Shenzhen Friendcom Technology Development Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 20, 2020

深圳友讯达科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字 [2020]003633 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership）

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

深圳友讯达科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2019 年度）

	目 录		页 次
一、	募集资金存放与使用情况鉴证报告		1-2
二、	深圳友讯达科技股份有限公司2019	年度募集	1-6
	资金存放与使用情况的专项报告

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2020] 003633 号

深圳友讯达科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的深圳友讯达科技股份有限公司（以下简称友讯 达）《2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称 “募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任

友讯达董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证 监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资金专项报 告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对友讯达募集资金专项 报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了 鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对友讯达募集资 金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

第 1页

大华核字[2020]XX 号募集资金存放与使用情况鉴证报告

==> picture [178 x 22] intentionally omitted <==

供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，友讯达募集资金专项报告在所有重大方面按照中国 证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证 券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及 相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了友讯达2019 年度募 集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供友讯达年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本报告作为友讯达年度报告的必备文件，随其他文 件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：

邱俊洲

中国 · 北京 中国注册会计师：

陈磊

二〇二〇年四月二十一日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

第 2页

深圳友讯达科技股份有限公司 2019 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

深圳友讯达科技股份有限公司

2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2017 ]434 号文核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商招商证券有限责任公司于2017 年04 月21 日向社会公众公开发行普通股 （A 股）股票2,500 万股，每股面值1 元，每股发行价人民币8.46 元。截至2017 年04 月21 日止，本公司共募集资金211,500,000.00 元，扣除发行费用30,995,000.00 元，募集 资金净额180,505,000.00 元。

截止2017 年04 月21 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事 务所以“大华验字[2017]000262 号”验资报告验证确认。

截止2019 年12 月31 日，公司对募集资金项目累计投入66,849,569.79 元；于2019 年1 月1 日起至2019 年12 月31 日止会计期间使用募集资金人民币49,439,962.81 元，其 中，投入金额2,862,282.47 元用于友讯达能源物联网研发及产业化基地项目一期的基础建 设，投入金额46,577,680.34 元东莞生产基地建设项目（其中43,796,314.00 元用于支付 厂房款，2,641,108.34 元用于偿还为因购买厂房款而发生的借款利息）；补充30,000,000 元流动资金；募集账户转入其他专户净额17,641,108.34。截止2019 年12 月31 日，资金 利息（包括理财收入）扣除手续费后净收入5,722,883.95 元，募集资金余额为人民币 89,378,314.16 元。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《友讯达股份有限 公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经本公司2015 年第 一届第四次董事会审议通过。

根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，本公司由于有三项募集资金使用项目， 所以分别在民生银行宝安支行、浦发银行深圳分行、建设银行深圳分行开设募集资金专项账 户，并于2017 年04 月21 日与招商证券股份有限公司、募集资金专项账户开户银行签署了 《募集资金三方监管协议》，于2018 年1 月30 日与武汉友讯达科技有限公司、招商证券股 份有限公司、募集资金专项账户开户银行签署了《募集资金四方监管协议》，于2019 年2

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 1页

深圳友讯达科技股份有限公司 2019 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

月27 日与东莞友讯达、募集资金专项账户开户银行及招商证券股份有限公司分别签订了《募 集资金四方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保 荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每 季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。

根据本公司与招商证券有限责任公司签订的《保荐协议》，公司单次从募集资金存款户 中支取的金额达到人民币1,000 万元以上的或累计从募集资金存款户中支取的金额达到募 集资金总额的10%（以较低者为准），公司应当以书面形式知会保荐代表人。

截至2019 年12 月31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

银行名称	账号	初时存放金额	截止日余额	存储方式
中国建设银行股份有限公司 深圳梧桐山支行	44250100001600000517	69,450,551.00
中国建设银行股份有限公司 深圳梧桐山支行	44250100001600000673		56,044,901.08	活期 注2
中国民生银行股份有限公司 深圳宝安支行	697688660	58,129,284.00	17,540,780.37	活期加理财 注3
上海浦东发展银行股份有限 公司深圳深南中路支行	79130155200002198	64,920,165.00		注4
上海浦东发展银行股份有限 公司深圳深南中路支行	79130078801000000382		15,792,632.71	活期 注5
合计		192,500,000.00	89,378,314.16

注1：初始存放金额中包含除保荐及承销费用之外的发行费用11,995,000.00 元，存放 在民生银行深圳宝安支行697688660 账户。

注2：44250100001600000673 为武汉友讯达科技有限公司在中国建设银行股份有限公司 深圳梧桐山支行开立的募集资金专用存款账户。

注3：截止2019 年12 月31 日，用于购买理财产品的募集资金已全部赎回。

注4：由于项目的变更，79130155200002198 账户于2019 年销户。

注4：79130078801000000382 为2019 年东莞友讯达科技有限公司在上海浦东发展银行 股份有限公司深圳深南中路支行开立的募集资金专用存款账户。

三、2019 年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 2页

深圳友讯达科技股份有限公司 2019 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用 和管理不存在违规情况。

