由于市场竞争不断加剧，出现 毛利率下滑，可能对分时传媒的盈利能力产生负面影响。

2、规模不断扩大带来的管理和控制风险

自上市以来，公司原有的资产规模、产销规模、人员规模持续扩大，同时通过并购重组方式取得新的子公司，公司总规 模不断扩大的同时带来管理和控制上的风险，公司若不能提高管理能力和水平，完善内部控制体系，将使公司面临一定的管 理和控制风险。

对此，公司积极储备中高端经营管理人才，引进创新管理模式，通过内外部培训提升员工素质，提出员工持股计划等激 励机制，增强员工主人翁精神，提高管理效率，同时按照相关法律法规及公司章程，完善内部控制制度，通过企业信息化建 设等措施建立有效的内部控制体系，完善内部控制管理流程，降低控制风险。

3、应收账款余额较大的风险

报告期内，应收账款余额从2013年12月末的26,950.00万元增长到报告期末的42,476.78万元， 2013年、2014年营业收入 分别为58,660.82万元、97,009.80万元，应收账款增速低于营业收入增长，但应收账款余额总数较大。

公司为维系与核心及重点客户长期合作关系的稳定，给予核心客户和重点客户的信用期较长，同时公司也给予新增的部 分大客户相对宽松的信用政策，这在一定程度上延长了应收账款的回收周期。虽然公司目前的信用政策有利于业务开拓，但 是过大的应收账款加大了营运资金的占用，不利于经营效率的提高，也可能由此发生坏账而使公司遭受损失。未来，随着公 司销售规模的继续扩大，应收账款可能进一步增长。公司通过事前把关、事中监控、事后催收等控制措施强化了客户信用管 理和应收账款管理，事前把关主要采取客户信用评价及资产抵押等多重方式进行防范。另外针对应收账款制定了稳健的会计 政策，足额计提坏账准备，但是因应收账款出现坏账而给公司经营带来负面影响的风险不可能完全避免。

4、分时传媒户外广告运营业务的经营风险

（1）自建媒体的持续性风险

户外广告行业由于其传播媒体处于户外，媒体资源的设置以及持续运营涉及到城市管理、交通管理、工商等多个部门的 管理职责范围。由于目前我国对于户外广告资源管理尚无全国统一性的法规，历史上各省市曾分别制定了针对户外广告资源 设置的地方性管理政策，但政策标准、执行尺度均不一致，政策的稳定性和透明性也不强。

如果分时传媒的自建户外媒体受到所在城市户外广告政策变化或城市户外广告整体规划调整的影响被要求停止发布广 告或拆除，则可能对分时传媒的业务运营产生影响。另外，由于部分自建媒体的审批手续并不完善，不排除分时传媒因自建 媒体手续不全而受到主管部门处罚的可能，从而对其经营和财务业绩带来不利影响。

（2）租赁媒体合同和自建媒体的场地租赁合同到期不能续约风险

目前，分时传媒的租赁媒体系通过租赁方式取得的优质媒体资源，租赁期限一般不低于1年，这些媒体资源由其他媒体 主或户外媒体公司修建；分时传媒的自建媒体则系自己修建的单立柱、外墙、LED等户外广告资源，一般建设在长期租赁的 土地、楼宇外墙及天桥等场地上，分时传媒与该媒体资源所在场地的所有方，如机场公司、高速公路公司等，签署一定期限 的户外广告位租赁协议或户外广告合作经营协议，合同期限由分时传媒和场地所有方协商后确定，租赁期限1-40年不等。若 租赁媒体合同或场地租赁合同到期后，出租方不与分时传媒续约，分时传媒将面临失去该点位媒体资源广告经营权的风险。

为降低媒体租赁合同和自建媒体场地租赁合同到期不能续约的风险，分时传媒一方面与媒体租赁方、场地租赁方尽可能 签订长期的租赁合同，另一方面，分时传媒签署的租赁合同一般都附有优先续约权条款，合同到期后，同等条件下分时传媒 享有优先的续约权利，此外，分时传媒不断增加媒体数量，降低对单一媒体的依赖，有效化解由于特定媒体无法续约带来的 影响。

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（3）代理媒体业务无法取得第三方媒体资源的风险

分时传媒代理媒体业务模式存在的关键在于供应商的户外媒体资源存在空闲时间，而分时传媒利用其e-TSM数据库系统 可将这些空闲媒体资源按照客户的需求进行组合，从而实现销售。如果该等代理户外媒体资源在一段时间均保持较高的广告 上刊率，分时传媒可能无法获取足够、适当的广告资源为客户提供服务。

鉴于中国地理区域广阔、户外广告资源丰富，而资源分布极度分散的特点，出现上述不利情形的概率较低。为应对此风 险，一方面分时传媒不断拓宽媒体资源的覆盖范围，资源信息收集的区域已深入到国内三四线城市；另一方面，分时传媒不 断从现有供应商中筛选、建立核心供应商体系，加强与核心供应商的合作，从而增强媒体资源的稳定性；此外，分时传媒将 注重不断提高对客户的户外广告服务水平，增强对优质户外广告主的吸引力，从而加强面对媒体供应商的话语权。

5、收购整合风险

公司已成功收购分时传媒、友拓公关、易事达，分时传媒、友拓公关、易事达将以独立法人主体的形式存在，成为上市 公司的全资子公司。上市公司拟保持分时传媒、友拓公关、易事达的独立运营地位，仅对其经营中的重大事项实施管控，从 而在控制风险的同时充分发挥分时传媒的经营活力。

但是，上市公司能否对分时传媒、友拓公关、易事达实施有效整合，以及能否充分发挥协同效应，均存在不确定性。

6、公司收购形成的商誉减值风险

公司收购分时传媒、友拓公关、易事达，在联建光电合并资产负债表中将形成较大金额的商誉。根据《企业会计准则》 规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了进行减值测试。如果分时传媒、友拓公关、易事达未来 经营状况恶化，则存在商誉减值的风险，从而对联建光电当期损益造成不利影响。

公司将利用上市公司、分时传媒、友拓公关和易事达在业务、销售渠道、管理及技术等方面的互补性进行资源整合，积极发 挥分时传媒、友拓公关、易事达的优势，保持分时传媒、友拓公关、易事达的持续竞争力，将并购交易形成的商誉对上市公 司未来业绩的影响降到最低程度。

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第四节 董事会报告

一、管理层讨论与分析

1 、报告期内主要业务回顾

报告期内，公司实现营业收入97,009.80万元，较上年同期增长65.66%，实现归属于上市公司普通股股东的净利润 13,397.35万元，较上年同期增长723.60%。公司业绩增长迅猛，主要是公司坚持内生式与外延式发展并重的发展战略，内生 式发展方面， LED显示屏板块和联动文化（北京）有限公司（以下简称“联动文化”）经营向好，营业收入保持稳定增长； 外延式发展方面，2014年4月公司收购分时传媒的100%股权已完成资产交割手续，从2014年5月开始纳入公司合并报表范围， 2014年5-12月分时传媒实现广告收入32,733.22万元，使公司广告行业收入增长至34,345.37万元，较去年同期增长5938%，成 功实现制造业向传媒业的跨界发展，已构筑国内最大户外媒体资源信息平台和服务平台。

报告期内，公司围绕成为“数字户外传媒集团” 的战略目标，以“持续并购，融合发展”的战略发展方式快速进行战略布 局，2014年9月，公司公告收购易事达，继续夯实领先的LED传播设备技术研发实力，以期成为国内最大的LED传播设备制 造商；同时收购友拓公关100%股权，进入广告链上游公关传播以及数字服务行业，打开数字传播通道，形成线上线下整合 传播格局。并购易事达和友拓公关已于2015年3月完成，自2015年3月开始纳入公司合并报表范围。并购完成后公司“数字户 外传媒集团”雏形已成，公司传播模块已包括数字设备技术（设备）、品牌公关服务（内容）、户外媒体网络（渠道）三大 核心模块。未来公司各大传播核心模块将依据市场和客户需求，打破公司边界，实现线上（online)与线下（offline）的有机 啮合，成为数字化线上线下整合传播平台，为客户提供线上线下的精准传播。

报告期，围绕公司发展战略和公司经营计划，公司主要经营成果如下：

（1）LED数字设备技术模块，报告期内继续稳步发展，不断开拓海外市场、微密小间距产品市场，保持在户外传媒领 域的行业领先优势，优秀工程案例不断累积。

报告期内，公司LED显示应用产品实现销售收入62,664.43万元，较上年同期增长8.10%，公司毛利率30.22%，较上年同 期增长3.54%。公司销售战略调整初见成效，并根据年初大力发展海外市场、V•me微密小间距产品市场、户外传媒等经营计 划，具体取得如下成果：

a.海外市场推广方面，报告期内公司针对海外市场推出50个主推LED显示屏产品机种，更新公司英文网站， LED显示屏 出口收入22,665.86万元，成功将LED显示屏安装于巴西世界杯开闭幕式主场馆马拉卡纳球场、 美国洛杉矶好莱坞星光大道 中国剧院门口、香港粤海集团主会议厅等。

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巴西世界杯开闭幕式主场馆马拉卡纳体育场显示屏 香港粤海集团主会议厅V1.6

b.在V•me微密小间距产品推广方面，报告期内取得较好成绩，销售合同额近2亿元，较去年增长一倍以上。公司小间距

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

产品成功案例遍及全国，如兰州军区司令部会议厅军事指挥系统、沈阳军区某部作战指挥室军事指挥会议系统、北京武警指 挥学院教学作战指挥系统；江苏如东洋口港阳光岛LNG接收站能源指挥监控系统、山西潞宝工业园指控中心监控系统；广 东阳西气象局应急指挥中心指挥系统；深圳特区报社、盐城市行政中心、成都房管局会议系统等，已经成功进入军队作战指 挥、能源、气象监控、政府政务管理等重大领域。

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沈阳军区某部队作战指挥室 V1.9 90㎡

江苏如东洋口港阳光岛LNG接收站 P3 140㎡

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阳西气象局应急指挥中心V1.6

山西潞宝工业园指挥中心监控系统 120㎡

c. 报告期内，在户外广告LED大项目方面，公司继续保持行业领先的优势，成功案例继续累积，具体如下：

公司为北京盘古大观A座安装三块大屏和B座一块大屏，总面积达2485㎡。考虑到项目工程巨大及客户对产品品质的超 高要求，联建光电从原材料甄选到工艺生产，层层把关，四块靓丽、节能的LED显示屏，为北京盘古大观和奥林匹克中心添 上“点睛”之笔。

公司为深圳福田中心区财富大厦裙楼安装了大型LED显示屏，与深圳会展中心隔路相望，三面开间，长度达180米，被 “ ” 称为深圳 转角第一屏 。

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

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北京盘古大观 2485㎡

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深圳财富大厦转角屏

(2)分时传媒和联动文化作为公司户外媒体网络模块，2014年取得了较好的经营成果与协同发展，具体如下：

分时传媒拥有全国332个城市户外大牌、户外网络媒体资源，其E-TSM数据系统整合了中国最大的户外媒体信息库。分 时传媒是中国户外媒体资源整合的首创者，也是中国最大的户外广告媒体超市。

2014年，分时传媒e-tsm数据库整合能力和产品创新能力，为各业务单元提供了有力的上游资源供给和服务保障。截止 2014年12月31日， E-TSM户外数据库情况如下表：

时间	媒体资源数量	媒体主数量	覆盖城市数量	总面积(㎡)
2011年12月31日	38,938	7,931	321	8,050,678
2012年12月31日	43,057	9,045	325	9,418,622
2013年12月31日	44,405	10,283	331	9,686,966
2014年12月31日	46,628	10,928	332	10,206,994

2014年，分时传媒通过设立新的LED广告销售单元，强化自有媒体销售管理，积极调整客户结构，强化第三产业客户群 体的开发，增加和强化了对电商京东、苏宁电器等客户的服务，加大了与凯蒂珂、北京电通等4A公司的合作，取得了较好 的经营业绩，实现净利润 10,282.82万元，已连续两年完成业绩承诺，并运作了众多户外发布经典案例。

京东商场市场下沉投放案例

时间	2014年
投放背景	京东商城2014年首次深入三四级城市，借助一城多牌户外大牌长期投放，多商圈多维度覆盖全城 常驻人群，达到品牌三四级城市的全面下沉式渗透。
投放城市	长治、马鞍山、安康、临沂、湛江、孝感、唐山、枣庄、南充、济南、烟台、福州、菏泽、淄博、 重庆等全国60余城市
投放区域	城市中心、市区核心商圈、交通主干道
媒体形式	户外大牌
投放节奏	全年长期投放

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

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投放画面展示
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北京现代汽车户外冷光源投放

时间	2014年
投放背景	北京现代ix25在2014年第三季度上市，车型定位为一款小型SUV。采取了短期投放策略，目 标市场选择了中高端人群密集的二线城市进行投放，在短期内达成了将新车上市信息的有效 传播，以户外大牌为载体，借由户外冷光源新兴技术传播，吸引了精准目标受众主动关注， 增加产品好感度，激发消费者兴趣，进一步促进新车市场销量。
投放城市	上海、深圳、西安、成都、武汉、郑州、三亚
投放区域	市区繁华商圈地段
媒体形式	冷光源户外大牌
投放节奏	3个月短期投放
投放画面展示

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

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东风本田XR-V/思铂睿短期投放

时间	2014年
投放背景	借助东风本田XR-V/思铂睿新品上市传播契机，东风本田在全国60余城市进行户外广告短期 传播，品牌全年共投放覆盖200余城市。
投放城市	北京、广州、杭州、武汉、大连、成都、银川、乌鲁木齐、珠海、济南、拉萨、佛山、芜湖、 嘉兴、义乌、哈尔滨等60余城市
投放区域	市内商圈、机场
媒体形式	户外大牌/LED/机场灯箱（少量）
投放节奏	短期1~3个月投放
投放画面展示

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

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2014年，分时传媒成立LED广告销售单元，联动文化作为全国城市地标户外LED广告联播网自有媒介承建平台，分时 传媒作为联播网媒介销售平台，双方进行高效融合协同发展，联动文化2014年实现销售收入2,233万元，较去年同期增长 292%，合作广告客户大量增长，具体如下：

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（3）外延式发展方面，报告期内公司公告收购易事达、友拓公关，快速进行“数字户外传媒集团”的战略布局。

公司坚持内生与外延发展并重的发展战略。2012年，公司投资成立联动文化，进军LED户外广告，迈出从设备制造向 媒体跨界的第一步；2013年，并购分时传媒，深入布局户外广告行业，完成从媒体向服务转型的第二步； 2014年，对易事 达和友拓公关的并购，夯实公司数字户外传媒集团的基础，以期成为国内最大的传播设备制造商并进入公关传播以及数字服 务行业，实现广告链从媒体向上游公关服务跨越的第三步。易事达和友拓公关的具体情况如下：

易事达是专业从事LED显示屏制造并在新三板挂牌的明星企业，致力于向海外的媒体主和公关活动承办商提供LED显 示屏订制服务，尤其在客户快速响应和贴身设计服务能力上对比国内同行业公司具有突出的竞争优势。公司完成收购易事达 后，易事达良好的现金流、盈利能力和市场营销服务能力，将进一步增强公司海外业务总体拓展能力。

友拓公关是一家本土极具活力的知名公共关系服务机构，连续多年入选中国公共关系协会“行业TOP20/25”榜单，涉及 数字营销、品牌管理、事件行销、互动营销、媒体关系、创意执行及危机公关等多项公关业务，服务的客户包括加多宝、昆 仑山、特斯拉、国美、金立、蒙牛、统一等多家行业龙头企业，其客户群体横跨快速消费品、金融、IT、通信、能源、地产、 互联网、医药八大领域。借助本次并购，为公司户外传媒产业链增加互动、线上服务及客户资源，使公司从原本单向的广告

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

投放传播提升为线上、线下双向互动传播，打开数字传播的通道；亦通过公关创意业务和广告投放业务相结合，更好地为客 户提供全方位的品牌管理服务。

友拓公关部分客户服务案例如下：

特斯拉穿越丝绸之路，挑战青藏高原服务案例

时间 2014年8月至9月 目的 通过挑战电动汽车从未到达过的中国西部纯洁的雪域高原，传递特斯拉的“零排放”绿色环保理念； 挑战世界上最高的海拔公路-青藏公路，为特斯拉Model S的卓越性能进行背书； 体现特斯拉“敢于挑战一切未知”的创新精神； 一路建设充电网络，成功打造一条“绿色新天路”，拓展特斯拉的充电版图。

• 开展过 1、8月23日，车队从西宁出发，前三天的行程约630公里，途经青海湖，到达祁连，并在西宁、青海 程 湖边、祁连山下各建立2个目的地充电（本段路程共6个）。途中车队经过了壮美的青海湖，多变的高 原气候，最终车队成功完成丝绸之路前的路程。

• 2、26日、27日，车队正式穿越丝绸之路，沿河西走廊，奔向敦煌。沿途经过了戈壁、荒漠，参观了 鸣沙山与月牙泉，玉门关遗址等。本段路程沿途兴建了6个目的地充电桩。

• 3、穿越丝绸之路后，车队重新回到青藏高原，同时也走上了本次挑战最艰难的一段路程。4天内，车 队走过了1700多公里的路程。最终，特斯拉Model S经受住了天路的考验，成功抵达目的地拉萨。本段 路程沿途兴建了16个目的地充电桩。

• 4、经过3000多公里的艰难挑战，沿途在13个地点兴建了33个目的地充电桩后，车队终于来到布达拉 宫脚下。本次挑战不仅让特斯拉征服世界海拔最高的公路，更作为先行者打通了西部绿色通道。

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整合营 新天路挑战活动 “新天路·印迹寻找特斯拉”有奖活动
销传播
方式
效果 1、新闻报道PV量超200万频次。凤凰科技、Pingwest两大活动专题页面，123篇百度新闻收录。
2、自媒体平台关注量超1000万。3大微博话题阅读量达923.3万，数十条媒体官方微博、微信发布配合
传播引导互动。
3、辐射传播到达5000万受众。6大参与媒体一线报道，新浪、凤凰门户网站重点推送，优酷、秒怕等
视频网站的专属栏目报道。
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2 、报告期内主要经营情况

（ 1 ）主营业务分析

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1）概述

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

公司于2014年4月30日完成对分时传媒的收购，分时传媒成为公司的全资子公司，2014年5月份开始纳入合并范围。分时 传媒的并入，使公司的主营业务从制造业成功转型为“制造业+广告传媒业”。

报告期内，公司实现营业收入97,009.80万元，较2013年度增加38,448.98万元，增长65.66%。主要是因为分时传媒2014 年5-12月实现销售收入32,733.22万元。按主业板块划分，2014年制造业板块（LED显示产品应用）实现营业收入62,664.43万 元，较2013年增加4,672.45万元，增长8.06%, 制造业板块营业收入增长主要是因为海外出口收入增加2,997.53万元，增长 15.24%。广告传媒板块（含分时传媒和联动文化）实现营业收入34,345.37万元，较2013年增加33,776.53万元，增长5937.81%， 广告传媒板块营业收入大幅度增长，主要是因为分时传媒5-12月营业收入纳入合并范围，同时联动文化2014年实现营业收入 2,232.66万元，较2013年增加1,663.82万元，增长292.50%，公司将联动文化定位为都市数字媒体建造整合平台，2014年收入 的大幅度增长主要是因为该平台经过两年多的建设，在行业内逐步产生良好影响，同时通过与分时传媒的资源整合、合作， 也产生了协同效益，使得LED广告业务大幅度增加。

报告期内，公司的营业成本为64,426.99万元，较2013年度增加20,165.15万元,增长45.56%。主要是因为分时传媒2014年 5-12月的营业成本为18,932.04万元。按主业板块划分，2014年制造业板块（LED显示产品应用）营业成本为43,727.54万元， 较2013年增加1,200.11万元，增长2.82%，制造业板块营业成本增长率较收入增长率低，主要是公司LED显示屏的产品毛利率 较去年的26.67%增加到30.22%，增加了3.55个百分点，反映了公司LED显示屏产品的盈利能力和市场竞争力进一步提升；广 告传媒板块（含分时传媒和联动文化）的营业成本为20,699.46万元，较2013年增加18,965.04万元，增长1093.46%，广告传 媒板块营业成本大幅度增长，主要是因为分时传媒5-12月营业成本新增纳入合并范围。

报告期内，公司发生的销售费用、管理费用为16,141.62万元，较2013年度增加4,541.94万元，增长39.16%，主要是分时 传媒2014年5-12月份的销售费用、管理费用2,355.95万元纳入本期合并范围。扣除分时传媒影响，公司的销售费用、管理费 用较去年增加2,185.98万元，主要是因为公司加大LED销售投入力度以及产品研发投入，使得LED板块销售费用增加1,231.83 万，研发投入增加700多万，同时本期并购易事达、友拓公关也使得公司的管理费用增加约620万。

2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明

√ 适用 □ 不适用

主要是分时传媒及其子公司纳入合并范围。

3）收入

项目	2014年	2013年	同比增减情况
营业收入	970,097,967.76	585,608,151.28	65.66%

驱动收入变化的因素

主要是传媒业务收入增加较大，原因是从2014年5月份开始将分时传媒及其子公司纳入合并范围。

公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类/产品	项目	单位	2014年	2013年	同比增减
	销售量	平方米	68,649.9	61,682.95	11.29%
LED显示屏	生产量	平方米	60,403.41	64,798.71	-6.78%
	库存量	平方米	10,909.27	19,155.76	-43.05%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

公司重大的在手订单情况

□ 适用 √ 不适用

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

数量分散的订单情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

4）成本

单位：元

	2014年	2014年	2013年	2013年
项目					同比增减
	金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
LED显示屏	437,275,377.04	67.87%	425,274,260.38	96.08%	2.82%
广告业务	206,994,557.41	32.13%	17,344,131.98	3.92%	1,093.46%

5）费用

单位：元

	2014年	2013年	同比增减	重大变动说明
	77,835,870.20	47,566,863.61		本期增加分时传媒及其子公司纳入
销售费用			63.63%	合并范围、LED制造板块销售投入加
				大
	83,580,356.64	68,429,978.47		本期增加分时传媒及其子公司纳入
管理费用			22.14%	合并范围、LED制造板块研发费用投
				入增加
	-5,283,551.75	-3,766,431.75		本期增加分时传媒及其子公司纳入
财务费用			-40.28%
				合并范围
	28,809,960.50	7,660,876.28		本期增加分时传媒及其子公司纳入
所得税			276.07%
				合并范围

6）研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司自成立以来，高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提高。报告期内，公司推出了50个主推LED显示屏产品 机种，如小间距V系列平台产品、租赁R系列平台产品、租赁彩幕M系列平台产品、轻薄固装L系列平台产品、广告机PP系列 平台产品等，达到产品标准化目标，推出后深受海内外高端客户欢迎，具备较强市场竞争力。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2014年	2013年	2012年
研发投入金额（元）	30,523,592.21	23,541,472.42	19,355,518.95
研发投入占营业收入比例	3.15%	4.02%	3.62%
研发支出资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00
资本化研发支出占研发投入
	0.00%	0.00%	0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
	0.00%	0.00%	0.00%
润的比重

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

7）现金流

单位：元

项目	2014年	2013年	同比增减
经营活动现金流入小计	1,065,142,690.86	648,439,303.86	64.26%
经营活动现金流出小计	881,401,013.04	637,280,622.71	38.31%
经营活动产生的现金流量净	183,741,677.82	11,158,681.15
			1,546.63%
额
投资活动现金流入小计	12,164,198.85	37,377,300.00	-67.46%
投资活动现金流出小计	298,629,699.40	40,635,501.15	634.90%
投资活动产生的现金流量净	-286,465,500.55	-3,258,201.15
			-8,692.14%
额
筹资活动现金流入小计	259,953,476.00	12,619,277.19	1,959.97%
筹资活动现金流出小计	17,965,806.08	14,735,268.81	21.92%
筹资活动产生的现金流量净	241,987,669.92	-2,115,991.62
			11,536.14%
额
现金及现金等价物净增加额	139,267,887.02	5,034,807.07	2,666.10%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

• 1、本年度经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加1546.63%，主要系报告期分时传媒纳入合并范围使得经营活动现金 流净额大幅度增加；同时LED制造板块本期加大应收账款催收力度，LED制造板块的经营活动现金流净额也有较大增加；

• 2、本年度投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少9612.89%，主要系本期支付现金部分收购分时传媒的股权转让款；

• 3、本年度筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加11,336.14%，主要系收购分时的配套融资募集资金本期到账。

报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

8）公司主要供应商、客户情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	146,683,726.24
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	15.12%

向单一客户销售比例超过 30%的客户资料

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	130,462,965.37
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	20.25%

向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料

• 适用 √ 不适用

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

9）公司未来发展与规划延续至报告期的说明

首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况

• √ 适用 □ 不适用

公司在2011年9月首次公开发行招股说明书中披露的未来三年具体发展目标：

根据公司发展规划，公司争取在未来三年内取得LED全彩显示应用行业全球前三的地位，并在LED照明应用的部分细分 市场取得市场领先地位。具体目标如下：

• 1、LED显示应用产品方面，公司在维持一、二线城市市场份额领先地位的情况下，逐步开拓国内二、三线城市以及海

• 外新兴市场，使LED显示应用产品的销售额达到或超过7亿元人民币；

• 2、LED照明应用产品方面，公司以LED广告灯箱和面板灯为重点，在现有广告媒体领域的资源优势下，力争成为LED

• 广告灯箱细分市场的领先企业，并逐渐发展公共场所用途的LED面板灯。

2014年报披露LED销售6.27亿，已实现LED显示应用产品销售额超过7亿元人民币目标。LED照明应用方面，公司研发 中心进行了LED广告灯箱和面板灯方面的技术储备。相对于LED照明应用，公司更擅长于LED显示应用，并逐渐在超大尺寸 显示系统、广告传媒应用、小间距产品应用等细分领域形成了专业化和差异化优势，公司集中精力于LED显示应用市场中， 积极探索新的LED显示应用领域。借助在广告传媒细分领域丰富的经验和客户资源，向LED显示应用下游广告传媒行业延伸， 以寻求LED显示应用与LED户外广告运营的互动共赢。

