Shenzhen Friendcom Technology Development Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 20, 2020

深圳友讯达科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字 [2020]003634 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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深圳友讯达科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2019 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	深圳友讯达科技股份有限公司2019 年度控股	1
	股东及其他关联人资金占用情况汇总表

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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2020] 003634 号

深圳友讯达科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳友 讯达科技股份有限公司（以下简称友讯达公司）2019 年度财务报表， 包括2019 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者 权益变动表以及财务报表附注，并于2020 年4 月21 日签发了大华审 字[2020]006200 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监会公告 ［2017］16 号)和深圳证券交易所《创业板信息披露业务备忘录第10 号——定期报告披露相关事项》的规定，就友讯达公司编制的2019 年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表（以下简称“汇总 表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是友讯达公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计友 讯达公司2019 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报 表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对友

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大华核字[2020]003634 号关联方资金占用情况的专项说明

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讯达公司实施2019 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了 更好地理解友讯达公司2019 年度控股股东及其他关联方资金占用的 情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：深圳友讯达科技股份有限公司2019 年度控股股东及其他 关联人资金占用情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：

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深圳友讯达科技股份有限公司 2019 年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表

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		占用方与上市公司	上市公司核算的	2019 年期初占用	2019 年度占用累	2019 年度偿还累	2019 年期末占用
资金占用方类别	资金占用方名称							占用形成原因	占用性质
		的关联关系	会计科目	资金余额	计发生金额	计发生金额	资金余额
	—	—	—					—	—
控股股东、实际控
制人及其附属企业
	—	—	—					—	—
小计	—	—	—					—	—
关联方自然人及其
							-	—	—
控制的法人
小计	—	—	—					—	—
	—	—						—	—
其他关联人及其附
属企业
	—	—						—	—
小计	—	—	—					—	—
	—	—						—	—
上市公司的子公司
及其附属企业
	—	—						—	—
小计	—	—	—					—	—
总计	—	—	—					—	—

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