Shenzhen Everwin Precision Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2019

Jul 2, 2020

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-1

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-1

审 计 报 告

天健审〔2020〕3-125 号

深圳市长盈精密技术股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了深圳市长盈精密技术股份有限公司（以下简称长盈精密公司）财 务报表，包括2019 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表， 以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了长盈精密公司2019 年12 月31 日的合并及母公司财务状况，以及2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于长盈精密公司，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不 对这些事项单独发表意见。

• (一) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（二十一）、五（二）1 及十三。

长盈精密公司的营业收入主要来自于开发、生产、销售电子连接器及智能电 子产品精密小件、新能源汽车连接器及模组、消费类电子精密结构件及模组、机

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-3

器人及工业互联网等。2019 年度，长盈精密公司营业收入金额为人民币 8,655,207,884.12 元，其中主营业务收入为人民币8,620,889,834.95 元，占营 业收入的99.60%。

国内销售收入确认原则：(1)送货得到客户验收、对账后确认收入实现；(2) 客户存在供方库，客户在供方库转至客户仓库或上线使用时确认最终验收，公司 确认收入实现。出口销售收入确认原则：出口销售在办理完出口报关手续，取得 报关单，开具出口专用发票，且货物实际放行时确认销售收入。

由于营业收入是长盈精密公司关键业绩指标之一，可能存在长盈精密公司管 理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风 险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

1. 审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是 否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关 的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；

(3) 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销 售合同、订单、销售发票、对账单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账 面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、销售发票等支持性文件；

(4) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序，识别 是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；

（5）对应收账款余额及销售额实施函证程序，抽查收入确认的相关单据，检 查与客户的对账单及对账期间是否前后保持一贯性，检查已确认收入的真实性； （6） 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、发货 单、对账单、报关单等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；

(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

• (二) 应收账款减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（九）、五（一）3。

截至2019 年12 月31 日，长盈精密公司应收账款账面余额为人民币

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-4

1,805,115,971.90 元，坏账准备为人民币151,028,548.42 元，账面价值为人民 币1,654,087,423.48 元。

管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合 为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以 单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前 状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量， 据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款， 管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以 调整，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。

由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收 账款减值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定 其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况， 评价管理层过往预测的准确性；

(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价 管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；

(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对 预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确 性，并与获取的外部证据进行核对；

(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风 险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定 的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括 应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计 算是否准确；

(6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合 理性；

(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-5

(三) 存货可变现净值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（十）、五（一）7 及五（二）10。

截至2019 年12 月31 日，长盈精密公司存货账面余额为人民币 2,482,063,235.87 元，跌价准备为人民币176,399,291.69 元，账面价值为人民 币2,305,663,944.18 元。

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高 于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上， 根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市 场趋势等确定估计售价，并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。

由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存 货可变现净值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确 定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与历史数 据、期后情况、市场信息等进行比较；

(3) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计 的合理性；

• (4) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；

(5) 结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下 降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形，评价管理层是否已合理 估计可变现净值；

• (6) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-6

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致 或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估长盈精密公司的持续经营能力，披露与 持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终 止运营或别无其他现实的选择。

长盈精密公司治理层（以下简称治理层）负责监督长盈精密公司的财务报告 过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能 由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用 者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制 之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-7

大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对长盈精密公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计 准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长盈精密公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。

(六) 就长盈精密公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计 证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对 审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理 层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范 措施（如适用）。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-8

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重 要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁 止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事 项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中 沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李振华 （项目合伙人） 中国·杭州 中国注册会计师：覃见忠 二〇二〇年四月十日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-9

合 并 资 产 负 债 表

合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表
2019 年12 月31日 会合01 表 编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司 单位：人民币元
资 产	注释号	期末数	上年年末数	负债和所有者权益	注释号	期末数	上年年末数
流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计	1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17	694,509,859.36 292,875,870.00 8,155,811.84 1,654,087,423.48 49,217,383.11 40,084,797.98 84,491,226.88 2,305,663,944.18 217,760,085.83 5,346,846,402.66 4,028,675.15 81,913,679.87 3,352,360,305.91 260,274,929.89 188,085,674.03 149,270,962.50 204,588,217.71 59,313,962.03 4,299,836,407.09	1,331,052,416.59 20,966,970.00 53,528,174.84 1,492,956,371.70 33,311,877.65 80,770,562.26 2,129,354,661.17 249,151,386.08 5,391,092,420.29 4,028,675.15 77,282,325.91 3,479,937,646.62 191,212,380.82 190,942,863.41 237,462,397.45 198,233,130.42 41,289,829.59 4,420,389,249.37	流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计	18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 17 29 30 31 32 33 34	2,153,851,247.29 513,343,796.14 1,661,154,202.99 14,341,823.57 317,338,843.50 68,344,101.10 8,458,606.53 55,756,152.42 4,792,588,773.54 269,800,000.00 1,482,047.93 89,139,069.15 19,368,068.08 379,789,185.16 5,172,377,958.70 909,860,262.00 1,283,423,322.75 121,177,801.69 752,043.31 225,145,933.48 1,963,842,439.34 4,261,846,199.19 212,458,651.86 4,474,304,851.05	2,350,771,403.78 417,888,504.94 1,569,948,054.15 15,929,067.22 284,897,550.40 79,190,983.30 26,604,903.11 112,213,503.90 4,857,443,970.80 318,500,000.00 3,432,603.11 75,155,597.63 397,088,200.74 5,254,532,171.54 909,860,262.00 1,283,423,322.75 25,230,109.68 1,041,073.81 180,272,510.05 2,021,191,257.99 4,370,558,316.92 186,391,181.20 4,556,949,498.12
资产总计		9,646,682,809.75	9,811,481,669.66	负债和所有者权益总计		9,646,682,809.75	9,811,481,669.66
法定代表人：陈奇星 主管会计工作的负责人：朱守力 会计机构负责人：许达海

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-10

资 产 负 债 表 2019 年12 月31日 会企01 表 编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司 单位:人民币元	资 产 负 债 表 2019 年12 月31日 会企01 表 编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司 单位:人民币元	资 产 负 债 表 2019 年12 月31日 会企01 表 编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司 单位:人民币元	资 产 负 债 表 2019 年12 月31日 会企01 表 编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司 单位:人民币元	资 产 负 债 表 2019 年12 月31日 会企01 表 编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司 单位:人民币元	资 产 负 债 表 2019 年12 月31日 会企01 表 编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司 单位:人民币元	资 产 负 债 表 2019 年12 月31日 会企01 表 编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司 单位:人民币元	资 产 负 债 表 2019 年12 月31日 会企01 表 编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司 单位:人民币元
资 产	注释号	期末数	上年年末数	负债和所有者权益	注释号	期末数	上年年末数
流动资产： 货币资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计	1 2 3	238,289,396.60 292,875,870.00 6,262,022.99 1,317,068,166.27 19,818,736.93 12,794,554.57 1,021,516,335.96 1,060,741,433.63 48,064,749.54 4,017,431,266.49 4,028,675.15 2,252,263,441.29 311,967,397.41 84,175,337.74 12,876,346.08 60,360,220.29 23,964,223.87 2,749,635,641.83	559,173,081.27 20,966,970.00 14,659,498.34 1,073,857,305.58 7,036,521.91 838,599,426.72 671,924,537.51 56,140,718.99 3,242,358,060.32 4,028,675.15 2,293,364,846.56 354,677,636.61 33,125,478.19 11,285,690.69 49,176,035.22 19,586,126.95 2,765,244,489.37	流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计		1,223,920,739.87 715,000,000.00 714,310,802.37 3,360,117.47 76,433,259.44 38,065,047.27 74,512,401.44 16,226,416.67 2,861,828,784.53 140,000,000.00 29,344,612.22 15,710,087.41 185,054,699.63 3,046,883,484.16 909,860,262.00 1,335,641,759.89 121,177,801.69 226,097,679.43 1,369,761,524.53 3,720,183,424.16	1,347,500,000.00 595,000,000.00 286,755,152.67 3,720,001.24 91,677,691.02 29,027,822.46 16,987,956.46 12,000,000.00 2,382,668,623.85 156,000,000.00 11,851,017.73 167,851,017.73 2,550,519,641.58 909,860,262.00 1,335,641,759.89 25,230,109.68 181,224,256.00 1,055,586,739.90 3,457,082,908.11
资产总计		6,767,066,908.32	6,007,602,549.69	负债和所有者权益总计		6,767,066,908.32	6,007,602,549.69
法定代表人：陈奇星 主管会计工作的负责人：朱守力 会计机构负责人：徐达海

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-11

	合 并 利 润 表	合 并 利 润 表
							会合02 表
编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司							单位：人民币元
项 目		注释号		本期数			上年同期数
一、营业总收入		1			8,655,207,884.12		8,625,571,966.78
其中：营业收入		1			8,655,207,884.12		8,625,571,966.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1			8,530,091,120.05		8,451,525,786.77
其中：营业成本		1			6,804,145,835.02		6,905,817,740.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		2			75,279,744.50		58,238,132.60
销售费用		3			130,244,122.00		122,769,678.58
管理费用		4			542,694,894.83		489,977,883.79
研发费用		5			839,438,793.42		765,521,066.58
财务费用		6			138,287,730.28		109,201,284.58
其中：利息费用					165,180,574.95		141,174,423.49
利息收入					14,505,439.10		15,899,582.34
加：其他收益		7			74,106,121.14		82,647,469.69
投资收益（损失以“-”号填列）		8			-4,368,646.04		-1,463,866.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益					-4,368,646.04		-3,038,057.20
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		9			-4,600,206.36
资产减值损失（损失以“-”号填列）		10			-293,495,482.64		-246,581,822.08
资产处置收益（损失以“-”号填列）		11			596,477.67		-20,743,951.33
三、营业利润（亏损以“-”号填列）					-102,644,972.16		-12,095,990.32
加：营业外收入		12			292,148,923.30		59,227,027.53
减：营业外支出		13			2,100,177.06		6,062,559.34
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）					187,403,774.08		41,068,477.87
减：所得税费用		14			68,846,309.57		32,226,831.59
五、净利润（净亏损以“-”号填列）					118,557,464.51		8,841,646.28
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）					118,557,464.51		8,841,646.28
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）					83,823,834.12		38,465,699.23
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）					34,733,630.39		-29,624,052.95
六、其他综合收益的税后净额		15			-285,128.39		701,067.74
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额					-289,030.50		671,921.08
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益					-289,030.50		671,921.08
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额					-289,030.50		671,921.08
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额					3,902.11		29,146.66
七、综合收益总额					118,272,336.12		9,542,714.02
归属于母公司所有者的综合收益总额					83,534,803.62		39,137,620.31
归属于少数股东的综合收益总额					34,737,532.50		-29,594,906.29
八、每股收益：
（一）基本每股收益					0.0930		0.0423
（二）稀释每股收益					0.0930		0.0423
法定代表人：陈奇星		主管会计工作的负责人： 朱守力					会计机构负责人：徐达海

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-12

	利 润 表 编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司	利 润 表 编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司	利 润 表 编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司	利 润 表 编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司
	项 目	注释号	本期数	上年同期数
	一、营业收入 减：营业成本 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益	1 1 2	6,305,170,490.80 5,445,915,678.77 19,569,772.44 66,823,319.43 164,130,153.76 207,638,050.92 77,103,137.77 92,850,330.45 15,728,797.83 29,073,919.24 -3,338,675.24 -3,338,675.24 -10,855,659.12 -120,576,732.87 -1,886,307.64 216,406,922.08 290,593,028.51 498,165.74 506,501,784.85 65,332,341.28 441,169,443.57 441,169,443.57 441,169,443.57	6,653,461,884.93 5,810,908,771.41 28,444,519.91 52,478,923.26 139,633,968.38 222,766,573.01 87,559,913.08 86,333,804.16 11,484,801.38 14,202,357.54 -4,389,640.65 -4,389,640.65 -223,143,510.77 -2,352,210.62 95,986,211.38 52,384,610.33 639,306.43 147,731,515.28 38,141,856.51 109,589,658.77 109,589,658.77 109,589,658.77
	法定代表人：陈奇星 主管会计工作的负责人：朱守力

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-13

合 并 现 金 流 量 表

编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司			单位：人民币元
项 目	注释号	本期数	上年同期数
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额	1 2 3	8,410,609,618.30 92,873,888.73 148,078,022.52 8,651,561,529.55 4,477,297,027.30 2,608,786,757.94 286,183,725.16 456,090,527.74 7,828,358,038.14 823,203,491.41 10,781,590.42 10,781,590.42 789,009,929.06 9,000,000.00 798,009,929.06 -787,228,338.64 3,853,645.00 3,853,645.00 2,439,068,155.99 2,442,921,800.99 2,725,319,559.77 236,459,241.83 132,169,826.93 3,093,948,628.53 -651,026,827.54 21,529,785.00 -593,521,889.77 1,243,012,572.39 649,490,682.62	8,616,616,682.26 142,145,299.69 118,429,184.32 8,877,191,166.27 4,982,051,604.64 2,464,195,706.72 278,546,017.09 380,443,797.95 8,105,237,126.40 771,954,039.87 29,505,869.47 4,400,000.00 33,905,869.47 636,320,074.39 24,960,000.00 661,280,074.39 -627,374,204.92 10,073,507.72 600,000.00 3,112,698,518.83 48,422,217.35 3,171,194,243.90 3,040,797,715.05 223,788,408.71 115,438,079.83 3,380,024,203.59 -208,829,959.69 19,948,932.25 -44,301,192.49 1,287,313,764.88 1,243,012,572.39

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-14

现 金 流 量 表 会企03 表 编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,576,144,404.41 7,660,109,046.08 收到的税费返还 28,703,867.69 29,637,069.50 收到其他与经营活动有关的现金 130,705,309.77 27,490,091.55 经营活动现金流入小计 6,735,553,581.87 7,717,236,207.13 购买商品、接受劳务支付的现金 5,065,488,452.78 6,274,912,596.84 支付给职工以及为职工支付的现金 750,798,846.48 566,558,141.77 支付的各项税费 73,286,966.43 73,148,630.30 支付其他与经营活动有关的现金 519,021,423.57 335,877,928.49 经营活动现金流出小计 6,408,595,689.26 7,250,497,297.40 经营活动产生的现金流量净额 326,957,892.61 466,738,909.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 87,399,759.15 17,038,833.96 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 87,399,759.15 17,038,833.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 253,025,872.24 147,605,099.86 投资支付的现金 9,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 26,500,000.00 24,960,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 288,525,872.24 172,565,099.86 投资活动产生的现金流量净额 -201,126,113.09 -155,526,265.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,473,507.72 取得借款收到的现金 1,485,000,000.00 1,918,592,500.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,485,000,000.00 1,928,066,007.72 偿还债务支付的现金 1,624,500,000.00 2,254,263,100.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 171,813,833.22 170,920,972.47 支付其他与筹资活动有关的现金 105,343,580.40 59,356,457.96 筹资活动现金流出小计 1,901,657,413.62 2,484,540,530.43 筹资活动产生的现金流量净额 -416,657,413.62 -556,474,522.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,874,060.23 -3,934,183.26 五、现金及现金等价物净增加额 -280,951,573.87 -249,196,062.14 加：期初现金及现金等价物余额 498,171,477.02 747,367,539.16 六、期末现金及现金等价物余额 217,219,903.15 498,171,477.02 法定代表人：陈奇星 主管会计工作的负责人：朱守力 会计机构负责人：徐达海