前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

2014年，公司围绕董事会制定的经营计划开展工作，完成情况主要如下：

报告期内，公司实现营业收入97,009.80万元，较上年同期增长65.66%，实现归属于上市公司普通股股东的净利润13,397.35 万元，较上年同期增长723.60%，LED设备板块和分时传媒均圆满完成了年初制定的经营计划，其中分时传媒2014年净利润 10,282.82万元，连续两年超额完成业绩承诺。

外延式发展方面，2014年完成收购易事达和友拓公关，为公司成为“数字户外传媒集团”成功布局。

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）主营业务分部报告

1）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成

单位：元

	主营业务收入	主营业务利润
分行业
制造业	626,644,275.08	189,368,898.04
传媒业	343,453,692.68	136,459,135.27
分产品
LED显示应用产品	626,644,275.08	189,368,898.04
户外广告传媒	343,453,692.68	136,459,135.27
分地区
华北	145,463,836.93	44,824,956.65

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22

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

华东	159,559,914.71	45,170,689.16
华中	47,713,782.72	12,819,156.60
华南	127,855,821.72	41,579,990.85
西南	147,109,288.57	61,560,739.67
西北	18,826,539.11	7,199,867.98
东北	96,910,221.27	30,489,690.77
出口	226,658,562.72	82,182,941.63

• 2）占比 10%以上的产品、行业或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
制造业	626,644,275.08	437,275,377.04	30.22%	8.06%	2.82%	3.55%
传媒业	343,453,692.68	206,994,557.41	39.73%	5,937.81%	1,093.46%	244.64%
分产品
LED显示应用产
	626,644,275.08	437,275,377.04	30.22%	8.06%	2.82%	3.55%
品
户外广告传媒	343,453,692.68	206,994,557.41	39.73%	5,937.81%	1,093.46%	244.64%
分地区
华北	145,463,836.93	100,638,880.28	30.82%	365.02%	292.97%	12.69%
华东	159,559,914.71	114,389,225.55	28.31%	10.38%	-0.96%	8.21%
华南	127,855,821.72	86,275,830.87	32.52%	115.88%	82.65%	12.28%
西南	147,109,288.57	85,548,548.90	41.85%	200.55%	123.10%	20.19%
出口	226,658,562.72	144,475,621.09	36.26%	15.24%	9.69%	3.22%

• 3）公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

• 适用 √ 不适用

（ 3 ）资产、负债状况分析

1）资产项目重大变动情况

单位：元

	2014年末	2014年末	2013年末	2013年末
		占总资产比		占总资产比	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
		例		例
	412,328,035.5 8		259,461,124.61			分时传媒纳入合并范围，总资产大幅
货币资金		20.09%		28.27%	-8.18%
						增加，货币资金虽然绝对值增加，但

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23

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

						所占比重下降。
	394,501,562.6 1		246,493,890.83			分时传媒纳入合并范围，总资产大幅
应收账款		19.23%		26.86%	-7.63%	增加，应收账款虽然绝对值增加，但
						所占比重下降。
	129,650,431.4 6		155,697,985.25			分时传媒纳入合并范围，总资产大幅
存货		6.32%		16.97%	-10.65%	度增加；同时LED制造板块提高存
						货周转率，加快存货周转速度。
	205,258,504.7 7		150,668,005.06			分时传媒纳入合并范围，总资产大幅
固定资产		10.00%		16.42%	-6.42%	度增加；同时LED制造板块提高存
						货周转率，加快存货周转速度。
	17,128,595.60		18,122,722.81			分时传媒纳入合并范围，总资产大幅
在建工程		0.83%		1.97%	-1.14%	增加，固定资产虽然绝对值增加，但
						所占比重下降。

2）负债项目重大变动情况

单位：元

	2014年	2014年	2013年	2013年
		占总资产比		占总资产比	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
		例		例
短期借款	327,002.21	0.02%	337,911.91	0.04%	-0.02%

• 3）以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）公司竞争能力重大变化分析

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）投资状况分析

1）对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

			对外投资情况	对外投资情况	对外投资情况
报告期投资额（元）			上年同期投资额（元）				变动幅度
870,000,000.00			59,590,000.00				1,359.98%
			被投资公司情况
			上市公司占被投资				本期投资
公司名称	主要业务			资金来源		合作方		是否涉诉
			公司权益比例				盈亏（元）
				现金和发行
四川分时广告传媒有限公							102,828,22
	广告业务		100.00%	股份配套融				否
司							7.27
				资

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

深圳市联建光电有限公司 LED 显示应用产品

100.00% 自有资金 -60.00 否

2）募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

• 1.募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	单位：万元
募集资金总额	59,456.46
报告期投入募集资金总额	29,231.64
已累计投入募集资金总额	58,477.98
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额比例	0.00%
募集资金总体使用情况说明
1、首次公开发行股份募集资金
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1486号”文核准，深圳市联建光电股份有限公司(以下简称“公司”或“联建
光电”)公开发行人民币普通股1,840万股，股面值1元，发行价格为20元/股（“元”指人民币货币单位，以下同）。经大
华会计师事务所有限公司出具的“大华验字[2011]255号”验资报告验证，截至2011年9月30日，公司共计募集货币资金
368,000,000元，扣除与发行有关的费用33,435,423.81元，实际募集资金净额为334,564,576.19元，其中超募资金为
141,011,576.19元。截止2014年12月31日，公司对募集资金项目累计投入人民币178,902,687.51元，其中：公司于募
集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币27,159,900.00元,该自筹投入资金业经大华会计师事务所有限
公司以2011年10月24日出具“大华核字[2011]2073号”鉴证报告鉴证确认；2012年度使用募集资金投入承诺投资项目
人民币59,935,517.00元；2013年度使用募集资金投入承诺投资项目人民币57,797,483.71元，本年度使用募集资金投入承
诺投资项目人民币34,009,786.80元。
截止2014年12月31日，公司对超募资金部分累计使用人民币147，570，521.61元（含利息收入）。2011年，公
司以超募资金人民币2,000万元偿还银行贷款，以超募资金人民币800万元永久性补充流动资金；2012年，公司使用超
募资金4,595.50万元设立联动文化（北京）有限公司；2013年，公司使用超募资金人民币454.50万元收购梁勤俭先生持
有联动文化9%股权，使用超募资金5,050万元增资联动文化（北京）有限公司，使用剩余超募资金18,570,521.61元永久
性补充流动资金；截至2014年12月31日，超募资金已使用完毕。
2011年10月1日至2011年12月31日止募集资金专户收到利息收入扣除手续费净额人民币780,926.32元，2012
年度收到利息收入扣除手续费净额人民币3,853,305.37元，2013年度收到利息收入扣除手续费净额人民币10,333,133.62
元，本年度收到利息收入扣除手续费净额人民币1,350,360.03元。截止2014年12月31日，募集资金余额为人民币
24,407,212.14元。
2、购买资产募集配套资金
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市联建光电股份有限公司向何吉伦等发行股份购买资产并募集配套资金的
批复》(证监许可［2014］395号)核准，于2014年6月5日在深圳证券交易所非公开发行人民币普通股，发行数量
16,393,442股，发行价为每股15.86元。经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2014]第310370号验资
报告验证，本次发行股票共募集股款人民币259,999,990.12元，扣除与发行有关的费用人民币2,500,000.00元 ，实际可
使用募集资金人民币257,499,990.12元。 配套融资项目之向何大恩、黄允炜、樊丽菲、何晓波、王琦合计5名交易对
方支付现金购买分时传媒股权，计划投资24,029.00万元，已累计投入24,029.00万元，截至2014年12月31日，本项目
资金投资已经完成。 配套融资项目之支付本次交易的中介机构费用和包括差旅费在内的交易费用1,971万元，已累计

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

投入 1,801.66 万元，其中 2014 年 1-12 月投入 1,801.66 万元；本项目尚未使用金额 169.34 万元。 本年度募集资金专户 收到利息收入扣除手续费净额人民币 75,844.68 元。截止 2014 年 12 月 31 日，配套融资募集资金账户余额为 1,769,250.71 元。

2.募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

							项目达		截止报		项目可
	是否已	募集资			截至期	截至期
			调整后	本报告			到预定	本报告	告期末	是否达	行性是
承诺投资项目和超	变更项	金承诺			末累计	末投资
			投资总	期投入			可使用	期实现	累计实	到预计	否发生
募资金投向	目(含部	投资总			投入金	进度(3)
			额(1)	金额			状态日	的效益	现的效	效益	重大变
	分变更)	额			额(2)	＝(2)/(1)
							期		益		化
承诺投资项目
							2013年
LED应用产品产业			14,928.4		14,300.6
	否	14,928.47		1,913.87		95.79%	12月31	4,504.92	9,279.09	否	否
化项目			7		2
							日
							2014年
LED创新技术研发
	否	4,426.83	4,426.83	1,487.11	3,589.65	81.09%	12月31			否	否
中心项目
							日
							2014年
长期股权投资	否	24,029	24,029	24,029	24,029	100.00%	04月30			是	否
							日
							2014年
配套融资交易费用	否	1,971	1,971	1,801.66	1,801.66	91.41%	04月30			是	否
							日
				29,231.6	43,720.9
承诺投资项目小计	--	45,355.3	45,355.3			--	--	4,504.92	9,279.09	--	--
				4	3
超募资金投向
									-3,679.2
长期股权投资	否		10,100		10,100	100.00%		-911.46		否	否
									5
归还银行贷款（如
	--		2,000		2,000	100.00%	--	--	--	--	--
有）
补充流动资金（如					2,657.0
	--		2,657.05			100.00%	--	--	--	--	--
有）					5
			14,757.0		14,757.				-3,679.2
超募资金投向小计	--					--	--	-911.46		--	--
			5		05				5
			60,112.3	29,231.6	58,477.
合计	--	45,355.3				--	--	3,593.46	5,599.84	--	--
			5	4	98
	1、LED应用产品产业化项目计划分5年实施，前2年为建设期，后3年为达产期。现该项目一
未达到计划进度或
	期工程已全部投入使用，二期主体工程已于2013年12月达到可使用状态，建设进度按计划进行，
预计收益的情况和
	后期产能将随订单需求逐渐释放，预计效益将逐步实现。2、LED创新技术研发中心项目原计划以深

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

原因（分具体项目）	圳市宝安区68区留仙三路安通达工业厂区四号厂房2楼作为实施地点，但场地已无法满足研发中
	心未来继续扩大的需求，公司积极寻找周边场地并经全面、审慎地论证，仍未寻得适合LED创新技
	术研发中心项目实施的场地，故公司决定暂时保持LED创新技术研发中心项目的场地不变，放缓
	LED创新技术研发中心项目场地装修、部分设备购置及安装进度，而研发人员招聘、办公设备及软
	件仍有序进行，设备采购视研发项目需要随时增加。
项目可行性发生重
	不适用
大变化的情况说明
	适用
	超募资金金额14,101.16万元，2011年度用超募资金中的2,000万元偿还银行贷款，800万元用于 永久性补充流动资金；2012年度用超募资金中的4,595.50万元投资设立联动文化(北京)有限公司； 2013年度用超募资金中的454.50万元向深圳市联动文化投资有限公司增资用于收购联动文化(北京) 有限公司少数股东梁勤俭9%的股权，用超募资金中的5,050万元向深圳市联动文化投资有限公司增 资，用于缴足所认购的联动文化（北京）有限公司注册资本。将剩余超募资金1,857.05万元（含截 至2013年12月3日的利息收入）全部用于永久补充流动资金。截止2013年12月31日，首次 公开发行股票募集的超募资金余额为35.16元，系剩余超募资金补充流动资金后该账户结息余额。该 账号已于2014年1月24日销户，销户申请书号：NO 0360208，剩余超募资金余额35.16元全部 转入中国工商银行深圳麒麟支行一般存款账户4000023119200341907。
超募资金的金额、用
途及使用进展情况
	不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
	不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
	适用
	2011年10月25日董事会公告：审议通过了《公司关于用募集资金置换募投项目先期投入自筹资金》 的议案。公司将以2,715.99万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。大华会计师 事务所有限公司对公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金进行了专项审核，出具了大华核字 [2011]2073号《深圳市联建光电股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》， 公司独立董事、监事会及公司保荐人东方证券股份有限公司就本次置换事宜分别发表了书面同意的意 见。2014年7月19日董事会公告：审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》。 公司将以4,469,903.80元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。立信会计师事务所 （特殊普通合伙）对公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金进行了专项审核，出具了《募集资金 置换专项审计报告》（信会师报字[2014]第310410号），公司独立董事、监事会及公司保荐人华泰联 合证券有限责任公司就本次置换事宜分别发表了书面同意的意见。
募集资金投资项目
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂	不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集	不适用
资金结余的金额及
原因

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

尚未使用的募集资 存放于公司募集资金专用账户。 金用途及去向 募集资金使用及披 露中存在的问题或 不适用 其他情况

• 3.募集资金变更项目情况

• 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

• 3）非募集资金投资的重大项目情况

• 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

• 4）持有其他上市公司股权情况

• 适用 √ 不适用

• 5）持有金融企业股权情况

• 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

• 6）买卖其他上市公司股份的情况

• 适用 √ 不适用

• 7）以公允价值计量的金融资产

• 适用 √ 不适用

（ 6 ）主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

			主要产品
公司名称	公司类型	所处行业		注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
			或服务
四川分时
					257,326,76	160,780,09	266,372,55	61,637,86	50,196,814.2
广告传媒	子公司	广告	广告业务	1429万元
					5.04	6.82	5.23	1.54	5
有限公司
成都大禹
					78,613,994.	55,233,441.	99,554,518.	31,772,03	24,234,721.5
伟业广告	子公司	广告	广告业务	1000万元
					43	81	40	5.37	4
有限公司
西藏大禹
					59,851,681.	27,331,038.	53,991,940.	28,951,69	24,656,615.2
伟业广告	子公司	广告	广告业务	300万元
					14	05	63	2.64	7
有限公司
联动文化			设计、制
					109,197,62	64,207,454.	22,366,626.	-9,322,87
（北京）有	子公司	广告	作、代理、	10100万元					-9,114,563.11
					2.78	23	17	9.11
限公司			发布广告

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

主要子公司、参股公司情况说明

本期公司通过现金及发行股份购买分时传媒及其子公司100%股权，分时传媒于2014年4月底完成工商变更，公司于2014年4 月30日开始将分时传媒纳入合并范围。

分时传媒之全资子公司成都分时伟业广告传媒有限公司于2014年11月办理完成注销手续。

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

	报告期内取得和处置子公司	报告期内取得和处置子公司
公司名称			对整体生产和业绩的影响
	目的	方式
	通过收购分时传媒，公司的户
	外广告服务能力将大大加强，
	从而使原有的LED生产制造		通过增加户外广告传媒业务
	及广告运营业务链条得以进		使公司的营业收入和净利润
		公司通过现金及发行股份购
	一步完善。使得公司成功向下		都大幅度提升。2014年分时传
四川分时广告传媒有限公司		买分时传媒100%股权，2014
	游户外媒体行业进军，公司的		媒实现销售收入4.17亿元，净
及其子公司		年4月完成工商变更，纳入合
	主营业务结构从以LED生产		利润1.03亿元。分时传媒5-12
		并范围。
	制造为主转为LED生产制造		月纳入公司合并范围的收入
	与户外媒体运营并重，从而实		3.27亿元，净利润0.90亿元。
	现产业结构由第二产业向第
	三产业延伸。
	为了将公司LED显示应用产
深圳市联建光电有限公司	品业务下沉到联建有限，不影	新设成立	无影响
	响公司整体业务。
	分时传媒内部子公司之间业
成都分时伟业广告传媒有限
	务调整需要，不影响分时传媒	注销	无影响
公司
	整体广告传媒业务

（ 7 ）公司控制的特殊目的主体情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司未来发展的展望

1、公司所处行业概况

• （1）户外广告迎来新发展，媒介整合与数字化成趋势

根据实力传播发布的《2014年Q1全球广告市场预测报告》数据计算，未来三年全球广告业仍将保持强劲发展势头，2013 年全球广告支出总额为5090亿美元，至2016年将达到6028亿美元，三年复合增速为5.8%。在全球广告细分市场中，户外媒 体2013年市场份额为7%，约356亿美元，预计2016年市场份额为6.8%，市场规模达到410亿美元，从增长速度看与整体广告 市场增速相当。考虑到户外媒体与移动智能终端具有天然可互动性，也将受益移动广告的增长，预计未来三年全球户外广告 增速将不低于6%。普华永道预计，到2016年我国户外广告市场将与美国和日本共同主导全球户外广告花费。

（2）电子屏革新户外广告体验 数字化趋势引爆蓝海市场

伴随着媒介多元化与新媒体的不断冲击，人们对户外广告媒体属性的认知与信息获取的需求不断释放。户外媒体已经成 为人们生活中不可或缺的信息来源，而户外媒体的数字化与互联网化更提升了其媒体价值和市场潜力。PQ Media发布的《户

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

外数字媒体消费调查2014》研究表明，到2017年，户外数字媒体是消费者每周接触量位于全球增长速度第二位的广告媒体， 其曝光效果仅落后于手机媒体。其增长动力包括消费者的户外休闲旅行、购物时间、通勤等出行时间的持续增长，同时户外 数字媒体链接到无线设备增加了消费者的参与度也是重要方面。PQ Media数据显示，改进的设计、内容、交互性以及移动 优惠券有助于促进消费者在屏幕停留的时间延长。根据Kantar Media数据，2013年美国户外广告支出以4.4%的同比增速呈现 稳健增长，而其中数字户外广告支出增长的速度比过去4年的总和快5倍。

（3）LED终端突破成为户外广告发展新动力

随着科技不断发展，户外电子屏的出现为户外媒体带来新的生机，从最初楼宇电子屏，到地铁、公交以及航空等，户外 电子屏的覆盖领域越来越广。借助于数字技术与网络化的媒体运营，户外电子屏新媒体不仅在表现形式上更具创造性和吸引 力，更能够实现品牌广告的集中投放与运营，进一步降低广告成本。根据易观智库数据，2013年第3季度，我国户外电子屏 广告市场规模达到24.76亿元，环比增长15.3%，同比增长0.9%。而户外电子屏广告占整体户外广告的比例仅约15%，未来发 展空间巨大。

（4）LED显示屏受益于小间距显示LED屏及海外市场的复苏，未来前景看好

高工LED2013年调研数据显示，2013年中国LED显示屏行业呈缓慢增长态势，全年实现销售规模264亿，同比增长9.6%。 GLII认为，随着LED显示屏的普及，这一市场已相对成熟，预计未来几年，中国LED显示屏市场仍将维持10%左右的增速， 同时，LED显示应用行业进入竞争淘汰期，倒闭企业增加，整个行业的集中度上升，大型LED显示屏企业平均增长速度快于 整个行业的增长速度，市场份额向具备竞争优势的大企业集中。随着LED显示屏行业渐入成熟稳定发展阶段，显示屏厂商也 在更多地寻求新的突破，而以高端租赁和LED小间距为主打的高密等细分市场正逐渐成为拉动LED显示屏企业逆市增长的新 趋势。今年上半年以来随着小间距技术成熟和成本逐步降低，LED小间距产品取代传统大屏拼接墙市场的趋势在不断加大， 小间距大屏的市场空间巨大。同时随着海外市场的复苏，LED显示屏国外市场空间广阔，相比国外公司，国内LED显示屏公 司受益于成本优势、技术水平发展等因素，未来增速良好。根据以上市场趋势，公司已积极进行LED小间距产品、高端租赁 产品、海外高端产品等产品布局，同与具有业务优势、市场竞争力和协同效应的易事达结成强强联合，实现公司在LED显示 屏板块成为“LED屏幕全球前二强”的目标。

2、公司发展战略

公司将借力资本市场，发挥技术、资金和规模优势，以持续并购、融合发展的方式快速推进成为“数字户外传媒集团” 的战略布局，以公关服务、户外媒体网络、数字设备作为核心模块，打破公司边界，形成软件硬件一体、数字化线上线下整 合传播平台，为客户提供最优线上线下全新数字整合营销方案。

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

3、公司2015年度经营计划

内生方面经营目标：品牌公关服务、户外媒体网络、数字设备技术三大板块均已制订2015年经营计划以完成业绩承诺， 分时传媒承诺净利润11,300万元，友拓公关承诺净利润3,720万元，易事达承诺净利润4,200万元，以及联建有限计划完成净 利润7,000万元，以上三大板块扣除公司并购费用、投资支出、易事达及友拓公关未并表利润等，2015年归属于上市公司普 通股股东的净利润在23,000万元以上。这三个业务模块2014年均已超额实现业绩承诺，具有良好的业务基础，董事会对完成 以上经营计划充满信心。

外延式发展方面目标：公司已经积累了三年的并购经验，具有良好的标的储备和专业的投资团队，2015年计划并购重组 2家以上的行业标的，完成对户外媒体的战略框架性布局，奠定“数字户外传媒集团”的领先者地位，并对明年即将启动的业 务协同打下基础，力争为未来5年实现百亿营收创建坚实的平台。

三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

1 、重要会计政策变更

（1）执行财政部于2014年修订及新颁布的准则 本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则： — 《企业会计准则 基本准则》（修订）、 《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）、 《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、 《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、 《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、 《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、 《企业会计准则第39号——公允价值计量》、 《企业会计准则第40号——合营安排》、 《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。 本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下：

1.执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订） 本公司根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）将本公司对被投资单位不具有共同控制 或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可供出 售金融资产核算，并进行了追溯调整。

• 2.执行《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）

本公司根据《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）将本公司核算在其他非流动负债中的 递延收益分类至递延收益核算，将本公司核算的外币报表折算差额分类至其他综合收益，并进行了追溯调 整。

上述追溯调整对本期和上期财务报表的主要影响如下：

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

项目	2014年12月31日	2014年12月31日	2013年12月31日	2013年12月31日	2013年1月1日	2013年1月1日
	调整前	调整后	调整前	调整后	调整前	调整后
长期股权投资	2,500,000.00	---	2,500,000.00	---	5,000,000.00	---
可供出售金融资产		2,500,000.00		2,500,000.00		5,000,000.00
其他非流动负债	4,135,602.39		3,049,456.25		689,278.56
递延收益		4,135,602.39		3,049,456.25		689,278.56
外币报表折算差额	(703,106.22)		(701,316.19)		(656,964.39)
其他综合收益		(703,106.22)		(701,316.19)		(656,964.39)

（2）其他重要会计政策变更

本报告期公司除上述（1）中的会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更。

2 、重要会计估计变更

• 1.公司对会计估计变更适用时点的确定原则：

2013年12月公司通过现金及发行股份购买四川分时广告传媒有限公司100%股权，分时传媒于2014年4 月完成了工商变更登记，因此2014年5月1日开始公司将分时传媒纳入合并范围。收购完成后，公司的主营 业务发生重大变化，从原来的LED产业为主到现在的LED产业和广告传媒并驾齐驱，原有的部分适合制造 行业的会计估计不适合广告传媒行业。为了能更客观公允的反映公司财务状况和经营成果，公司依照《企 业会计准则》的相关规定对以下会计估计进行变更：

①应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

• ②固定资产的折旧年限和折旧率

• ③使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

• 2.本期主要会计估计变更

本次会计估计变更采用未来适用法处理，不对以前年度进行追溯调整，因此此次会计估计变更不会对 公司已披露的财务报告造成影响。

本次会计估计变更， 增加2014 年折旧2.50万元，减少坏账准备10.99 万元，使得2014 年度净利润增加 8.49万元。

本次会计估计变更， 8.49万元。	增加2014年折旧2.5	0万元，减少坏账	准备10.99万元，使	得2014年
会计估计变更的 内容和原因	审批程序	开始适用时点	受影响的报表项目名 称	影响金额
应收款项坏账准备的确认标 准、计提方法	经第三届董事第十八次 会议决议通过	2014年5月1日	坏账准备、资产减 值损失	109,892.24
固定资产的折旧年限和折旧 率	经第三届董事第十八次 会议决议通过	2014年5月1日	累计折旧、管理费 用、主营业务成本	(25,020.17)
使用寿命有限的无形资产的 使用寿命估计情况	经第三届董事第十八次 会议决议通过	2014年5月1日	无	---

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

五、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2012年8月16日召开的2012年第三次临时股东大会审议通过了《未来三年（2012-2014年）股东回报规划》（详见公司 于2012年7月31日在巨潮资讯网刊登的公告），该回报规划符合调整后公司章程规定的利润分配政策。公司于2015年3月30 日召开的第三届董事会第二十六次会议审议通过了《2014年年度利润分配预案》，该分配预案符合公司章程及上述《未来三 “ ” 年（2012-2014年）股东回报规划》规定，内容详见下文 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
	是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
	是
明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	2.00
每10股转增数（股）	15
分配预案的股本基数（股）	202,215,038
现金分红总额（元）（含税）	40,443,007.60
现金分红占利润分配总额的比例	100.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司2015年3月30日召开的第三届董事会第二十六次会议审议通过了《2014年年度利润分配预案》，同意公司以2015
年3月30日公司总股本202,215,038股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2元人民币（含税），共派发现金红利人
民币40,443,007.60元。本议案尚需提交公司股东大会审议通过后实施。

公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况

于2015年3月30日召开的第三届董事会第二十六次会议审议通过了《2014年年度利润分配预案》，同意公 司以2015年3月30日公司总股本202,215,038股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2元人民币（含税）， 共派发现金红利人民币40,443,007.60元，同时以资本公积金向全体股东每10股转增15股。本议案尚需提交 公司股东大会审议通过后实施。

