SHENZHEN INFOGEM TECHNOLOGIES CO., LTD. — Board/Management Information 2017

Aug 28, 2017

深圳市银之杰科技股份有限公司独立董事

关于第四届董事会第五次会议相关事项的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券交易所《创业 板上市公司规范运作指引》以及公司《独立董事工作制度》、《公司章程》等相关法 律法规、规章制度的规定，我们作为深圳市银之杰科技股份有限公司（以下简称“公 司”）的独立董事，本着谨慎的原则，基于独立判断的立场，对公司第四届董事会第 五次会议审议的相关事项发表如下独立意见：

一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明 和独立意见

1.报告期内公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况；

2.公司严格贯彻执行关于上市公司对外担保事项的有关规定。报告期内公司未 发生违规对外担保事项，也不存在以前年度发生并累积至2017 年6 月30 日的违规 对外担保事项。

二、关于 2017 年半年度募集资金存放与使用的独立意见

经核查，2017 年半年度公司募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳证券 交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定。公司对募集资金的管理遵循 专户存放、规范使用、如实披露、严格管理的原则，不存在变相改变募集资金投向， 损害股东利益，违反相关规定之情形。公司募投资金的存放与使用符合全体股东利 益，是合理、合规和必要的。

三、关于聘任内部审计部负责人的独立意见

吴林芝女士拥有会计专业知识和丰富的相关工作经验，熟悉相关法律、行政法 规、规章，具备担任内部审计部负责人资格和能力；吴林芝女士不存在《公司法》 等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》规定的不得担任上市公司内部审计部 负责人的情形，不存在被中国证监会确定为证券市场禁入者且禁入尚未解除的情形； 董事会审议聘任内部审计部负责人的程序符合有关规定，因此，我们同意聘任吴林

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芝女士为公司内部审计部负责人。

四、关于会计政策变更的独立意见

公司本次会计政策变更是根据财政部2017 年4 月28 日发布的《关于印发<企业 会计准则第42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》（财会 [2017]13 号）和2017 年5 月10 日发布的《关于印发修订<企业会计准则第16 号— —政府补助>的通知》（财会[2017]15 号）进行的合理变更，体现了会计核算真实 性与谨慎性原则，能更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及 全体股东的利益。董事会对该事项的表决程序符合《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的有关规定， 没有损害公司及中小股东的利益。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

五、关于使用闲置募集资金购买银行保本理财产品的独立意见

公司本次使用闲置募集资金进行现金管理，相关审批程序符合《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理制度》的有关规定。使用 闲置募集资金进行现金管理，未与募投项目的实施计划抵触，不影响募投项目的正 常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。公司使用闲置募集 资金进行现金管理的行为有助于提高公司资金使用效率，增加资金收益，符合公司 发展和全体股东利益的需要。

因此，我们同意使用闲置募集资金不超过16,000 万元进行现金管理，用于购买 安全性高、流动性好、有保本约定的银行理财产品。该额度在董事会审议通过之日 起12 个月有效期内可循环滚动使用，循环滚动后累计发生额不得超过48,000 万元。

独立董事：

郑学定 郭 斐 何 剑

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