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-15

合 并 所 有 者 权 益 变 动 表

编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司									2019 年度	2019 年度	2019 年度	2019 年度	2019 年度
项 目							本期数												上年同期数
					归属于母公司		所有者权益					少数股东权益	所有者权益合计						归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	其他权益工具			资本公积	减： 库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润			实收资本 （或股本）	其他权益		工具	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他											优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	909,860,262.00				1,283,423,322.75	25,230,109.68	1,041,073.81		180,272,510.05		2,021,191,257.99	186,391,181.20	4,556,949,498.12	909,070,741.00				1,275,513,348.73		369,152.73		169,313,544.17		2,084,607,861.47	215,386,087.49	4,654,260,735.59
加：会计政策变更									756,479.07		-7,369,682.21	-12,523,706.84	-19,136,909.98
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	909,860,262.00				1,283,423,322.75	25,230,109.68	1,041,073.81		181,028,989.12		2,013,821,575.78	173,867,474.36	4,537,812,588.14	909,070,741.00				1,275,513,348.73		369,152.73		169,313,544.17		2,084,607,861.47	215,386,087.49	4,654,260,735.59
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列	）					95,947,692.01	-289,030.50		44,116,944.36		-49,979,136.44	38,591,177.50	-63,507,737.09	789,521.00				7,909,974.02	25,230,109.68	671,921.08		10,958,965.88		-63,416,603.48	-28,994,906.29	-97,311,237.47
（一）综合收益总额							-289,030.50				83,823,834.12	34,737,532.50	118,272,336.12							671,921.08				38,465,699.23	-29,594,906.29	9,542,714.02
（二）所有者投入和减少资本						95,947,692.01						3,853,645.00	-92,094,047.01	789,521.00				7,909,974.02	25,230,109.68						600,000.00	-15,930,614.66
1. 所有者投入的普通股												3,853,645.00	3,853,645.00												600,000.00	600,000.00
2. 其他权益工具持有者投入资本
3. 股份支付计入所有者权益的金额														789,521.00				7,909,974.02								8,699,495.02
4. 其他						95,947,692.01							-95,947,692.01						25,230,109.68							-25,230,109.68
（三）利润分配									44,116,944.36		-133,802,970.56		-89,686,026.20									10,958,965.88		-101,882,302.71		-90,923,336.83
1. 提取盈余公积									44,116,944.36		-44,116,944.36											10,958,965.88		-10,958,965.88
2. 提取一般风险准备
3. 对所有者（或股东）的分配											-89,686,026.20		-89,686,026.20											-90,923,336.83		-90,923,336.83
4. 其他
（四）所有者权益内部结转
1. 资本公积转增资本（或股本）
2. 盈余公积转增资本（或股本）
3. 盈余公积弥补亏损
4. 设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6. 其他
（五）专项储备
1. 本期提取
2. 本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	909,860,262.00				1,283,423,322.75	121,177,801.69	752,043.31		225,145,933.48		1,963,842,439.34	212,458,651.86	4,474,304,851.05	909,860,262.00				1,283,423,322.75	25,230,109.68	1,041,073.81		180,272,510.05		2,021,191,257.99	186,391,181.20	4,556,949,498.12
法定代表人：陈奇星									主管会计工作的负责人：朱守力

法定代表人：陈奇星

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

6-1-16

编制单位：深圳市长盈精密技术股份有限公司								所 有 者 权 益 变 动 表	所 有 者 权 益 变 动 表	所 有 者 权 益 变 动 表	所 有 者 权 益 变 动 表
项 目						本期数										上年同期数
	实收资本（或股本）	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计	实收资本 （或股本）	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他									优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	909,860,262.00				1,335,641,759.89	25,230,109.68			181,224,256.00	1,055,586,739.90	3,457,082,908.11	909,070,741.00				1,327,731,785.87				170,265,290.12	1,047,879,383.84	3,454,947,200.83
加：会计政策变更									756,479.07	6,808,311.62	7,564,790.69
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	909,860,262.00				1,335,641,759.89	25,230,109.68			181,980,735.07	1,062,395,051.52	3,464,647,698.80	909,070,741.00				1,327,731,785.87				170,265,290.12	1,047,879,383.84	3,454,947,200.83
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）						95,947,692.01			44,116,944.36	307,366,473.01	255,535,725.36	789,521.00				7,909,974.02	25,230,109.68			10,958,965.88	7,707,356.06	2,135,707.28
（一）综合收益总额										441,169,443.57	441,169,443.57										109,589,658.77	109,589,658.77
（二）所有者投入和减少资本						95,947,692.01					-95,947,692.01	789,521.00				7,909,974.02	25,230,109.68					-16,530,614.66
1. 所有者投入的普通股
2. 其他权益工具持有者投入资本
3. 股份支付计入所有者权益的金额												789,521.00				7,909,974.02						8,699,495.02
4. 其他						95,947,692.01					-95,947,692.01						25,230,109.68					-25,230,109.68
（三）利润分配									44,116,944.36	-133,802,970.56	-89,686,026.20									10,958,965.88	-101,882,302.71	-90,923,336.83
1. 提取盈余公积									44,116,944.36	-44,116,944.36										10,958,965.88	-10,958,965.88
2. 对所有者（或股东）的分配										-89,686,026.20	-89,686,026.20										-90,923,336.83	-90,923,336.83
3. 其他
（四）所有者权益内部结转
1. 资本公积转增资本（或股本）
2. 盈余公积转增资本（或股本）
3. 盈余公积弥补亏损
4. 设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6. 其他
（五）专项储备
1. 本期提取
2. 本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	909,860,262.00				1,335,641,759.89	121,177,801.69			226,097,679.43	1,369,761,524.53	3,720,183,424.16	909,860,262.00				1,335,641,759.89	25,230,109.68			181,224,256.00	1,055,586,739.90	3,457,082,908.11
法定代表人：陈奇星										主管会计工作的负责人：朱守力

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

6-1-17

深圳市长盈精密技术股份有限公司

财务报表附注

2019 年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况 深圳市长盈精密技术股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由新疆长盈粤富股权投 资有限公司(原名深圳市长盈投资有限公司)、杨振宇、深圳市长园盈佳投资有限公司、胡胜 芳及其他36位自然人股东共同发起设立，于 2008年5月13日在深圳市工商行政管理局登记注 册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为9144030072988519X9的营业执 照，股份总数909,860,262股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份A股4,324,060 股；无限售条件的流通股份A股905,536,202股，公司股票已于2010年9月2日在深圳证券交易

所挂牌交易。

本公司属电子元器件制造业行业。主要经营活动为开发、生产、销售电子连接器及智能 电子产品精密小件、新能源汽车连接器及模组、消费类电子精密结构件及模组、机器人及工

业互联网等。

本财务报表业经公司2020 年4 月10 日第四届董事会第二十五次会议批准对外报出。 本公司将广东长盈精密技术有限公司（以下简称广东长盈公司）、昆山长盈精密技术有 限公司（以下简称昆山长盈公司）、昆山杰顺通精密组件有限公司（以下简称昆山杰顺通公 司）、Everwin Precision Hong Kong Company Limited(长盈精密香港有限公司，以下简称 香港长盈公司)、Everwin USA,LLC(长盈精密美国有限责任公司，以下简称美国长盈公司)、 长盈精密韩国株式会社（以下简称韩国长盈公司）、广东天机工业智能系统有限公司（以下 简称天机智能公司）、深圳市天机网络有限公司（以下简称深圳天机公司）、深圳市纳芯威 科技有限公司(以下简称深圳纳芯威公司)、上海其元智能科技有限公司(以下简称深上海其 元公司)、广东方振新材料精密组件有限公司(以下简称广东方振公司)、苏州科伦特电源科 技有限公司（以下简称科伦特公司）、广东天机机器人有限公司（以下简称天机机器人公司）、 东莞市新美洋技术有限公司（以下简称东莞新美洋公司）、东莞市阿尔法电子科技有限公司 （以下简称东莞阿尔法公司）、昆山哈勃电波电子科技有限公司（以下简称昆山哈勃公司）、

深圳市长盈氢能动力科技有限公司（以下简称长盈氢能动力公司）17 家子公司纳入本期合 并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注六和七之说明。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-18

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情

况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产 摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

• (一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状

况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

• (四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

• (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。

1. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-19

额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33 号— —合并财务报表》编制。

• (七) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计 入其他综合收益。

(九) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融 负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷 款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-20

1. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

2. (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考 虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

• (2) 金融资产的后续计量方法

• 1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系 的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确 认减值时，计入当期损益。

• 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益 计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益 的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

• 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损 益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得 或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

• 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益， 除非该金融资产属于套期关系的一部分。

• (3) 金融负债的后续计量方法

• 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公 司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公 允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融 负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-21

动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他 综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

• 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。

• 3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的

• 贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值 规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余 额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金 融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

• (4) 金融资产和金融负债的终止确认

• 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

• ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

• ② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金

• 融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或 该部分金融负债）。

1. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转 移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认 该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该 金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关 负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入 其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-22

公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分， 且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的 差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

1. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。

1. 金融工具减值

2. (1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用 损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所 有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用 减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-23

整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公 司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认 后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期 信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工 具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负 债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始 确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信 用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当 以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金 额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该 金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——合并范围内关联方组合	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的 预测，通过违约风险敞口和未来 12个月内或整个存续期预期信 用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收票据——银行承兑汇票	票据承兑人	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口 和整个存续期预期信用损失率，计算预期信 用损失
应收票据——商业承兑汇票	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄 与整个存续期预期信用损失率对照表，计算
应收账款——信用风险特征 组合

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-24

		预期信用损失
应收账款——合并范围内关 联方组合	合并范围内关联方	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口 和整个存续期预期信用损失率，计算预期信 用损失

• 2) 应收账款和应收票据--商业承兑汇票——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损

• 失率对照表

失率对照表
账 龄	应收账款和应收票据--商业承兑汇票 预期信用损失率(%)
3 个月以内(含3 个月，以下同)	3.80
3-6 个月	5.00
6-12 个月	15.70
12-24 个月	79.50
2 年以上	99.80

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的， 公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利， 且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿 该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵 销。

(十) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

1. 发出存货的计价方法

发出存货采用移动加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-25

行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

1. 低值易耗品和包装物的摊销方法

2. (1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

• (2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

• (十一) 划分为持有待售的非流动资产或处置组

• 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似 交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生， 即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成” 的条件，且短期（通常为3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日 将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司 仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1） 买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计 能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致 持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新 情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

1. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

2. (1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高 于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划 分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计 量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-26

售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再 根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组 中负债的利息和其他费用继续予以确认。

• (2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前 减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金 额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记 的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回， 转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前 确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流 动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

• (3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售 类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有 待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减 值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 (十二) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

1. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-27

并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。

1. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。

1. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

2. (1) 个别财务报表

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-28

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22 号——金融工 具确认和计量》的相关规定进行核算。

• (2) 合并财务报表

• 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日

• 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。

• 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制

• 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

• (十三) 固定资产

• 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	20	5.00	4.75
机器设备	5-10	5.00	9.50-19.00
运输工具	5	5.00	19.00
电子设备及其他	3-5	5.00	19.00-31.67

1. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法符合下列一项或数项标准的，

认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-29

买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值， 因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转 移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产 公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当 于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不 作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较 低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

• (十四) 在建工程

• 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2. (十五) 借款费用

3. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

1. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。

• (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费

• 用停止资本化。

• 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-30

利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。

(十六) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、特许权使用费及其他等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下：

下：
项 目	摊销年限(年)
土地使用权	50
特许权使用费及其他	3-10

1. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十七) 部分长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资 产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用 寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关 的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。

(十八) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1 年以上（不含1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-31

不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

• (十九) 职工薪酬

• 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

• 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。

1. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

• (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负

• 债，并计入当期损益或相关资产成本。

• (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余 的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

1. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

1. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-32

净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

• (二十) 股份支付

• 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

2. (1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对 可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具 的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条 件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值 为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的 权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-33

职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可 行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等 待期内确认的金额。

(二十一) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按经发生的成本占估 计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够 可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将 已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

1. 收入确认的具体方法

公司主要销售电子连接器及智能电子产品精密小件、新能源汽车连接器及模组、消费类 电子精密结构件及模组、机器人及工业互联网等。

国内销售收入确认原则：(1)送货得到客户验收、对账后确认收入实现；(2)客户存在供 方库，客户在供方库转至客户仓库或上线使用时确认最终验收，公司确认收入实现。出口销 售收入确认原则：出口销售在办理完出口报关手续，取得报关单，开具出口专用发票，且货 物实际放行时确认销售收入。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-34

(二十二) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件； (2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政 府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或 其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未 分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

1. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含 与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关 成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

1. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

2. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款 的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相 关借款费用。

• (2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

• (二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债

• 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

• 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-35

限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

1. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

2. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十四) 租赁

3. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。

1. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个 期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用 之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采 用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十五) 其他重要的会计政策和会计估计

与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处 理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股 票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减 留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购 买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-36

累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

(二十六) 重要会计政策变更

企业会计准则变化引起的会计政策变更

1. 本公司根据财政部《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 〔2019〕6 号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》(财会〔2019〕16 号)和企业会计准则的要求编制2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。

2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额	原列报报表项目及金额		新列报报表项目及金额
应收票据及应收账 款	1,546,484,546.5~~4~~	应收票据	53,528,174.84
		应收账款	1,492,956,371.70
应付票据及应付账 款	1,987,836,559.0~~9~~	应付票据	417,888,504.94
		应付账款	1,569,948,054.15

1. 本公司自2019 年1 月1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22 号——金融 工具确认和计量》《企业会计准则第23 号——金融资产转移》《企业会计准则第24 号—— 套期保值》以及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。 根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的 差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司 考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价 值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量 且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损 益)，且该选择不可撤销。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”， 适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产、租赁应收款。

(1) 执行新金融工具准则对公司2019 年1 月1 日财务报表的主要影响如下：

项 目	资产负债表	资产负债表	资产负债表
	2018 年12 月31 日	新金融工具准则调整影响	2019 年1 月1 日
货币资金	1,331,052,416.59		1,331,052,416.59
交易性金融资产	20,966,970.00		20,966,970.00

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-37

应收票据	53,528,174.84	-48,666,011.37	4,862,163.47
应收款项融资		48,708,269.51	48,708,269.51
应收账款	1,492,956,371.70	-22,566,341.55	1,470,390,030.15
其他应收款	80,770,562.26		80,770,562.26
其他流动资产	249,151,386.08		249,151,386.08
递延所得税资产	41,289,829.59	3,387,173.43	44,677,003.02
短期借款	2,350,771,403.78	4,641,540.57	2,355,412,944.35
应付票据	417,888,504.94		417,888,504.94
应付账款	1,569,948,054.15		1,569,948,054.15
其他应付款	26,604,903.11	-5,247,347.65	21,357,555.46
一年内到期的非流动负债	112,213,503.90	605,807.08	112,819,310.98
长期借款	318,500,000.00		318,500,000.00
盈余公积	180,272,510.05	756,479.07	181,028,989.12
未分配利润	2,021,191,257.99	-7,369,682.21	2,013,821,575.78
少数股东权益	186,391,181.20	-12,523,706.84	173,867,474.36

(2) 2019 年1 月1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具

准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：

项 目	原金融工具准则	原金融工具准则	新金融工具准则	新金融工具准则
	计量类别	账面价值	计量类别	账面价值
货币资金	摊余成本	1,331,052,416.59	摊余成本	1,331,052,416.59
交易性金融资产	以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 产	20,966,970.00	以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 产	20,966,970.00
应收票据	贷款和应收款项	53,528,174.84	摊余成本	4,862,163.47
应收款项融资			摊余成本	48,708,269.51
应收账款	贷款和应收款项	1,492,956,371.70	摊余成本	1,470,390,030.15
其他应收款	贷款和应收款项	80,770,562.26	摊余成本	80,770,562.26
短期借款	贷款和应收款项	2,350,771,403.78	摊余成本	2,355,412,944.35
应付票据	贷款和应收款项	417,888,504.94	摊余成本	417,888,504.94
应付账款	贷款和应收款项	1,569,948,054.15	摊余成本	1,569,948,054.15
其他应付款	贷款和应收款项	26,604,903.11	摊余成本	21,357,555.46
一年内到期的非流动负债	贷款和应收款项	112,213,503.90	摊余成本	112,819,310.98
长期借款	贷款和应收款项	318,500,000.00	摊余成本	318,500,000.00