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

于2014年4月28日召开的第三届董事会第十五次会议审议通过了《2013年度利润分配预案》，同意公司以 2013年12月31日公司总股本117,728,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.3元人民币（含税）， 共派发现金红利人民币3,531,840元。本分配方案已实施完毕。

于2013年4月18日召开的第三届董事会第六次会议审议通过了《2012年度利润分配预案》，同意公司以截 止2012年12月31日公司总股本73,580,000股为基数，每10股派发2元现金红利（含税），合计派发现金股利 14,716,000元，剩余未分配利润结转以后年度分配；同时以资本公积金向股东每10股转增6股，合计转增股 本44,148,000股，转增后公司总股本增至117,728,000股。本分配方案已实施完毕。

公司近三年现金分红情况表

单位：元

		分红年度合并报表中归属于	占合并报表中归属于上市公
分红年度	现金分红金额（含税）	上市公司普通股股东的净利	司普通股股东的净利润的比
		润	率
2014年	40,443,007.60	133,973,522.17	30.19%
2013年	3,531,840.00	16,266,913.39	21.71%
2012年	14,716,000.00	26,895,386.50	54.72%

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况

1、内幕信息知情人管理制度的建立情况

为规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露公开、公正、公平原则，保护广 大投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管 理办法》、中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（中国证监会公告[2011]30 号）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有 关法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《信息披露事务管理制度》的有关规定，制定《内幕信息及 知情人管理制度》。

公司内幕信息管理工作由董事会统一领导和管理，董事会保证内幕信息知情人登记档案的真实、准确 和完整，董事长为主要责任人。董事会秘书为公司内幕信息保密工作负责人，负责办理公司内幕信息知情 人的登记入档事宜。公司证券部具体负责公司内幕信息的日常管理工作。公司监事会对内幕信息及知情人 管理制度实施情况进行监督。

2、报告期内内幕信息知情人管理制度的执行情况

报告期内，公司严格遵守《内幕信息及知情人管理制度》。在重大事项筹备、定期报告、临时报告制 定、披露期间，对于未公开信息，严格控制知情人范围并做好知情人登记工作。对于接受调研、投资者咨 询等事项，公司履行相应保密程序，做好登记、记录及签署保密承诺书工作，并及时向监管机构报备内幕 信息知情人登记档案。定期报告披露后，公司还对登记在案的内幕信息知情人持有公司股票变动情况进行 自查。根据自查结果，未有内幕信息知情人在窗口期买卖公司股票的情况。

公司于2014年7月开始筹划现金及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项，在事项筹划过程 中，公司及时与各参与方签署保密信息，进行内幕信息知情人登记，签署进程备忘录等，同时对内幕信息 知情人及其近亲属买卖本公司股票情况进行自查，未发现内幕信息知情人及其近亲属利用内幕信息买卖公 司股票的情况。

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

公司于2014年12月23日发布了《关于2014年年度利润分配预案的预披露公告》，公司在研究论证该预 案过程中，严格控制知情人范围，及时告知各情人保密义务，并对内幕信息知情人进行登记。

七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

					谈论的主要内容及提供的
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象
					资料
				国金证券、英大人
				寿、华泰博瑞基金、
				日信证券、易方达、
				东吴基金、国泰君
				安证券、光大永明
				资产、中银国际、
				诺安基金、建信基
				金、新华基金、银
				河基金、平安大华
				基金、信达证券、
				金百瑞投资、中信	详见公司于2014年1月17
	子公司联动文化
2014年01月14日		实地调研	机构	证券、中邮基金、	日发布于巨潮资讯网的投
	（北京）有限公司
				宏源证券、华宝新	资者关系活动记录表
				业基金、星石投资、
				高华证券、兴业证
				券、申银万国、磐
				通投资、中邮基金、
				华融证券、民生证
				券、浙商证券、国
				信证券、渤海证券、
				泰达宏利基金、安
				信证券、民生证券、
				民生加银基金
				证券时报、国海证
				券、国信证券、中
					详见公司于2014年1月23
	子公司惠州市健和			投证券、玖歌投资、
2014年01月21日		实地调研	机构		日发布于巨潮资讯网的投
	光电有限公司			平安证券、国海创
					资者关系活动记录表
				新资本、中信证券、
				LED inside
					详见公司于2014年1月24
				金元证券、汉葳投
2014年01月22日	公司	实地调研	机构		日发布于巨潮资讯网的投
				资
					资者关系活动记录表
					详见公司于2014年2月18
2014年02月14日	公司	实地调研	机构	广发证券	日发布于巨潮资讯网的投
					资者关系活动记录表

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35

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

					详见公司于2014年2月21
2014年02月19日	公司	实地调研	机构	申万菱信基金	日发布于巨潮资讯网的投
					资者关系活动记录表
					详见公司于2014年2月28
2014年02月26日	公司	实地调研	机构	申银国际	日发布于巨潮资讯网的投
					资者关系活动记录表
					详见公司于2014年5月9
2014年05月07日	公司	实地调研	机构	信达澳银基金	日发布于巨潮资讯网的投
					资者关系活动记录表
				齐鲁证券、招商证	详见公司于2014年5月16
2014年05月14日	公司	实地调研	机构	券、华林证券、招	日发布于巨潮资讯网的投
				商基金	资者关系活动记录表
					详见公司于2014年5月23
				华创证券、方正证
2014年05月22日	公司	实地调研	机构		日发布于巨潮资讯网的投
				券
					资者关系活动记录表
				摩根士丹利华鑫基	详见公司于2014年5月30
2014年05月27日	公司	实地调研	机构	金、民生证券、渤	日发布于巨潮资讯网的投
				海证券	资者关系活动记录表
				招商证券、鹏华基
				金、华商基金、生	详见公司于2014年7月4
2014年07月02日	公司	实地调研	机构	命保险资产管理、	日发布于巨潮资讯网的投
				中山证券、东莞证	资者关系活动记录表
				券

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

三、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

四、资产交易事项

1 、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

						该资产为
								与交易对
						上市公司
交易对方				对公司经	对公司损			方的关联
	被收购或	交易价格	进展情况			贡献的净	是否为关		披露日期
或最终控				营的影响	益的影响			关系（适用		披露索引
	置入资产	（万元）	（注2）			利润占净	联交易		（注5）
制方				（注3）	（注4）			关联交易
						利润总额
								情形
						的比率
何吉伦、
										公司于
何大恩、
										2014年4
周昌文、
										月15日刊
朱贤洲、
										登于巨潮
高存平、
										资讯网的
张海涛、
	分时传媒		已实施完		89,534,349				2014年04	《现金及
黄允炜、		86,000				66.83%	否	不适用
	100%股权		毕		.13				月15日	发行股份
曾家驹、
										购买资产
樊丽菲、
										并募集配
何晓波、
										套资金暨
王琦、成
										关联交易
都斯为美
										报告书》
股权投资

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

基金管理
合伙企业
（有限合
伙）
段武杰、										公司于
周继科、										2014年9
张鹏、苏										月26日刊
州天璇钟										登于巨潮
山九鼎投										资讯网的
			2015年3
资中心	易事达								2014年09	《现金及
		48,895	月6日交				否	不适用
（有限合	100%股权								月26日	发行股份
			割完成
伙）、苏州										购买资产
天昌湛卢										并募集配
九鼎投资										套资金暨
中心（有										关联交易
限合伙）										报告书》
										公司于
										2014年9
										月26日刊
杨再飞、
										登于巨潮
蒋皓、深
										资讯网的
圳市拓鼎			2015年3
	友拓公关								2014年09	《现金及
投资管理		46,000	月10日交				否	不适用
	100股权								月26日	发行股份
合伙企业			割完成
										购买资产
（有限合
										并募集配
伙）
										套资金暨
										关联交易
										报告书》

收购资产情况说明

公司于2014年4月15日刊登于巨潮资讯网的《现金及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》，本期公司 通过现金及发行股份购买分时传媒100%股权，构成非同一控制下企业合并，分时传媒100%股权于2014年4月底完成工商变 更登记手续，公司于2014年4月30日将分时传媒及其子公司纳入合并范围。

2 、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。

3 、企业合并情况

√ 适用 □ 不适用

本期公司通过现金及发行股份购买分时传媒100%股权，构成非同一控制下企业合并，分时传媒100%股权于2014年4月底完

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

成工商变更登记手续，公司于2014年4月30日将分时传媒及其子公司纳入合并范围。

4 、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响

√ 适用 □ 不适用

公司于2014年9月26日刊登于巨潮资讯网的《现金及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》，公告收购 易事达及友拓公关100%股权，于2015年1月30日取得证监许可〔2015〕129号《关于核准深圳市联建光电股份有限公司向杨 再飞等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，目前该收购已于2015年3月初交割完毕，易事达及友拓公关将于2015年3 月纳入公司合并报表范围。

五、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

六、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2 、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

公司于2014年9月26日发布了《现金及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》（草案），

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

公司拟现金及发行股份购买友拓公关100%股权、易事达100%股权，同时向控股股东及实际控制人刘虎军、 员工持股计划设立的资管计划建联1号发行股份募集配套资金。公司向刘虎军、建联1号发行股份募集配套 资金构成关联交易。

（1）本次认购价格为31元/股，不低于定价基准日（联建光电第三届董事会第二十一次会议相关决议 公告之日）前二十个交易日公司股票交易均价。

（2）本次关联交易在关联董事刘虎军、熊瑾玉、向健勇、钟菊英回避表决的情况下经公司第三届董事 会第二十一次会议审议通过，独立董事发表了独立意见，并在刘虎军及其配偶熊瑾玉回避表决的情况下经 公司2014年度第二次临时股东大会审议通过。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
《现金及发行股份购买资产并募集配套资 金暨关联交易报告书》（草案）、《第三届董 事会第二十一次会议决议公告》等
	2014年09月26日	巨潮资讯网

七、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

2 、担保情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

3 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。

（ 3 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

4 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

八、承诺事项履行情况

• 1 、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权		截至《简式权益变动报告书》签署之日，信息披
			2014年04月	2015-04-1
益变动报告书中	何吉伦	露义务人（何吉伦）在未来12个月内不存在继
			15日	6
所作承诺		续增持联建光电股份的计划。
		"一、参与联建光电本次重组配套融资认购的股份
		本人就本次交易配套募集资金非公开发行的股
		份自股份发行结束之日起36个月内不得转让。
		二、联建光电本次重组中，本人以所持分时传媒
		股份认购的联建光电股份1、本次重组完成后，
资产重组时所作			2014年07月
	何吉伦	本人因本次重组获得的联建光电股份自本次股
承诺			04日
		份发行结束之日起12个月内不得进行转让。2、
		在满足本承诺函第1条约定的前提下，为保证本
		次重组盈利预测补偿承诺的可实现性，待满足以
		下条件后，本人方可转让于本次重组中所取得的
		联建光电股份：（1）联建光电聘请的具有证券、

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

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期货业务资格的会计师事务所就分时传媒 2013 年度、2014 年度各年实际实现的净利润出具《专 项审核报告》后，且本人在上述年度无需根据《盈 利预测补偿协议》对联建光电进行补偿，则于 2014 年度《专项审核报告》出具后，本人可解锁 股份数不超过于本次重组取得的联建光电股份 的 34.00%；（2）联建光电聘请的具有证券、期货 业务资格的会计师事务所就分时传媒 2015 年度 实际实现的净利润出具《专项审核报告》后，且 本人在当年度无需根据《盈利预测补偿协议》对 联建光电进行补偿，则本人当年可解锁股份数不 超过于本次重组取得的联建光电股份的 20.55%； （3）联建光电聘请的具有证券、期货业务资格 的会计师事务所就分时传媒 2016 年度实际实现 的净利润出具《专项审核报告》后，且本人在当 年度无需根据《盈利预测补偿协议》对联建光电 进行补偿，则本人当年可解锁股份数不超过于本 次重组取得的联建光电股份的 22.18%；（4）联建 光电聘请的具有证券、期货业务资格的会计师事 务所就分时传媒 2017 年度实际实现的净利润出 具《专项审核报告》及联建光电和本人聘请的具 有证券、期货业务资格的会计师事务所就分时传 媒 100%股权在 2017 年度末的价值进行减值测试 并出具《减值测试报告》后，本人在当年度无需 根据《盈利预测补偿协议》对联建光电进行补偿， 则本人当年最多可解锁股份数为超过于本次重 组取得的联建光电股份的 10%的部分。满足如下 任一条件，则本人剩余未解锁股份可解锁：① 在 分时传媒截至 2017 年 12 月 31 日应收账款净值 的 70%已收回后予以解禁；② 如分时传媒收回 的应收账款超出分时传媒截至 2017 年 12 月 31 日应收账款净值的 60%但不足 70%，本人可与分 时传媒其他股东共同将已收回应收账款与分时 传媒截至 2017 年 12 月 31 日应收账款净值 70% 间差额相等的金额存入由联建光电及本人共同 监管的资金账户，在资金存入该等账户后剩余股 份即获得解禁。本人与分时传媒其他股东所存入 资金应根据后续分时传媒收回的应收账款额相 应解除监管；如该等资金存入一年后分时传媒收 回的应收账款仍未达到分时传媒截至 2017 年 12 月 31 日应收账款净值的 70%，则该等账户内的 资金可由联建光电使用，但该等由联建光电使用 的资金应在后续应收账款收回时由联建光电返 还至本人与分时传媒其他股东，且本人所解禁股

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42

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

		份不受任何影响。为避免疑问，本处所称“分时传
		媒截至2017年12月31日应收账款净值”指2017
		年度《专项审核报告》所载明的分时传媒截至
		2017年12月31日应收账款净值。（5）若本人根
		据《盈利预测补偿协议》约定负有补偿义务，则
		本人当年可解锁在本次重组中所获得股份数=截
		至当年最多可解锁在本次重组中所获股份数-根
		据《盈利预测补偿》协议确定的截至当年股份补
		偿数-已解锁股份数。如上述计算数值小于0，则
		当年不得解锁股份。3、若本人在本次重组中所
		获得的联建光电股份因联建光电送股、配股、转
		增等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述第1、2
		条的限制。4、本承诺函为不可撤销承诺函。"
		就本次交易配套募集资金非公开发行的股份自	2014年07月	2015-07-0
	刘虎军
		股份发行结束之日起36个月内不得转让。	04日	3
		交易对方承诺分时传媒2013年、2014年、2015
		年、2016年、2017年经审计的归属于母公司股
	何吉伦;何大恩;	东的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于
	周昌文;朱贤洲;	人民币8,700万元、10,000万元、11,300万元、
	高存平;张海涛;	12,200万元和12,800万元。在承诺期内，若分时
	黄允炜;曾家驹;	传媒实际实现的净利润小于承诺净利润，则补偿
			2014年04月
	樊丽菲;何晓波;	义务人需向上市公司履行补偿义务。当年应补偿
			10日
	王琦;成都斯为	金额=（截至当期期末累积承诺净利润数-截至当
	美股权投资基	期期末累积实现净利润数）÷承诺期内各年的承
	金管理合伙企	诺净利润数总和×标的资产作价－已补偿股份数
	业（有限合伙）	×本次发行股份价格－已补偿现金。补偿义务人
		可以选择股份补偿方式或现金补偿方式或股份
		与现金混合补偿方式向上市公司进行补偿。
		"（1）任职期限承诺为保证分时传媒持续发展和
		竞争优势，分时传媒管理层股东（具体包括朱贤
		洲、周昌文、高存平、张海涛、黄允炜、樊丽菲、
		曾家驹、何晓波、王琦）承诺自本协议签署之日
		至2017年12月31日前仍在分时传媒任职。（2）
	何吉伦;周昌文;	广告类业务（含活动承办）不竞争承诺分时传媒
	朱贤洲;高存平;	原股东承诺将在本协议签订之日同时签订不竞
			2013年12月
	张海涛;黄允炜;	争承诺，管理层股东承诺其本人在分时传媒任职
			20日
	曾家驹;樊丽菲;	期间及自分时传媒离职后三年内及何吉伦承诺
	何晓波;王琦	其本人在本协议签署之日至2020年12月31日
		期间，均不得在其他广告类业务的公司任职或者
		担任任何形式的顾问。分时传媒原股东违反不竞
		争承诺的盈利归分时传媒所有。（3）兼业禁止承
		诺管理层股东在分时传媒任职期限内未经联建
		光电同意，不得在其他公司兼职，违反兼业禁止

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43

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

		承诺的所得归分时传媒所有。（4）违反任职期限
		承诺、不竞争承诺、兼业禁止承诺的赔偿责任按
		照谁违反谁承担的原则，管理层股东、何吉伦如
		违反上述承诺，除相关所得归分时传媒所有外，
		还应将违约方于本次重组中所获交易对价的
		15%以股份（股份价值按照15.89元/股计算）或
		现金方式作为赔偿金支付给分时传媒。"
		自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或			刘虎军所持首发限
		者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开			售股份已于2014年
		发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分			10月13日解除限
		股份。在其任职期间每年转让的股份不超过其所			售。刘虎军在公司
		持有公司股份总数的25%；若在首次公开发行股			任董事长兼总经
			2011年10月	2014-10-1
	刘虎军	票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职			理，熊瑾玉在公司
			12日	2
		之日起十八个月内不得转让其直接持有的本公			任董事兼副总经
		司股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个			理，在其任职期间
		月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之			每年转让的股份不
		日起十二个月内不得转让其直接持有的本公司			超过其所持公司股
		股份。			份总数的25%。
		自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或
		者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开			熊瑾玉所持首发限
		发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分			售股份已于2014年
		股份。在其任职期间每年转让的股份不超过其所			10月13日解除限
		持有公司股份总数的25%；若在首次公开发行股			售，熊瑾玉在公司
			2011年10月	2014-10-1
	熊瑾玉	票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职			任董事兼副总经
			12日	2
		之日起十八个月内不得转让其直接持有的本公			理，在其任职期间
		司股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个			每年转让的股份不
		月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之			超过其所持公司股
		日起十二个月内不得转让其直接持有的本公司			份总数的25%。
		股份。
		本人及配偶目前没有在中国境内任何地方或中
		国境外，直接或间接发展、经营或协助经营或参
	刘虎军;熊瑾玉;		2011年09月
		与与联建光电业务存在竞争的任何活动，亦没有
	姚太平		19日
		在任何与联建光电业务有直接或间接竞争关系
		的公司或企业拥有任何权益(不论直接或间接)。
		如应有权部门要求或决定，本公司及子公司需要
		为员工补缴住房公积金或本公司及子公司因未
		为员工缴纳住房公积金而承担任何罚款或损失，
	刘虎军;熊瑾玉;	则刘虎军、熊瑾玉、姚太平、张艳君将无条件全	2011年09月
	姚太平;张艳君	额承担本公司及子公司应补缴的住房公积金及	19日
		因此所产生的所有相关费用，并将对上述应补缴
		的住房公积金及因此所产生的所有相关费用承
		担连带责任。
	刘虎军;熊瑾玉;	如应有权部门要求或决定，本公司及子公司需要	2011年09月

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44

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

	姚太平;张艳君	为员工补缴社会保险费或本公司及子公司因未	19日
		为部分员工缴纳社会保险费而承担任何罚款或
		损失，则刘虎军、熊瑾玉、姚太平、张艳君将无
		条件全额承担本公司及子公司应补缴的社会保
		险费及因此所产生的所有相关费用，并将对上述
		应补缴的社会保险费及因此所产生的所有相关
		费用承担连带责任。
	无
	是
	不适用
首次公开发行或
再融资时所作承
诺
其他对公司中小
股东所作承诺
承诺是否及时履
行
未完成履行的具
体原因及下一步
计划（如有）

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产			当期预测业绩	当期实际业绩	未达预测的原	原预测披露日	原预测披露索
	预测起始时间	预测终止时间
或项目名称			（万元）	（万元）	因（如适用）	期	引
							四川分时广告
							传媒有限公司
							2013年11月
收购分时传媒	2014年01月	2014年12月				2013年12月	—2014年度盈
			9,717.56	10,282.82	不适用
100%股权	01日	31日				20日	利预测审核报
							告信会师报字
							[2013]第350067
							号

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

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45

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

境内会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	100
境内会计师事务所审计服务的连续年限	1
境内会计师事务所注册会计师姓名	龙湖川、刘影

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改 情况

□ 适用 √ 不适用

上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单

• 是 √ 否 □ 不适用

上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

• 是 √ 否 □ 不适用

报告期内是否被行政处罚

• 是 √ 否 □ 不适用

十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

√ 适用 □ 不适用

股东名称/一致行	计划增持股份数	计划增持股份比	实际增持股份数	实际增持股份比	股份增持计划初	股份增持计划实
动人姓名	量	例	量	例	次披露日期	施结束披露日期
					2014年09月26	2015年03月26
刘虎军	3,250,000	1.61%	3,250,000	1.61%
					日	日

其他情况说明

除上述增持计划外，公司控股股东刘虎军及其一致行动人熊瑾玉还通过建联1号（公司2014年度员工持股计划成立的资产管 理计划）间接持有公司1.43%股份。

十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5% 以上的股东违规买卖公司股票情况

□ 适用 √ 不适用

十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十四、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2014年9月26日，公司发布了《现金及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》（草案），拟现金及发行股份

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

购买友拓公关100%股权、易事达100%股权，该重大资产重组事项已经证监会证监许可[2015]129号批文，友拓公关100%股 权、易事达100%股权分别于2015年3月10日、3月6日完成资产交割，本次非公开发行的股票于2015年3月19日完成登记，上 市日为2015年3月30日。

十五、控股子公司重要事项

□ 适用 √ 不适用

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47

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
	59,489,87		55,467,20				46,040,40	105,530,2
一、有限售条件股份		50.53%				-9,426,799			60.93%
	6		4				5	81
1、国家持股	0	0.00%						0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%						0	0.00%
	59,489,87		55,467,20				46,040,40	105,530,2
3、其他内资持股		50.53%				-9,426,799			60.93%
	6		4				5	81
其中：境内法人持股	0	0.00%	1,419,596				1,419,596
	59,489,87		54,047,60				44,620,80
境内自然人持股		50.53%				-9,426,799
	6		8				9
4、外资持股	0	0.00%						0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%						0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%						0	0.00%
	58,238,12							67,664,92
二、无限售条件股份		49.47%				9,426,799	9,426,799		39.07%
	4							3
	58,238,12							67,664,92
1、人民币普通股		49.47%				9,426,799	9,426,799		39.07%
	4							3
2、境内上市的外资股	0	0.00%						0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%						0	0.00%
4、其他	0	0.00%						0	0.00%
	117,728,0		55,467,20				55,467,20	173,195,2
三、股份总数		100.00%				0			100.00%
	00		4				4	04

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2014年4月11日，公司现金及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易已取得中国证券监督管理委员会证监许可 [2014]395号的文核准。分时传媒于2014年4月29日在成都市工商行政管理局办妥股权变更登记手续，分时传媒100%股权已过 户至公司名下，并且公司与何吉伦等12名交易对方签署了《深圳市联建光电股份有限公司与四川分时广告传媒有限公司全体 股东之重大资产重组标的资产交割确认书》，确认2014年4月29日为标的资产的交割完成日，因此公司自2014年4月30日起将

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48

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

分时传媒纳入合并范围。

根据公司发股股份购买资产并募集配套资金方案，公司非公开发行新增55,467,204股股份于2014年6月20日在中国证券登 记结算有限责任公司深圳分公司完成受理登记手续，并于2014年7月4日在深圳证券交易所上市，公司股份数由非公开发行前 的117,728,000股增加至173,195,204股。

综上，公司自2014年4月30日起将分时传媒纳入合并范围，公司资产负债表于2014年4月30日将分时传媒纳入合并，合并 利润表、合并现金流量表于2014年5月将分时传媒纳入合并，上述新增股份计算基本每股收益和稀释每股收益、加权平均净 资产等财务指标时在报告期内从5月开始计算，与财务报表合并期进行配比。

股东刘虎军、熊瑾玉分别持有的29,956,320股、11,881,911股首发前限售股于2014 年 10 月解除限售，刘虎军在公司任董 事长兼总经理，根据相关规定及承诺，其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%，且刘虎军本次解 除限售的股份中 23,500,000 股处于质押状态（在解除质押后可部分上市流通），其实质可上市流通股数6,456,320股； 熊瑾 玉在公司任董事兼副总经理，根据相关规定及承诺，其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%，其 实质可上市流通股数2970479股；则刘虎军、熊瑾玉实际可上市流通股数共9,426,799股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2014年4月11日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市联建光电股份有限公司向何吉伦等发行股份购买 资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]395号）的文，批复如下：

一、核准公司向何吉伦发行27,300,805股股份、向朱贤洲发行3,030,837股股份、向周昌文发行2,853,316股股份、向高存 平发行2,105,890股股份、向成都斯为美股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）发行1,416,916股股份、向张海涛发行1,039,144 股股份、向黄允炜发行390,112股股份、向樊丽菲发行279,716股股份、向曾家驹发行311,743股股份、向何晓波发行135,758 股股份、向王琦发行135,758股股份购买相关资产。

二、核准公司非公开发行不超过16,362,491股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。

具体内容详见2014年4月15日刊登在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于现金及发行股份购 买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会正式批复的公告》。

在本次发行的定价基准日至发行日期间，公司实施了2013年度利润分配方案，以2013年12月31日公司总股本117,728,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.3元人民币（含税）。根据《现金及发行股份购买资产协议》和《附条件生效 的股份认购合同》的约定，基于2013年度利润分配实际情况，2014年5月29日本公司第三届董事会第十六次会议审议通过了 《关于利润分配方案实施后调整发行股份购买资产及募集配套资金发行价格和数量的议案》，同意对本次股份发行价格和发 行数量进行调整，本次发行价格（包括发行股份购买资产的发行价格及发行股份募集配套资金的发行价格）由15.89元/股调 整为15.86元/股。发行数量调整为：