深圳友讯达科技股份有限公司（盖章）

二〇二〇年四月二十一日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 3页

深圳友讯达科技股份有限公司 2019 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

附表

募集资金使用情况表

编制单位：深圳友讯达科技股份有限公司

金额单位：人民币元

募集资金总额	募集资金总额	180,505,000.00	180,505,000.00	180,505,000.00	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	49,439,962.81	49,439,962.81	49,439,962.81	49,439,962.81
报告期内变更用途的募集资金总额		0.00			已累计投入募集资金总额			66,849,569.79
累计变更用途的募集资金总额		131,567,030.01
累计变更用途的募集资金总额比例		72.89%
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额(1)	本年度投入金 额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末 投资进度 （%）(3) ＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期		本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1、友讯达智能电网类产品生产基 地新建项目（变更前）	是	69,450,551.00					－		－	－	否
2、友讯达营销与运维服务网络建 设项目（变更前）	是	64,920,165.00	2,803,685.99		4,607,041.98	7.10%	－		－	－	否
3、友讯达无线传感网络研发中心 建设项目	否	46,134,284.00	46,134,284.00		369,500.00	0.80%	－		－	－	否
4、友讯达能源物联网研发及产业 化基地项目（变更后）	否	69,450,551.00	69,450,551.00	2,862,282.47	15,295,347.47	22.02%	－		－	－	否
5、东莞生产基地建设项目（变更 后）	否		62,116,479.01	46,577,680.34	46,577,680.34	74.98%	－		－	－	否
承诺投资项目小计		180,505,000.00	180,505,000.00	49,439,962.81	66,849,569.79	37.03%
超募资金投向	本公司无超募资金投资项目
未达到计划进度或预计收益的情 况和原因（分具体募投项目）	报告期内对募投项目进行投资不存在此情况。

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

专项报告第 4页

深圳友讯达科技股份有限公司 2019 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

项目可行性发生重大变化的情况 说明	报告期内不存在此情况。
超募资金的金额、用途及使用进 展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更 情况	2018年12月10日、2018年12月27日分别召开第二届董事会第六次会议、2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资 金用途的议案》。同意公司将原投资用于“友讯达营销与运维服务网络建设项目”的6,211.65万元变更用途用于“东莞生产基地建设项目”， 原计划在深圳实施的“友讯达营销与运维服务网络建设项目”改由在东莞实施“东莞生产基地建设项目”，由东莞友讯达建设实施。
募集资金投资项目实施方式调整 情况	2018年12月10日、2018年12月27日分别召开第二届董事会第六次会议、2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资 金用途的议案》。同意公司将原投资用于“友讯达营销与运维服务网络建设项目”的6,211.65万元变更用途用于“东莞生产基地建设项目”， 由东莞友讯达建设实施。
募集资金投资项目先期投入及置 换情况	无
用闲置募集资金暂时补充流动资 金情况	1、2018年8月20日，公司召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第二次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动 资金的议案》。同意公司使用不超过3,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金使用期限自审批 之日起不超过12个月，到期将归还至公司募集资金专户。公司独立董事、监事会、保荐机构已就此事项发表了明确意见，具体内容详见同日 刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站的公告《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2018-062）。 2、2019年8月21日，公司召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流 动资金的议案》。同意公司使用不超过3,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金使用期限自审 批之日起不超过12个月，到期将归还至公司募集资金专户。公司独立董事、监事会、保荐机构已就此事项发表了明确意见，具体内容详见同 日刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站的公告《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2019-047）。
项目实施出现募集资金结余的金 额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专项账户。公司将按经营需要，合理安排募集资金使用进度。
募集资金使用及披露中存在的问 题或其他情况	无

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

专项报告第 5页

深圳友讯达科技股份有限公司 2019 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

附表

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：深圳友讯达科技股份有限公司

金额单位：人民币元

变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目 拟投入募集 资金总额（1）	本年度实际 投入金额	截至期末实际 累计投入金额 (2)	截至期末投资 进度（%） (3)=(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现的 效益	是否达到 预计效益	变更后的项目 可行性是否发 生重大变化
东莞生产基地建设项目	友讯达营销与运维服 务网络建设项目	62,116,479.01	46,577,680.34	46,577,680.34	74.98%	－	－	－	－
合计		62,116,479.01	46,577,680.34	46,577,680.34	－	－	－	－	－
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）			1、变更募集资金项目的原因：公司原募投项目“友讯达营销与运维服务网络建设项目”是根据当时的条件和规 划作出的决策，近几年，公司根据实际发展情况，逐步使用自有资金在全国主要城市通过租赁办公场所、员工 宿舍和库房，设立办事处、建立服务网点。目前营销与运维服务网络配置基本符合公司现状，“友讯达营销与 运维服务网络建设项目”环境已发生变化，未来公司将继续使用自有资金完善营销与运维服务体系。现阶段公 司迫切需要建立生产厂房，解决因租赁生产厂房带来的空间不足及其他方面原因的掣肘。公司为减小购置厂房 带来的流动资金压力，同时保证募集资金的合理使用，公司拟将原投资用于“友讯达营销与运维服务网络建设 项目”的剩余资金变更用途用于“东莞生产基地建设项目”。2、变更募集资金决策程序2018 年12 月10 日、 2018 年12 月27 日分别召开第二届董事会第六次会议、2018 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部 分募集资金用途的议案》。同意公司将原投资用于“友讯达营销与运维服务网络建设项目”的6,211.65 万元变 更用途用于“东莞生产基地建设项目”，由东莞友讯达建设实施。公司独立董事、监事会、保荐机构已就此事 发表明确意见。3、变更募集资金信息披露情况说明2018 年12 月10 日，关于变更部分募集资金用途事项已 经董事会、监事会审议，并经独立董事、保荐机构发表意见，公司于2018 年12 月12 日发布相关公告，具体内 容详见《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2018-084）。2018 年12 月27 日，公司发布《2018 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-087），该事项已经股东大会审议通过。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）			不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明			不适用

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

专项报告第 6页