(3) 2019 年1 月1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准

则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：

	项 目	按原金融工具准则列 示的账面价值（2018年	重分类	重新计量	按新金融工具准则列示 的账面价值（2019年1

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-38

	12 月31 日）	12 月31 日）					月1 日） 1,331,052,416.59 4,862,163.47 1,470,390,030.15 48,708,269.51 80,770,562.26 2,935,783,441.98 20,966,970.00 2,355,412,944.35 417,888,504.94 1,569,948,054.15
A. 金融资产
a. 摊余成本
货币资金
按照原CAS22 列示的余额 和按新CAS22 列示的余额	1,331,052,416.59						1,331,052,416.59
应收票据
按照原CAS22 列示的余额	53,528,174.84
减：转出到应收款项融资			48,708,269.51
按新CAS22 列示的余额					42,258.14		4,862,163.47
应收账款
按照原CAS22 列示的余额 和按新CAS22 列示的余额	1,492,956,371.70				-22,566,341.55		1,470,390,030.15
应收款项融资
按照原CAS22 列示的余额
加：自应收票据转入			48,708,269.51
按照新CAS22 列示的余额							48,708,269.51
其他应收款
按照原CAS22 列示的余额 和按新CAS22 列示的余额	80,770,562.26						80,770,562.26
以摊余成本计量的总金融 资产	2,958,307,525.39				-22,524,083.41		2,935,783,441.98
b. 以公允价值计量且其 变动计入当期损益
交易性金融资产
按照原CAS22 列示的余额	20,966,970.00
减：转入分类为以公允价 值计量且其变动计入当期 损益的金融资产
按照新CAS22 列示的余额							20,966,970.00
B. 金融负债
a. 摊余成本
短期借款
按照原CAS22 列示的余额		2,350,771,403.78
加：自其他应付款转入				4,641,540.57
按照新CAS22 列示的余额							2,355,412,944.35
应付票据
按照原CAS22 列示的余额和 按新CAS22 列示的余额		417,888,504.94					417,888,504.94
应付账款
按照原CAS22 列示的余额和 按新CAS22 列示的余额		1,569,948,054.15					1,569,948,054.15
其他应付款
按照原CAS22 列示的余额		26,604,903.11

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-39

减：转入短期借款		4,641,540.57
减：转入长期借款
减：转入一年内到期的非流动 负债		605,807.08
按照新CAS22 列示的余额				21,357,555.46
一年内到期的非流动负债
按照原CAS22 列示的余额	112,213,503.90
加：自其他应付款转入		605,807.08
按照新CAS22 列示的余额				112,819,310.98
长期借款
按照原CAS22 列示的余额	318,500,000.00
加：自其他应付款转入
按照新CAS22 列示的余额				318,500,000.00
以摊余成本计量的总金融负 债	4,795,926,369.88			4,795,926,369.88

• (4) 2019 年1 月1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则

的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：

项 目	按原金融工具准则计提损失准备 （2018 年12 月31 日）	重分类	重新计量	按新金融工具准则计 提损失准备（2019 年 1 月1 日）
应收票据	253,679.23		-42,258.1	4 211,421.09
应收账款	132,197,449.55		22,566,341.5	5 154,763,791.10
其他应收款	11,301,185.73			11,301,185.73

1. 本公司自2019 年6 月10 日起执行经修订的《企业会计准则第7 号——非货币性资 产交换》，自2019 年6 月17 日起执行经修订的《企业会计准则第12 号——债务重组》。 该项会计政策变更采用未来适用法处理。

四、税项

(一) 主要税种及税率

(一) 主要税种及税率
税 种	计税依据	税率(%)
增值税	销售货物或提供应税劳务	3、6、9、10、16、13[注]
房产税	从价计征，按房产原值一次 减除30%后余值的1.2%计 缴；从租计征，按房屋出租 取得的租金收入的12%计缴	1.2、12
土地使用税	实际占用土地的面积	1.2、4
城市维护建设税	应缴流转税税额	5、7
教育费附加	应缴流转税税额	3
地方教育附加	应缴流转税税额	2

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-40

企业所得税	应纳税所得额	应纳税所得额	10-39
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称			所得税税率(%)
本公司			15
广东长盈公司			15
昆山长盈公司			15
昆山杰顺通公司			15
广东方振公司			15
深圳纳芯威公司			12.5
科伦特公司			15
香港长盈公司			16.5
美国长盈公司			15-39(累进税率)
韩国长盈公司			10-25
天机智能公司			12.5
东莞长盈公司			15
昆山雷匠公司			15
昆山惠禾公司			15
昆山长盈泰博公司			15
香港纳芯威公司			16.5
香港杰顺通公司			16.5
东莞智昊公司			15
除上述以外的其他纳税主体			25

[注]：本公司之子公司深圳天机公司系小规模纳税人，适用3%的增值税税率；韩国长 盈公司增值税税率按销售货物或提供应税劳务的交易额的10%计缴；研发服务、咨询服务、 其他现代服务等税率为6%。销售货物或提供应税劳务，原增值税适用16%和10%税率的，自 2019 年4 月1 日起分别调整为13%和9%。

(二) 税收优惠及批文

本公司取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市 地方税务局于2017 年10 月31 日联合颁发的高新技术企业证书，有效期为3 年。公司本年 度适用的企业所得税税率为15%。

本公司之子公司昆山长盈公司取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局 江苏省税务局于2019 年11 月22 日联合颁发的高新技术企业证书，有效期为3 年。昆山长 盈公司本年度适用的企业所得税税率为15%。

本公司之子公司昆山杰顺通公司取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总 局江苏省税务局于2018 年10 月24 日联合颁发的高新技术企业证书，有效期为3 年。昆山

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-41

杰顺通公司本年度适用的企业所得税税率为15%。

本公司之子公司广东长盈公司取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局 广东省税务局于2018 年11 月28 日联合颁发的高新技术企业证书，有效期3 年。广东长盈 公司本年度适用的企业所得税税率为15%。

本公司之子公司广东方振公司取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局 广东省税务局于2018 年11 月28 日联合颁发的高新技术企业证书，有效期为3 年。广东方 振公司本年度适用的企业所得税税率为15%。

本公司之子公司深圳纳芯威公司于2011 年3 月7 日取得深圳市南山区国家税务局出具 的《税务优惠登记备案通知书》（深国税南减免备案[2011]55 号），深圳纳芯威公司符合 财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税[2008]1 号)规定，从 开始获利年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。深圳纳芯威公司从2016 年开始获利，本年度为开始获利的第四个年度，减半征收企业所得税。

本公司之子公司天机智能公司于2017 年5 月4 日取得东莞市国家税务局出具的《税务 事项通知书》（松山湖国税税通[2017]3088 号），天机智能公司符合财政部、国家税务总 局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27 号第三条)规定，从开始获利年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。天 机智能公司从2016 年开始获利，本年度为开始获利的第四个年度，减半征收企业所得税。

本公司之子公司科伦特公司取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务 局、江苏省地方税务局于2017 年12 月7 日联合颁发的高新技术企业证书，有效期为3 年。 科伦特公司本年度适用的企业所得税税率为15%。

本公司之孙公司东莞长盈公司取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局 广东省税务局于2018 年11 月28 日联合颁发的高新技术企业证书，有效期3 年。东莞长盈 公司本年度适用的企业所得税税率为15%。

本公司之孙公司昆山雷匠公司取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局 江苏省税务局于2018 年11 月28 日联合颁发的高新技术企业证书，有效期为3 年。昆山雷 匠公司本年度适用的企业所得税税率为15%。

本公司之孙公司昆山惠禾公司取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局 江苏省税务局于2018 年10 月24 日联合颁发的高新技术企业证书，有效期为3 年。昆山惠 禾公司本年度适用的企业所得税税率为15%。

本公司之孙公司昆山长盈泰博公司取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-42

家税务局、江苏省地方税务局于2017 年12 月7 日联合颁发的高新技术企业证书，有效期为 3 年。昆山长盈泰博公司本年度适用的企业所得税税率为15%。

本公司之孙公司东莞智昊公司已于2019年12 月2日通过全国高新技术企业认定管理工 作领导小组的认定，尚未取得国家高新技术企业证书，本年度暂按15%的企业所得税税率执 行。

五、合并财务报表项目注释

说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新金融工具准则调整后的 2019 年1 月1 日的数据。

• (一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
库存现金	369,244.13	353,655.95
银行存款	649,121,438.49	1,241,889,026.12
其他货币资金	45,019,176.74	88,809,734.52
合 计	694,509,859.36	1,331,052,416.59
其中：存放在境外的款项总额	68,280,799.29	45,565,295.87

(2) 其他说明

期末其他货币资金中包含银行承兑汇票保证金余额42,156,557.76 元、贷款保证金余额

1,100,000.00 元、保函保证金余额1,004,073.48 元、其他余额758,545.50 元，共计 45,019,176.74 元使用受限。

2. 交易性金融资产

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
业绩补偿	292,875,870.00	20,966,970.00
合 计	292,875,870.00	20,966,970.00

[注]：期初数与上年年末数（2018 年12 月31 日）差异详见本财务报表附注三(二十五)2

之说明。

(2) 其他说明

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-43

2016 年11 月公司与广东方振公司及广东方振公司股东（即邢和平、温海涛、赵学静、 李春梅、杜伟清、张杰、冯章茂，以下简称原股东）通过签署《股权收购和增资协议》对广 东方振公司增资和股权收购取得广东方振公司36%股权。股权收购和增资协议约定广东方振 公司2017、2018、2019 年需要实现扣非净利润7,500 万元、 11,000 万元、 16,000 万元， 即累计不低于3.45 亿元，业绩累计计算。若未达到业绩承诺，原股东则通过股权或者现金 的方式进行补偿公司。因广东方振公司未达到业绩承诺，根据合同约定，原股东应补偿公司 的金额为28,968.66 万元，计入营业外收入，预计以股权补偿部分27,190.89 万元计入交易 性金融资产、以股权之外应补充部分1,402.34 万元计入其他应收款，以未支付股权全抵偿 部分375.43 万元冲减其他应付款。

3. 应收票据

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

期末数

1) 类别明细情况
	期末数
种 类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)
单项计提坏账准备
其中：银行承兑汇票
商业承兑汇票
按组合计提坏账准备	8,515,411.75	100.00	359,599.91	4.22	8,155,811.84
其中：银行承兑汇票
商业承兑汇票	8,515,411.75	100.00	359,599.91	4.22	8,155,811.84
合 计	8,515,411.75	100.00	359,599.91	4.22	8,155,811.84
(续上表)

期初数[注]

(续上表)
	期初数[注]
种 类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备
其中：银行承兑汇票
商业承兑汇票
按组合计提坏账准备	5,073,584.56	100	211,421.09	4.17	4,862,163.47
其中：银行承兑汇票
商业承兑汇票	5,073,584.56	100	211,421.09	4.17	4,862,163.47

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-44

合 计 5,073,584.56 100 211,421.09 4.17 4,862,163.47

[注]：期初数与上期期末余额（2018 年12 月31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

六)2.(1)之说明。

2) 采用组合计提坏账准备的应收票据

项 目	期末数	期末数	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
银行承兑汇票组合
商业承兑汇票组合	8,515,411.75	359,599.91	4.22
小 计	8,515,411.75	359,599.91	4.22

(2) 坏账准备变动情况

明细情况

明细情况
项 目	期初数[注]	本期增加				本期减少		期末数
		计提	收回	其他	转回	核销	其他
银行承兑汇票
商业承兑汇票	211,421.09	148,178.82						359,599.91
小 计	211,421.09	148,178.82						359,599.91

• [注]：期初数与上期期末余额（2018 年12 月31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

六)2.(1)之说明。

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票
商业承兑汇票	664,924.71
小 计	664,924.71

商业承兑汇票的承兑人是企业，由于本公司商业承兑汇票的承兑人具有良好的资信能

力，本公司将已背书或贴现的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付， 依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

4. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	46,868,015.56	2.60	46,868,015.56	100.00

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-45

按组合计提坏账准备	1,758,247,956.34	97.40	104,160,532.86	5.92	1,654,087,423.48
合 计	1,805,115,971.90	100.00	151,028,548.42	8.37	1,654,087,423.48

(续上表)

种 类	期初数[注]	期初数[注]	期初数[注]	期初数[注]	期初数[注]
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账 准备	39,660,736.27	2.44	39,660,736.27	100.00
按组合计提坏 账准备	1,585,493,084.98	97.56	115,103,054.83	7.26	1,470,390,030.15
合 计	1,625,153,821.25	100.00	154,763,791.10	9.52	1,470,390,030.15

[注]：期初数与上期期末余额（2018 年12 月31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

六)2.(1)之说明。

2) 期末单项计提坏账准备的应收账款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
乐视移动智能信息技术（北京） 有限公司	28,860,046.02	28,860,046.02	100.00	客户资金链断裂
东莞市金铭电子有限公司	4,944,971.18	4,944,971.18	100.00	客户资金链断裂
东莞金卓通信科技有限公司	4,295,284.44	4,295,284.44	100.00	客户资金链断裂
湖南三迅新能源科技有限公司	2,426,027.49	2,426,027.49	100.00	客户资金链断裂
北京锤子数码科技有限公司	1,559,102.00	1,559,102.00	100.00	客户资金链断裂
四川柏狮光电技术有限公司	1,699,954.66	1,699,954.66	100.00	客户资金链断裂
其他	3,082,629.77	3,082,629.77	100.00	客户资金链断裂
小 计	46,868,015.56	46,868,015.56	100.00

3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数	期末数	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
3 个月以内	1,554,714,972.84	59,079,169.06	3.80
3-6 个月	147,690,785.35	7,384,539.27	5.00
6-12 个月	18,934,415.36	2,972,703.21	15.70
12-24 个月	10,393,329.54	8,262,696.98	79.50
2 年以上	26,514,453.25	26,461,424.34	99.80
小 计	1,758,247,956.34	104,160,532.86	5.92
(2) 账龄情况
项 目		期末账面余额
3 个月以内		1,554,714,972.84
3-6 个月		147,690,785.35

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-46

6-12 个月	19,074,215.36
12-24 个月	13,024,653.56
2 年以上	70,611,344.79
小 计	1,805,115,971.90

(3) 坏账准备变动情况

项 目	期初数	本期增加	本期增加	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	本期减少	期末数 46,868,015.56 104,160,532.86 151,028,548.42
		计提		收 回	其他	转回	核销	其他
单项计提坏账 准备	39,660,736.27	7,207,279.29
按组合计提坏 账准备	115,103,054.83	-10,942,521.97
小 计	154,763,791.10	-3,735,242.68
(4) 应收账款金额前5 名情况
单位名称			账面余额			占应收账款余额 的 比例(%)			坏账准备
深圳富泰宏精密工业有限公司			153,619,969.37			8.51			5,882,398.23
东莞市欧珀精密电子有限公司			125,221,929.73			6.94			4,758,433.33
华为终端有限公司			103,094,416.40			5.71			4,000,790.97
维沃通信科技有限公司			86,878,768.57			4.81			3,301,393.21
鸿富锦精密电子（成都）有限公司			69,316,667.54			3.84			2,675,898.79
小 计			538,131,751.61			29.81			20,618,914.53

(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款情况

项 目	终止确认金额	与终止确认相 关的利得或损 失	金融资产转移方式
应收账款	173,787,932.58		不附追索权的应收账款保理
小 计	173,787,932.58

5. 应收款项融资

(1) 明细情况

1) 类别明细

项 目				期末数
	初始成本	利息 调整	应计 利息	公允价值 变动	账面价值	减值准备
应收票据	49,217,383.11				49,217,383.11
合 计	49,217,383.11				49,217,383.11

(续上表)

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-47

项 目			期初数[注]	期初数[注]
	初始成本	利息 调整	应计利 息	公允价值 变动	账面价值	减值准备
应收票据	48,708,269.51				48,708,269.51
合 计	48,708,269.51				48,708,269.51

• [注]：期初数与上年年末数（2018 年12 月31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

六)2(1)之说明。

2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资

项 目	期末数	期末数
	账面余额	减值准备	计提比例(%)
银行承兑汇票组合	49,217,383.11
商业承兑汇票组合
小 计	49,217,383.11

(2) 应收款项融资减值准备

1) 明细情况

1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加			本期减少			期末数
		计提		其他	转回	转销	其他
单项计提
按组合计提
小 计
2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目			期末终止确认金额
银行承兑汇票			597,595,469.76
商业承兑汇票
小 计			597,595,469.76