一、向何吉伦发行27,352,446股股份、向朱贤洲发行3,036,569股股份、向周昌文发行2,858,713股股份、向高存平发行 2,109,873股股份、向成都斯为美股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）发行1,419,596股股份、向张海涛发行1,041,109股股 份、向黄允炜发行390,849股股份、向樊丽菲发行280,245股股份、向曾家驹发行312,332股股份、向何晓波发行136,015股股份、 向王琦发行136,015股股份购买相关资产。

二、公司向刘虎军、何吉伦募集资金金额分别为20,537万元和5,463万元，按调整后的发股价格15.86元/股计算，向刘虎 军、何吉伦发行数量相应调整为12,948,928股和3,444,514股，募集配套资金的发股总数调整为16,393,442股。

具体内容详见2014年5月29日刊登在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《利润分配方案实施后调 整发行股份购买资产及募集配套资金发行价格和数量的公告》

股份变动的过户情况

• √ 适用 □ 不适用

2014年6月，公司向何吉伦等11名自然人发行人民币普通股39,073,762股购买相关资产，向刘虎军、何吉伦分别发行人民

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49

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

币普通股12,948,928股和3,444,514股募集配套资金。上述非公开发行新增55,467,204股股份于2014年6月20日在中国证券登记 结算有限责任公司深圳分公司完成受理登记手续，并于2014年7月4日在深圳证券交易所上市，公司股份数由非公发行前的 117,728,000股增加至173,195,204股。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用

公司自2014年4月30日起将分时传媒纳入合并范围，公司资产负债表于2014年4月30日将分时传媒纳入合并，合并利润表、 合并现金流量表于2014年5月将分时传媒纳入合并，上述新增股份计算基本每股收益和稀释每股收益、加权平均净资产等财 务指标时在2014年5月开始计算，与财务报表合并期进行配比。因此以上股份变动，对公司2013年度基本每股收益和稀释每 股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无影响，但对2014年度基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司 普通股股东的每股净资产等财务指标则有较大辐度的提高。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

		本期解除限售股	本期增加限售股
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因	解除限售日期
		数	数
谢志明	1,339,776		0	1,339,776	高管锁定股
张艳君	6,022,397	1	0	6,022,396	高管锁定股
姚太平	10,289,472		0	10,289,472	高管锁定股
					高管锁定股、重
					大资产重组配套	2014年10月12
刘虎军	29,956,320	6,456,320	12,948,928	36,448,928
					融资定向增发股	日
					份
						2014年10月12
熊瑾玉	11,881,911	2,970,478		8,911,433	高管锁定股
						日
					重大资产重组购
樊丽菲	0		280,245	280,245	买资产定向增发
					股份
					重大资产重组购
曾家驹	0		312,332	312,332	买资产定向增发
					股份
					重大资产重组购
高存平	0		2,109,873	2,109,873	买资产定向增发
					股份
					重大资产重组购
何吉伦	0		30,796,960	30,796,960
					买资产定向增发

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50

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

					股份、重大资产
					重组配套融资定
					向增发股份
					重大资产重组购
何晓波	0		136,015	136,015	买资产定向增发
					股份
					重大资产重组购
周昌文	0		2,858,713	2,858,713	买资产定向增发
					股份
					重大资产重组购
王琦	0		136,015	136,015	买资产定向增发
					股份
					重大资产重组购
张海涛	0		1,041,109	1,041,109	买资产定向增发
					股份
					重大资产重组购
朱贤洲	0		3,036,569	3,036,569	买资产定向增发
					股份
					重大资产重组购
黄允炜	0		390,849	390,849	买资产定向增发
					股份
成都斯为美股权
					重大资产重组购
投资基金管理合
	0		1,419,596	1,419,596	买资产定向增发
伙企业（有限合
					股份
伙）
合计	59,489,876	9,426,799	55,467,204	105,530,281	--	--

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证		发行价格（或利			获准上市交易数
	发行日期		发行数量	上市日期		交易终止日期
券名称		率）			量
股票类
	2014年07月04			2014年07月04
普通股		15.86	55,467,204		55,467,204
	日			日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类

证券发行情况的说明

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51

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

公司现金及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易经公司第三届董事会第十三次会议、2014年度第一次临时股东大会 审议通过，并获得证监会“证监许可[2014]395号”批文批复，核准向何吉伦等11名交易对方发行38,999,995股股份购买其所持 分时传媒股份，同时核准公司非公开发行不超过16362491股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。 公司2014年5月21日召开的2013年度股东大会审议通过了《2013年度利润分配预案》，以2013年12月31日公司总股本 117,728,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.3元人民币（含税）。根据约定，本次发行价格和发股数量相应调 整，调整后的发股价格为15.86元/股，调整后发股购买资产涉及的发股共39,073,762股，募集配套资金的发股总数调整为 16,393,442股。

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司本次发行后总股本由117,728,000股增加到173,195,204股，发行后公司股东结构如下：

序号	股东名称	持股数（股）	比例（%?
1	刘虎军	42,905,248	24.77
2	何吉伦	30,796,960	17.78
3	姚太平	13,669,296	7.89
4	熊瑾玉	11,881,911	6.86
5	其他股东	73,941,789	42.7
	合计	173,195,204	100

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末股东总数	报告期末股东总数	9,075	9,075	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	10,140	10,140
		持股5%以上的股东持股情况
				报告期内	持有有限	持有无限	质押或冻结情况
			报告期末
股东名称	股东性质	持股比例		增减变动	售条件的	售条件的
			持股数量				股份状态		数量
				情况	股份数量	股份数量
刘虎军	境内自然人	24.77%	42,905,24 8	12,948,92 8	36,448,92 8	6,456,320
							质押		25,660,000
何吉伦	境内自然人	17.78%	30,796,96 0	30,796,96 0	796,960	0
							质押		10,100,000
姚太平	境内自然人	7.03%	12,169,29 6	-1550000	10,289,47 2	1,879,824
							质押		8,500,000
熊瑾玉	境内自然人	6.86%	11,881,91 1	0	8,911,433	2,970,478
张艳君	境内自然人	4.35%	7,529,862	-500000	6,022,396	1,507,466	质押		1,630,000

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52

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

中国建设银行 股份有限公司 －华宝兴业新 兴产业股票型 证券投资基金	其他	3.00%	5,199,682	3692048	0	5,199,682
李欣	境内自然人	2.32%	4,018,436	0	0	4,018,436
朱贤洲	境内自然人	1.75%	3,036,569	3036569	3,036,569	0
周昌文	境内自然人	1.65%	2,858,713	2858713	2,858,713	0
高存平	境内自然人	1.22%	2,109,873	2109873	2,109,873	0
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前10名股东的情况（如有）		无
（参见注3）
上述股东关联关系或一致行动的		股东刘虎军、熊瑾玉为夫妻关系。此外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属
说明		于一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
							股份种类	数量
刘虎军		6,456,320					人民币普通股	6,456,320
中国建设银行股份有限公司－华 宝兴业新兴产业股票型证券投资 基金		5,199,682
							人民币普通股	5,199,682
李欣		4,018,436					人民币普通股	4,018,436
熊瑾玉		2,970,478					人民币普通股	2,970,478
姚太平		1,879,824					人民币普通股	1,879,824
杨路菲		1,783,368					人民币普通股	1,783,368
张艳君		1,507,466					人民币普通股	1,507,466
全国社保基金六零三组合		1,500,000					人民币普通股	1,500,000
新余市鑫众和投资咨询有限公司		1,290,612					人民币普通股	1,290,612
拉萨市长园盈佳投资有限公司		1,100,000					人民币普通股	1,100,000
前10名无限售流通股股东之间，
		股东刘虎军、熊瑾玉为夫妻关系，刘虎军的堂弟刘小伟为公司员工持股公司新余市鑫众
以及前10名无限售流通股股东和
		和投资咨询有限公司法定代表人；此外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属
前10名股东之间关联关系或一致
		于一致行动人。
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明
		李欣通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司4,018,436股。
（如有）（参见注4）

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司股东在报告期内未进行约定购回交易。

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53

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

2 、公司控股股东情况

自然人

控股股东姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
刘虎军	中国	否
熊瑾玉	中国	否
	刘虎军先生，2003年起在本公司任职，现任公司董事长兼总经理，兼任中国光
最近5年内的职业及职务	学光电子行业协会发光二极管显示应用分会副理事长。熊瑾玉女士，2003年起
	在本公司任职，现任公司董事、副总经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人情况

自然人

实际控制人姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
刘虎军	中国	否
熊瑾玉	中国	否
	刘虎军先生，2003年起在本公司任职，现任公司董事长兼总经理，兼任中国光
最近5年内的职业及职务	学光电子行业协会发光二极管显示应用分会副理事长。熊瑾玉女士，2003年起
	在本公司任职，现任公司董事、副总经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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54

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5 、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件

	持有的限售条件股		新增可上市交易股份数
限售条件股东名称		可上市交易时间		限售条件
	份数量（股）		量（股）
刘虎军	36,448,928			高管锁定股、重大资产重组配 套资金定向增发
何吉伦	30,796,960			发行股份购买资产并募集配套 资金定向增发
姚太平	10,289,472			高管锁定股
熊瑾玉	8,911,433			高管锁定股
张艳君	6,022,396			高管锁定股
朱贤洲	3,036,569			发行股份购买资产定向增发
周昌文	2,858,713			发行股份购买资产定向增发
高存平	2,109,873			发行股份购买资产定向增发
成都斯为美股权投资基金管 理合伙企业（有限合伙）	1,419,596			发行股份购买资产定向增发
谢志明	1,339,776			高管锁定股

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

1 、持股情况

单位：股

									期初持			期末持
										本期获	本期被
									有的股			有的股
										授予的	注销的
						本期增	本期减		权激励			权激励
				任职状	期初持			期末持		股权激	股权激		增减变动原
姓名	职务	性别	年龄			持股份	持股份		获授予			获授予
				态	股数			股数		励限制	励限制		因
						数量	数量		限制性			限制性
										性股票	性股票
									股票数			股票数
										数量	数量
									量			量
													参与认购公
	董事
													司重大资产
	长兼				29,956,	12,948,		42,905,
刘虎军		男	45	现任			0						重组配套资
	总经				320	928		248
													金定向增发
	理
													股份
	董事
	兼副				11,881,9			11,881,9
熊瑾玉		女	45	现任		0	0
	总经				11			11
	理
	董事
	兼副
向健勇		男	51	现任	0	0	0	0
	总经
	理
					13,719,		1,550,0	12,169,
姚太平	董事	男	50	现任		0							股份减持
					296		00	296
					8,029,8			7,529,8
张艳君	董事	男	47	现任		0	500,000						股份减持
					62			62
	董事
	兼董
钟菊英		女	36	现任	0	0	0	0
	事会
	秘书
	独立
钱可元		男	58	现任	0	0	0	0
	董事
	独立
曾江虹		女	46	现任	0	0	0	0
	董事

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56

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

	独立
钟明霞		女	51	现任	0	0	0	0
	董事
	监事
					1,786,3
谢志明	会主	男	52	现任		0	0
					68
	席
王刚	监事	男	39	现任	0	0	0	0
张爱明	监事	女	40	现任	0	0	0	0
	副总
高炳棋		男	55	现任	0	0	0	0
	经理
	副总
王以建		男	59	现任	0	0	0	0
	经理
	财务
谢国富		男	47	现任	0	0	0	0
	总监
					65,373,	12,948,	2,050,0	74,486,
合计	--	--	--	--					0	0	0	0	--
					757	928	00	317

2 、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用

二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

1、董事近5年主要工作经历

本公司共有董事9名，其中独立董事3名。公司董事由股东大会选举产生，任期3年，任期届满连选可以连任。本届董事会任 期至2015年8月15日届满。

刘虎军先生， 1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2003年起在本公司任职，现任公司董事长兼总经理，兼任中国光 学光电子行业协会发光二极管显示应用分会副理事长。

姚太平先生， 1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于同济大学电气自动化专业，本科学历。2005年起在本公司 任职，现任公司董事，兼任中国光学光电子行业协会发光二极管显示应用分会副秘书长。

向健勇先生， 1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于西安电子科技大学，硕士学位。1986年至今任西安电子科 技大学教师；曾供职于西安青松科技股份有限公司和深圳康佳视讯工程有限公司；1992年至今从事于LED行业，20余年LED 专业科研经验。曾获信息产业部科学技术进步奖三等奖、西安市科学技术进步奖三等奖，先后发表论文50多篇。2008年起在 本公司任职，现任公司董事、副总经理，兼任中国光学光电子行业协会发光二极管显示应用分会专家组副组长，中国光学光 电子行业协会发光二极管显示应用分会LED显示标准委员会委员、国家平板显示技术标准化工作组LED组委员。

熊瑾玉女士， 1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2003年起在本公司任职，现任公司董事、副总经理。 张艳君先生， 1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004年起在本公司任职，现任公司董事。

钟菊英女士， 1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历，2001年7月-2010年3月任职于长园集团股份有限公司 证券法律部，2010年4月起在本公司任职，现任公司董事、董事会秘书。

钟明霞女士， 1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于中国人民大学经济法专业，博士学历，教授。1990年至1993 年任中山大学法律系讲师；2009年至2014年担任深圳邦凯新能源股份有限公司独立董事；1993年开始任职于深圳大学法学院， 2003年12月起担任教授。2010年6月至今任本公司独立董事。

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57

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

钱可元先生， 1957年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于清华大学电子工程系电子物理与器件专业，硕士学位，高 级工程师，研究员。1983年至1985年任江南大学电子系教师；曾供职于无锡市郊区工业技术研究所开发部、航天科技康惠半 导体（惠州）有限公司、无锡市电子仪表工业公司和西门子真空开关管（无锡）有限公司；2001年起先后任清华大学深圳研 究生院实验室副主任、研究员；2010年6月至今任本公司独立董事。

曾江虹女士 ， 1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权。获华南师范大学会计学士学位、澳洲murdoch university工商管 理硕士学位，中国注册会计师、注册税务师，曾任职于广东中成海华税务师事务所有限公司深圳分公司、深圳兴蒙会计师事 务所、深圳中胜会计师事务所，现任立信税务师事务所有限公司合伙人，兼任深圳市尚荣医疗股份有限公司董事、深圳市得 润电子股份有限公司独立董事职务，2012年2月27日至今任本公司独立董事。

2、监事近5年主要工作经历

本公司共有3名监事，其中股东代表监事2名，职工代表监事1名。股东代表出任的监事由股东大会选举产生，职工代表监事 由公司职工代表大会选举产生。监事任期3年，任期届满连选可以连任。本届监事会至2015年8月15日届满。 谢志明先生， 1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于深圳大学电子技术与计算机专业，大专学历。2005年起在 本公司任职，现任公司监事会主席。

王刚先生， 1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1999年毕业于天津大学精密仪器专业，本科学历，助理工程师。2006 年起在本公司任职，现任公司监事（职工代表）。

张爱明女士， 1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2008年起在本公司任职，现任公司监事。

3、未担任董事职务的高级管理人员近5年主要工作经历

高炳棋先生， 1960年出生，中国台湾籍，无境外永久居留权。曾供职于台湾光宝电子股份有限公司，台湾莹宝科技股份有限 公司、台湾群祺科技股份有限公司和日本HIBINO（日比野）公司。拥有二十多年LED行业的研究和开发经验，曾担任台湾 标准局标准订定技术委员和技术顾问，拥有多项专利，曾参与研发过台湾第一个LED大型显示屏，并在轻薄型LED显示及异 型LED显示技术方面有丰富的理论和实践经验。2010年起在本公司任职，现任公司副总经理。

王以建先生， 1956年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007年3月起在本公司任职，现任公司副总经理。 谢国富先生 ，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，会计师。曾任职于神球电讯（深圳）设备有限 公司、研祥智能科技股份有限公司；2012年起在本公司任职，现任公司财务总监。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在其他单位			在其他单位是否领
任职人员姓名	其他单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			取报酬津贴
			2011年08月
曾江虹	立信税务师事务所有限公司	合伙人			是
			01日
			2012年02月	2015年02月01
曾江虹	深圳市尚荣医疗股份有限公司	独立董事			是
			02日	日
			2014年11月	2017年11月20
曾江虹	深圳市得润电子股份有限公司	独立董事			是
			21日	日
钟明霞	深圳大学法学院	教授			是
		实验室副主	2001年10月
钱可元	清华大学深圳研究生院				是
		任、研究员	01日
在其他单位任
	无
职情况的说明

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58

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

	公司董事、监事的薪酬由薪酬与考核委员会向董事会提出建议，经
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事会以及股东大会审议通过后确定；高级管理人员的薪酬由总经
	理向薪酬与考核委员会建议，经董事会审议确定。
	1、在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其管理岗位、级别及
	职务，根据公司现行的薪酬制度厘定薪酬，并根据生产经营业绩按
	照公司绩效考核管理办法进行考核，确定其绩效工资。2、不在公司
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
	任职的董事由薪酬与考核委员会根据公司董事的工作情况以及同行
	业其它上市公司的薪酬水平向董事会提出相关建议，提交股东大会
	批准。
	报告期内，公司应支付董事、监事、高级管理人员津贴及基本工资
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
	已发放，绩效工资经薪酬与考核委员会考核、审议后发放。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的	从股东单位获	报告期末实际
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					报酬总额	得的报酬总额	所得报酬
	董事长兼总经
刘虎军		男	45	现任	77.31		77.31
	理
	董事兼副总经
向健勇		男	51	现任	92.81		92.81
	理
	董事兼副总经
熊瑾玉		女	45	现任	75.62		75.62
	理
	董事兼董事会
钟菊英		女	36	现任	24.29		24.29
	秘书
王以建	副总经理	男	59	现任	68.61		68.61
高炳棋	副总经理	男	55	现任	82.7		82.7
谢国富	财务总监	男	47	现任	31.83		31.83
姚太平	董事	男	50	现任	28		28
张艳君	董事	男	47	现任	2		2
钟明霞	独立董事	女	51	现任	9		9
钱可元	独立董事	男	58	现任	9		9
曾江虹	独立董事	女	46	现任	9		9
谢志明	监事会主席	男	52	现任	14		14
王刚	监事	男	39	现任	26.33		26.33
张爱明	监事	女	40	现任	21.82		21.82
合计	--	--	--	--	572.32	0	572.32

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

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59

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
无

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）

报告期内核心技术团队或关键技术人员未发生变动。

六、公司员工情况

截至2014年12月31日，公司共有在册员工1371人，员工构成情况如下： 1、按专业分类

1、按专业分类
员工类型	生产人员		营销人员	技术人员	研发人员		财务人员		管理人员
人数	716		198	118		110	27		202
2、员工受教育程度
员工学历		硕士及以上		本科		专科		中专/高中及以下
人数		13		238		295		825
3、员工年龄分布
年龄层		18-30岁		31-40岁		41-50岁		51岁以上
人数		728		481		148		14

报告期内，公司无需公司承担费用的离退休职工，无劳务外包情形。

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60

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

第八节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市规则》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规则的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管 理和控制制度，规范公司运作，加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，进一步提高公司治理水平。

1、制度建设情况

截至报告期末，公司已制定的制度有：《章程》、《股东大会议事规则》、《累积投票制实施细则》、《股东大会网 络投票实施细则》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外担保 管理办法》、《对外投资管理办法》、《募集资金管理制度》、《信息披露管理制度》、《防范控股股东及关联方占用公司 资金制度》、《会计师事务所选聘制度》、《董事会战略委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会薪 酬与考核委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《总经理工作细则》、《高级管 理人员薪酬及绩效考核管理制度》、《董事、监事、高级管理人员内部问责制度》、《董事、监事、高级管理人员所持本公 司股份及其变动管理制度》、《财务负责人管理制度》、《独立董事及审计委员会年报工作制度》、《年报信息披露重大差 错责任追究制度》、《内部审计制度》、《内幕信息及知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《投资者关系管 理制度》、《投资者调研接待工作管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《突发事件处理制度》、《子公司管理制度》、 《会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度》、《委托理财管理制度》。已制定的制度符合《公司法》、《证券法》、 《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法 律法规、规则的规定，并得到严格遵照执行。

2、关于独立性

公司控股股东及实际控制人为刘虎军、熊瑾玉夫妇，其能够按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等有关规定规范自己的行为，依法通过股 东大会行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司在人员、机构、资产、业务、财务等 方面独立，具有独立的业务、经营能力和完备的运营体系。报告期内，公司不存在大股东占用资金或与实际控制人同业竞争 的情况，不存在向控股股东、实际控制人提供未公开信息等治理非规范情况。

• 3、关于股东及股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法规及公司内部规 章的规定要求，规范股东大会的召集、召开、提案、表决程序，能够确保全体股东享有平等地位，充分行使自己的权利，保 证股东大会召集、召开、提案和表决程序的合法性。股东认真履行股东义务，依法行使股东权利。此外，公司聘请律师见证 股东大会，确保会议召集召开以及表决程序符合相关法律规定，维护股东的合法权益。

报告期内，公司共召开定期股东大会1次，临时股东大会2次，均按照上述规定实行召集、召开、提案、表决程序，并 及时对外公告了股东大会决议公告和律师出具的法律意见书，不存在违反《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司 章程》、公司《股东大会议事规则》的情形。

• 4、关于董事与董事会

• （1）董事会构成及履职情况

公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定选举董事。公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名， 达到了全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求，全体董事能够依据《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》等制度来履行自己的义务及行使权利，积极参 加相关知识培训，熟悉有关法律法规，积极了解公司经营管理各方面情况，勤勉履行董事职责。

报告期内，公司共召开董事会议11次，会议的召集、召开、提案、表决程序均符合《公司章程》、《董事会议事规则》 的规定，会议审议结果及时对外披露，审议通过实施的事项均在《公司章程》规定的董事会权限范围内，超过董事会权限的

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61

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

事项均提交公司股东大会进行审议后实施，不存在越权情形。

（2）各专门委员会

为进一步完善公司治理结构，公司董事会成立了战略、审计、提名、薪酬与考核等四个专业委员会，并制定了《董事 会战略委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事会审计委员会 议事规则》，各委员会按照各自议事规则，对公司运作过程中出现的各自专业领域事项积极审议，向董事会提供专业意见。 报告期内，各专门委员会积极审议有关事项，提供的专业意见对董事会起到了有益的参考作用。

（3）独立董事履职情况

报告期内，公司独立董事能够严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》 及《独立董事制度》等相关规定，发挥各自的专业特长，勤勉尽责，切实维护公司和股东特别是中小股东的利益；积极出席 报告期内公司召开的股东大会和董事会会议，认真审议各项议案，客观地发表自己的看法及观点；积极深入公司及控股子公 司进行现场调研，了解公司经营、治理状况及各项决议的执行情况；对公司关联交易、募集资金使用、续聘审计机构、内控 的自我评价等事项发表独立意见，且对需要发表独立意见的事项，均能不受公司和控股股东的影响，独立发表意见，切实发 挥独立董事的作用。报告期内，公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及相关事项提出异议。

5、关于监事与监事会

公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事，监事会的人数、构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章 程》的规定。公司全体监事均参加了监管部门组织的专业培训，按照相关法律、法规及《公司章程》、《监事会议事规则》 的要求，认真履行职责，出席股东大会、列席现场董事会；按规定的程序召开监事会，对公司重大事项、财务状况、董事和 高级管理人员履行职责的情况等事项进行了有效的监督并发表意见，维护了公司及股东的合法权益。

6、关于经营管理层

公司制定了《总经理工作细则》，对总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员的任免及职权范围进行了明确规定。 公司的高级管理人员由董事会严格按照《公司章程》、《总经理工作细则》等制度的要求，依据总经理及其他高级管理人员 的任职资格、工作经验、经营管理能力、对公司贡献等因素选聘产生。公司经理层之间分工明确、各司其职，能够及时做好 各自职责范围内的工作，能够对公司日常生产经营实施有效管理。公司高级管理人员不存在越权行使职权的行为，董事会与 监事会能够对公司高级管理人员实施有效的监督和制约，不存在“内部人控制”倾向。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否

二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期年度股东大会情况

		会议决议刊登的指定网站查	会议决议刊登的信息披露日
会议届次	召开日期
		询索引	期
		公司刊登于巨潮资讯网的
2013年年度股东大会	2014年05月21日	《2013年年度股东大会决议	2014年05月22日
		公告》

2 、本报告期临时股东大会情况

		会议决议刊登的指定网站查	会议决议刊登的信息披露日
会议届次	召开日期
		询索引	期
2014年度第一次临时股东大	2014年01月06日	公司刊登于巨潮资讯网的	2014年01月07日

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

会		《2014年第一次临时股东大
		会决议公告》
		公司刊登于巨潮资讯网的
2014年度第二次临时股东大
	2014年10月13日	《2014年第二次临时股东大	2014年10月14日
会
		会决议公告》

三、报告期董事会召开情况

		会议决议刊登的指定网站查	会议决议刊登的信息披露日
会议届次	召开日期
		询索引	期
		刊登于巨潮资讯网的《第三届
第三届董事会第十四次会议	2014年03月17日	董事会第十四次会议决议公	2014年03月18日
		告》
		刊登于巨潮资讯网的《第三届
第三届董事会第十五次会议	2014年04月28日	董事会第十五次会议决议公	2014年04月30日
		告》
		刊登于巨潮资讯网的《第三届
第三届董事会第十六次会议	2014年05月29日	董事会第十六次会议决议公	2014年05月29日
		告》
		刊登于巨潮资讯网的《第三届
第三届董事会第十七次会议	2014年06月23日	董事会第十十七次会议决议	2014年06月24日
		公告》
		刊登于巨潮资讯网的《第三届
第三届董事会第十八次会议	2014年07月19日	董事会第十八次会议决议公	2014年07月22日
		告》
		刊登于巨潮资讯网的《第三届
第三届董事会第十九次会议	2014年08月01日	董事会第十九次会议决议公	2014年08月05日
		告》
		刊登于巨潮资讯网的《第三届
第三届董事会第二十次会议	2014年08月22日	董事会第二十次会议决议公	2014年08月26日
		告》
		刊登于巨潮资讯网的《第三届
第三届董事会第二十一次会
	2014年09月24日	董事会第二十一次会议决议	2014年09月26日
议
		公告》
		刊登于巨潮资讯网的《第三届
第三届董事会第二十二次会
	2014年10月22日	董事会第二十二次会议决议	2014年10月24日
议
		公告》
		刊登于巨潮资讯网的《第三届
第三届董事会第二十三次会
	2014年11月18日	董事会第二十三次会议决议	2014年11月20日
议
		公告》

