Shenzhen Friendcom Technology Development Co., Ltd. — Board/Management Information 2020

Apr 20, 2020

深圳友讯达科技股份有限公司

独立董事关于第二届董事会第十六次会议相关事项的独立意见

根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《深圳友讯达科技股 份有限公司（以下简称“公司”）章程》、《独立董事制度》等相关法律法规、规章 制度的有关规定，作为公司的独立董事，本着对全体股东及公司负责的原则，基 于实事求是、独立判断的立场，现就公司第二届董事会第十六次会议相关事项发 表独立意见如下：

一、关于 2019 年度公司控股股东及其他关联方资金占用情况的独立意见

根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》等法律、法规的规定，作为上市 公司独立董事，本着对全体股东及公司负责的原则，基于实事求是、独立判断的 立场，对公司控股股东及其他关联方资金占用情况进行了认真的了解和核查，发 表独立意见如下：

经核查，报告期内公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金情形， 亦不存在以前年度发生并延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金 的情况。

二、关于 2019 年度公司对外担保情况的独立意见

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等法律法规，作为上市公司独 立董事，本着对全体股东及公司负责的原则，基于实事求是、独立判断的立场， 对公司对外担保情况进行了认真的了解和核查，发表独立意见如下：

报告期内，公司为全资子公司东莞友讯达向中国银行股份有限公司高新区支 行申请 4,302 万元固定资产贷款提供连带责任保证，贷款期限为 96 个月，同时 以东莞常平镇珠宝城文化产业中心 20 栋厂房房产证作为抵押担保，保证期为自

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保证合同生效之日起至最后一期债务履行期届满之日后两年。截止 2019 年 12 月 31 日，公司累计担保总额为 4,302 万元。

经核查，我们认为：报告期内，公司担保事项严格按照《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对 外担保行为的通知》及《公司章程》、《公司对外担保管理制度》的规定，公司履 行了必要的审议程序。

三、关于 2019 年度利润分配预案的独立意见

根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的 通知》及《公司章程》等法律、法规的规定，作为上市公司独立董事，本着认真 负责、实事求是的态度，详细审阅了关于 2019 年度利润分配预案，发表独立意 见如下：

经核查，我们认为：公司 2019 年度利润分配预案与公司成长性相匹配，符 合相关法律法规，有利于股东的即期利益和长远利益。因此，同意将 2019 年度 利润分配预案提交股东大会审议。

四、关于 2019 年度内部控制自我评价报告的独立意见

根据《企业内部控制基本规范》的相关规定，对公司 2019 年度内部控制评 价报告以及公司内部控制制度的建设和运行情况进行了认真的核查，发表独立意 见如下：

公司已根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，结合企业自身的情况， 建立了较为完善的法人治理结构和合理的内部控制体系，能够适应公司的管理要 求和公司发展的需要，不存在明显薄弱环节和重大缺陷。因此，我们认为公司编 制的《2019 年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制体 系建设和运作的实际情况。

五、关于 2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告的独立意见

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经核查，我们认为公司 2019 年严格按照有关法律、行政法规、规范性文件 及公司相关制度的要求，履行关于募集资金存放、使用等事项的法定程序，并及 时、真实、准确、完整的向广大投资者披露详细情况，不存在违法、违规情形， 信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司编制的《2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》真实、准确地反映了公司募集资金存 放与使用的实际情况。

六、关于 2020 年日常关联交易预计的独立意见

经审核，公司预计 2020 年与海南开维海棠度假投资有限公司、磐安翡翠湖 度假酒店有限公司、 扬州海德建国商务酒店有限公司及浙江海德酒店有限公司 等发生的日常性关联交易事项是基于公司的实际经营情况，交易事项遵循有偿、 公平、自愿的原则，交易定价公允合理。不存在损害公司和全体股东利益的情形， 也不会影响公司的独立性。我们一致同意《关于 2020 年日常关联交易预计的议 案》。

七、关于会计政策变更的独立意见

经核查，我们认为：本次会计政策变更是根据财政部发布的相关通知要求进 行的合理变更，符合《企业会计准则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引》的相关规定。本次会计政策变更后能够客观、公允地反映公司的财务 状况、经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及全体股 东利益的情形。本次会计政策变更已履行了相关审批程序，符合法律、法规、规 范性文件和《公司章程》的规定。因此，我们一致同意本次会计政策变更事项。

独立董事：李开忠、周鸿顺

2020 年4 月21 日

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