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该 等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

6. 预付款项

(1) 账龄分析

1) 明细情况

账 龄	期末数	期末数	期末数
	账面余额	比例(%)	减值准备	账面价值
1 年以内	36,065,445.77	89.98		36,065,445.77
1-2 年	3,112,334.16	7.7	6	3,112,334.16
2-3 年	858,563.65	2.1	4	858,563.65

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-48

3 -4 年	44,240.65	0.1	1	44,240.65
4 年以上	4,213.75	0.0	1	4,213.75
合 计	40,084,797.98	100.0	0	40,084,797.98

(续上表)

(续上表)
账 龄	期初数
	账面余额	比例(%)	减值准备	账面价值
1 年以内	26,774,361.80	80.37		26,774,361.80
1-2 年	5,917,890.90	17.77		5,917,890.90
2-3 年	477,044.34	1.43		477,044.34
3-4 年	142,580.61	0.43		142,580.61
4 年以上
合 计	33,311,877.65	100.00		33,311,877.65

(2) 预付款项金额前5 名情况

(2) 预付款项金额前5 名情况
单位名称	账面余额	占预付款项余额 的比例(%)
东莞市拓鸿电子材料有限公司	5,046,222.17	12.59
东莞市文慧机械设备有限公司	2,055,575.00	5.13
昆山冠品优精密机械有限公司	1,560,000.00	3.89
源通纺织（昆山）有限公司	1,466,493.16	3.66
东莞市兴华燃料贸易有限公司	1,431,312.40	3.57
小 计	11,559,602.73	28.84

7. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

1) 类别明细情况
种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)
单项计提坏账准备
其中：其他应收款
按组合计提坏账准备	103,852,087.81	100.00	19,360,860.93	18.64	84,491,226.88
其中：其他应收款	103,852,087.81	100.00	19,360,860.93	18.64	84,491,226.88
合 计	103,852,087.81	100.00	19,360,860.93	18.64	84,491,226.88

(续上表)

(续上表)
种 类			期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-49

单项计提坏账准备
其中：其他应收款
按组合计提坏账准备	92,071,747.99	100.00	11,301,185.73	12.27	80,770,562.26
其中：其他应收款	92,071,747.99	100.00	11,301,185.73	12.27	80,770,562.26
合 计	92,071,747.99	100.00	11,301,185.73	12.27	80,770,562.26

2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称	期末数	期末数	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
账龄组合
其中：1 年以内	41,057,153.01	2,052,857.64	5.00
1-2 年	19,686,321.00	1,968,632.10	10.00
2-3 年	33,381,313.35	10,014,394.00	30.00
3-4 年	8,804,646.52	4,402,323.26	50.00
4 年以上	922,653.93	922,653.93	100.00
小 计	103,852,087.81	19,360,860.93	18.64

(3) 坏账准备变动情况

项 目	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合 计
	未来12 个月 预期信用损失	整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值)	整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值)
期初数	2,110,272.75	3,497,930.48	5,692,982.50	11,301,185.73
期初数在本期
--转入第二阶段	-984,316.05	984,316.05
--转入第三阶段		-3,338,131.34	3,338,131.34
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	926,900.94	-2,513,614.43	9,646,388.69	8,059,675.20
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数	2,052,857.64	1,968,632.10	15,339,371.19	19,360,860.93

(4) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
押金保证金	66,972,006.13	68,588,776.88
应收暂付款	7,089,396.74	6,759,630.88
其他	29,790,684.94	16,723,340.23
合 计	103,852,087.81	92,071,747.99

(5) 其他应收款金额前5 名情况

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-50

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款 余额的比例 (%)	坏账准备
上海承起机械科技有限公司	押金保证 金	26,670,000.00	2-3 年	25.69	8,001,000.00
张杰	其他	14,023,400.00	1 年以内	13.5	701,170.00
深圳市福桥兴实业有限公司	押金保证 金	1,433,710.00	1 年以内	1.38	71,685.50
		4,849,739.30	2-3 年	4.67	1,454,921.79
		55,620.00	3-4 年	0.05	27,810.00
肖永祥	其他	5,964,000.00	1-2 年	5.74	596,400.00
深圳市德治鑫自动化设备有限公 司	押金保证 金	1,947,067.20	1 年以内	1.87	97,353.36
		2,498,454.00	1-2 年	2.41	249,845.40
小 计		57,441,990.50		55.31	11,200,186.05

8. 存货

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	170,782,143.56	1,084,692.12	169,697,451.44
在产品	730,733,137.95	89,498,279.89	641,234,858.06
库存商品	956,334,448.75	84,193,595.15	872,140,853.60
发出商品	497,241,840.04	965,342.93	496,276,497.11
委托加工物资	19,034,810.81		19,034,810.81
其他周转材料	107,936,854.76	657,381.60	107,279,473.16
合 计	2,482,063,235.87	176,399,291.69	2,305,663,944.18

(续上表)

(续上表)
项 目	期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	141,287,866.51	449,199.18	140,838,667.33
在产品	611,656,449.44	29,695,509.96	581,960,939.48
库存商品	886,787,028.98	45,599,614.22	841,187,414.76
发出商品	457,648,046.51	3,338,534.73	454,309,511.78
委托加工物资	19,309,915.20		19,309,915.20
其他周转材料	91,937,735.33	189,522.71	91,748,212.62
合 计	2,208,627,041.97	79,272,380.80	2,129,354,661.17

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-51

项 目	期初数	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数
		计提	其他	转回	转销
原材料	449,199.18	2,090,415.16		46,571.55	1,408,350.67	1,084,692.12
在产品	29,695,509.96	87,956,358.29		773,263.56	27,380,324.80	89,498,279.89
库存商品	45,599,614.22	109,156,311.94		1,044,460.33	69,517,870.68	84,193,595.15
发出商品	3,338,534.73	6,722,596.78		400,976.40	8,694,812.18	965,342.93
委托加工物资		299,798.24			299,798.24
其他周转材料	189,522.71	1,345,093.56		1,254.44	875,980.23	657,381.60
小 计	79,272,380.80	207,570,573.97		2,266,526.28	108,177,136.80	176,399,291.69

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项 目	确定可变现净值的具体依据	本期转回或转销存货跌 价准备的原因
原材料	以所生产的产成品估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后 的金额确定其可变现净值	因领用该材料而转出
委托加工物资	以所生产的产成品估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后 的金额确定其可变现净值	因领用该材料而转出
在产品	以所生产的产成品估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后 的金额确定其可变现净值	因领用该在产品而转出
库存商品	以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后的金额确定其可变现净值	因销售该库存商品而转 销
发出商品	以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后的金额确定其可变现净值	因销售该库存商品而转 销
其他周转材料	库龄在有效期内的，以最新购入价格确定其可变 现净值，库龄接近有效期的可变现净值按零计算	因领用或处置该其他周 转材料而转出

9. 其他流动资产

9. 其他流动资产
项 目	期末数	期初数
预缴税费	51,101,784.26	76,317,864.98
待抵扣进项税	76,636,516.78	22,955,608.30
夹治具待摊费用	90,021,784.79	149,877,912.80
合 计	217,760,085.83	249,151,386.08

10. 长期应收款

项 目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数
	账面余额	坏账 准备	账面价值	账面余额	坏账 准备	账面价值
代垫并购基金费用	4,028,675.15		4,028,675.15	4,028,675.15		4,028,675.15

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-52

合 计 4,028,675.15 4,028,675.15 4,028,675.15 4,028,675.15

11. 长期股权投资

(1) 分类情况

项 目	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			减值准备			账面价值			账面余额			减值 准备		账面价值
对联营企业投 资	87,926,801.44			6,013,121.57			81,913,679.87			83,295,447.48			6,013,121.57		77,282,325.91
合 计	87,926,801.44			6,013,121.57			81,913,679.87			83,295,447.48			6,013,121.57		77,282,325.91
(2) 明细情况
被投资单位				期初数						本期增减变动
							追加投资		减少投资			权益法下确认的 投资损益				其他综合 收益调整
联营企业
宜确半导体（苏州）有限公 司			33,273,753.45									-2,324,272.02
上海全球并购二期股权投资 基金（有限合伙）			30,100,823.99									-1,163,370.15
广东松庆智能科技股份有限 公司			7,651,352.26									263,041.80
上海念通智能科技有限公司			6,256,396.21									-1,293,012.60
昆山捷桥电子科技有限公司						9,000,000.00						148,966.93
合 计			77,282,325.91			9,000,000.00						-4,368,646.04
(续上表)
被投资单位			本期增减变动									期末数		减值准备期末余 额
		其他权益 变动			宣告发放 现股利或 利润		计提减 值准备		其他
联营企业
宜确半导体（苏州）有 限公司											30,949,481.43
上海全球并购二期股权 投资基金（有限合伙）											28,937,453.84
广东松庆智能科技股份 有限公司											7,914,394.06			6,013,121.57
上海念通智能科技有限 公司											4,963,383.61
昆山捷桥电子科技有限 公司											9,148,966.93
合 计											81,913,679.87			6,013,121.57

12. 固定资产

(1) 明细情况

项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合 计

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-53

账面原值
期初数	696,620,519.52	4,361,131,280.00		15,927,723.89		204,973,032.49		5,278,652,555.90
本期增加金额	4,209,307.99	526,088,223.28		1,031,063.63		37,811,843.49		569,140,438.39
1)购置		287,280,020.70		1,031,063.63		32,184,828.02		320,495,912.35
2)在建工程转入	4,209,307.99	238,808,202.58				5,627,015.47		248,644,526.04
3）企业合并增加
本期减少金额		70,275,575.90		981,263.09		18,654,888.23		89,911,727.22
1)处置或报废		13,154,922.41		981,263.09		18,654,888.23		32,791,073.73
2)其他		57,120,653.49						57,120,653.49
期末数	700,829,827.51	4,816,943,927.38		15,977,524.43		224,129,987.75		5,757,881,267.07
累计折旧
期初数	83,892,302.85	1,617,969,368.24		7,369,173.63		89,484,064.56		1,798,714,909.28
本期增加金额	33,510,962.56	585,832,884.80		2,016,160.50		41,101,140.51		662,461,148.37
1)计提	33,510,962.56	585,832,884.80		2,016,160.50		41,101,140.51		662,461,148.37
2）企业合并增加
本期减少金额		42,665,319.48		865,226.38		12,124,550.63		55,655,096.49
1)处置或报废		11,361,985.95		865,226.38		12,124,550.63		24,351,762.96
2)其他		31,303,333.53						31,303,333.53
期末数	117,403,265.41	2,161,136,933.56		8,520,107.75		118,460,654.44		2,405,520,961.16
账面价值
期末账面价值	583,426,562.10	2,655,806,993.82		7,457,416.68		105,669,333.31		3,352,360,305.91
期初账面价值	612,728,216.67	2,743,161,911.76		8,558,550.26		115,488,967.93		3,479,937,646.62
(2) 融资租入固定资产
项 目	账面原值		累计折旧		减值准备			账面价值
机器设备	27,045,375.53		5,074,722.57					21,970,652.96
小 计	27,045,375.53		5,074,722.57					21,970,652.96

(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况

项 目	账面价值	未办妥产权证书原因
生态园1 号厂房	62,326,152.69	期后已办妥
生态园2 号厂房	60,578,302.30	期后已办妥
生态园3 号厂房	159,863,069.98	期后已办妥
生态园12 号仓库	23,510,142.74	期后已办妥
生态园13 号宿舍	47,029,073.16	期后已办妥
生态园14 号宿舍	48,038,583.71	期后已办妥
生态园停车场等附属设施	25,471,300.06	期后已办妥
小 计	426,816,624.64

1. 在建工程

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-54

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
广东长盈生态园基 建一期、二期工程				28,130,060.85		28,130,060.85
在安装设备工程	240,827,163.0	3	240,827,163.03	156,216,873.76		156,216,873.76
广东长盈生态园基 建三期工程	19,447,766.8	6	19,447,766.86	3,167,998.59		3,167,998.59
广东长盈生态园空 压机机房				3,697,447.62		3,697,447.62
合 计	260,274,929.8	9	260,274,929.89	191,212,380.82		191,212,380.82

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

项目名称	预算数	期初数	本期增加	本期转入 固定资产	本期其他 减少	期末数
广东长盈生态园 基建一期、二期 工程	4.8 亿元	28,130,060.85	911,450.40	29,041,511.25
在安装设备		156,216,873.76	300,003,996.07	215,393,706.80		240,827,163.03
广东长盈生态园 基建三期工程	3 亿元	3,167,998.59	16,279,768.27			19,447,766.86
生态园空压机机 房		3,697,447.62	511,860.37	4,209,307.99
小 计		191,212,380.82	317,707,075.11	248,644,526.04		260,274,929.89

(续上表)

(续上表)
项目名称	工程累计 入占预算	工程	利息资本化	其中：本期利	本期利息 资本化年率	资金 来源
	比例(%)	进度(%)	累计金额	息资本化金额	(%)
广东长盈生态园基建一期、二期工程	102.69	100.00				自筹
在安装设备						自筹
广东长盈生态园基建三期工程	6.48	6.48				自筹
生态园空压机机房	100.00	100.00				自筹
小 计

14. 无形资产

14. 无形资产
项 目	土地使用权	特许权使用费及其他	合 计
账面原值
期初数	179,396,940.45	54,580,142.02	233,977,082.47
本期增加金额		8,151,908.04	8,151,908.04
1)购置		8,151,908.04	8,151,908.04
2）企业合并增加
本期减少金额
1)处置
期末数	179,396,940.45	62,732,050.06	242,128,990.51

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-55

累计摊销
期初数	16,916,161.06	26,118,058.00	43,034,219.06
本期增加金额	3,635,007.75	7,374,089.67	11,009,097.42
1)计提	3,635,007.75	7,374,089.67	11,009,097.42
2）企业合并增加
本期减少金额
1)处置
期末数	20,551,168.81	33,492,147.67	54,043,316.48
账面价值
期末账面价值	158,845,771.64	29,239,902.39	188,085,674.03
期初账面价值	162,480,779.39	28,462,084.02	190,942,863.41

15. 商誉

(1) 商誉账面原值

被投资单位名称或形 成商誉的事项	被投资单位名称或形 成商誉的事项	期初数	期初数	本期企业 合并形成	本期企业 合并形成		本期减少	本期减少	期末数
							处置	其他
昆山杰顺通公司		23,932,727.75							23,932,727.75
深圳纳芯威公司		95,794,672.22							95,794,672.22
广东方振公司		195,821,707.02							195,821,707.02
科伦特公司		123,283,266.76							123,283,266.76
合 计		438,832,373.75							438,832,373.75
(2) 商誉减值准备
被投资单位名称 或形成商誉的事 项	期初数			本期增加			本期减少		期末数
				计提	其他		处置	其他
广东方振公司	195,821,707.02								195,821,707.02
深圳纳芯威公司	5,548,269.28		88,191,434.95						93,739,704.23
小 计	201,369,976.30		88,191,434.95						289,561,411.25

(3) 商誉减值测试过程

1）深圳纳芯威公司

①商誉所在资产组相关信息

①商誉所在资产组相关信息
资产组或资产组组合的构成	深圳纳芯威公司资产组
资产组或资产组组合的账面价值	44,126,618.42
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值	138,840,619.91
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值	182,967,238.33
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉 减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致	是

②商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-56

值两者之间较高者确定。预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为13.05%，预测期以后的营业收入 增长率为0。

减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市 场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

根据公司聘请的中瑞世联资产评估集团有限公司评估公司出具的《评估报告》（中瑞评 报字[2020]第000174 号），公司预计包含商誉的资产组可收回金额为4,728.81 万元，低于 账面价值 18,296.72 万元，本期应确认商誉减值金额为13,567.91 万元,其中归属于公司本 期应确认商誉减值损失 8,819.14 万元。

2）科伦特公司

①商誉所在资产组相关信息

①商誉所在资产组相关信息
资产组或资产组组合的构成	科伦特公司资产组
资产组或资产组组合的账面价值	84,401,703.51
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值	176,118,952.51
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值	260,520,656.02
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉 减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致	是