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63

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

		刊登于巨潮资讯网的《第三届
第三届董事会第而十四次会
	2014年12月17日	董事会第而十四次会议决议	2014年12月18日
议
		公告》

四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

2012年2月27日经公司第二届董事会第十七次会议审议通过《年报信息披露重大差错责任追究制度》，制度内容详见公司2012 年2月29日刊登于巨潮资讯网的（http://www.cninfo.com.cn/）公告。

五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

第九节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准无保留审计意见
审计报告签署日期	2015年03月30日
审计机构名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	信会师报字[2015]第310269号
注册会计师姓名	龙湖川、刘影

审计报告正文

深圳市联建光电股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的深圳市联建光电股份有限公司（以下简称联建光电）财务 报表，包括2014年12月31日的合并及公司资产负债表、2014年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表 附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是联建光电管理层的责任。这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。

二、注册会计师的责任

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65

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。

三、审计意见

我们认为，联建光电财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了贵公司2014年12月31日的合并及公司财务状况以及2014年度的 合并及公司经营成果和现金流量。

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66

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：深圳市联建光电股份有限公司

2014 年 12 月 31 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	412,328,035.58	259,461,124.61
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	37,079,996.03	1,713,375.00
应收账款	394,501,562.61	246,493,890.83
预付款项	27,168,482.35	2,409,834.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	186,798.33	428,136.02
应收股利
其他应收款	17,100,769.81	16,879,122.46
买入返售金融资产
存货	129,650,431.46	155,697,985.25
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	25,545,687.50	4,880,044.41
流动资产合计	1,043,561,763.67	687,963,513.07
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	2,500,000.00	2,500,000.00
持有至到期投资

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	205,258,504.77	150,668,005.06
在建工程	17,128,595.60	18,122,722.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	15,819,034.81	13,863,105.25
开发支出
商誉	710,566,278.56
长期待摊费用	48,637,992.68	33,093,708.21
递延所得税资产	8,453,990.82	5,968,908.34
其他非流动资产		5,515,073.49
非流动资产合计	1,008,364,397.24	229,731,523.16
资产总计	2,051,926,160.91	917,695,036.23
流动负债：
短期借款	327,002.21	337,911.91
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	81,981,585.92	115,549,945.81
应付账款	222,357,746.46	148,768,311.16
预收款项	107,756,052.51	41,616,906.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	7,662,691.76	5,772,035.84
应交税费	43,270,157.81	10,360,016.93
应付利息
应付股利

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68

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

其他应付款	12,083,425.27	22,786,649.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	475,438,661.94	345,191,777.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	4,135,602.39	3,049,456.25
递延所得税负债	6,114,315.38
其他非流动负债
非流动负债合计	10,249,917.77	3,049,456.25
负债合计	485,688,579.71	348,241,233.50
所有者权益：
股本	173,195,204.00	117,728,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,091,870,713.95	280,825,039.14
减：库存股
其他综合收益	-703,106.22	-701,316.19
专项储备
盈余公积	31,717,700.95	25,641,514.69
一般风险准备

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69

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

未分配利润	270,719,079.78	146,353,583.87
归属于母公司所有者权益合计	1,566,799,592.46	569,846,821.51
少数股东权益	-562,011.26	-393,018.78
所有者权益合计	1,566,237,581.20	569,453,802.73
负债和所有者权益总计	2,051,926,160.91	917,695,036.23

法定代表人：刘虎军 主管会计工作负责人：谢国富 会计机构负责人：凌君建

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	261,706,698.88	193,479,001.59
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	3,820,521.90	1,513,375.00
应收账款	302,191,260.24	348,346,332.08
预付款项	2,430,822.12	952,802.68
应收利息	137,958.33	155,024.66
应收股利
其他应收款	8,915,137.44	94,239,283.16
存货		13,394,267.20
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		666,448.11
流动资产合计	579,202,398.91	652,746,534.48
非流动资产：
可供出售金融资产	2,500,000.00	2,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,178,125,727.75	308,125,862.43
投资性房地产
固定资产	22,439,325.98	11,630,531.99
在建工程

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70

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	277,546.03	558,102.49
开发支出
商誉
长期待摊费用	517,152.63	1,548,016.41
递延所得税资产	4,120,968.49	4,335,252.86
其他非流动资产
非流动资产合计	1,207,980,720.88	328,697,766.18
资产总计	1,787,183,119.79	981,444,300.66
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	81,981,585.92	115,549,945.81
应付账款	72,093,416.20	160,462,414.65
预收款项	54,788,608.49	40,525,193.87
应付职工薪酬	2,366,614.49	2,294,311.42
应交税费	5,815,071.87	6,478,532.29
应付利息
应付股利
其他应付款	34,924,317.27	46,789,312.13
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	251,969,614.24	372,099,710.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债

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71

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	2,451,305.95	325,292.26
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	2,451,305.95	325,292.26
负债合计	254,420,920.19	372,425,002.43
所有者权益：
股本	173,195,204.00	117,728,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,096,370,588.36	285,324,913.55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	31,717,700.95	25,641,514.69
未分配利润	231,478,706.29	180,324,869.99
所有者权益合计	1,532,762,199.60	609,019,298.23
负债和所有者权益总计	1,787,183,119.79	981,444,300.66

3 、合并利润表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	970,097,967.76	585,608,151.28
其中：营业收入	970,097,967.76	585,608,151.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	812,636,690.56	571,905,643.12
其中：营业成本	644,269,934.45	442,618,392.36
利息支出

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72

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	10,101,688.10	3,341,780.81
销售费用	77,835,870.20	47,566,863.61
管理费用	83,580,356.64	68,429,978.47
财务费用	-5,283,551.75	-3,766,431.75
资产减值损失	2,132,392.92	13,715,059.62
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	340,215.14
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	157,801,492.34	13,702,508.16
加：营业外收入	5,475,147.78	8,330,717.68
其中：非流动资产处置利得	189,169.95
减：营业外支出	918,286.47	210,225.86
其中：非流动资产处置损失	96,665.18	17,395.27
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	162,358,353.65	21,822,999.98
减：所得税费用	28,809,960.50	7,660,876.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	133,548,393.15	14,162,123.70
归属于母公司所有者的净利润	133,973,522.17	16,266,913.39
少数股东损益	-425,129.02	-2,104,789.69
六、其他综合收益的税后净额	4,346.51	-44,351.80
归属母公司所有者的其他综合收益
	-1,790.03	-44,351.80
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不

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73

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
	-1,790.03	-44,351.80
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额	-1,790.03	-44,351.80
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
	6,136.54
税后净额
七、综合收益总额	133,552,739.66	14,117,771.90
归属于母公司所有者的综合收益
	133,971,732.14	16,222,561.59
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-418,992.48	-2,104,789.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.8660	0.1382
（二）稀释每股收益	0.8660	0.1382

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：刘虎军 主管会计工作负责人：谢国富 会计机构负责人：凌君建

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	649,783,472.47	633,640,469.76
减：营业成本	486,879,745.05	490,081,129.67
营业税金及附加	2,860,725.11	3,080,633.70
销售费用	45,581,503.54	36,387,986.54
管理费用	52,760,118.69	48,092,826.66
财务费用	-2,976,347.96	-1,657,258.54

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74

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

资产减值损失	-1,965,694.49	13,482,568.49
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	66,643,422.53	44,172,583.24
加：营业外收入	3,578,947.41	8,111,231.19
其中：非流动资产处置利得	6,925.00
减：营业外支出	192,424.81	29,827.07
其中：非流动资产处置损失	55,407.05	12,200.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	70,029,945.13	52,253,987.36
列）
减：所得税费用	9,268,082.57	7,054,561.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	60,761,862.56	45,199,426.23
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

75

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

六、综合收益总额	60,761,862.56	45,199,426.23
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期金额发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	984,988,212.30	602,686,301.36
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	17,719,140.22	13,501,659.85
收到其他与经营活动有关的现金	62,435,338.34	32,251,342.65
经营活动现金流入小计	1,065,142,690.86	648,439,303.86
购买商品、接受劳务支付的现金	615,871,589.59	461,261,676.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	113,284,481.09	79,493,049.56
金

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

76

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

支付的各项税费	76,940,212.52	21,387,812.26
支付其他与经营活动有关的现金	75,304,729.84	75,138,084.00
经营活动现金流出小计	881,401,013.04	637,280,622.71
经营活动产生的现金流量净额	183,741,677.82	11,158,681.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,950,000.00	27,377,300.00
取得投资收益收到的现金	340,215.14
处置固定资产、无形资产和其他
	373,983.71
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	8,500,000.00	10,000,000.00
投资活动现金流入小计	12,164,198.85	37,377,300.00
购建固定资产、无形资产和其他
	36,818,788.39	34,657,343.21
长期资产支付的现金
投资支付的现金		4,545,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
	215,612,609.18
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	46,198,301.83	1,433,157.94
投资活动现金流出小计	298,629,699.40	40,635,501.15
投资活动产生的现金流量净额	-286,465,500.55	-3,258,201.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	257,749,990.12
其中：子公司吸收少数股东投资
	250,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金	327,002.21	246,041.91
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	1,876,483.67	12,373,235.28
筹资活动现金流入小计	259,953,476.00	12,619,277.19
偿还债务支付的现金	337,911.91
分配股利、利润或偿付利息支付
	3,551,398.22	14,725,913.70
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	14,076,495.95	9,355.11

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

77

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

筹资活动现金流出小计	17,965,806.08	14,735,268.81
筹资活动产生的现金流量净额	241,987,669.92	-2,115,991.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	4,039.83	-749,681.31
影响
五、现金及现金等价物净增加额	139,267,887.02	5,034,807.07
加：期初现金及现金等价物余额	259,039,119.81	254,004,312.74
六、期末现金及现金等价物余额	398,307,006.83	259,039,119.81

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	633,148,850.02	649,070,449.27
收到的税费返还	17,696,313.14	13,485,848.76
收到其他与经营活动有关的现金	17,605,737.40	30,110,442.09
经营活动现金流入小计	668,450,900.56	692,666,740.12
购买商品、接受劳务支付的现金	433,182,766.93	494,794,413.56
支付给职工以及为职工支付的现
	37,691,031.82	31,306,720.56
金
支付的各项税费	24,393,527.91	18,758,789.24
支付其他与经营活动有关的现金	66,905,711.96	55,549,104.19
经营活动现金流出小计	562,173,038.62	600,409,027.55
经营活动产生的现金流量净额	106,277,861.94	92,257,712.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		27,377,300.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	10,000.05
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	3,500,000.00	10,000,000.00
投资活动现金流入小计	3,510,000.05	37,377,300.00
购建固定资产、无形资产和其他
	14,208,293.41	9,060,705.16
长期资产支付的现金
投资支付的现金	10,000,000.00	55,045,000.00

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78

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

取得子公司及其他营业单位支付
	240,290,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	30,198,301.83	1,433,157.94
投资活动现金流出小计	294,696,595.24	65,538,863.10
投资活动产生的现金流量净额	-291,186,595.19	-28,161,563.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	257,499,990.12
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	1,161,243.11	7,775,359.96
筹资活动现金流入小计	258,661,233.23	7,775,359.96
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
	3,531,840.00	14,716,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	15,583,452.55	1,805.29
筹资活动现金流出小计	19,115,292.55	14,717,805.29
筹资活动产生的现金流量净额	239,545,940.68	-6,942,445.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-8,534.09	-701,851.79
影响
五、现金及现金等价物净增加额	54,628,673.34	56,451,852.35
加：期初现金及现金等价物余额	193,056,996.79	136,605,144.44
六、期末现金及现金等价物余额	247,685,670.13	193,056,996.79

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续	其他	资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
					积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	117,72
					280,825		-701,31		25,641,		146,353	-393,01	569,453
一、上年期末余额	8,000.
					,039.14		6.19		514.69		,583.87	8.78	,802.73
	00
加：会计政策
变更

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79

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	117,72
					280,825		-701,31		25,641,		146,353	-393,01	569,453
二、本年期初余额	8,000.
					,039.14		6.19		514.69		,583.87	8.78	,802.73
	00
三、本期增减变动	55,467
					811,045		-1,790.0		6,076,1		124,365	-168,99	996,783
金额（减少以“－”	,204.0
					,674.81		3		86.26		,495.91	2.48	,778.47
号填列）	0
（一）综合收益总							-1,790.0				133,973	-418,99	133,552
额							3				,522.17	2.48	,739.66
	55,467
（二）所有者投入					811,045							250,000	866,762
	,204.0
和减少资本					,674.81							.00	,878.81
	0
	55,467
1．股东投入的普					811,045							250,000	866,762
	,204.0
通股					,674.81							.00	,878.81
	0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
									6,076,1		-9,608,0		-3,531,8
（三）利润分配
									86.26		26.26		40.00
									6,076,1		-6,076,1
1．提取盈余公积
									86.26		86.26
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-3,531,8		-3,531,8
股东）的分配											40.00		40.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

80

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	173,19				1,091,8								1,566,2 37,581. 20
							-703,10		31,717,		270,719	-562,01
四、本期期末余额	5,204.				70,713.
							6.22		700.95		,079.78	1.26
	00				95

上期金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	73,580
					327,541		-656,96		21,121,		149,322	3,741,8	574,650
一、上年期末余额	,000.0
					,393.46		4.39		572.07		,613.10	55.50	,469.74
	0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	73,580
					327,541		-656,96		21,121,		149,322	3,741,8	574,650
二、本年期初余额	,000.0
					,393.46		4.39		572.07		,613.10	55.50	,469.74
	0
三、本期增减变动	44,148
					-46,716,		-44,351.		4,519,9		-2,969,0	-4,134,	-5,196,6
金额（减少以“－”	,000.0
					354.32		80		42.62		29.23	874.28	67.01
号填列）	0
（一）综合收益总							-44,351.				16,266,	-2,104,	14,117,
额							80				913.39	789.69	771.90
（二）所有者投入					-2,568,3							-2,030,	-4,598,4
和减少资本					54.32							084.59	38.91

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

81

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
					-2,568,3							-2,030,	-4,598,4
4．其他
					54.32							084.59	38.91
									4,519,9		-19,235,		-14,716,
（三）利润分配
									42.62		942.62		000.00
									4,519,9		-4,519,9
1．提取盈余公积
									42.62		42.62
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-14,716,		-14,716,
股东）的分配											000.00		000.00
4．其他
	44,148
（四）所有者权益					-44,148,
	,000.0
内部结转					000.00
	0
	44,148
1．资本公积转增					-44,148,
	,000.0
资本（或股本）					000.00
	0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	117,72
					280,825		-701,31		25,641,		146,353	-393,01	569,453
四、本期期末余额	8,000.
					,039.14		6.19		514.69		,583.87	8.78	,802.73
	00

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

82

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	117,728,				285,324,9				25,641,51	180,324	609,019,2
一、上年期末余额
	000.00				13.55				4.69	,869.99	98.23
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	117,728,				285,324,9				25,641,51	180,324	609,019,2
二、本年期初余额
	000.00				13.55				4.69	,869.99	98.23
三、本期增减变动
	55,467,2				811,045,6				6,076,186	51,153,	923,742,9
金额（减少以“－”
	04.00				74.81				.26	836.30	01.37
号填列）
（一）综合收益总										60,761,	60,761,86
额										862.56	2.56
（二）所有者投入	55,467,2				811,045,6						866,512,8
和减少资本	04.00				74.81						78.81
1．股东投入的普	55,467,2				811,045,6						866,512,8
通股	04.00				74.81						78.81
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
									6,076,186	-9,608,0	-3,531,84
（三）利润分配
									.26	26.26	0.00
									6,076,186	-6,076,1
1．提取盈余公积
									.26	86.26
2．对所有者（或										-3,531,8	-3,531,84
股东）的分配										40.00	0.00
3．其他

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

83

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	173,195,				1,096,370				31,717,70	231,478	1,532,762 ,199.60
四、本期期末余额
	204.00				,588.36				0.95	,706.29

上期金额

单位：元

					上期	上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	73,580,0				329,472,9				21,121,57	154,361	578,535,8
一、上年期末余额
	00.00				13.55				2.07	,386.38	72.00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	73,580,0				329,472,9				21,121,57	154,361	578,535,8
二、本年期初余额
	00.00				13.55				2.07	,386.38	72.00
三、本期增减变动
	44,148,0				-44,148,0				4,519,942	25,963,	30,483,42
金额（减少以“－”
	00.00				00.00				.62	483.61	6.23
号填列）
（一）综合收益总										45,199,	45,199,42
额										426.23	6.23
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

84

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
									4,519,942	-19,235,	-14,716,0
（三）利润分配
									.62	942.62	00.00
									4,519,942	-4,519,9
1．提取盈余公积
									.62	42.62
2．对所有者（或										-14,716,	-14,716,0
股东）的分配										000.00	00.00
3．其他
（四）所有者权益	44,148,0				-44,148,0
内部结转	00.00				00.00
1．资本公积转增	44,148,0				-44,148,0
资本（或股本）	00.00				00.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	117,728,				285,324,9				25,641,51	180,324	609,019,2
四、本期期末余额
	000.00				13.55				4.69	,869.99	98.23

三、公司基本情况

深圳市联建光电股份有限公司(以下简称“本公司”)，系2003年4月14日在深圳市工商行政管理局登记成 立，现持有注册号为440301102827108 《企业法人营业执照》，注册资本为人民币17,319.5204万元，住所： 深圳市宝安区68区留仙三路安通达工业厂区四号厂房2楼；法定代表人：刘虎军；公司类型：股份有限公 司(上市)。

2003年4月14日，本公司成立时原名为“深圳市联创健和光电显示有限公司”，原注册资本人民币1,168 万元，业经深圳和诚会计师事务所和诚验资报告(2003)第116号验资报告验证。股权结构为：江西联创光电 科技股份有限公司出资人民币595.68万元，股权比例为51%；深圳市健和隆电子有限公司出资人民币572.32

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

万元，股权比例为49%。

2005年10月经本公司股东会决议：江西联创光电科技股份有限公司将所持本公司41%的股权以人民币 637.55万元转让给深圳市健和隆电子有限公司。变更后股权结构为：江西联创光电科技股份有限公司股权 比例为10%；深圳市健和隆电子有限公司股权比例为90%。

2006年1月经本公司股东会决议：增加公司注册资本，分别以利润转增注册资本人民币650.75万元和 现金增资人民币391.25万元两种方式增加注册资本，增资后本公司注册资本由人民币1,168万元增加到人民 币2,210万元，其中：江西联创光电科技股份有限公司占注册资本的7.04%；深圳市健和隆电子有限公司占 注册资本的92.96%。本次增资业经深圳恒平会计师事务所深恒平验字(2006)第0017号验资报告验证。

2006年5月经本公司股东会决议：深圳市健和隆电子有限公司将所持本公司股权中的39.68%以人民币 876.938万元转让给刘虎军、深圳市健和隆电子有限公司将所持本公司股权中的17.01%以人民币375.931万 元转让给熊瑾玉、深圳市健和隆电子有限公司将所持本公司股权中的11.06%以人民币244.436万元转让给姚 太平、深圳市健和隆电子有限公司将所持本公司股权中的7.07%以人民币156.258万元转让给周政祥、深圳 市健和隆电子有限公司将所持本公司股权中的10.88%以人民币240.458万元转让给张艳君、深圳市健和隆电 子有限公司将所持本公司股权中的2.42%以人民币53.493万元转让给谢志明、深圳市健和隆电子有限公司将 所持本公司股权中的2.42%以人民币53.493万元转让给杨路菲、深圳市健和隆电子有限公司将所持本公司股 权中的2.42%以人民币53.493万元转让给林恒。变更后股权结构为：江西联创光电科技股份有限公司7.04%、 刘虎军39.68%、熊瑾玉17.01%、姚太平11.06%、周政祥7.07%、张艳君10.88%、谢志明2.42%、杨路菲2.42%、 林恒2.42%；同时对本公司进行股份制改制，改制后本公司名称变更为：深圳市联创健和光电股份有限公 司，公司总股份数2,210万股。其变更的股本业经深圳广深会计师事务所广深所验字(2006)第064号验资报 告验证。

2007年4月经本公司股东大会决议：江西联创光电科技股份有限公司将所持本公司股权中的3.004% 以人民币66.353万元转让给刘虎军、江西联创光电科技股份有限公司将所持本公司股权中的0.836%以人民 币18.466万元转让给姚太平、江西联创光电科技股份有限公司将所持本公司股权中的0.536%以人民币 11.839万元转让给周政祥、江西联创光电科技股份有限公司将所持本公司股权中的0.824%以人民币18.20万 元转让给张艳君、江西联创光电科技股份有限公司将所持本公司股权中的1.288%以人民币28.45万元转让给 熊瑾玉、江西联创光电科技股份有限公司将所持本公司股权中的0.184%以人民币4.064万元转让给谢志明、 江西联创光电科技股份有限公司将所持本公司股权中的0.184%以人民币4.064万元转让给杨路菲、江西联创 光电科技股份有限公司将所持本公司股权中的0.184%以人民币4.064万元转让给林恒。变更后股权结构为： 刘虎军42.684%、熊瑾玉18.298%、姚太平11.896%、周政祥7.606%、张艳君11.704%、谢志明2.604%、杨 路菲2.604%、林恒2.604%。

2007年12月经本公司股东大会决议：周政祥将所持本公司7.606%的股权以人民币168.085万元转让给 姚太平。变更后股权结构为：刘虎军42.684%、熊瑾玉18.298%、姚太平19.502%、张艳君11.704%、谢志明 2.604%、杨路菲2.604%、林恒2.604%。

2008年4月经本公司第二次临时股东大会决议：本公司申请增加注册资本人民币340万元。由新增股 东深圳市圣金源创业投资有限公司和深圳市长园盈佳投资有限公司分别以人民币1,236.20万元和1,766万元 认购新增140万股股份和200万股股份，认缴注册资本增加额分别为人民币140万元和人民币200万元，超出 注册资本的溢价部分作为本公司的资本公积金。增资后本公司注册资本为人民币2,550万元，公司总股份数 2,550万股，股权结构为：刘虎军36.99%、熊瑾玉15.86%、姚太平16.90%、张艳君10.14%、谢志明2.26%、 杨路菲2.26%、林恒2.26%、深圳市圣金源创业投资有限公司5.49%、深圳市长园盈佳投资有限公司7.84%。 本次增资业经深圳大华天诚会计师事务所深华验字[2008]45号验资报告验证。

2008年7月，熊瑾玉将所持本公司股权中的1.30%以人民币10元每股转让给姚建红，张艳君将所持本 公司股权中的0.25%以人民币10元每股转让给冯小健。变更后股权结构为：刘虎军36.99%、熊瑾玉14.56%、 姚太平16.90%、张艳君9.89%、谢志明2.26%、杨路菲2.26%、林恒2.26%、姚建红1.30%、冯小健0.25%、 深圳市圣金源创业投资有限公司5.49%、深圳市长园盈佳投资有限公司7.84%。

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

2008年8月经本公司第四次临时股东大会决议：本公司申请增加注册资本人民币139万元。由新增股 东深圳市鑫众和投资咨询有限公司以人民币486.50万元认购新增139万股股份，认缴注册资本增加额为人民 币139万元，超出注册资本的溢价部分作为本公司的资本公积金。增资后本公司注册资本为人民币2,689万 元，公司总股份数2,689万股,股权结构为：刘虎军35.08%、熊瑾玉13.80%、姚太平16.03%、张艳君9.38%、 谢志明2.14%、杨路菲2.14%、林恒2.14%、冯小健0.24%、姚建红1.23%、深圳市圣金源创业投资有限公司 5.21%、深圳市长园盈佳投资有限公司7.44%、深圳市鑫众和投资咨询有限公司5.17%。本次增资业经深圳 大公会计师事务所深大公所验字[2008]127号验资报告验证。

2009年5月6日，本公司股东深圳市圣金源创业投资有限公司在深圳市工商行政管理局办理变更名称 为深圳市富海银涛创业投资有限公司。

2009年6月10日，根据本公司股东刘虎军、姚太平、张艳君、谢志明、杨路菲、林恒与丁颖签订《股 东权益转让合同》，股东刘虎军将其持有本公司7.175万股，姚太平将其持有本公司2.294万股，张艳君将 其持有本公司1.377万股，谢志明将其持有本公司1.718万股，杨路菲将其持有本公司1.718万股，林恒将其 持有本公司1.718万股，共计16万股转让给丁颖持有；同日，冯小健与赵刚岗签订《股东权益转让合同》， 冯小健将其持有本公司63,478股转让给赵刚岗持有。变更后股权结构为：刘虎军持有936.135万股，股权比 例为34.8135%、熊瑾玉持有371.3097万股，占13.8085%、姚太平持有428.728万股，占15.9438%、张艳君持 有250.9332万股，占9.3318%、谢志明持有55.824万股，占2.076%、杨路菲持有55.824万股，占2.076%、林 恒持有55.824万股，占2.076%、姚建红持有33.0743万股，占1.23%、深圳市富海银涛创业投资有限公司持 有140万股，占5.2064%、深圳市长园盈佳投资有限公司持有200万股，占7.4377%、深圳市鑫众和投资咨询 有限公司持有139万股，占5.1692%、丁颖持有16万股，占0.595%，赵刚岗持有6.3478万股，占0.2361%。