②商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 5 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为12.62%，预测期以后的现金流量 根据增长率为0。

减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市 场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。根据公司预计包含商誉的资产组 或资产组组合可收回金额为 2.74 亿元，高于账面价值2.61 亿元，商誉并未出现减值损失。 3）昆山杰顺通公司

①商誉所在资产组相关信息

①商誉所在资产组相关信息
资产组或资产组组合的构成	昆山杰顺通公司资产组
资产组或资产组组合的账面价值	260,994,106.73
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值	23,932,727.75

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-57

包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 284,926,834.48 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试 是 时所确定的资产组或资产组组合一致

②商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 5 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为12.46%，预测期以后的现金流量 根据增长率为0。

减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市 场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。根据公司预计包含商誉的资产组 或资产组组合可收回金额为 3.22 亿元，高于账面价值2.85 亿元，商誉并未出现减值损失。

16. 长期待摊费用

项目	期初数	本期增加	本期摊销	其他减少	期末数
模具	140,202,357.21	126,949,647.79	128,380,019.42		138,771,985.58
厂房改良支出	51,578,009.29	23,242,634.29	13,257,506.11		61,563,137.47
贷款保理费	5,262,996.06		1,938,617.01		3,324,379.05
软件维护费	554,177.81	201,728.50	199,050.00		556,856.31
其他	635,590.05	378,863.79	642,594.54		371,859.30
合计	198,233,130.42	150,772,874.37	144,417,787.08		204,588,217.71

17. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目	期末数	期末数	期初数[注]	期初数[注]
	可抵扣 暂时性差异	递延所得税资 产	可抵扣暂时性差 异	递延所得税资产
资产减值准备	308,239,821.91	46,013,274.49	224,006,217.92	33,406,426.74
递延收益-政府补 助	89,139,069.15	13,300,687.54	75,155,597.63	11,270,576.28
合 计	397,378,891.06	59,313,962.03	299,161,815.55	44,677,003.02

[注]：期初数与上年年末数（2018 年12 月31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

六)2(1)之说明。

(2) 未经抵销的递延所得税负债

项 目 期末数 期初数

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-58

	应纳税暂时性差 异	应纳税暂时性差 异	递延所得税负债	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债
固定资产一次性税前 扣除	129,120,453.85		19,368,068.08
合 计	129,120,453.85		19,368,068.08
(3) 未确认递延所得税资产明细
项 目			期末数	期初数[注]
可抵扣亏损			1,480,725,597.09	736,306,977.67
未实现内部损益			52,562,772.41	43,576,682.43
资产减值准备			334,483,011.86	228,925,658.67
小 计			1,867,771,381.36	1,008,809,318.77

[注]：期初数与上年年末数（2018 年12 月31 日）差异详见本财务报表附注三(二十 六)2(1)之说明。

(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年 份	期末数	期初数
2020 年	281,441.21	281,441.21
2021 年	85,793,445.48	85,793,445.48
2022 年	146,730,373.56	146,730,373.56
2023 年	499,892,337.47	503,501,717.42
2024 年	748,027,999.37
小 计	1,480,725,597.09	736,306,977.67

18. 短期借款

18. 短期借款
项 目	期末数	期初数[注]
保证借款	40,053,166.66	87,475,647.67
信用借款	2,113,798,080.63	2,267,937,296.68
合 计	2,153,851,247.29	2,355,412,944.35

[注]：期初数与上期期末余额（2018 年12 月31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

六)2 之说明。

19. 应付票据

19. 应付票据
项 目	期末数	期初数
银行承兑汇票	513,343,796.14	417,888,504.94
合 计	513,343,796.14	417,888,504.94

1. 应付账款

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-59

项 目	期末数	期初数
货物类	1,047,637,447.40	1,013,818,150.12
外协加工	428,796,206.20	367,676,119.97
设备类	137,089,055.40	153,849,156.94
费用类	47,631,493.99	34,604,627.12
合 计	1,661,154,202.99	1,569,948,054.15

21. 预收款项

21. 预收款项
项 目	期末数	期初数
货款	14,341,823.57	15,929,067.22
合 计	14,341,823.57	15,929,067.22

22. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

(1) 明细情况	(1) 明细情况
项 目		期初数			本期增加		本期减少		期末数
短期薪酬		284,298,130.82			2,525,451,709.49		2,493,011,687.21		316,738,153.10
离职后福利—设定提存计划		599,419.58			116,077,142.00		116,075,871.18		600,690.40
合 计		284,897,550.40			2,641,528,851.49		2,609,087,558.39		317,338,843.50
(2) 短期薪酬明细情况
项 目		期初数			本期增加		本期减少		期末数
工资、奖金、津贴和补贴		198,167,590.38		2,378,990,231.39			2,343,121,640.54		234,036,181.23
职工福利费				105,527,408.94			105,527,408.94
社会保险费		309,377.56		30,352,023.58			30,350,718.56		310,682.58
其中：医疗保险费		246,526.08		22,507,697.38			22,498,461.86		255,761.60
工伤保险费		38,165.69		2,685,531.69			2,697,974.66		25,722.72
生育保险费		24,685.79		5,158,794.51			5,154,282.04		29,198.26
住房公积金		3,920.00		10,263,112.77			10,264,684.77		2,348.00
职工教育经费和工会经 费		85,817,242.88		318,932.81			3,747,234.40		82,388,941.29
小 计		284,298,130.82		2,525,451,709.49			2,493,011,687.21		316,738,153.10
(3) 设定提存计划明细情况
项 目	期初数			本期增加			本期减少		期末数
基本养老保险	584,058.14		112,027,716.97				112,029,287.51		582,487.60
失业保险费	15,361.44		4,049,425.03				4,046,583.67		18,202.80
小 计	599,419.58		116,077,142.00				116,075,871.18		600,690.40

1. 应交税费

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-60

项 目	期末数	期初数
增值税	21,419,623.58	44,814,755.92
企业所得税	36,373,031.75	26,138,389.60
代扣代缴个人所得税	2,871,227.81	2,539,870.84
城市维护建设税	3,848,522.59	2,791,531.53
教育费附加	1,740,662.50	1,194,068.18
地方教育附加	1,126,856.62	819,406.24
印花税	672,343.99	587,024.30
房产税	255,430.93	250,139.75
土地使用税	21,177.66	44,120.13
其他	15,223.67	11,676.81
合 计	68,344,101.10	79,190,983.30

24. 其他应付款

24. 其他应付款
项 目	期末数	期初数[注]
股权收购款		9,994,300.00
应付暂收款	224,988.43	107,824.19
拆借款		3,246,000.00
押金保证金	3,827,867.57	2,490,941.57
其他	4,405,750.53	5,518,489.70
小 计	8,458,606.53	21,357,555.46

• [注]：期初数与上期期末余额（2018 年12 月31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

六)2.(1)之说明。

25. 一年内到期的非流动负债

项 目	期末数	期初数[注]
一年内到期的长期借款	48,991,994.45	84,885,807.08
一年内到期的长期应付款	6,764,157.97	27,933,503.90
合 计	55,756,152.42	112,819,310.98

• [注]：期初数与上年年末数（2018 年12 月31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

五)2(1)之说明。

26. 长期借款

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
质押借款	140,000,000.00	156,000,000.00
抵押借款	129,800,000.00	162,500,000.00
合 计	269,800,000.00	318,500,000.00

(2) 其他说明

• 1） 质押借款140,000,000.00 元为本公司与中国工商银行股份有限公司深圳福永支行

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-61

签订的长期借款合同（合同编号：0400000227-2017 年(福永)字0041 号），其以广东方振 公司51%的股权做质押。长期借款年利率4.75%。

2） 抵押借款129,800,000.00 元为本公司之子公司广东长盈公司与中国建设银行股份 有限公司东莞市分行签订的长期借款合同（合同编号：[2014]8800-101-141 及 [2017]8800-101-116），其以广东长盈公司房产做抵押。长期借款年利率4.75%。

27. 长期应付款

27. 长期应付款
项 目	期末数	期初数
长期应付款	1,506,596.51	3,917,497.11
减：未确认融资费用	24,548.58	484,894.00
合 计	1,482,047.93	3,432,603.11

28. 递延收益

(1) 明细情况

项 目	期初数	期初数	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数	期末数	形成原因	形成原因
政府补助	75,155,597.63		47,563,300.00		33,579,828.48		89,139,069.15		尚未结转收益
合 计	75,155,597.63		47,563,300.00		33,579,828.48		89,139,069.15
(2) 政府补助明细情况
项 目		期初数		本期新增补助 金额		本期计入当期 损益金额[注]		期末数		与资产相关/ 与收益相关
技术中心建设项目		803,650.30				540,350.95		263,299.35		与资产相关
高精密手机板对板连接器 产业化项目		2,844,436.88				500,000.00		2,344,436.88		与资产相关
新兴产业资金		566,716.66				183,800.00		382,916.66		与资产相关
重载连接器关键技术研发 项目		2,181,733.34				449,400.00		1,732,333.34		与资产相关
重载连接器关键技术研发 项目		536,000.00				536,000.00				与收益相关
企业技术装备及管理提升 项目		4,918,480.55				1,984,287.64		2,934,192.91		与资产相关
技术改造和技术装备 提升项目				23,250,000.00		1,562,566.92		21,687,433.08		与资产相关
增强核心竞争力项目		35,779,066.72				9,591,999.96		26,187,066.76		与资产相关
精密打磨抛光生产线关键 技术研究及产业化项目		697,664.02				164,199.96		533,464.06		与资产相关
金属外观件产能扩充及标 准化生产技术改造项目		25,090,514.39		19,313,300.00		15,365,201.53		29,038,612.86		与资产相关
精密高效车铣复合加工关 键技术及产业化项目		1,626,800.00				398,400.00		1,228,400.00		与资产相关
高档机器人控制系统的研 发与产业化项目		110,534.77				17,907.24		92,627.53		与资产相关
国产音频功放芯片的产业 化应用项目				5,000,000.00		2,285,714.28		2,714,285.72		与资产相关

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-62

小 计 75,155,597.6347,563,300.00 33,579,828.48 89,139,069.15

[注]：政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注五 (四)3 之说明。

29. 股本

29. 股本
项 目	期初数	本期增减变动（减少以“—”表示）					期末数
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	909,860,262						909,860,262

30. 资本公积

30. 资本公积
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	1,283,423,322.75			1,283,423,322.75
合 计	1,283,423,322.75			1,283,423,322.75

31. 库存股

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
库存股	25,230,109.68	95,947,692.01		121,177,801.69
合 计	25,230,109.68	95,947,692.01		121,177,801.69

(2) 其他说明

公司分别于2018 年9 月4 日召开第四届董事会第十五次会议、2018 年9 月25 日召 开2018 年第二次临时股东大会，审议通过了股份回购及相关议案。公司自2018 年11 月 2 日首次回购公司股份，截至2019 年3 月31 日已完成此次回购，公司以集中竞价交易方 式回购公司股份13,000,000 股，约占回购股份方案实施前公司总股本的1.43%，最高成交 价为13.69 元/股，最低成交价为7.43 元/股，成交总金额为121,177,801.69 元（含交易费 用）。

公司分别于2019 年4 月10 日召开第四届董事会第二十次会议、2019 年4 月26 日 召开公司2019 年第二次临时股东大会，审议通过了《<深圳市长盈精密技术股份有限公 司第四期员工持股计划（草案）>及摘要的议案》、《关于制定<深圳市长盈精密技术股 份有限公司第四期员工持股计划管理办法>的议案》及相关议案，同意公司实施第四期员 工持股计划，股票来源为上述回购的股份，购买回购股票的价格为9.32 元/股，存续期 限为股东大会审议通过之日起48 个月。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-63

32. 其他综合收益

项 目	期初数	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	期末数
		本期所得税 前发生额	减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益	减：前期计 入其他综 合收益当 期留存收 益	减：所 得税费 用	税后归属于 母公司	税后归属 于少数股 东
将重分类进损 益的其他综合 收益	1,041,073.81	-285,128.39				-289,030.50	3,902.11	752,043.31
其中:外币财务 报表折算差额	1,041,073.81	-285,128.39				-289,030.50	3,902.11	752,043.31
其他综合收益 合计	1,041,073.81	-285,128.39				-289,030.50	3,902.11	752,043.31

33. 盈余公积

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数[注]	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	181,028,989.12	44,116,944.36		225,145,933.48
合 计	181,028,989.12	44,116,944.36		225,145,933.48

[注]：期初数与上年年末数（2018 年12 月31 日）差异详见本财务报表附注三(二十 六)2(1）之说明。

(2) 其他说明

本期增加系根据母公司净利润的10%提取法定盈余公积。

34. 未分配利润

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
期初未分配利润	2,021,191,257.99	2,084,607,861.47
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-	） -7,369,682.21
调整后期初未分配利润	2,013,821,575.78
加：本期归属于母公司所有者的净利润	83,823,834.12	38,465,699.23
减：提取法定盈余公积	44,116,944.36	10,958,965.88
应付普通股股利	89,686,026.20	90,923,336.83
期末未分配利润	1,963,842,439.34	2,021,191,257.99

(2) 调整期初未分配利润明细

公司执行新金融工具准则进行追溯调整，影响期初未分配利润-7,369,682.21 元。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-64

(3) 其他说明

2019 年4 月23 日公司召开2018 年度股东大会，审议通过了公司《2018 年度利润分配 预案》，决定以公司的总股本90,986.0262 万股为基数，按每10 股派发现金股利人民币1 元（含税），根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的规定，上市公司回购专 用账户中的股份不享有利润分配的权利。截至2019 年3 月28 日，公司回购专用账户共持有 公司股份1,300 万股，扣除已回购股份，公司将共计派发现金股利人民币8,968.60 万元（含 税）。

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项目	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务	8,620,889,834.95	6,778,967,417.70	8,588,229,096.22	6,877,290,907.02
其他业务	34,318,049.17	25,178,417.32	37,342,870.56	28,526,833.62
合 计	8,655,207,884.12	6,804,145,835.02	8,625,571,966.78	6,905,817,740.64

2. 税金及附加

2. 税金及附加
项 目	本期数	上年同期数
城市维护建设税	32,906,377.61	24,271,039.17
教育费附加	14,808,236.94	11,444,117.62
地方教育附加	9,872,157.99	7,629,411.83
印花税	9,227,530.89	7,178,980.42
房产税	7,316,879.39	6,505,916.92
土地使用税	1,047,105.08	1,138,874.98
其他	101,456.60	69,791.66
合 计	75,279,744.50	58,238,132.60

3. 销售费用

3. 销售费用
项 目	本期数	上年同期数
工资及附加	49,469,953.38	53,498,064.44
托运费	39,672,409.48	27,819,921.26
业务招待费	12,244,246.30	14,456,789.79
样品费	2,776,838.36	2,814,078.78
质量保证损失	4,683,620.05	4,448,666.98
房租水电费	1,416,477.60	1,986,556.86

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-65

其他	19,980,576.83	17,745,600.47
合 计	130,244,122.00	122,769,678.58

4. 管理费用

4. 管理费用
项 目	本期数	上年同期数
工资及附加	253,053,231.60	248,481,780.82
排污费	49,787,721.38	42,670,677.09
维修费	52,613,490.05	44,307,659.50
装修费	17,723,228.67	14,270,509.55
办公费	29,671,923.78	27,137,373.24
折旧费	32,663,076.15	28,433,810.30
汽车费用	8,547,210.89	9,932,133.38
咨询认证费	40,181,158.36	21,805,175.82
股份支付		140,062.50
其他	58,453,853.95	52,798,701.59
合 计	542,694,894.83	489,977,883.79

5. 研发费用

5. 研发费用
项 目	本期数	上年同期数
模具开发费	378,526,278.01	288,105,996.03
工资及附加	263,636,220.46	280,080,544.20
能源材料费	117,254,585.63	131,702,318.76
仪器设备折旧	58,028,819.12	48,846,938.38
房租水电费	17,882,876.09	10,986,462.40
其他	4,110,014.11	5,798,806.81
合 计	839,438,793.42	765,521,066.58

6. 财务费用

6. 财务费用
项 目	本期数	上年同期数
利息支出	165,180,574.95	141,174,423.49
减：利息收入	14,505,439.10	15,899,582.34
汇兑损益	-24,497,344.29	-27,800,692.17
金融机构手续费	12,109,938.72	11,727,135.60
合 计	138,287,730.28	109,201,284.58

7. 其他收益

7. 其他收益
项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损 益的金额
与资产相关的政府补助[注]	33,043,828.48	18,914,764.48	33,043,828.48

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-66

与收益相关的政府补助[注]	40,559,995.81	61,560,487.12	36,274,492.55
代扣个人所得税手续费返还	502,296.85	2,172,218.09	502,296.85
合 计	74,106,121.14	82,647,469.69	69,820,617.88
[注]：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3 之说明。

8. 投资收益

8. 投资收益
项 目	本期数	上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益	-4,368,646.04	-3,038,057.20
处置长期股权投资产生的投资收益		1,574,190.59
合 计	-4,368,646.04	-1,463,866.61

9. 信用减值损失

9. 信用减值损失
项 目	本期数
应收票据坏账损失	-148,178.82
应收账款坏账损失	3,611,023.94
其他应收款坏账损失	-8,063,051.48
合 计	-4,600,206.36

10. 资产减值损失

10. 资产减值损失
项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	——	88,843.58
存货跌价损失	-205,304,047.69	-74,638,967.79
商誉减值损失	-88,191,434.95	-166,018,576.30
长期股权投资减值损失		-6,013,121.57
合 计	-293,495,482.64	-246,581,822.08

11. 资产处置收益

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损 益的金额
固定资产处置收益	596,477.67	-20,743,951.33	596,477.67
合 计	596,477.67	-20,743,951.33	596,477.67

12. 营业外收入

12. 营业外收入
项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
业绩补偿	289,686,600.00	58,276,300.00	289,686,600.00
其他	2,462,323.30	950,727.53	2,462,323.30
合 计	292,148,923.30	59,227,027.53	292,148,923.30

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-67

13. 营业外支出

13. 营业外支出
项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
对外捐赠	280,000.00	460,000.00	280,000.00
罚款支出	762,313.17	1,927,380.72	762,313.17
其他	1,057,863.89	3,675,178.62	1,057,863.89
合 计	2,100,177.06	6,062,559.34	2,100,177.06

14. 所得税费用

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
当期所得税费用	64,115,200.50	42,804,072.82
递延所得税费用	4,731,109.07	-10,577,241.23
合 计	68,846,309.57	32,226,831.59
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目	本期数	上年同期数
利润总额	187,403,774.08	41,068,477.87
按照母公司适用税率计算的所 得税费用	28,110,566.11	6,160,271.68
子公司适用不同税率的影响	3,041,351.52	17,206,403.91
调整以前期间所得税的影响	-35,999.36	432,318.49
不可抵扣的成本、费用和损失 的影响	1,323,542.20	5,894,957.81
股票期权行权实际税前列支金 额与已确认递延所得税影响的 金额之间的差额的影响		-398,915.33
使用前期未确认递延所得税资 产的可抵扣亏损的影响	-603,535.34	-1,162,848.76
本期未确认递延所得税资产的 可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响	127,304,227.90	89,568,805.11
研发费加计扣除的税额影响	-90,974,184.70	-85,667,843.52
安置残疾人员所支付的工资加 计扣除的税额影响	-39,606.30
权益法计提投资收益影响	719,947.54	193,682.20
所得税费用	68,846,309.57	32,226,831.59

15. 其他综合收益的税后净额

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)31 之说明。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-68

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目	本期数	上年同期数
收到政府补助	87,587,295.81	100,157,387.12
收到代扣个人所得税手续费返还	502,296.85	2,172,218.09
银行存款利息收入	14,505,439.10	15,899,582.34
收回保证金	43,020,667.46
收到其他款项	2,462,323.30	199,996.77
合 计	148,078,022.52	118,429,184.32

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
管理费用、销售费用、研发费用等 付现支出	315,136,970.78	269,289,813.33
银行手续费	12,109,938.72	11,727,135.60
保证金支出		14,443,774.79
租金支出	120,148,740.94	78,998,750.41
其他	8,694,877.30	5,984,323.82
合 计	456,090,527.74	380,443,797.95

3. 收到其他与筹资活动有关的现金

3. 收到其他与筹资活动有关的现金
项 目	本期数	上年同期数
收到融资租赁借款		48,422,217.35
合 计		48,422,217.35

4. 支付其他与筹资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
支付银行保理借款		27,618,669.67
回购股票支出	95,947,692.01	25,230,109.68
保理业务利息支出	9,395,888.39	6,507,678.61
归还筹资款	3,246,000.00	20,322,222.22
支付融资租赁固定资产款	23,580,246.53	35,759,399.65
合 计	132,169,826.93	115,438,079.83

4. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料 本期数 上年同期数

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-69

1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

1) 将净利润调节为经营活动现金流量：	1) 将净利润调节为经营活动现金流量：	1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润			118,557,464.51		8,841,646.28
加：资产减值准备			298,095,689.00		246,581,822.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧			662,461,148.37		596,097,702.07
无形资产摊销			11,009,097.42		10,124,803.54
长期待摊费用摊销			144,417,787.08		159,079,315.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以“－”号填列)			-596,477.67		20,743,951.33
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)			175,574.56		3,467,534.28
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列)			140,683,230.66		117,650,145.16
投资损失(收益以“－”号填列)			4,368,646.04		1,463,866.61
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)			-14,636,959.01		-10,577,241.23
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)			19,368,068.08
存货的减少(增加以“－”号填列)			-381,613,330.70		-127,730,208.55
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)			-556,747,916.40		-330,659,435.98
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)			377,661,469.47		76,730,076.62
其他					140,062.50
经营活动产生的现金流量净额			823,203,491.41		771,954,039.87
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额			649,490,682.62		1,243,012,572.39
减：现金的期初余额			1,243,012,572.39		1,287,313,764.88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额			-593,521,889.77		-44,301,192.49
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目			期末数		期初数
1) 现金			649,490,682.62		1,243,012,572.39
其中：库存现金			369,244.13		353,655.95
可随时用于支付的银行存款			649,121,438.49		1,241,889,026.12
可随时用于支付的其他货币资金					769,890.32
2) 现金等价物
3) 期末现金及现金等价物余额			649,490,682.62		1,243,012,572.39
(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目			本期数		上期数
背书转让的商业汇票金额			857,676,287.22		934,749,439.49
其中：支付货款			783,203,461.57		721,096,671.24
支付固定资产等长期资产购置款			74,472,825.65		213,652,768.25

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-70

(四) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	45,019,176.74	详见附注五（一）1.货币资金（2）其 他说明
固定资产	106,011,810.83	融资租赁设备、长期借款抵押担保等
长期股权投资	129,540,000.00	长期借款质押
合 计	280,570,987.57

2. 外币货币性项目

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算成人民币余额
库存现金			2,647.90
其中：港币	1,780.79	0.8959	1,595.41
卢比	10,759.99	0.097815	1,052.49
银行存款			95,147,090.76
其中：美元	8,660,619.86	6.9762	60,418,216.27
欧元	17,553.57	7.8155	137,189.93
港币	410,296.64	0.8959	367,584.76
韩元	1,456,790,345.00	0.006032	8,787,359.36
卢比	260,049,485.65	0.097815	25,436,740.44
应收账款			715,093,718.21
其中：美元	102,366,400.37	6.9762	714,128,482.26
韩元	160,019,223.00	0.006032	965,235.95
应付账款			5,999,210.77
其中：美元	811,990.42	6.9762	5,664,607.57
欧元	24,000.00	7.8155	187,572.00
韩元	1,011,186.00	0.006032	6,099.47
卢比	1,440,798.79	0.097815	140,931.73
其他应收款			1,142,985.55
其中：美元	41,202.91	6.9762	287,439.74
韩元	61,100,040.00	0.006032	368,555.44
卢比	4,978,688.00	0.097815	486,990.37
其他应付款			160,919.80
其中：韩元	25,774,598.00	0.006032	155,472.38
卢比	55,691.00	0.097815	5,447.42

1. 政府补助

(1) 明细情况

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-71

1) 与资产相关的政府补助(总额法)

项 目	期初递延收益	本期新增补助	本期摊销	期末递延收益	本期摊销 列报项目	说明	，
技术中心建设项目	803,650.30		540,350.95	263,299.35	其他收益	根据《深圳市产业技术进步资金管理暂行办法》和《深圳市市级研究开发中 心(技术中心类)管理办法》的规定，企业收到了深圳市经济贸易和信息化委 员会拨付的300 万技术中心建设资助款，计入递延收益，其中本期摊销转入 540,350.95 元
高精密手机板对板连 接器产业化项目	2,844,436.88		500,000.00	2,344,436.88	其他收益	根据深圳市发展改革委 深圳市经贸信息委 深圳市科技创新委 深圳市财政 委《关于下达深圳市战略性新兴产业发展专项资金2013 年第五批扶持计划的 通知》(深发改[2013]1601 号)、深圳市发展改革委《关于深圳市长盈精密技 术股份有限企业高精密手机板对板连接器产业化项目资金申请报告的批复》 (深发改[2013]1701 号)，企业于2014 年收到产业化项目资金500 万元，计入 递延收益，其中本期摊销转入50万元
新兴产业资金	566,716.66		183,800.00	382,916.66	其他收益	根据《深圳市科技研发资金管理方法》、《深圳市科技计划项目管理方法》 企业收到深圳财政委员会拨付的新兴产业发展专项资金150 万元，计入递延 收益，其中本期摊销转入18.38 万元
重载连接器关键技术 研发项目	2,181,733.34		449,400.00	1,732,333.34	其他收益	根据《深圳市科技研发资金管理办法》、《深圳市科技计划项目管理办法》 等有关文件规定，企业收到深圳市财政委员会拨付的重载连接器关键技术研 发项目补贴款400 万元，计入递延收益；其中，250 万与资产相关，本期摊销 转入449,400.00 元
企业技术装备及管理 提升项目	4,918,480.55		1,984,287.64	2,934,192.91	其他收益	根据《市经贸信息委关于2017 年战略性新兴产业和未来产业发展专项资金企 业技术装备及管理提升项目拟资助计划公示的通知》(深经贸信息技术字 [2017]222 号)，企业于2018 年3 月28 日收到深圳市财务委员会拨付的1000 万的财政补助计入递延收益，本期摊销转入1,984,287.64 元
技术改造和技术装 备提升项目		23,250,000.00	1,562,566.92	21,687,433.08	其他收益	根据市工业和信息化局《关于下达2019 年技术改造倍增专项技术装备及管理 智能化提升项目、技术改造投融资项目和上市公司本地改造提升项目第二批 资助计划的通知》(深工信资金[2019]26 号)、市工业和信息化局《关于下达 2019 年技术改造倍增专项技术改造投资项目第三批资助计划的通知》(深工信 资金[2019]25 号)，企业于2019 年12 月23 日收到深圳市财政委员会拨付1454 万和871 万补助款，计入递延收益，其中本期摊销转入1,562,566.92 元
增强核心竞争力项目	35,779,066.72		9,591,999.96	26,187,066.76	其他收益	根据《广东省发展改革委关于转下达增强制造业核心竞争力项目2017 年中央 预算内投资计划的通知》(粤发改投资[2017]194 号)和《国家发展改革委关于 下达增强制造业核心竞争力项目2017 年中央预算内投资计划的通知》(发改

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

6-1-72

						投资[2017]385 号)，企业分别于2017 年7 月24 日和2017 年12 月22 日收到 东莞市财政国库支付中心拨付的33,572,000.00 元和14,388,000.00 元财政 补助，本期摊销转入9,591,999.96 元	、 ， ，
精密打磨抛光生产线 关键技术研究及产业 化项目	697,664.02		164,199.96	533,464.06	其他收益	根据《广东省人民政府关于加快科技创新的若干政策意见》(粤府[2015]1 号) 《广东省人民政府关于印发深化广东省级财政科技计划(专项、基金等)管理 改革实施方案的通知》(粤府[2016]14 号)，企业于2018 年11 月21 日收到广 东技术师范学院合作款90 万元，本期摊销转入164,199.96 元
金属外观件产能扩充 及标准化生产技术改 造项目	25,090,514.39	19,313,300.00	15,365,201.53	29,038,612.86	其他收益	根据东莞市经济和信息化局《关于拨付2017 年第二批和2018 年工业企业技 术改造事后奖补资金(省级财政部分)的通知》(东经信函[2018]1484 号)，企 业于2018 年12 月25 号收到东莞市财政国库支付中心拨付2,575.09 万元； 2019 年2 月20 日收到1,072.96 万元；2019 年2 月21 日收到858.37 万元， 本年摊销15,365,201.53 元
精密高效车铣复合加 工关键技术及产业化 项目	1,626,800.00		398,400.00	1,228,400.00	其他收益	根据《关于下达2017 年应用型科技研发及重大科技成果转化专项资金(应用 型科技研发复制)的通知》(粤财教[2017]338 号)，企业于2018 年3 月28 日 收到东莞市财政国库支付中心拨付800 万元，其中支付其他合作款320 万元 公司确认480 万元，与收益相关直接确认收益280.8 万元，与资产相关199.2 万元于本期摊销转入39.84 万元
高档机器人控制系统 的研发与产业化项目	110,534.77		17,907.24	92,627.53	其他收益	根据广东省科技厅《关于下达2017 年省科技发展资金(前沿与关键技术创新 方向——重大科技专项)第二批项目计划的通知》(粤科规财字[2017]139 号) 和广东省省级科技计划项目合同书(项目编号2017B090910012)，企业于2018 年6 月8 日收到拨付的120 万财政补助，计入递延收益；其中，30 万与收益 相关，上期摊销转入300,000.00 元，90 万与资产相关，上期摊销转入 789,465.23 元；本期摊销转入17,907.24 元。
国产音频功放芯片的 产业化应用项目		5,000,000.00	2,285,714.28	2,714,285.72	其他收益	根据广东省科技厅粤科资字[2019]272 号文件规定,企业于2019 年11 月29 日 收到深圳市财政委员会拨付500 万元的专项资金，本期摊销金额2,285,714.28 元
小 计	74,619,597.63	47,563,300.00	33,043,828.48	89,139,069.15