2009年6月经公司第四次临时股东大会决议：本公司申请增加注册资本人民币2,689万元，以截止2008 年12月31日公司资本公积2,689万元转增股本，变更后注册资本为人民币5,378万元。本次变更后的注册资 本业经广东大华德律会计师事务所(特殊普通合伙)华德验字[2009]61号验资报告确认，股权结构为：刘虎军 持有1,872.27万股，股权比例为34.8135%、熊瑾玉持有742.6194万股，占13.8085%、姚太平持有857.456万 股，占15.9438%、张艳君持有501.8664万股，占9.3318%、谢志明持有111.648万股，占2.076%、杨路菲持 有111.648万股，占2.076%、林恒持有111.648万股，占2.076%、姚建红持有66.1486万股，占1.23%、深圳 市富海银涛创业投资有限公司持有280万股，占5.2064%、深圳市长园盈佳投资有限公司持有400万股，占 7.4377%、深圳市鑫众和投资咨询有限公司持有278万股，占5.1692%、丁颖持有32万股，占0.595%、赵刚 岗持有12.6956万股，占0.2361%。本公司于2009年7月在深圳市工商行政管理局办理股权结构变更手续。 2009年9月29日，本公司在深圳市市场监督局办理名称变更，由深圳市联创健和光电股份有限公司变 更为现名。

2010年3月经本公司第一次临时股东大会决议：本公司申请增加注册资本人民币140万元，由新增股 东深圳市联众和投资咨询有限公司以人民币378万元认购新增140万股股份，认缴注册资本增加额为140万 元，超出注册资本的溢价部分238万元作为本公司资本公积，增资后注册资本为人民币5,518万元。

2011年5月，本公司股东深圳市长园盈佳投资有限公司搬迁至拉萨市柳梧新区柳梧大厦14楼，并于 2011年6月29日在拉萨市工商行政管理局办理变更名称为拉萨市长园盈佳投资有限公司。

2011年9月16日，本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1486号文《关于核准深圳市联建 光电股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)1,840万股。本公司于2011年9月27日向社会公众投资者定价发行人民币普通股(A股)1,840万股，注册资 本变更为人民币7,358.00万元。本次变更后的注册资本业经大华会计师事务所有限公司大华验字[2011]255 号验资报告验证。本公司股票于2011年10月12日在深圳证券交易所挂牌交易。

2013年6月25日，本公司根据2012年年度股东大会决议，以总股本7,358万股为基数，以资本公积向全 体股东每10股转增6股，本次转增完成后，公司总股本由7,358万股增加到11,772.80万股。

2014年4月11日，本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]395号文《关于核准深圳市联建光 电股份有限公司向何吉伦等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准向刘虎军、何吉伦、朱贤洲、

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

周昌文等发行人人民币普通股55,467,204股。本公司于2014年6月20日在中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司办理完毕登记手续。本次增发完成后，公司总股本由11,772.80万股股增加到17,319.5204万股。本 次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以信会师报字[2014]第310370号验资报告验资。 截至2014年12月31日止，本公司累计发行股本总数17,319.5204万股，注册资本为17,319.5204万元。 本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业行业。 本公司的经营范围：发光二极管(LED)显示屏及其应用产品的生产、销售；发光二极管(LED)显示屏的 租赁、安装和售后服务；国内商业、物资供销业(不含专营、专控、 专卖商品)；电子产品的技术开发(不 含限制项目)。经营进出口业务(具体按深贸管登 证字第2003－738号资格证书办理)；从事广告业务(法律、 行政法规规定应进行广告经营审批登记的，另行办理审批登记后方可经营)。 本财务报表业经公司全体董事于2015年3月30日批准报出。

截至2014年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称 惠州市健和光电有限公司(以下简称“惠州健和”) 上海联创健和光电科技有限公司(以下简称“上海联创”) Liantronics.LLC(以下简称“美国联创”) 联建光电(香港)有限公司(以下简称“香港联建”) 深圳市联动文化投资有限公司(以下简称“深圳联动”) 深圳市联建光电有限公司(以下简称“联建有限”) 联建光电澳门一人有限公司(以下简称“澳门联建”) 四川分时广告传媒有限公司(以下简称“分时传媒”) 联动文化(北京)有限公司(以下简称“北京联动”) 成都大禹伟业广告有限公司(以下简称“成都大禹”) 西藏大禹伟业广告有限公司(以下简称“西藏大禹”) 湖北分时广告传播有限公司(以下简称“湖北分时”) 西安分时广告传媒有限公司（以下简称“西安分时”） 成都分时广告传媒有限公司（以下简称“成都分时广告”） 成都分时伟业广告传媒有限公司（以下简称“成都分时伟业”） 重庆斯为美广告传媒有限公司（以下简称“重庆斯为美”）

“ ” “ ” 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注 六、合并范围的变更 和 七、在其他主体中的权益 。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

—— 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报 告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

2 、持续经营

公司自报告期末起12个月内，预计公司财务方面、经营方面及其他方面，无影响持续经营能力事项， 公司能保持较好的持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1 、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。

2 、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3 、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4 、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，其中美国联建采用美元为记账本位 币，香港联建采用港币为记账本位币，其他子公司均采用人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包 括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6 、合并财务报表的编制方法

1 、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分 割的部分）均纳入合并财务报表。

2 、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

• ②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。

• （3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

• （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资 相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7 、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。

8 、外币业务和外币报表折算

• 1 、外币业务

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入 当期损益。

2 、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率 折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损 益。

9 、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1 、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2 、金融工具的确认依据和计量方法

• （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初

始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

• 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

• 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

• （2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

• 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

• （3）应收款项

• 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报

• 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

• 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

• （4）可供出售金融资产

• 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关

• 交易费用之和作为初始确认金额。

• 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他

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综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

• （5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3 、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益：

• （1）所转移金融资产的账面价值；

• （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为

• 可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• （1）终止确认部分的账面价值；

• （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

• 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

• 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4 、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5 、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值。

• 6 、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

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除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

10 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	金额占应收款项余额10％以上。
	单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
	计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
	计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
	相应组合计提坏账准备。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
组合1（电子设备制造业务）	账龄分析法
组合2（传媒业务）	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
组合1
1年以内（含1年，以下同）	5.00%	5.00%
1-2年	6.00%	6.00%
2-3年	8.00%	8.00%
3年以上	50.00%	50.00%
组合2
0.5年以内（含0.5年，以下同）	0.00%	0.00%
0.5-1年	2.00%	2.00%
1-2年	30.00%	30.00%

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2 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

	有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产
单项计提坏账准备的理由	或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流
	量严重不足等情况的。
	对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关
坏账准备的计提方法
	组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。

11 、存货

1 、存货的分类

存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、发出商品、产成品（库存商品） 等。

2 、发出存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均 法计价。

3 、不同类别存货可变现净值的确定依据

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在 正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为 基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4 、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5 、低值易耗品和包装物的摊销方法

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（1）低值易耗品采用一次转销法；

• （2）包装物采用一次转销法。

12 、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

• （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

• （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得

• 股东大会或相应权力机构的批准；

• （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

• （4）该项转让将在一年内完成。

13 、长期股权投资

1 、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2 、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并 日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资 的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收 益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

• （2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3 、后续计量及损益确认方法

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（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础， 并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单 位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投 资单位的金额为基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用 权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期 损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采 用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所 有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和 其他所有者权益全部结转。

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14 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	30	10.00%	3%
机器设备	年限平均法	3-10	10.00%	9%-30%
运输设备	年限平均法	10	10.00%	9%
办公设备	年限平均法	3-8	10.00%	11.25%-30%
仪器设备	年限平均法	3-8	10.00%	11.25%-30%
其他设备	年限平均法	3-8	10.00%	11.25%-30%
租赁设备	年限平均法	2-3	10.00%	30%-45%
房屋及建筑物(2)	年限平均法	20	5.00%	4.75%
运输设备(2)	年限平均法	4	5.00%	23.75%
办公设备(2)	年限平均法	3-5	5.00%	19%-31.67%
广告牌	年限平均法	8-12	5.00%	7.92%-11.87%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧 率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折 旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚 可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁 资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在 较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

15 、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，

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根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

16 、借款费用

1 、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

• 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

• 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

• 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

• 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• （2）借款费用已经发生；

• （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2 、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。

3 、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款 费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状 态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4 、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用， 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借 款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

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17 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

1 、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2 、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项 目	预计使用寿命（年）	依据
土地使用权	按合同或法律的规定确认	按合同或法律的规定确认
专利技术	10	按合同或法律的规定确认
商标	9	按合同或法律的规定确认
软件	3-5	按合同或法律的规定确认 （综合各方面因素，合理确定）

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

1 、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2 、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

• （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

• 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

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（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当 期损益。

18 、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于 资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊 至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组 合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占 相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账 面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相 关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不予转回。

19 、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1 、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2 、摊销年限

长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装 修费用在可使用年限和租赁期两者较低 年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。 对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入 当期损益。

20 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或

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相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工 为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计 期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期 间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划 净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量 设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务， 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场 收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成 本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回 至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算 利得或损失。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

21 、预计负债

1 、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为 预计负债：

• （1）该义务是本公司承担的现时义务；

• （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

• （3）该义务的金额能够可靠地计量。

2 、各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对

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于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

22 、收入

1 、销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

本公司国内销售不需要安装的产品以发出商品经客户接收时确认收入的实现，需要安装的产品以发出 商品安装后经客户验收合格时确认收入的实现，出口销售以发出商品装船离岸时确认收入的实现。

2 、确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使 用权收入金额：

• （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3 、确认提供劳务收入的依据

提供劳务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够 可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

4 、按完工百分比法确认提供劳务的收入，确定合同完工进度的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，本公司选用已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的 除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的 金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

• （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并

• 按相同金额结转劳务成本。

• （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供

• 劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够 区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销 售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部

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分全部作为销售商品处理。

23 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与 收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括 购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在 确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入 当期营业外收入。

24 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资 产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

25 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

• （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期

• 费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租 赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

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公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。

26 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 （1）执行财政部于2014年修订及新颁布的准则 本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则： — 《企业会计准则 基本准则》（修订）、 《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）、 《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、 《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、 《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、 《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、 《企业会计准则第39号——公允价值计量》、 《企业会计准则第40号——合营安排》、 《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。 本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下：

1.执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）

本公司根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）将本公司对被投资单位不具有共同控制 或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可供出 售金融资产核算，并进行了追溯调整。

2.执行《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）

本公司根据《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）将本公司核算在其他非流动负债中的 递延收益分类至递延收益核算，将本公司核算的外币报表折算差额分类至其他综合收益，并进行了追溯调 整。

上述追溯调整对本期和上期财务报表的主要影响如下：

项目	2014年12月31日	2014年12月31日	2013年12月31日	2013年12月31日	2013年1月1日	2013年1月1日
	调整前	调整后	调整前	调整后	调整前	调整后
长期股权投资	2,500,000.00	---	2,500,000.00	---	5,000,000.00	---
可供出售金融资产		2,500,000.00		2,500,000.00		5,000,000.00
其他非流动负债	4,135,602.39		3,049,456.25		689,278.56
递延收益		4,135,602.39		3,049,456.25		689,278.56
外币报表折算差额	(703,106.22)		(701,316.19)		(656,964.39)
其他综合收益		(703,106.22)		(701,316.19)		(656,964.39)

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（2）其他重要会计政策变更

本报告期公司除上述（1）中的会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更。

（ 2 ）重要会计估计变更

√ 适用 □ 不适用

会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注

1.公司对会计估计变更适用时点的确定原则：

2013年12月公司通过现金及发行股份购买四川分时广告传媒有限公司100%股权，分时传媒于2014 年4月29日完成了工商变更登记，因此2014年5月1日开始公司将分时传媒纳入合并范围。收购完成后，公 司的主营业务发生重大变化，从原来的LED产业为主到现在的LED产业和广告传媒并驾齐驱，原有的部分 适合制造行业的会计估计不适合广告传媒行业。为了能更客观公允的反映公司财务状况和经营成果，公司 依照《企业会计准则》的相关规定对以下会计估计进行变更：

①应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

②固定资产的折旧年限和折旧率

• ③使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

2.本期主要会计估计变更

本次会计估计变更采用未来适用法处理，不对以前年度进行追溯调整，因此此次会计估计变更不会对 公司已披露的财务报告造成影响。

本次会计估计变更， 增加2014 年折旧2.50万元，减少坏账准备10.99 万元，使得2014 年度净利润增 加8.49万元。

加8.49万元。
会计估计变更的 内容和原因	审批程序	开始适用时点	受影响的报表项目名 称	影响金额
应收款项坏账准备的确认标 准、计提方法	经第三届董事第十八次 会议决议通过	2014年7月1日	坏账准备、资产减 值损失	109,892.24
固定资产的折旧年限和折旧 率	经第三届董事第十八次 会议决议通过	2014年7月1日	累计折旧、管理费 用、主营业务成本	(25,020.17)
使用寿命有限的无形资产的 使用寿命估计情况	经第三届董事第十八次 会议决议通过	2014年7月1日	无	---

27 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	按税法规定计算的销售货物和应税劳务
增值税	收入为基础计算销项税额，在扣除当期	17.00%、6.00%
	允许抵扣的进项税额后，差额部分为应

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	交增值税
营业税	按应税营业收入计缴	5.00%
城市维护建设税	按实际缴纳的营业税、增值税计缴	7.00%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	15.00%、16.50%、25%、15.00%至39.00%
教育费附加	按实际缴纳的营业税、增值税计缴	3.00%
地方教育费附加	按实际缴纳的营业税、增值税计缴	2.00%
文化建设事业费	广告代理收入净额	3.00%
价格调控基金	广告代理收入	0.07%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15.00%
美国联建	15.00%至39.00%
香港联建	16.50%
澳门联建	2.00%至15.00%
西藏大禹	15.00%
其他子公司	25.00%

2 、税收优惠

2012年9月12日，本公司被认定为高新技术企业，有效期3年；2013年4月10日，本公司收到深圳市宝 安区国家税务局西乡税务分局―深国税宝西减免备案[2013]28号‖税收优惠登记备案通知书， 本公司2012 年1月1日至2014年12月31日的经营所得税享受高新技术企业税收优惠政策，企业所得税税率为15%。 根据《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题的通知（藏政发[2011]14 号文件）》的规定， 对设在西藏自治区的各类企业（含西藏驻外企业），在 2011 年至 2020 年期间，按 15%的税率征收企业 所得税执行。本公司之子公司西藏大禹的注册地在西藏，所得税税率为15%。

3 、其他

1、本公司之子公司美国联建系2009年4月在美国加利福尼亚州注册成立的全资子公司，其企业所得 税由美国联邦所得税和州所得税构成，其中，联邦企业所得税采用超额累进税率，税率从15%至39%；加 利福尼亚州企业所得税税率统一为8.84%，同时规定了每年最低缴纳企业所得税800美元。

• 2、本公司之子公司香港联建系2007年1月在香港登记署登记成立的控股子公司，其企业所得税为利 得税，税率为16.5%。

• 3、澳门联建系2014年1月本公司之控股子公司香港联建在澳门注册成立的子公司，澳门所得补充税 采取16级超额累进税率，最低税率为2％，最高税率为15％。

• 4、除上述外本公司之其它子公司企业所得税率为25%。

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七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	64,309.16	95,980.86
银行存款	398,242,697.67	258,943,138.95
其他货币资金	14,021,028.75	422,004.80
合计	412,328,035.58	259,461,124.61

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票保证金	14,021,028.75	---
保函保证金	---	422,004.80
合计	14,021,028.75	422,004.80

截至2014年12月31日，其他货币资金中人民币14,021,028.75元为本公司向银行申请银行承兑汇票所存入 的保证金存款。

截至2014年12月31日，货币资金中人民币30,000,000.00元为定期存款。

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	37,079,996.03	1,400,000.00
商业承兑票据		313,375.00
合计	37,079,996.03	1,713,375.00

（ 2 ）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

（ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

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银行承兑票据	18,709,326.79	0.00
合计	18,709,326.79	0.00

（ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目

期末转应收账款金额

其他说明

3 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	415,889,		24,044,4		391,844,9	258,546		17,518,46		241,027,65
合计提坏账准备的		97.91%		5.78%			95.94%		6.78%
	406.92		26.88		80.04	,118.13		6.37		1.76
应收账款
单项金额不重大但
	8,868,41		6,211,83		2,656,582	10,953,		5,487,592		5,466,239.0
单独计提坏账准备		2.09%		70.04%			4.06%		50.10%
	3.51		0.94		.57	831.11		.04		7
的应收账款
	424,757,		30,256,2		394,501,5 62.61	269,499		23,006,05		246,493,89 0.83
合计		100.00%		7.12%			100.00%		8.54%
	820.43		57.82			,949.24		8.41

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
组合1
1年以内（含1年，以下同）	146,908,470.40	7,345,423.52	5.00%
1-2年	77,886,258.50	4,673,175.51	6.00%
2-3年	37,744,507.38	3,019,560.59	8.00%

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3年以上	11,347,746.90	5,673,873.45	50.00%
组合1小计	273,886,983.18	20,712,033.07	7.56%
组合2
0.5年以内（含0.5年，以下同）	116,827,496.56
0.5-1年	21,772,665.50	435,453.31	2.00%
1-2年	721,887.40	216,566.22	30.00%
2年以上	2,680,374.28	2,680,374.28	100.00%
组合2小计	142,002,423.74	3,332,393.81	2.35%
合计	415,889,406.92	24,044,426.88	5.78%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 4,943,948.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 599,988.60 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

本期计提坏账准备金额4,943,948.71 元；本期收回或转回坏账准备金额599,988.60 元；本期新增合并 转入坏账准备金额2,906,239.30 元。

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额	期末余额	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
应收客户1	21,770,934.46	5.13	1,088,546.72
应收客户2	21,358,301.87	5.03	1,137,386.06
应收客户3	18,917,940.42	4.45	1,055,140.71
应收客户4	14,150,944.00	3.33	707,547.20
应收客户5	11,129,867.71	2.62	556,493.39
合计	87,327,988.46	20.56	4,545,114.08

4 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

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单位： 元

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	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	25,027,623.03	92.12%	2,101,912.71	87.22%
1至2年	858,330.50	3.16%	286,283.32	11.88%
2至3年	784,053.78	2.89%	21,638.46	0.90%
3年以上	498,475.04	1.83%
合计	27,168,482.35	--	2,409,834.49	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额4,958,771.46元，占预付款项期末余额合计数的比例18.25%。 其他说明：

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	186,798.33	428,136.02
合计	186,798.33	428,136.02

（ 2 ）重要逾期利息

				是否发生减值及其判断
借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因
				依据

其他说明：

6 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

			期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比 例	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单						10,130,		2,680,825		7,449,778.4
							50.30%		26.46%
独计提坏账准备的						603.53		.10		3

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

其他应收款
按信用风险特征组				8.95%
	16,884,3		1,510,91		15,373,42	10,008,		579,642.1		9,429,344.0
合计提坏账准备的		90.23%					49.70%		5.79%
	49.44		9.50		9.94	986.16		3		3
其他应收款
单项金额不重大但				5.47%
	1,827,33		100,000.		1,727,339
单独计提坏账准备		9.77%
	9.87		00		.87
的其他应收款
	18,711,6		1,610,91	8.61%	17,100,76 9.81	20,139,		3,260,467		16,879,122. 46
合计		100.00%					100.00%		16.19%
	89.31		9.50			589.69		.23

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
组合1
1年以内（含1年，以下同）	5,770,171.80	288,508.59	5.00%
1-2年	869,895.00	52,193.70	6.00%
2-3年	3,035,972.25	242,877.78	8.00%
3年以上	1,069,507.04	534,753.52	50.00%
组合1小计	10,745,546.09	1,118,333.59	10.41%
组合2
0.5年以内（含0.5年，以下同）	1,731,996.72
0.5-1年	3,697,851.00	73,957.02	2.00%
1-2年	557,609.63	167,282.89	30.00%
2年以上	151,346.00	151,346.00	100.00%
组合2小计	6,138,803.35	392,585.91	6.40%
合计	16,884,349.44	1,510,919.50	8.95%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 288,432.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,500,000.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称	转回或收回金额	收回方式
北京北广移动传媒有限公司	2,500,000.00	现金收回
合计	2,500,000.00	--

本期计提坏账准备金额 288,432.81元；本期收回坏账准备金额2,500,000元，本期新增合并转入坏账准 备金额562,019.46 元。

（ 3 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	8,057,125.48	7,833,112.07
往来及其他	10,654,563.83	12,306,477.62
合计	18,711,689.31	20,139,589.69

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
无锡联建光电节能
	往来款	3,000,000.00	1年以内	16.03%	150,000.00
科技有限公司
惠州住房和规划建
	保证金	2,375,000.00	2-3年	12.69%	190,000.00
设局
深圳市宝安区国家
税务局西乡税务分	出口退税	1,727,339.87	1年以内	9.23%	0.00
局
大庆市政府采购中
	工程保证金	706,879.80	3年以上	3.78%	348,939.90
心
北京炎黄时代广告
	往来款	630,000.00	1年以内	3.37%	31,500.00
有限公司
合计	--	8,439,219.67	--	45.10%	720,439.90

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7 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	41,142,567.16	51,312.70	41,091,254.46	32,495,877.94	51,312.70	32,444,565.24
在产品	28,570,355.88		28,570,355.88	16,893,206.52		16,893,206.52
库存商品	30,515,470.53	2,582,117.50	27,933,353.03	80,773,565.10	4,170,999.14	76,602,565.96
发出商品	32,055,468.09		32,055,468.09	29,757,647.53		29,757,647.53
合计	132,283,861.66	2,633,430.20	129,650,431.46	159,920,297.09	4,222,311.84	155,697,985.25

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	51,312.70					51,312.70
库存商品	4,170,999.14			1,588,881.64		2,582,117.50
合计	4,222,311.84			1,588,881.64		2,633,430.20

8 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	9,545,687.50	2,360,212.86
短期购买广告时间成本		2,519,831.55
银行理财产品	16,000,000.00	0.00
合计	25,545,687.50	4,880,044.41

其他说明：

9 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	5,000,000.00	2,500,000.00	2,500,000.00	5,000,000.00	2,500,000.00	2,500,000.00
按成本计量的	5,000,000.00	2,500,000.00	2,500,000.00	5,000,000.00	2,500,000.00	2,500,000.00
合计	5,000,000.00	2,500,000.00	2,500,000.00	5,000,000.00	2,500,000.00	2,500,000.00

（ 2 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

	账面余额	账面余额	账面余额		减值准备	减值准备	减值准备		在被投资
被投资单										本期现金
									单位持股
位	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末		红利
									比例
中晟传媒
	5,000,000.			5,000,000.	2,500,000.			2,500,000. 00
股份有限									10.00%
	00			00	00
公司
	5,000,000.			5,000,000.	2,500,000.			2,500,000. 00
合计									--
	00			00	00

（ 3 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产	期初已计提减值	本期计提	其中：从其他综		其中：期后公允	期末已计提减值
				本期减少
分类	余额		合收益转入		价值回升转回	余额
可供出售权益工具	2,500,000.00					2,500,000.00
合计	2,500,000.00					2,500,000.00

10 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他	合计
1.期初余额	110,567,739.50	56,353,640.71	8,696,566.15	9,403,320.81	9,956,891.55	194,978,158.72
2.本期增加金额	19,855,562.01	9,485,496.60	6,945,504.56	2,849,714.58	61,730,380.36	100,866,658.11
（1）购置	10,584,890.95	9,175,947.60	3,669,173.54	733,400.58	753,917.74	24,917,330.41
（2）在建工程转入	0.00
（3）企业合并增加	9,270,671.06	309,549.00	3,276,331.02	2,116,314.00	60,976,462.62	75,949,327.70
3.本期减少金额	392,550.00	3,105,229.12	275,846.16	1,276,896.77	123,106.00	5,173,628.05
（1）处置或报废	392,550.00		275,846.16	1,276,896.77	123,106.00	2,068,398.93

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

—其他		3,105,229.12		0.00	0.00	0.00
4.期末余额	130,030,751.51	62,733,908.19	15,366,224.55	10,976,138.62	71,564,165.91	290,671,188.78
二、累计折旧	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1.期初余额	4,823,208.77	23,795,298.18	4,093,617.66	2,817,295.75	8,780,733.30	44,310,153.66
2.本期增加金额	5,034,980.98	9,626,553.53	3,812,825.25	2,774,634.61	21,965,194.38	43,214,188.75
（1）计提	3,753,392.92	9,626,553.53	1,624,832.58	939,833.86	5,417,671.46	21,362,284.35
—企业合并增加	1,281,588.06	0.00	2,187,992.67	1,834,800.75	16,547,522.92	21,851,904.40
3.本期减少金额	0.00	678,033.41	1,319,446.49	0.00	114,178.50	2,111,658.40
（1）处置或报废	0.00	353,295.00	1,319,446.49	0.00	114,178.50	1,786,919.99
—其他	0.00	324,738.41	0.00	0.00	0.00	324,738.41
4.期末余额	9,858,189.75	32,743,818.30	6,586,996.42	5,591,930.36	30,631,749.18	85,412,684.01
1.期末账面价值	120,172,561.76	29,990,089.89	8,779,228.13	5,384,208.26	40,932,416.73	205,258,504.77
2.期初账面价值	105,744,530.73	32,558,342.53	4,602,948.49	6,586,025.06	1,176,158.25	150,668,005.06

（ 2 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目	期末账面价值
LED显示屏	847,157.31

（ 3 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	46,283,308.11	待三期厂房其他部分完工后统一办理

其他说明

11 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
装修等零星工程	12,344,334.43		12,344,334.43	5,854,364.85		5,854,364.85
合作经营广告屏
	4,784,261.17		4,784,261.17	12,268,357.96		12,268,357.96
工程
合计	17,128,595.60		17,128,595.60	18,122,722.81		18,122,722.81

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（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

				本期转			工程累			其中：本	本期利 息资本 化率
					本期其				利息资
项目名		期初余	本期增	入固定		期末余	计投入	工程进		期利息		资金来
	预算数				他减少				本化累
称		额	加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
					金额				计金额
				额			比例			金额
装修等						12,344,3 34.43
		5,854,36	8,415,47		1,925,50
零星工												其他
		4.85	5.85		6.27
程
合作经						4,784,26 1.17
营广告		12,268,3	3,485,98		10,970,0
												其他
屏工程		57.96	2.13		78.92
项目
		18,122,7	11,901,4		12,895,5	17,128,5 95.60
合计							--	--				--
		22.81	57.98		85.19

12 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	其他	合计
1.期初余额	12,195,000.00	6,272,000.00	1,568,821.26	136,000.00	20,171,821.26
2.本期增加金额			4,305,653.38		4,305,653.38
（3）企业合并增加			4,305,653.38		4,305,653.38
4.期末余额	12,195,000.00	6,272,000.00	5,874,474.64	136,000.00	24,477,474.64
1.期初余额	1,135,396.57	4,026,600.67	1,010,718.77	136,000.00	6,308,716.01
2.本期增加金额	252,310.36	430,222.24	1,667,191.22		2,349,723.82
（1）计提	252,310.36	430,222.24	736,527.71		1,419,060.31
(2)企业合并增加			930,663.51		930,663.51
4.期末余额	1,387,706.93	4,456,822.91	2,677,909.99	136,000.00	8,658,439.83
1.期末账面价值	10,807,293.07	1,815,177.09	3,196,564.65		15,819,034.81
2.期初账面价值	11,059,603.43	2,245,399.33	558,102.49		13,863,105.25

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

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117

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

13 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
或形成商誉的事	期初余额					期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
项
香港联建公司	1,306,504.03					1,306,504.03
分时传媒公司		710,566,278.56				710,566,278.56
合计	1,306,504.03	710,566,278.56				711,872,782.59

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
或形成商誉的事	期初余额					期末余额
		计提	其他	处置	其他
项
香港联建公司	1,306,504.03					1,306,504.03
合计	1,306,504.03					1,306,504.03

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

（1）2012年度本公司对香港联建公司多次交易分步实现非同一控制下企业合并，香港联建公司购买日 的净资产公允价值为零，本公司以合并成本人民币2.43元大于合并中取得净资产公允价值份额零和合并日 净资产账面价值份额（1,306,501.60元）的差额确认商誉的金额1,306,504.03元，2012年期末对商誉进行减 值测试，全额计提减值准备。

其他说明

（2）本期公司通过现金和发行股份购买分时传媒100%股权，实现非同一控制下企业合并， 合并成本 （859,999,865.32 元）大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额（149,433,586.76 元）的差额 710,566,278.56元确认为商誉。

14 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
办公楼装修费	911,072.83	1,925,506.27	426,011.97		2,410,567.13
上海装修费	355,833.20		76,250.04		279,583.16
北京装修费	1,136,812.23		676,673.99		460,138.24
长期购买广告时间	5,647,498.59	260,068.17	1,094,718.84	2,995,000.00	1,817,847.92

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118

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

成本
合作经营广告屏	24,203,697.25	21,419,174.68	6,073,653.99		39,549,217.94
样品及展品	838,794.11			838,794.11	0.00
分时传媒装修费		928,676.70	283,749.64		644,927.06
场地经营权		2,655,466.41	604,714.00		2,050,752.41
法律顾问费		1,747,572.82	436,893.21		1,310,679.61
其他		140,776.70	26,497.49		114,279.21
合计	33,093,708.21	29,077,241.75	9,699,163.17	3,833,794.11	48,637,992.68

其他说明

• 1、长期购买广告时间成本系本公司全资孙公司深圳联动公司预付一年以上的购买广告时间成本；

• 2、 期末合作经营广告屏系本公司全资孙公司深圳联动公司与第三方合作经营共同拥有广告屏产权的 设备；

15 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	31,390,568.85	5,331,566.29	22,344,432.53	4,409,046.74
内部交易未实现利润	11,692,490.90	2,754,728.64	10,073,785.07	1,511,067.76
递延收益	2,451,305.95	367,695.89	325,292.26	48,793.84
合计	45,534,365.70	8,453,990.82	32,743,509.86	5,968,908.34

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资
	24,457,261.52	6,114,315.38
产评估增值
合计	24,457,261.52	6,114,315.38

（ 3 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

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119

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	35,432,563.51	34,786,546.97
坏账准备	5,610,038.67	3,922,093.11
合计	41,042,602.18	38,708,640.08

（ 4 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2015年	983,148.90	983,148.90
2016年	3,864,978.93	3,864,978.93
2017年	5,375,659.50	5,375,659.50
2018年	25,208,776.18	24,562,759.64
合计	35,432,563.51	34,786,546.97	--

其他说明：

2014年度所得税汇算清缴尚未申报，无法确定2014年度发生的可抵扣亏损，上述数据不包含2014年度 发生的可抵扣亏损。

16 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产待抵扣进项税额		5,515,073.49
合计		5,515,073.49

其他说明：

17 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
信用借款	327,002.21	337,911.91
合计	327,002.21	337,911.91

短期借款分类的说明：

短期借款系本公司之子公司香港联建公司银行存款账户信用透支负数调整列示。

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120

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

18 、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	81,981,585.92	115,549,945.81
合计	81,981,585.92	115,549,945.81

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

19 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年，以下同）	199,938,984.53	139,923,852.82
1-2年	16,547,198.31	2,735,206.14
2-3年	3,590,784.54	4,499,163.80
3年以上	2,280,779.08	1,610,088.40
合计	222,357,746.46	148,768,311.16

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
梅州鼎泰电路板有限公司	4,812,737.37	期后已付款319.94万元
合计	4,812,737.37	--

其他说明：

20 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年，以下同）	100,451,724.46	36,436,365.22
1-2年	4,113,972.05	3,296,694.93
2-3年	2,191,145.63	1,774,472.94
3年以上	999,210.37	109,373.21

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121

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

合计

107,756,052.51 41,616,906.30

21 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	5,772,035.84	109,235,682.11	107,345,026.19	7,662,691.76
二、离职后福利-设定提
		5,840,846.90	5,840,846.90
存计划
三、辞退福利		98,608.00	98,608.00
合计	5,772,035.84	115,175,137.01	113,284,481.09	7,662,691.76

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	5,772,035.84	97,222,000.42	95,331,344.50	7,662,691.76
补贴
2、职工福利费		7,771,315.02	7,771,315.02
3、社会保险费		2,789,729.50	2,789,729.50
其中：医疗保险费		2,465,039.25	2,465,039.25
工伤保险费		190,337.47	190,337.47
生育保险费		134,352.78	134,352.78
4、住房公积金		1,452,557.17	1,452,557.17
5、工会经费和职工教育
		80.00	80.00
经费
合计	5,772,035.84	109,235,682.11	107,345,026.19	7,662,691.76

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		5,429,630.23	5,429,630.23
2、失业保险费		411,216.67	411,216.67
合计		5,840,846.90	5,840,846.90

其他说明：

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122

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

22 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	8,987,338.33	3,431,175.77
营业税	0.00	215.00
企业所得税	25,866,571.14	5,265,396.26
个人所得税	142,331.05	204,291.77
城市维护建设税	920,603.08	775,070.75
教育费附加	502,615.40	553,621.97
文化事业建设税	6,321,347.00
其他	529,351.81	130,245.41
合计	43,270,157.81	10,360,016.93

其他说明：

应交税费期末比期初增加32,910,140.88 元，增加比例为317%，主要为本期新增合并分时传媒期末应交 的增值税、企业所得税、文化事业建设税所致。

23 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证金	7,619,414.01	13,963,257.33
往来款	4,464,011.26	8,823,391.97
合计	12,083,425.27	22,786,649.30

24 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
					与资产相关的政府
政府补助	325,292.26	2,290,470.34	164,100.95	2,451,661.65
					补助
未实现的商品销售
	2,724,163.99		1,040,223.25	1,683,940.74
毛利
合计	3,049,456.25	2,290,470.34	1,204,324.20	4,135,602.39	--

涉及政府补助的项目：

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123

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

单位： 元

		本期新增补助金	本期计入营业外			与资产相关/与收
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		额	收入金额			益相关
信息化建设项目	241,958.92		80,652.97		161,305.95	与资产相关
关键领域技术创
	83,333.34		83,333.34			与资产相关
新科技研发资金
深圳市文化创意
产业发展专项资		790,000.00			790,000.00	与收益相关
金
2014年战略性新
兴产业发展专项		1,500,000.00			1,500,000.00	与收益相关
资金
其他		470.34	114.64		355.70	与资产相关
合计	325,292.26	2,290,470.34	164,100.95		2,451,661.65	--

其他说明：

注：未实现的商品销售毛利：指本公司向客户销售LED显示屏产品且同时购买其LED屏广告时段未实 现的商品销售毛利，本公司在个别财务报表中按照会计准则确认实现的营业收入及利润，因孙公司北京联 动公司购买客户广告时段导致与之相应的商品的销售毛利随时间逐步实现，因此在合并财务报表将向客户 销售LED显示屏产品且同时购买其LED屏广告时段对应的商品的销售毛利转作递延收益。

25 、股本

单位：元

		本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	117,728,000.00	55,467,204.00				55,467,204.00	173,195,204.00

其他说明：

2014年4月11日，本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]395号文《关于核准深圳市联建 光电股份有限公司向何吉伦等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准向刘虎军、何吉伦、朱贤洲、 周昌文等发行人人民币普通股55,467,204股。本公司于2014年6月20日在中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司办理完毕登记手续。本次增发完成后，公司总股本由117,728,000股增加到173,195,204股。本次增 资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以信会师报字[2014]第310370号验资报告验资。

26 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	285,324,538.99	811,045,674.81		1,096,370,213.80
其他资本公积	-4,499,499.85			-4,499,499.85

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124

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

合计 280,825,039.14 811,045,674.81 1,091,870,713.95

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期通过现金和发行股份购买分时传媒100%股权及配套融资产生资本溢价811,045,674.81元。

27 、其他综合收益

单位： 元

		本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东	本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东	本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东	本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东	本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东
			减：前期计入			税后归属
项目	期初余额			减：所得税	税后归属		期末余额
			其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
			当期转入损益			东
二、以后将重分类进损益的其他综					-1,790.03		-703,106.
	-701,316.1	9 4,346.51				6,136.54
合收益							22
					-1,790.03		-703,106.
外币财务报表折算差额	-701,316.1	9 4,346.51				6,136.54
							22
	-701,316.1	9 4,346.51			-1,790.03	6,136.54	-703,106. 22
其他综合收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

28 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	25,641,514.69	6,076,186.26		31,717,700.95
合计	25,641,514.69	6,076,186.26		31,717,700.95

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

29 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	146,353,583.87	149,322,613.10
调整后期初未分配利润	146,353,583.87	149,322,613.10
加：本期归属于母公司所有者的净利润	133,973,522.17	16,266,913.39
减：提取法定盈余公积	6,076,186.26	4,519,942.62
应付普通股股利	3,531,840.00	14,716,000.00
期末未分配利润	270,719,079.78	146,353,583.87

调整期初未分配利润明细：

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125

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

30 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	970,097,967.76	644,269,934.45	585,383,580.32	442,362,001.07
其他业务			224,570.96	256,391.29
合计	970,097,967.76	644,269,934.45	585,608,151.28	442,618,392.36

31 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
营业税	99,347.83	50,887.62
城市维护建设税	3,575,372.97	1,371,657.11
教育费附加	2,483,065.43	1,918,408.80
文化事业建设费	3,674,117.32
其他	269,784.55	827.28
合计	10,101,688.10	3,341,780.81

其他说明：

32 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	36,868,902.17	15,113,375.88
折旧与摊销	1,134,322.28	1,405,644.05
办公费	3,952,209.62	2,863,821.68
差旅费	6,240,148.07	5,357,013.74
招待费	4,396,184.43	3,200,511.71
安装运输费	9,378,189.01	7,294,872.81
广告及业务推广费	5,090,590.90	4,567,948.98

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126

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

咨询服务费	3,449,661.65	2,681,447.57
租金	3,368,822.03	3,594,384.91
车辆费用	1,444,744.55	583,212.78
其他	2,512,095.49	904,629.50
合计	77,835,870.20	47,566,863.61

其他说明：

销售费用本期发生额比上期发生额增加30,269,006.59元，增加幅度为63.63%，系本期新增合并分时传 媒公司所致。

33 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	32,463,149.17	25,074,497.97
折旧与摊销	9,193,108.79	6,911,287.41
办公费	4,536,014.94	3,740,911.77
差旅费	6,132,465.80	6,376,249.04
技术开发费	10,399,999.10	8,304,802.91
服务费	10,951,302.75	6,314,571.23
税费	2,340,053.03	1,831,120.27
租金	3,887,367.90	4,012,581.70
其他	3,676,895.16	5,863,956.17
合计	83,580,356.64	68,429,978.47

其他说明：

34 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	19,558.22	9,913.70
减：利息收入	5,055,009.32	6,171,702.37
汇兑损益	-816,942.39	1,796,428.31
其他	568,841.74	598,928.61
合计	-5,283,551.75	-3,766,431.75

其他说明：

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127

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

35 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	2,132,392.92	6,992,747.78
二、存货跌价损失		4,222,311.84
三、可供出售金融资产减值损失		2,500,000.00
合计	2,132,392.92	13,715,059.62

其他说明：

36 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
银行理财产品收益	340,215.14
合计	340,215.14

其他说明：

37 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置利得合计	189,169.95		189,169.95
其中：固定资产处置利得	189,169.95		189,169.95
政府补助	4,860,842.39	7,574,433.30	4,860,842.39
其他	425,135.44	756,284.38	425,135.44
合计	5,475,147.78	8,330,717.68	5,475,147.78

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
信息化建设项目	80,652.97	80,652.97	与资产相关
关键领域技术创新科技研发
	83,333.34	83,333.33	与资产相关
资金
上市补贴资金		3,100,000.00	与收益相关
2011年境外展览会财政补贴		97,703.00	与收益相关
支持2011年骨干企业加快发		260,000.00	与收益相关

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128

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

展财政奖励资金
一年期内出口信用保险保费
		37,126.00	与收益相关
资助
2013年深圳市科创委节能减
		1,000,000.00	与收益相关
排项目
2013年深圳市科创委技术开
		1,200,000.00	与收益相关
发项目
2013年宝安区科技成果产业
		500,000.00	与收益相关
化专项资金
2013年深圳市出口十强奖励		900,000.00	与收益相关
收到拨2012年度优化外贸出
		31,218.00	与收益相关
口结构资助
其它商业服务业事务收入		44,400.00	与收益相关
2013年收到惠州参展费用补
		30,000.00	与收益相关
贴
2013年国外专利申请资助款		10,000.00	与收益相关
宝安区文化产业专项资助	600,000.00		与收益相关
2013年度国际市场开拓资金	73,736.00		与收益相关
2013年度深圳品牌培育专项
	700,000.00		与收益相关
资金
宝安区信息化项目资助	350,000.00		与收益相关
科技与产业发展专项资金	300,000.00		与收益相关
宝安区总部经济一次性补助
	500,000.00		与收益相关
项目
2014年深圳市文化创意产业
	500,000.00		与收益相关
发展专项资金
专利补助费	2,000.00		与收益相关
惠州市中小企业发展专项资
	400,000.00	200,000.00	与收益相关
金
外经贸发展专项款	80,005.00		与收益相关
2013年三四季度个税返回	2,884.44		与收益相关
成都市武侯区人民政府浆洗
	977,000.00		与收益相关
街街道办财政补助款
2013年朝阳区广告产业发展
	39,000.00		与收益相关
扶持资金落户奖励
2013年朝阳区广告产业发展
	172,116.00		与收益相关
扶持资金房租补贴

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129

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

其他	114.64		与收益相关
合计	4,860,842.39	7,574,433.30	--

其他说明：

38 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置损失合计	96,665.18	17,395.27	96,665.18
其中：固定资产处置损失	96,665.18	17,395.27	96,665.18
对外捐赠	21,800.00	17,826.23	21,800.00
合同终止违约金	627,633.60		627,633.60
罚款及滞纳金	172,187.69	175,004.36	172,187.69
合计	918,286.47	210,225.86	918,286.47

其他说明：

39 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	31,225,504.43	10,796,823.81
递延所得税费用	-2,415,543.93	-3,135,947.53
合计	28,809,960.50	7,660,876.28

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	162,358,353.65
按法定/适用税率计算的所得税费用	24,353,753.05
子公司适用不同税率的影响	7,282,151.11
调整以前期间所得税的影响	-4,289,522.49
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	736,021.35
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-220,005.44
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏	2,659,636.56

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130

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

损的影响
加计扣除的研发费用	-1,712,073.64
所得税费用	28,809,960.50

其他说明

40 、其他综合收益

详见附注。

41 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	3,841,868.14	1,233,205.50
政府补贴收入	6,986,741.44	7,210,447.00
往来款	51,500,000.00	23,700,000.00
其他	106,728.76	107,690.15
合计	62,435,338.34	32,251,342.65

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	4,200,000.00	8,600,000.00
销售费用	34,332,645.75	31,047,843.68
管理费用	35,869,803.13	34,613,072.82
财务费用（手续费等日常支出）	568,841.74	598,928.61
营业外支出	301,006.06	192,830.59
其他	32,433.16	85,408.30
合计	75,304,729.84	75,138,084.00

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

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131

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

收到股权保证金	3,500,000.00	10,000,000.00
预收股权转让款	5,000,000.00
合计	8,500,000.00	10,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
并购中介机构费用	19,740,754.68	1,433,157.94
分时保证金	10,000,000.00
银行理财	16,000,000.00
并购预付中介机构费用	457,547.15
合计	46,198,301.83	1,433,157.94

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
受限货币资金	422,004.80	2,030,746.55
募集资金专户利息收入	1,454,478.87	10,342,488.73
合计	1,876,483.67	12,373,235.28

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
银行承兑汇票保证金	14,021,028.75
其他	55,467.20	9,355.11
合计	14,076,495.95	9,355.11

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

42 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

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单位： 元

132

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	133,548,393.15	14,162,123.70
加：资产减值准备	2,132,392.92	13,715,059.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	21,362,284.35	13,903,026.49
物资产折旧
无形资产摊销	1,419,060.31	1,046,986.80
长期待摊费用摊销	9,699,163.17	5,595,990.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	-92,504.77	17,395.27
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	19,558.22	-4,169,546.75
投资损失（收益以“－”号填列）	-340,215.14
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,618,017.79	-3,135,947.53
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-797,526.14
存货的减少（增加以“－”号填列）	26,047,553.79	31,602,567.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	-138,666,143.04	-46,733,733.72
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	131,027,678.79	-16,278,398.37
列）
其他		1,433,157.94
经营活动产生的现金流量净额	183,741,677.82	11,158,681.15
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	398,307,006.83	259,039,119.81
减：现金的期初余额	259,039,119.81	254,004,312.74
现金及现金等价物净增加额	139,267,887.02	5,034,807.07

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

	单位： 元
	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	240,290,000.00
其中：	--
分时传媒	240,290,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	24,677,390.82

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133

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

其中：	--
分时传媒	24,677,390.82
其中：	--
取得子公司支付的现金净额	215,612,609.18

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	398,307,006.83	259,039,119.81
其中：库存现金	48,627.00	95,980.86
可随时用于支付的银行存款	398,258,379.83	258,943,138.95
三、期末现金及现金等价物余额	398,307,006.83	259,039,119.81

其他说明：

43 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无

44 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	14,021,028.75	银行承兑汇票保证金
合计	14,021,028.75	--

其他说明：

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

45 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
其中：美元	604,645.42	6.119	3,699,825.32
欧元	12,295.22	7.4556	91,668.24
港币	171,521.55	0.78887	135,308.21
其中：美元	4,774,689.19	6.119	29,216,323.15
港币	9,345,965.12	0.78887	7,372,751.50
短期借款
其中：港币	428,349.30	0.78887	337,911.91

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

46 、其他

无

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

							购买日至期	购买日至期
被购买方名	股权取得时	股权取得成	股权取得比	股权取得方		购买日的确
					购买日		末被购买方	末被购买方
称	点	本	例	式		定依据
							的收入	的净利润
分时传媒	2014年04月	859,999,865.		现金和发行	2014年04月 29日	工商变更	327,332,249. 34	89,534,349.1 3
			100.00%
	29日	32		股份

其他说明：

本期公司通过现金和发行股份购买分时传媒100%股权，并于2014年4月底完成工商登记。公司从2014 年5月份开始将分时传媒及其6家全资子公司（成都大禹、西藏大禹、西安分时、成都分时伟业、成都分时 广告以及湖北分时）纳入合并范围。

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135

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 2 ）合并成本及商誉

	分时传媒公司
合并成本
—现金	240,290,000.00
—发行的权益性证券的公允价值	619,709,865.32
合并成本合计	859,999,865.32
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	149,433,586.76
商誉	710,566,278.56

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明：

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

项目	分时传媒公司	分时传媒公司
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	214,195,169.41	186,547,803.34
货币资金	24,677,390.82	24,677,390.82
应收票据	12,523,895.00	12,523,895.00
应收款项	72,940,553.41	72,940,553.41
其他应收款	15,658,778.68	15,658,778.68
预付账款	18,058,460.22	18,058,460.22
固定资产	54,097,423.30	29,778,551.63
其他资产	16,238,667.98	12,910,173.58
负债：	64,761,582.65	57,849,741.13
应付账款	16,825,421.36	16,825,421.36
预收账款	16,606,739.58	16,606,739.58
应交税费	22,940,197.15	22,940,197.15
其他负债	8,389,224.56	1,477,383.04
净资产	149,433,586.76	128,698,062.21
减：少数股东权益
取得的净资产	149,433,586.76	128,698,062.21

可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债：

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

其他说明：

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

2 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

• 是 √ 否

3 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1、本公司于2014年12月出资1000万元投资设立深圳市联建光电有限公司，并于2014年12月8日经深 圳市工商行政管理局注册登记成立，取得注册号为440306111791161的《企业法人营业执照》。自该公司 成立之日起，将其纳入合并范围。

• 2、本公司子公司分时传媒和陈名川于2014年4月共同投资设立重庆斯为美广告传媒有限公司，出资 额分别为75万元、25万元，并于2014年4月24日经重庆市工商行政管理局注册登记成立，取得注册号为 500113000582507的《企业法人营业执照》。自该公司成立之日起，将其纳入合并范围。

• 3、2014年6月15日，本公司子公司成都分时伟业取得成都市工商管理局四方分局《企业注销核准通 知书》，自注销日起，成都分时伟业不再纳入合并范围。

• 4、2014年1月，本公司之控股子公司香港联建投资设立联建光电澳门一人有限公司，截止报告期末 实际投资额为零，未开展实际业务。

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
惠州健和	惠州	惠州	LED生产与销售	100.00%		投资设立
上海联创	上海	上海	光电产品研发与	100.00%		投资设立

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137

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

			销售
美国联创	美国	美国	LED销售与维修	100.00%		投资设立
香港联建	香港	香港	贸易	80.00%		企业合并
深圳联动	深圳	深圳	文化产业投资	100.00%		投资设立
联建有限	深圳	深圳	LED销售与维修	100.00%		投资设立
澳门联建	澳门	澳门	LED销售与维修		80.00%	投资设立
分时传媒	四川	成都	广告业务	100.00%		企业合并
			设计、制作、代
北京联动	北京	北京			100.00%	投资设立
			理、发布广告
成都大禹	成都	成都	广告业务		100.00%	企业合并
西藏大禹	西藏	拉萨	广告业务		100.00%	企业合并
湖北分时	武汉	武汉	广告业务		100.00%	企业合并
西安分时	西安	西安	广告业务		100.00%	企业合并
成都分时广告	成都	成都	广告业务		100.00%	企业合并
成都分时伟业	成都	成都	广告业务		100.00%	企业合并
重庆斯为美	重庆	重庆	广告业务		75.00%	投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、 市场风险和流动性风险。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽 可能降低风险的风险管理政策。

一 ( ) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导 致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在 某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获 得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风 险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客 户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须 要求其提前支付相应款项。

( 二 ) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，

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138

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

• 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

• （2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可 能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以外币计价的金融资 产和金融负债，本公司外币金融资产和负债占总资产比重较小。

( 三 ) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本 公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门 通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理 预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是刘虎军、熊瑾玉。

其他说明：

其他说明：
关联方名称	类型	持股比例(%)	表决权比例(%)	与本公司的关系
刘虎军	自然人	24.77	24.77	本公司控股股东，实际控制人之一
熊瑾玉	自然人	6.86	6.86	本公司控股股东，实际控制人之一

2 、本企业的子公司情况

“ ” 本企业子公司的情况详见附注 七、在其他主体中的权益 。

3 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京北广移动传媒有限公司	参股公司控股股东
中晟传媒股份有限公司	参股公司

其他说明

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139

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

4 、关联交易情况

（ 1 ）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	5,700,536.51	4,262,400.00

5 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	北京北广移动传媒
其他应收款		0.00	0.00	5,000,000.00	2,500,000.00
	有限公司

十二、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

租赁事项

1、2013年1月8日，本公司与深圳市安通达科技有限公司签订《协议书》，协议约定本公司继续租用 深圳市安通达科技有限公司位于深圳市宝安区68区留仙三路安通达工业厂区四号厂房2楼以及1楼东侧，合 计建筑面积3,638.625平方米，月租金22元/平方米，租期期限至2017年7月31日。