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

6-1-73

2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目	金额	列报项目	说明
研发补助	8,756,000.00	其他收益	根据市委市政府《关于促进科技创新的若干措施》(深发 [2016]7 号)精神，根据《深圳市科技研发资金管理办法》 等有关规定，企业于2019 年6 月27 日收到深圳市科技创 新委员会拨付的875.6 万元补助
工业企业扩产增 效补助	5,000,000.00	其他收益	根据《中共深圳市委深圳市人民政府印发关于支持企业提 升竞争力的若干措施的通知》(深发[2016]8 号)、市支持 企业提升竞争力战略领导小组办公室关于印发《关于支持 企业提升竞争力的若干措施实施细则》的通知(深经贸信 息综合字[2016]149 号)文件的相关规定，企业于2019 年 6 月28 日收到深圳市工业和信息化局拨付的500 万补助
总部企业奖励补 助	4,693,000.00	其他收益	根据《深圳市鼓励总部企业发展实施办法》(深府规 [2017]7 号)有关规定，企业于2019 年6 月3 日收到深圳 市发展和改革委员会拨付的469.3 万元奖励
软件产品增值税 即征即退	4,285,503.26	其他收益	根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产 业发展若干政策的通知》(国发[2011]4 号)的有关精神和 根据《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的 通知》财税[2011]100 号，企业分别于2019 年1 月24 日、 1 月30 日，2 月1 日、4 月1 日、4 月15 日，6 月13 日、 7 月19 日、8 月7 日、8 月29 日、9 月27 日、10 月11 日、11 月19 日、12 月12 日收到东莞市松山湖国税局拨 付的共计4,285,503.26 元补助
国高企业研发投 入补贴	3,502,400.00	其他收益	根据《宝安区关于创新引领发展的实施办法》(深保规 [2018]3 号)及其操作规程和《2019 年度宝安区第二批规 上国高企业研发投入补贴项目资助名单》，企业于2019 年9 月30 日收到深圳市宝安区财政局拨付250.24 万元补 贴
广东省机器人骨 干( 培育) 企业认 定奖励	2,447,122.00	其他收益	根据《松山湖促进机器人与智能装备产业发展暂行办法》 (松山湖发[2018]17 号)，企业于2019 年12 月27 日收到 东莞市财政局松山湖分局拨付2,447,122.00 元的骨干企 业认定奖励及宣传推广补贴
稳岗补贴	778,269.02	其他收益	根据省人力资源社会保障厅《转发人力资源社会保障部办 公厅关于实施失业保险援企稳岗“护航行动”的通知》(粤 人社函[2019]1067 号)有关规定,企业于2019 年8 月22 日收到深圳市社会保险基金管理局拨付778,269.02 元的 稳岗补贴
创新转型推进高 质量发展先进企 业奖励	1,000,000.00	其他收益	根据《中共昆山市委 昆山市人民政府关于表彰2018 年度 加快创新转型推进高质量发展先进企业的决定》(昆委 [2019]2 号)文件规定,企业于2019 年4 月10 日收到昆山 市委拨付1,000,000.00 元的奖励
被上市公司收购 奖励	1,000,000.00	其他收益	根据《苏州市吴江区高质量发展产业政策的若干实施意见 (修订)的通知》(吴发[2018]20 号)，企业于2019 年3 月 26 日收到太湖新城经济发展局拨付的1,000,000.00 元的 奖励
高档机器人控制 系统的研发与产 业化专项款	800,000.00	其他收益	根据粤科规财字[2017]139 号，和广东省省级科技计划项 目合同书(项目编号2017B090910012)，企业于2019 年10 月17日收到暨南大学拨付的80 万财政补助款
重载连接器关键 技术研发项目	536,000.00	其他收益	根据《深圳市科技研发资金管理办法》、《深圳市科技计 划项目管理办法》等有关文件规定，企业收到深圳市财政 委员会拨付的重载连接器关键技术研发项目补贴款400 万元，计入递延收益；其中，250 万与资产相关，本期摊 销转入449,400.00 元；150 万与收益相关，本期摊销转 入536,000.00 元
企业研发投入补 助	523,900.00	其他收益	根据据《太湖新城加快企业高质量发展扶持奖励办法》(吴 太管发[2018]108 号)和《关于下达2018 年加快企业高质

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-74

			量发展扶持奖励资金(第二批)的通知》，企业于2019 年 12月12 日收到太湖新城经济发展局拨付的52.39 万元
研究开发补助	512,000.00	其他收益	根据《深圳市科技研发资金管理办法》等有关规定,企业 于2019 年3 月29 日收到深圳市科技创新委员会拨付 512,000.00 元的补助
科学技术协会第 三批院士工作站	500,000.00	其他收益	根据《关于调整<东莞市院士工作站建设管理暂行办法> 的通知》(东科协[2018]4 号)和《东莞市院士工作站绩效 考核暂行办法》(东科协[2015]13 号)文件精神，企业于 2019 年9 月29 日收到东莞市科学技术协会拨付的50 万 元补助
创新创业领军人 才计划奖励	500,000.00	其他收益	根据《关于下达2019 年度第一批姑苏创新创业领军人才 计划项目匹配经费的通知》(昆科字[2019]68 号),企业于 2019 年12 月4 日收到收到昆山市科学技术局拨付的 500,000.00 元奖励
高质量发展有关 专项资金项目	500,000.00	其他收益	根据《关于2019 年昆山市高质量发展有关专项资金申报 通知》(昆工信[2019]60 号)，企业于2019 年12 月16 日 收到昆山市工业和信息局拨付的50 万元补助
机器换人应用技 改项目	374,900.00	其他收益	根据《关于印发《2019 年昆山市机器人及智能制造产业 发展专项资金项目申报指南》的通知》(昆工信[2019]89 号)文件的规定，企业于2019 年12 月18 日收到昆山市工 业和信息化局拨付的37.49 万元补助。
智能化生产线改 造补助	374,600.00	其他收益	根据据《太湖新城加快企业高质量发展扶持奖励办法》(吴 太管发[2018]108 号)和《关于下达2018 年加快企业高质 量发展扶持奖励资金(第二批)的通知》，企业于2019 年 12月12 日收到太湖新城经济发展局拨付的37.46 万元
智能化技术改造 奖励	325,900.00	其他收益	根据《苏州市吴江区高质量发展产业政策的若干实施意见 (修订)的通知》(吴发[2018]20 号)等文件精神，及《关 于下达2018 年度吴江区工业高质量发展扶持资金的通 知》(吴财企字[2019]17 号)，企业于2019 年5 月8 日收 到吴江区太湖新城镇经济发展局拨付的325,900.00 元的 智能化技术改造补助
智能机器人与装 备制造项目	325,000.00	其他收益	根据《广东省人民政府关于印发广东省重点领域研发计划 实施方案的通知》(粤府[2018]84 号)和广东省重点领域 研发计划项目任务书(项目编号2019B090919003)，企业 于2019 年12 月6 号收到广东省科学技术厅拨付的 325,000.00 补助
移动终端异性金 属构件高效精密 加工关键技术补 助	300,000.00	其他收益	根据《关于下达2019 年科技创新战略专项资金(科技奖励 资金)的通知》(粤财教[2019]78 号)的通知，企业于2019 年8 月2 日收到东莞市科学技术局拨付的30 万元补助
高企培育补助	300,000.00	其他收益	根据《江苏省财政厅 江苏省科学技术厅关于下达2018 年 度第二批企业研究开发费用省级财政奖励资金的通知》 (苏财教[2019]34 号)文件规定,企业于2019 年6 月13 日 收到昆山市委拨付300,000.00 元的奖励
第十一批科技发 展计划奖励	250,000.00	其他收益	根据《关于下达苏州市2019 年度第十一批科技发展计划》 (苏科资[2019]33 号)文件规定，企业于2019 年8 月2 日 收到昆山市科学技术局拨付的250,000.00 元奖励
两化融合贯标项 目	400,000.00	其他收益	根据《东莞市人民政府办公室关于印发<东莞市经济和信 息化专项资金管理办法>及智能制造、绿色制造、服务型 制造专题项目实施细则的通知》、《关于拨付2018 年东 莞市经济和信息化专项资金服务型制造专题两化融合贯 标第二批项目资助资金的通知》，企业于2019 年11 月 22 日收到10 万、11 月25日收到30 万补助
工业和信息化局 机器人及智能制 造项目	181,900.00	其他收益	根据《2019 年昆山市工业和信息化局机器人及智能制造 专项审计规范》，企业于2019 年12 月18 日收到昆山市 工业和信息局拨付的181,900.00 元补助
一镇一品产业人		其他收益	根据《东莞市人民政府办公室关于印发<东莞市 “一镇一

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-75

才培训补助	152,000.00		品”产业人才培训实施方案> 的通知 》(东府办[2019]32 号)，企业于2019 年12 月26 日收到东莞市大朗财政局拨 付的15.2 万元补助
专利项目补助	150,000.00	其他收益	根据《东莞市人民政府办公室关于印发<东莞市专利促进 项目实施办法>的通知》(东府办[2019]60 号)、《东莞市 市场监督管理局关于2018 年度东莞市发明专利资助项目 的公示》(东市监知促[2019]10 号)，企业于2019 年12 月19日收到东莞市市场监督管理局拨付的15 万元
科技创业天使计 划项目	150,000.00	其他收益	根据《关于2017 年昆山市级科技专项立项及资金下达的 通知》(昆科字[2017]81 号)文件规定，企业于2019 年2 月25 日收到昆山市科学技术局拨付的150,000.00 元的补 助
高企培育补助	150,000.00	其他收益	根据《关于下达2018 年昆山市高新技术企业培育资金的 通知》(昆科字[2019]53 号)，企业于2019 年11 月13 日 收到昆山市财政局拨付的15 万元补助
参加国内外知名 展会补助	127,460.00	其他收益	根据《2019 年松山湖促进机器人与智能装备产业发展暂 行办法》规定,企业于2019 年12 月27 日收到东莞市财政 局松山湖分局拨付的127,460.00 元奖励
工业互联网应用 评估项目	100,000.00	其他收益	根据《关于组织申报2019 年东莞市工业互联网应用评估 项目(第一批)的通知》(东工信函[2019]268 号)和《关于 组织申报2019 年东莞市工业互联网应用评估项目(第二 批)的通知》(东工信函[2019]621 号)等文件规定，企业 于2019 年12 月12 日收到东莞市工业和信息化局拨付的 10 万元补助
企业研究开发费 用省级财政奖励 项目	100,000.00	其他收益	根据《江苏省财政厅 江苏省科学技术厅关于下达2018 年 度第二批企业研究开发费用省级财政奖励资金的通知》 (苏财教[2019]34 号)文件规定,企业于2019 年6 月13 日 收到昆山市委拨付的100,000.00 元奖励
创新转型推进经 济高质量发展科 技创新项目	100,000.00	其他收益	根据《关于2018 年昆山创新转型推进经济高质量发展科 技创新项目立项及资金下达通知》(昆科字[2018]94 号)， 企业于2019 年2019 年10 月28 收到昆山市科学技术局拨 付的100,000.00 元奖励
高新技术企业认 定补助	100,000.00	其他收益	根据《关于转发昆山市2018 年度新认定高新技术企业并 下达奖励经费的通知》昆科字[2019]号文件规定,企业于 2019 年6 月27 日收到昆山市科学技术局拨付100,000.00 元的奖励
企业研究开发费 用省级财政奖励	100,000.00	其他收益	根据《江苏省财政厅 江苏省科学技术厅关于下达2018 年 度第二批企业研究开发费用省级财政奖励资金的通知》 (苏财教[2019]34 号)文件规定,企业于2019 年6 月13 日 收到昆山市委拨付100,000.00 元的奖励
鼓励企业转型升 级奖励	100,000.00	其他收益	根据《太湖新城加快企业高质量发展扶持奖励办法》(吴 太管发[2018]108 号)文件精神，及《关于下达2018 年加 快企业高质量发展扶持奖励资金的通知》，企业于2019 年3 月15 日收到吴江区太湖新城经济发展局拨付的 100,000.00 元奖励
高新技术企业认 定奖励	100,000.00	其他收益	根据《关于拨付2017 年度高新技术企业认定奖励资金的 通知》，企业于2019 年3 月28 日收到100,000.00 元奖 励
高新技术企业认 定奖励	100,000.00	其他收益	根据《关于拨付2017 年度高新技术企业认定奖励资金的 通知》，企业于2019 年12 月25 号收到东莞市财政国库 支付中心拨付10万奖励
其他项目	864,041.53
小计	40,023,995.81

3)与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助

项 目 金额 列报项目 说明

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-76

重载连接器关键 技术研发项目	536,000.00	其他收益	根据《深圳市科技研发资金管理办法》、《深圳市科技计划 项目管理办法》等有关文件规定，企业收到深圳市财政委员 会拨付的重载连接器关键技术研发项目补贴款400 万元，计 入递延收益；其中，250 万与资产相关，本期摊销转入 449,400.00 元；150 万与收益相关，本期摊销转入536,000.00 元
小计	536,000.00

• (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为73,603,824.29 元。

六、合并范围的变更

其他原因的合并范围变动

合并范围增加

合并范围增加
公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额	出资比例
东莞新美洋公司	设立	2019 年1 月23 日	10,000,000.00	100%
东莞阿尔法公司	设立	2019 年6 月11 日	10,000,000.00	100%
昆山哈勃公司	设立	2019 年8 月19 日	6,500,000.00	65%
长盈氢能动力公司	设立	2019 年8 月28 日	尚未出资	100%

七、在其他主体中的权益

• (一) 在重要子公司中的权益

• 重要子公司的构成

• (1) 基本情况

(1) 基本情况
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
昆山长盈公司	昆山市	昆山市	制造业	100.00		设立
广东长盈公司	东莞市	东莞市	制造业	100.00		设立
昆山杰顺通公司	昆山市	昆山市	制造业	100.00		非同一控制下 企业合并
香港长盈公司	香港	香港	商业	100.00		设立
美国长盈公司	美国	美国	商业	100.00		设立
韩国长盈公司	韩国	韩国	商业	100.00		设立
天机智能公司	东莞市	东莞市	制造业	100.00		设立
深圳天机公司	深圳市	深圳市	商业	100.00		设立
上海其元公司	上海市	上海市	制造业	100.00		设立
深圳纳芯威公司	深圳市	深圳市	制造业	65.00		非同一控制下 企业合并
广东方振公司	东莞市	东莞市	制造业	51.00		非同一控制下 企业合并

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-77

科伦特公司	苏州市	苏州	制造业	70.00		非同一控制下 企业合并
天机机器人公司	东莞市	东莞市	制造业	65.00		设立
东莞新美洋公司	东莞市	东莞市	制造业	100.00		设立
东莞阿尔法公司	东莞市	东莞市	制造业	100.00		设立
昆山哈勃公司	昆山市	昆山市	制造业	65.00		设立
长盈氢能动力公司	深圳市	深圳市	制造业	100.00		设立

2. 重要的非全资子公司

子公司名称	少数股东 持股比例	本期归属于少 数股东的损益	本期向少数股东 宣告分派的股利	期末少数股东 权益余额
深圳纳芯威公司	35%	-455,987.91		15,662,355.26
广东方振公司	49%	15,679,540.74		124,944,547.21
科伦特公司	30%	7,048,555.72		25,320,511.05
昆山雷匠公司[注]	29%	13,840,170.47		29,341,558.80

[注]：昆山雷匠公司为昆山杰顺通公司的子公司。

1. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

(1)	资产和负债情况	资产和负债情况	资产和负债情况	资产和负债情况	资产和负债情况	资产和负债情况
子公司 名称	期末数
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
深圳纳芯 威公司	47,483,759.83	3,395,531.72	50,879,291.55	3,415,419.36	2,714,285.72	6,129,705.08
广东方振 公司	255,741,546.07	261,939,949.62	517,681,495.69	261,210,575.89	1,482,047.93	262,692,623.82
科伦特公 司	147,869,411.13	24,294,466.68	172,163,877.81	87,762,174.30		87,762,174.30
昆山雷匠 公司	110,094,147.93	59,271,618.90	169,365,766.83	64,529,997.19	3,657,980.67	68,187,977.86

(续上表)

子公司 名称	期初数[注]	期初数[注]	期初数[注]	期初数[注]	期初数[注]	期初数[注]
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
深圳纳芯 威公司	45,683,265.22	4,341,126.84	50,024,392.06	4,014,392.67		4,014,392.67
广东方振 公司	297,750,740.89	301,811,767.86	599,562,508.75	373,140,096.51	3,432,603.11	376,572,699.62
科伦特公 司	140,706,865.28	27,411,857.61	168,118,722.89	107,212,205.12		107,212,205.12
昆山雷匠 公司	49,328,099.92	34,602,944.24	83,931,044.16	30,477,980.94		30,477,980.94

[注]：期初数与上期期末余额（2018 年12 月31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

六)2.(1)之说明。

(2) 损益和现金流量情况

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-78

子公司 名称	本期数	本期数	本期数	本期数
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量 净额
深圳纳芯威公司	43,151,862.64	-1,302,822.59	-1,260,412.92	4,045,481.92
广东方振公司	529,938,311.06	31,999,062.74	31,999,062.74	96,034,305.71
科伦特公司	218,473,962.23	23,495,185.74	23,495,185.74	19,844,389.35
昆山雷匠公司	190,625,512.21	47,724,725.75	47,724,725.75	38,977,156.14

(续上表)

(续上表)
子公司 名称	上年同期数
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流 量净额
深圳纳芯威公司	75,570,094.54	12,301,784.38	12,385,060.55	2,712,310.74
广东方振公司	427,217,205.87	-83,509,256.43	-83,509,256.43	-30,907,475.76
科伦特公司	178,749,242.56	21,067,051.05	21,067,051.05	20,365,665.89
昆山雷匠公司	90,641,317.43	15,632,025.43	15,632,025.43	27,991,312.58