2、2012年4月25日，本公司之孙公司北京联动公司与北京东方盛泽商贸集团鑫东农副产品批发市场有 限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定北京联动公司租用位于北京市朝阳区西大望甲12号用于办公，建 筑面积860.58平方米，年租金为1,570,558.50元，自第三年起(即2014年6月1日)租金递增8%，租赁期限为2012 年6月1日至2015年5月31日。

3、2010年9月3日，本公司之子公司上海联创公司与上海宗泰科技发展有限公司签订《租赁合同》， 合同约定上海联创公司租用位于上海市闸北区中兴路960号A栋用于办公，租金为每月81,146元，租赁期限 为2010年7月1日至2018年6月30日。

十三、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

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单位： 元

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

		对财务状况和经营成果的影
项目	内容		无法估计影响数的原因
		响数
	发行股份购买易事达及友		该事项于2015年3月完成，
股票和债券的发行	拓公关资产并募集配套资金	0.00	对公司2014年度财务状况和
	事项		经营成果没有影响。

2 、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利	40,443,007.60
经审议批准宣告发放的利润或股利	40,443,007.60

3 、其他资产负债表日后事项说明

发行股份购买资产并募集配套资金事项

本公司于2014年11月18日召开的第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于调整公司现金及发行股 份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》。2015年1月28日经中国证券监督管理委员会证监许 可[2015] 129号《关于核准深圳市联建光电股份有限公司向杨再飞等发行股份购买资产并募集配套资金的 批复》，核准本公司向杨再飞发行5,119,354股股份、向蒋皓发行3,783,870股股份、向深圳市拓鼎投资管理 有限合伙企业（有限合伙）发行2,225,806股股份、向段武杰发行6,882,519股股份、向周继科发行3,238,835 股股份、向深圳市华信兄弟投资合伙企业（有限合伙）发行707,270股股份、向张鹏发行212,180股股份购 买相关资产。同时核准本公司非公开发行不超过6,850,000股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。 截止报告日本次交易已完成标的资产深圳市易事达电子股份有限公司100%股权、上海友拓公关顾问有 限公司100%股权的过户手续及相关工商登记。本公司于2015年3月19日在中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司办理完毕登记手续，本次增发完成后，本公司总股本由173,195,204股增加到202,215,038股。本 次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2015]第310187号验资报告验证。

十四、其他重要事项

1 、其他

一 ( ) 已判决重要诉讼事项及期后收款情况

1、2012年1月6日，本公司就台州景想科技发展有限公司拖欠货款2,446,286.00元向深圳市宝安区人 民法院提起民事诉讼，要求判令被告台州景想科技发展有限公司和连带责任人徐君义、王文波归还货款 2,446,286.00元及逾期付款违约金。2012年7月25日，深圳市宝安区人民法院(2012)深宝法民二初字第632号 民事调解书调解台州景想科技发展有限公司于2012年12月31日前分次将累计欠款917,187.00元汇入本公司 账户，剩余款项以市场价值人民币1,529,099.00元的LED广告车抵偿，因台州景想科技发展有限公司和连带 责任人之一的原因不履行或迟延履行抵偿义务时，应于2013年1月31日前支付欠款1,529,099.00元。2014年8 月8日经各方协商，在执行过程中达成（2014）深宝法执字第598号执行和解协议，约定台州景想应于2014 年8月8日前支付1,529,099元，其中257,321.86元已由深圳市宝安区人民法院划转，500,000元采用银行承兑 汇票方式支付，771,777.14元采用以车抵债方式支付。截止2014年12月31日，本公司应收台州景想科技发

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

展有限公司1,529,099元货款已全部收回。

2、2013年1月16日，本公司就四川虎马文化传媒有限公司拖欠货款838,866.00元向深圳市宝安区人民 法院提起民事诉讼，要求判令被告四川虎马文化传媒有限公司和连带责任人梁小丽支付货款838,866.00元 及违约金。2013年4月15日，本公司与四川虎马文化传媒有限公司签订补充协议，协议规定剩余货款 838,866.00元四川虎马文化传媒有限公司应于协议签订15日内支付本公司400,000.00元，2013年9月31日前 支付319,028.00元，2014年10月1日前支付119,838.00元。本公司于2013年4月18日撤回起诉。2013年4月18 日，深圳市宝安区人民法院（2013）深宝法民二初字第388号民事裁定书裁定准许本公司撤回起诉。截止 2014年12月31日，本公司已收回719,028.00元，余款119,838.00元尚未收回。

3、2013年10月28日，本公司就武汉华威广告有限责任公司拖欠货款1,050,000.00以及违约金94,680.00 元向深圳市宝安区人民法院提起民事诉讼，要求判令被告武汉华威广告有限责任公司和连带责任人武汉鑫 华威传媒有限公司，陈华山支付货款及违约金1,144,680.00元以及逾期付款违约金。2013年11月5日，深圳 市宝安区人民法院（2013）深宝法西民初字第3346-1号民事裁定书裁定查封被告武汉华威广告有限责任公 司、武汉鑫华威传媒有限公司、陈华山价值人民币1,144,680.00元的财产。2013年12月13日，深圳市宝安区 人民法院（2013）深宝法西民初字第3346号民事调解书调解被告武汉华威广告有限责任公司欠本公司货款 1,050,000.00元，被告自愿承担延期付款利息74,000元。款项以如下方式向本公司支付：于2013年12月31日 前支付31,000.00元，于2014年3月25日前支付200,000.00元，于2014年5月25日前支付200,000.00元，于2014 年7月25日前支付200,000.00元，于2014年9月25日前支付200,000.00元，于2014年11月25日前支付293,000.00 元。截止2014年12月31日，本公司收回231,000.00元，尚有893,000.00元未收回。

4、2014年4月30日，本公司就四川视凯威科技有限公司拖欠货款2,333,845.00元以及违约金315,471.00 元向深圳市宝安区人民法院提起民事诉讼，要求判令被告四川视凯威科技有限公司和连带责任人黄震、向 薇支付货款及违约金2,649,316.00元。2014年5月21日，深圳市宝安区人民法院（2014）深宝法民二初字第 1216-1号民事裁定书裁定查封被告四川视凯威科技有限公司、黄震、向薇价值人民币2,649,316.00元的财产。 2014年6月26日，深圳市宝安区人民法院（2014）深宝法民二初字第1216-2号民事裁定书裁定撤回对被告向 薇的起诉。2014年6月26日，深圳市宝安区人民法院（2014）深宝法民二初字第1216-号民事调解书调解被 告四川视凯威科技有限公司欠本公司货款2,222,710.00元及利息50,000.00元。款项以如下方式向本公司支 付：于2014年6月30日前支付922,710.00元，自2014年7月起至2015年6月止于每月30日前支付100,000.00元， 于2015年7月30日前付清余款150,000.00元。截止2014年12月31日，本公司收回1,492,710.00元，尚有 820,000.00元未收回。2015年1-2月收回货款140,000.00元，尚有680,000.00元未收回。

5、2014年8月4日，本公司就江西星火广告传媒有限公司拖欠货款597,500.00元以及违约金向深圳市 宝安区人民法院提起民事诉讼，要求判令被告江西星火广告传媒有限公司和连带责任人杨成龙、杨成飞支 付货款597,500.00元及违约金。2014年10月29日，深圳市宝安区人民法院（2014）深宝法西民初字第1971 号民事调解书调解被告江西星火广告传媒有限公司尚欠货款人民币597,500.00元，款项以分期支付方式向 本公司支付：第一期于2014年10月31日前支付50,000.00元，第二期于2014年11月19日前支付136,875.00元， 第三期于2014年12月19日前支付136,875.00元，第四期于2015年1月19日前支付136,875.00元，第五期于2015 年3月19日前支付136,875.00元。截止2014年12月31日，尚未收回款项。2015年1月8日,本公司收回货款 200,000.00元，尚有余款397,500.00元未收回。

6、2014年8月6日，本公司就沈阳天佳广告有限公司拖欠货款1,840,000.00元以及违约金397,746.00元 向深圳市宝安区人民法院提起民事诉讼，要求判令被告沈阳天佳广告有限公司和连带责任人陈戈支付货款 及违约金2,237,746.00元。2014年12月15日，深圳市宝安区人民法院（2014）深宝法西民初字第1983号民事

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

调解书调解被告沈阳天佳广告有限公司尚欠货款人民币1,340,000.00元，款项以分期支付方式向本公司支 付：第一期于2015年3月30日前支付670,000.00元，第二期于2015年5月27日前支付670,000.00元。截止2014 年12月31日，本公司收回500,000.00元，尚有1,340,000.00元未收回。

7、2014年 8月 8日，本公司就重庆市高山广告有限公司拖欠货款1,182,430.00元向深圳市宝安区人民 法院提起民事诉讼，要求判令被告重庆市高山广告有限公司及连带责任人傅敏支付货款1,182,430.00元及违 约金239,396.00元，合计金额1,421,826.00元。2014年9月17日，深圳市宝安区人民法院（2014）深宝法西民 初字第2006号民事调解书调解被告重庆市高山广告有限公司尚欠货款及违约金人民币1,231,376.00元，款项 以分期支付方式向本公司支付：其中第一期2014年9月30日前支付141,215.00元，第二期2014年10月30日前 支付150,000.00元，第三期2014年11月30日前支付150,000.00元，第四期2014年12月30日前支付100,000.00 元，第五期2015年1月30日前支付100,000.00元，第六期2015年2月28日前支付100,000.00元，第七期2015年 3月30日前支付100,000.00元，第八期2015年4月28日前支付100,000.00元，第九期2015年5月30日前支付 100,000.00元，第十期2015年6月30日前支付100,000.00元，第十一期2015年7月30日前支付90,161.00元。截 止2014年12月31日，已收回款项50,000.00元，2015年2月11日收回款30,000.00，余款1,151,376.00尚未收回。

8、2014年9 月18 日，本公司就上海品胜文化传播有限公司拖欠到期货款189,787.50元向深圳市宝安 区人民法院提起民事诉讼，要求判令被告上海品胜文化传播有限公司及连带责任人吴长开、曾建支付货款 189,787.50元及违约金5,103.00元，合计金额194,890.50元。2014年11月11日，深圳市宝安区人民法院（2014） 深宝法西民初字第2266号民事调解书调解被告上海品胜文化传播有限公司尚欠货款570,937.50元，款项以 分期支付方式向本公司支付：其中第一期于2014年12月30日前支付100,000.00元，第二期于2015年1月30日 前支付89,787.50元，第三期于2015年2月28日前支付90,750.00元，第四期于2015年4月30日前支付90,750.00 元，第五期于2015年6月30日前支付90,750.00元；如前述款项按时支付，则免除剩余款项108,900.00元。截 止2014年12月31日，已收回款项100,000.00元，余款470,937.50元尚未收回。

( 二 ) 尚未判决重要诉讼事项

1、2014年4月11日，本公司就青岛联创世纪文化传媒有限公司拖欠货款1,470,066.00元向深圳市宝安 区人民法院提起民事诉讼，要求判令被告青岛联创世纪文化传媒有限公司及连带责任人徐伟归还货款 1,470,066.00元及逾期付款违约金。青岛联创世纪文化传媒有限公司在提交答辩状期间对管辖权提出异议， 该案尚在审理过程中。截止2014年12月31日，本公司应收青岛联创世纪文化传媒有限公司货款1,470,066.00 元尚未收回。

2、2014年8月8日，本公司就重庆澳美传媒集团有限公司拖欠债权转让款3,745,000.00元向深圳市宝安 区人民法院提起民事诉讼，要求判令被告重庆澳美传媒集团有限公司归还3,745,000.00元及逾期付款违约 金，深圳市联动文化投资有限公司对此债务承担一般保证责任。深圳市宝安区人民法院已立案受理，案号 （2014）深宝法民二初字第2259号，截止2014年12月31日，本案暂未开庭，本公司应收重庆澳美传媒集团 有限公司债权转让款3,745,000.00元尚未收回。

3、2014年9月18日，本公司就视宽武汉传媒投资有限公司拖欠货款680,000.00元向深圳市宝安区人民 法院提起民事诉讼，要求判令被告视宽武汉传媒投资有限公司归还货款680,000.00元及逾期付款违约金。 深圳市宝安区人民法院已立案受理，案号（2014）深宝法西民初字第2267号，该案正在等待判决。截止2014 年12月31日，本公司已收回货款281,500.00元，余款398,500.00元尚未收回。

4、2014 年 9 月 24 日，本公司就安徽中科邦略通信科技有限公司拖欠货款8,763,553.70元向深圳市

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

宝安区人民法院提起民事诉讼，要求判令被告安徽中科邦略通信科技有限公司及连带责任人安徽省科技产 业投资有限公司支付货款8,763,553.70元及自2012年6月15日至2014年9月30日止的违约金人民币1,877,238 元，2014年10月1日之后的违约金以￥8,763,553.70为本金，按万分之六每天自2014年10月1日起计至生效判 决指定支付之日止。2014年10月20日，深圳市宝安区人民法院（2014）深宝法西民初字第2295号民事裁定 书裁定查封被告安徽中科邦略通信科技有限公司、安徽省科技产业投资有限公司价值人民币9,800,000.00 元的财产。2014年12月18日，深圳市宝安区人民法院（2014）深宝法西民初字第2295号民事判决书一审判 决被告安徽中科邦略通信科技有限公司及连带责任人安徽省科技产业投资有限公司自判决生效之日起三 日内向本公司支付合同价款人民币8,763,553.70元及违约金（违约金以人民币8,763,553.70元为本金，按照 每日万分之六的标准自2014年10月1日起计算至本判决指定支付之日止），一审判决中对部分违约金未予 以支持，我方已上诉，该案正在审理过程中。截至2014年12月31日，余款尚未收回。

( 三 ) 与北京北广移动传媒有限公司解除协议事项

2013年11月20日，本公司与北京北广移动传媒有限公司（以下简称“北广移动传媒”）、 翟长军及 翟长平签署解除协议书，主要内容约定：

①解除并终止本公司与北广移动传媒在2010年9月27日签署的《战略合作框架协议》、《中国石油加油 站LED产品供货合同》、《股权转让协议书》的效力，不再履行，及解除并终止翟长军先生出具的《担保 函》的效力，不再履行，即自该协议签署之日起，双方不再依据原有合同、协议享有权利或承担义务； ②本公司与北广移动传媒约定由本公司收回在中晟传媒股份有限公司设立时投入的人民币500万元出 资款。具体在本公司和北广移动传媒在北广移动传媒履行第③点约定的义务后，同时签署股权转让协议书， 但暂不办理工商变更登记手续。本公司将所持有的中晟传媒股份有限公司500万股10%股份转让给北广移动 传媒或北广移动传媒指定的第三方，北广移动传媒以650万元受让本公司所持有的中晟传媒股份有限公司 500万股的股份；北广移动传媒同意根据《股权转让协议书》认定的本公司支付的第一期股权款500万元退 还本公司，并支付本公司利息人民币150万元。前述两项本金及利息共计1,300万元由北广移动传媒保证支 付给本公司。

③北广移动传媒应付本公司总款项及利息人民币为1,300万元，北广移动传媒同意在2013年12月31日前 向本公司支付人民币200万元，同时确保2013年12月31日前向本公司开具转账支票人民币300万元，该票据 300万元应当在2013年12月31日起60日内支付到本公司指定账户；在2014年6月30日前，北广移动传媒确保 向本公司支付人民币500万元；2014年12月31日前，北广移动传媒确保向本公司支付余款300万元到本公司 指定账户。

④翟长平同意为北广移动传媒履行本协议前述第③点支付款项的义务承担不可撤销的连带保证责任， 保证期至北广移动传媒支付完毕1,300万元后终止。本公司同意自确认收到北广移动传媒500万元之日的同 时，开始办理所持有的中晟传媒股份有限公司10%的股份办理股权转让手续。

⑤北广移动传媒承诺：即便北广移动传媒或北广移动传媒不指定或延期指定第三方受让本公司所持有 的中晟传媒股份有限公司500万股的股份，北广移动传媒仍然需要及时向本公司履行付款义务；本公司承 诺：任何时候、只要北广移动传媒按照本协议约定支付完毕总款项1,300万元，则本公司保证配合北广移动 传媒或北广移动传媒指定的第三方办理完毕相应的股权转让手续及其他配合义务。

截止2014年12月31日，本公司未收到北广移动传媒应向本公司支付的全部款项。2014年12月18日本公 司将上述债权以人民币1,000万元转让给胡卫平，截止2014年12月31日，已收到胡卫平支付的500万元股权 出资款及500万元股权转让预付款。

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

十五、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	321,366, 289.99			6.20%
			19,921,7		301,444,5	362,959		16,907,40		346,052,57
合计提坏账准备的		99.26%					98.77%		4.66%
			32.02		57.97	,980.13		5.83		4.30
应收账款
单项金额不重大但	2,403,89 6.24			68.94%
			1,657,19		746,702.2	4,510,6		2,216,861		2,293,757.7
单独计提坏账准备		0.74%					1.23%		49.15%
			3.97		7	18.92		.14		8
的应收账款
	323,770, 186.23		21,578,9	6.66%	302,191,2 60.24	367,470		19,124,26		348,346,33 2.08
合计		100.00%					100.00%		5.20%
			25.99			,599.05		6.97

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
(1)不计提坏账的合并范围内关
	57,432,005.77	0.00	0.00%
联方款项
(2)按账龄分析法计提的非关联
方款项
1年以内（含1年，以下同）	143,149,863.50	7,157,493.17	5.00%
1-2年	72,884,338.50	4,373,060.31	6.00%
2-3年	37,044,910.88	2,963,592.87	8.00%
3年以上	10,855,171.34	5,427,585.67	50.00%
组合(2)小计	263,934,284.22	19,921,732.02	7.55%
合计	321,366,289.99	19,921,732.02	6.20%

确定该组合依据的说明：

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,054,647.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 599,988.60 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额	期末余额	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
北京联动	32,014,441.16	9.89	---
应收客户1	18,917,940.42	5.84	1,055,140.71
应收客户2	10,010,000.00	3.09	700,800.00
上海联创	8,654,899.10	2.67	---
应收客户3	8,640,000.00	2.67	432,000.00
合计	78,237,280.68	24.16	2,187,940.71

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	8,030,68		842,891.		7,187,797	89,971,		511,960.6		89,459,726.
合计提坏账准备的		81.46%		10.50%			92.51%		0.57%
	8.92		35		.57	687.30		7		63
其他应收款
单项金额不重大但
	1,827,33		100,000.		1,727,339	7,279,5		2,500,000		4,779,556.5
单独计提坏账准备		18.54%		5.47%			7.49%		34.34%
	9.87		00		.87	56.53		.00		3
的其他应收款
	9,858,02		942,891.		8,915,137 .44	97,251,		3,011,960		94,239,283. 16
合计		100.00%		9.56%			100.00%		3.10%
	8.79		35			243.83		.67

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
(1)不计提坏账的合并范围内关
	304,362.54
联方款项
(2)按账龄分析法计提的非关联
方款项
1年以内（含1年，以下同）	5,364,224.67	268,211.23	5.00%
1-2年	751,278.67	45,076.72	6.00%
2-3年	656,686.00	52,534.88	8.00%
3年以上	954,137.04	477,068.52	50.00%
组合(2)小计	7,726,326.38	842,891.35	10.91%
合计	8,030,688.92	842,891.35	10.50%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 430,930.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,500,000.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称	转回或收回金额	收回方式
北京北广移动传媒有限公司	2,500,000.00	现金收回
合计	2,500,000.00	--

（ 3 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	3,647,152.95	4,489,225.44
往来款	6,210,875.84	92,762,018.39

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147

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

合计 9,858,028.79 97,251,243.83

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,178,125,727.75		1,178,125,727.75	308,125,862.43		308,125,862.43
合计	1,178,125,727.75		1,178,125,727.75	308,125,862.43		308,125,862.43

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
惠州健和公司	160,284,700.00			160,284,700.00
上海联创公司	10,000,000.00			10,000,000.00
美国联创公司	6,841,160.00			6,841,160.00
香港联建公司	2.43			2.43
深圳联动公司	131,000,000.00			131,000,000.00
分时传媒公司		859,999,865.32		859,999,865.32
联建有限		10,000,000.00		10,000,000.00
合计	308,125,862.43	869,999,865.32		1,178,125,727.75

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	648,084,248.68	485,180,521.26	630,194,981.03	486,649,920.16
其他业务	1,699,223.79	1,699,223.79	3,445,488.73	3,431,209.51
合计	649,783,472.47	486,879,745.05	633,640,469.76	490,081,129.67

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148

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

其他说明：

1 、 主营业务（分产品）

1、 主营业务（	分产品）	分产品）
项目	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
单色LED	1,652,739.72	1,585,546.24	2,207,777.35	1,720,327.18
双色LED	17,005,306.26	12,506,911.97	5,684,409.17	4,758,981.49
全彩LED	629,426,202.70	471,088,063.05	621,731,683.40	479,736,567.04
其他	---	---	571,111.11	434,044.45
合计	648,084,248.68	485,180,521.26	630,194,981.03	486,649,920.16

3 、主营业务（分地区）

3、主营业务（分	地区）	地区）
地区	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
华北	69,031,952.13	52,943,541.35	89,268,360.20	77,044,026.50
华东	122,051,734.84	93,902,555.56	134,261,329.74	104,945,578.70
华中	28,487,264.53	22,625,705.96	24,191,859.77	18,889,932.47
华南	96,105,164.96	78,760,511.25	60,355,473.37	46,091,778.67
西南	40,537,820.54	32,603,018.75	48,200,651.98	37,615,626.07
西北	13,347,492.33	9,385,766.62	21,594,562.86	17,124,630.09
东北	55,253,392.56	44,009,888.56	58,430,347.54	44,054,004.71
出口	223,269,426.79	150,949,533.21	193,892,395.57	140,884,342.95
合计	648,084,248.68	485,180,521.26	630,194,981.03	486,649,920.16

4 、公司前五名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例（%） 5.41 3.86 2.72 2.67 2.69 17.35
销售客户1	35,139,383.96
销售客户2	25,101,559.17
销售客户3	17,667,229.91
销售客户4	17,359,218.55
销售客户5	17,504,735.23
合计	112,772,126.82

十六、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

• √ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	92,504.77

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149

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	4,860,727.75
受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
	3,099,988.60
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-396,371.20
减：所得税影响额	742,400.92
合计	6,914,449.00	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	11.05%	0.8660	0.8660
扣除非经常性损益后归属于公司
	10.48%	0.8213	0.8213
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

4 、会计政策变更相关补充资料

√ 适用 □ 不适用

公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财 务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下：

单位：元

项目	2013年1月1日	2013年12月31日	2014年12月31日
流动资产：
货币资金	256,457,064.09	259,461,124.61	412,328,035.58

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150

深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

应收票据	200,000.00	1,713,375.00	37,079,996.03
应收账款	242,596,870.13	246,493,890.83	394,501,562.61
预付款项	14,594,798.36	2,409,834.49	27,168,482.35
应收利息	5,832,127.88	428,136.02	186,798.33
其他应收款	15,559,072.26	16,879,122.46	17,100,769.81
存货	191,522,864.59	155,697,985.25	129,650,431.46
其他流动资产	33,398,415.79	4,880,044.41	25,545,687.50
流动资产合计	760,161,213.10	687,963,513.07	1,043,561,763.67
非流动资产：
可供出售金融资产	5,000,000.00	2,500,000.00	2,500,000.00
固定资产	105,320,580.81	150,668,005.06	205,258,504.77
在建工程	26,625,231.60	18,122,722.81	17,128,595.60
无形资产	14,910,092.05	13,863,105.25	15,819,034.81
商誉			710,566,278.56
长期待摊费用	2,708,867.27	33,093,708.21	48,637,992.68
递延所得税资产	2,832,960.81	5,968,908.34	8,453,990.82
其他非流动资产		5,515,073.49
非流动资产合计	157,397,732.54	229,731,523.16	1,008,364,397.24
资产总计	917,558,945.64	917,695,036.23	2,051,926,160.91
流动负债：
短期借款	98,658.48	337,911.91	327,002.21
应付票据	110,504,820.35	115,549,945.81	81,981,585.92
应付账款	155,398,018.97	148,768,311.16	222,357,746.46
预收款项	62,643,488.62	41,616,906.30	107,756,052.51
应付职工薪酬	5,255,775.59	5,772,035.84	7,662,691.76
应交税费	4,129,860.05	10,360,016.93	43,270,157.81
其他应付款	4,188,575.28	22,786,649.30	12,083,425.27
流动负债合计	342,219,197.34	345,191,777.25	475,438,661.94
非流动负债：
递延收益	689,278.56	3,049,456.25	4,135,602.39
递延所得税负债			6,114,315.38
非流动负债合计	689,278.56	3,049,456.25	10,249,917.77
负债合计	342,908,475.90	348,241,233.50	485,688,579.71
所有者权益：

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

股本	73,580,000.00	117,728,000.00	173,195,204.00
资本公积	327,541,393.46	280,825,039.14	1,091,870,713.95
其他综合收益	-656,946.39	-701,316.19	-703,106.22
盈余公积	21,121,572.07	25,641,514.69	31,717,700.95
未分配利润	149,322,613.10	146,353,583.87	270,719,079.78
归属于母公司所有者权益			1,566,799,592.46
	570,908,614.24	569,846,821.51
合计
少数股东权益	3,741,855.50	-393,018.78	-562,011.26
所有者权益合计	574,650,469.74	569,453,802.73	1,566,237,581.20
负债和所有者权益总计	917,558,945.64	917,695,036.23	2,051,926,160.91

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深圳市联建光电股份有限公司 2014 年年度报告全文

第十节 备查文件目录

• 1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

• 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 3、报告期内在巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

• 4、载有董事长签名的2014年年度报告文本原件。

• 以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。

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