• (二) 在合营企业或联营企业中的权益

1. 重要的联营企业

(1) 基本情况

合营企业或联营企 业名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法
				直接	间接
宜确半导体（苏州 有限公司	） 苏州	苏州	商业	17.86		权益法核算
上海全球并购二期 股权投资基金（有 限合伙）	上海	上海	投资基金	80		权益法核算
广东松庆智能科技 股份有限公司	东莞	东莞	制造	20		权益法核算
上海念通智能科技 有限公司	上海	上海	制造	50		权益法核算
昆山捷桥电子科 技有限公司	昆山	昆山	制造	20		权益法核算

(2) 持有20%以下表决权但具有重大影响

宜确半导体（苏州）有限公司因本公司总经理陈小硕先生担任该公司董事，具有重大影 响，通过权益法核算。

• (3) 持有半数以上股权但不控制被投资单位的依据

本公司对上海全球并购二期股权投资基金（有限合伙）持股比例为80%，超过半数，但 由于根据协议相关条款，本公司对上海全球并购二期股权投资基金（有限合伙）不具有控制 权，因此不纳入合并，通过权益法核算。

1. 重要联营企业的主要财务信息

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-79

期末数/本期数

	期末数/本期数	期末数/本期数	期末数/本期数	期末数/本期数	期末数/本期数
项 目
	宜确半导体 （苏州）有限 公司	上海全球并购二期 股权投资基金（有 限合伙）	广东松庆智能 股份有限公司	上海念通智能 科技有限公司	昆山捷桥电子 科技有限公司
流动资产	23,928,038.79	40,629,575.85	54,257,531.15	3,762,197.44	24,534,571.66
非流动资产	520,931.88		21,270,937.93	6,261,814.61	8,547,877.29
资产合计	24,448,970.67	40,629,575.85	75,528,469.08	10,024,012.05	33,082,448.95
流动负债	35,019,480.01	5,200,767.10	45,037,145.39	97,244.80	4,711,042.49
非流动负债
负债合计	35,019,480.01	5,200,767.10	45,037,145.39	97,244.80	4,711,042.49
少数股东权益			-356,734.74
归属于母公司所 有者权益	-10,570,509.34	35,428,808.75	30,848,058.43	9,926,767.25	28,371,406.46
按持股比例计算 的净资产份额	-1,887,892.97	28,343,047.00	6,169,611.69	4,963,383.61	5,674,281.29
调整事项
商誉	37,990,405.48		7,129,764.20		3,474,685.64
长期股权减 值			-6,013,121.57
其他		594,406.84	628,139.74
对联营、合营企 业权益投资的账 面价值	30,949,481.43	28,937,453.84	7,914,394.06	4,963,383.61	9,148,966.93
营业收入	5,807,959.11		41,593,282.33	398,574.33	25,856,281.99
净利润	-13,013,841.07	-1,454,212.69	1,696,600.25	-2,586,025.19	6,104,121.31
终止经营的净利 润
其他综合收益
综合收益总额	-13,013,841.07	-1,454,212.69	1,696,600.25	-2,586,025.19	6,104,121.31
本期收到的来自 联营企业的股利
(续上表)

(续上表)
项 目	期初数/上期数
	宜确半导体（苏 州）有限公司	上海全球并购二 期股权投资基金 （有限合伙）	广东松庆智能 股份有限公司	上海念通智 能科技有限 公司	昆山捷桥电子科 技有限公司
流动资产	25,829,441.80	42,083,788.54	44,431,903.33	5,483,666.67
非流动资产	855,626.70		21,072,997.01	7,111,352.57
资产合计	26,685,068.50	42,083,788.54	65,504,900.34	12,595,019.24
流动负债	19,851,736.77	5,200,767.10	33,610,918.78	82,226.80
非流动负债	4,390,000.00		2,853,918.17
负债合计	24,241,736.77	5,200,767.10	36,464,836.95	82,226.80
少数股东权益

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-80

归属于母公司所 有者权益	2,443,331.73	36,883,021.44	29,532,849.43	12,512,792.44
按持股比例计算 的净资产份额	436,379.05	29,506,417.15	5,906,569.89	6,256,396.21
调整事项
商誉	37,990,405.48		7,129,764.20
内部交易未 实现利润
长期股权减 值			6,013,121.57
其他	-5,153,031.08	594,406.84	628,139.74
对联营、合营企业 权益投资的账面 价值	33,273,753.45	30,100,823.99	7,651,352.26	6,256,396.21
营业收入	4,132,769.44		63,385,338.31	523,237.77
净利润	-16,857,997.11	1,897,039.33	9,515,418.25	-1,940,007.23
终止经营的净利 润
其他综合收益
综合收益总额	-16,857,997.11	1,897,039.33	9,515,418.25	-1,940,007.23
本期收到的来自 联营企业的股利

八、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险 及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

1. 信用风险管理实务

• (1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努 力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级 以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础， 通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-81

金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增 加：

• 1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比

• 例；

• 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、

• 市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

• (2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准 与已发生信用减值的定义一致：

• 1) 债务人发生重大财务困难；

• 2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

• 3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

• 4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况

• 下都不会做出的让步。

• 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历 史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性 信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

1. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、（一）

2. 3、五（一）4、五（一）25、五（一）33、五（一）34 之说明。

3. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采

取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较

低。

(2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-82

面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019 年12 月31 日， 本公司应收账款的29.81%(2018 年12 月31 日：35.64%)源于余额前五名客户，本公司不存 在重大的信用集中风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的 账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法 偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短 期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司 已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1 年以内	1-3 年	3 年以 上
银行借款	2,472,643,241.74	2,557,590,656.62	2,258,698,542.73	298,892,113.89
应付票据	513,343,796.14	513,343,796.14	513,343,796.14
应付账款	1,661,154,202.99	1,661,154,202.99	1,661,154,202.99
其他应付款	8,458,606.53	8,458,606.53	8,458,606.53
长期应付款	8,246,205.90	8,710,685.03	7,204,088.52	1,506,596.51
小 计	4,663,864,053.30	4,749,257,947.31	4,448,859,236.91	300,398,710.40

(续上表)

项 目	期初数[注]	期初数[注]	期初数[注]	期初数[注]	期初数[注]
	账面价值	未折现合同金额	1 年以内	1-3 年	3 年以上
银行借款	2,758,798,751.43	2,869,735,036.53	2,504,869,956.71	158,669,864.56	206,195,215.26
应付票据	417,888,504.94	417,888,504.94	417,888,504.94
应付账款	1,569,948,054.15	1,569,948,054.15	1,569,948,054.15
其他应付 款	21,357,555.46	21,357,555.46	21,357,555.46
长期应付 款	31,366,107.01	31,851,001.01	31,851,001.01
小 计	4,799,358,972.99	4,910,780,152.09	4,545,915,072.27	158,669,864.56	206,195,215.26

[注]：期初数与上期期末余额（2018 年12 月31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

六)2.(1)之说明。

(三) 市场风险

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-83

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风

险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风 险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使 本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的 比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主 要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2019 年12 月31 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币247,264.32 万元 (2018 年12 月31 日：人民币275,879.88 万元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风 险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产 和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风 险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明。

九、公允价值的披露

以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

项 目		期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值
	第一层次公允 价值计量	第二层次公允 价值计量	第三层次公允 价值计量	合 计
持续的公允价值计量
1. 交易性金融资产和其他非流动 金融资产
(1) 分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产
权益工具投资			292,875,870.00	292,875,870.00
非持续以公允价值计量的资产总额			292,875,870.00	292,875,870.00

十、关联方及关联交易

• (一) 关联方情况

• 本公司的母公司情况

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-84

(1) 本公司的母公司

(1) 本公司的母公司
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本 公司的持股 比例(%)	母公司对本 公司的表决 权比例(%)
新疆长盈粤富股权投资有限 公司	新疆乌鲁 木齐	投资业	1,000 万元	40.68	40.68

• (2) 本公司最终控制方是陈奇星。

• 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。

• 本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方

交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

联营企业名称	与本公司关系
广东松庆智能科技股份有限公司	持有5%以上股份的法人（20%）
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
深圳市海鹏信电子股份有限公司	同一实际控制人
深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司	上市公司关联自然人担任董事的其他法人

• (二) 关联交易情况

• 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1)销售商品和提供劳务的关联交易

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
深圳市海鹏信电子股份有 限公司	模具、五金产品 连接器产品	、 5,290,516.39	2,821,205.80
深圳市菲菱科思通信技术 股份有限公司	五金产品、连接 器产品	182,508.22	134,003.85
广东松庆智能科技股份有 限公司	工业机器人	1,593,545.92	683,103.46

(2) 采购商品和接受劳务的关联交易

关联方	关联交易内容	关联交易内容	关联交易内容	本期数	上年同期数	上年同期数
深圳市海鹏信电子股份有限公司	设备零件			793,343.16	3,451,279.26
广东松庆智能科技股份有限公司	自动机配件			34,329.95	670,465.61
2. 关联方资金拆借
关联方		拆借金额		起始日		到期日
广东松庆智能科技股份有限公司[注]		2,000,000.00		2019 年1 月11 日		2020 年12 月31 日

[注]: 2019 年1 月11 日，广东松庆智能科技股份有限公司向公司借款2,000,000.00 元，

广东松庆智能科技股份有限公司2019 年5-12 月已偿还630,000.00 元，截止2019 年12 月

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-85

31 日，广东松庆智能科技股份有限公司尚欠本公司1,370,000.00 元。

3. 关键管理人员报酬

单位：万元

		单位：万元
项 目	本期数	上年同期数
关键管理人员报酬	639.61	822.35

(三) 关联方应收应付款项

1. 应收关联方款项

1.	应收关联方款项
项目 名称	关联方	期末数		期初数[注]
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账 款
	深圳市海鹏信电子股 份有限公司	2,406,300.86	105,496.01	1,273,102.60	48,897.22
	深圳市菲菱科思通信 技术股份有限公司	133,160.47	6,473.67	35,555.49	1,699.07
	广东松庆智能科技股 份有限公司	1,516,455.00	1,513,422.09	1,516,455.00	1,358,585.87
小 计		4,055,916.33	1,625,391.77	2,825,113.09	1,409,182.16
其他应 收款	广东松庆智能科技股 份有限公司	1,370,000.00	68,500.00
小 计		1,370,000.00	68,500.00
长期应 收款	上海全球并购二期股 权投资基金（有限合 伙）	4,028,675.15		4,028,675.15
小 计		4,028,675.15		4,028,675.15

[注]：期初数与上期期末余额（2018 年12 月31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

六)2.(1)之说明。

2. 应付关联方款项

项目名称	关联方	期末数	期初数
应付账款
	深圳市海鹏信电子股份有限公司	323,806.14	344,346.64
	广东松庆智能科技股份有限公司	99.44	868.84
小 计		323,905.58	345,215.48
预付账款
	广东松庆智能科技股份有限公司	175,000.00
小 计		175,000.00

十一、承诺及或有事项

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-86

(一) 重要承诺事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

(二) 或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。

十二、资产负债表日后事项

(一) 2019 年度利润分配情况说明

2020 年4 月10 日，公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司2019 年 度利润分配预案的议案》，具体情况如下：公司拟以2020 年4 月10 日的总股本90,986.0262 万股为基数，按每10 股派发现金股利人民币1 元（含税），公司预计将派发现金股利人民 币9,098.60 万元（含税）。公司具体派发现金股利的总额有待于股东大会的审批。

(二) 非公开发行股票

公司拟非公开发行股票募集资金不超过290,000.00 万元，公司2020 年度非公开发行股 票方案已经公司第四届董事会第二十四次会议及2020 年第一次临时股东大会审议通过。

(三) 其他

公司于2020 年3 月9 日召开董事长办公会议，同意以自有资金出资3000 万元在上海临 港地区投资设立全资子公司上海临港长盈新能源科技有限公司（以下简称上海临港）。上海 临港注册资本3000 万元人民币，已于2020 年3 月26 日完成工商注册登记。上海临港为公 司2020 年度非公开发行募投项目的实施主体之一。

十三、其他重要事项

分部信息

本公司不存在多种经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务 成本明细如下：

成本明细如下：
产品分类	主营业务收入	主营业务成本
电子连接器及智能电子产品精密小件	3,548,161,787.49	2,504,587,143.33
新能源汽车连接器及模组	405,285,466.81	318,971,460.75
消费类电子精密结构件及模组	4,215,625,067.43	3,575,501,738.48
机器人及工业互联网	109,415,671.53	84,154,496.85
其他	342,401,841.69	295,752,578.29
合 计	8,620,889,834.95	6,778,967,417.70

十四、母公司财务报表主要项目注释

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-87

(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	43,075,113.94	3.04	43,075,113.94	100.00
按组合计提坏账准备	1,372,785,461.92	96.96	55,717,295.65	4.06	1,317,068,166.27
合 计	1,415,860,575.86	100.00	98,792,409.59	6.98	1,317,068,166.27

(续上表)

(续上表)
种 类	期初数[注]
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)
单项计提坏账准备	38,876,721.80	3.32	38,876,721.8	0 100.00
按组合计提坏账准备	1,132,207,881.41	96.68	49,484,466.2	1 4.37	1,082,723,415.20
合 计	1,171,084,603.21	100.00	88,361,188.0	1 7.55	1,082,723,415.20

[注]：期初数与上年年末数（2018 年12 月31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

六)2(1)之说明。

2) 期末单项计提坏账准备的应收账款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
乐视移动智能信息技术（北京） 有限公司	28,860,046.02	28,860,046.02	100.00	客户资金链断裂
东莞市金铭电子有限公司	4,944,971.18	4,944,971.18	100.00	客户资金链断裂
东莞金卓通信科技有限公司	4,295,284.44	4,295,284.44	100.00	客户资金链断裂
湖南三迅新能源科技有限公司	2,426,027.49	2,426,027.49	100.00	客户资金链断裂
北京锤子数码科技有限公司	1,559,102.00	1,559,102.00	100.00	客户资金链断裂
其他	989,682.81	989,682.81	100.00	客户资金链断裂
小 计	43,075,113.94	43,075,113.94	100.00

3) 采用组合计提坏账准备的应收账款

项 目	期末数	期末数	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
应收账款——合并范围内关联方组合	155,638,469.03
应收账款——信用风险特征组合	1,217,146,992.89	55,717,295.65	4.58

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-88

小 计

1,372,785,461.92 55,717,295.65 4.06

4) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数	期末数	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
3 个月以内	1,118,512,622.81	42,503,479.67	3.80
3-6 个月	84,475,546.90	4,223,777.35	5.00
6-12 个月	5,916,697.95	928,921.58	15.70
12-24 个月	810,462.75	644,317.89	79.50
2 年以上	7,431,662.48	7,416,799.16	99.80
小 计	1,217,146,992.89	55,717,295.65	4.58

(2) 账龄情况

(2) 账龄情况
项 目	期末账面余额
3 个月以内	1,264,745,258.44
3-6 个月	92,512,900.31
6-12 个月	6,056,497.95
12-24 个月	3,441,786.77
2 年以上	49,104,132.39
小 计	1,415,860,575.86

(3) 坏账准备变动情况

项 目	期初数	本期增加	本期增加	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	本期减少			期末数
		计提		收 回	其他	转回		核销	其他
单项计提坏账 准备	38,876,721.80	4,198,392.14									43,075,113.94
按组合计提坏 账准备	49,484,466.21	6,232,829.44									55,717,295.65
小 计	88,361,188.01	10,431,221.58									98,792,409.59
(4) 应收账款金额前5 名情况
单位名称			账面余额				占应收账款余额 比例(%)		的		坏账准备
深圳富泰宏精密工业有限公司			153,585,644.74				10.85				5,881,093.90
东莞市欧珀精密电子有限公司			125,218,281.73				8.84				4,758,294.71
华为终端有限公司			103,094,416.40				7.28				4,000,790.97
维沃通信科技有限公司			86,878,768.57				6.14				3,301,393.21
仁宝资讯工业（昆山）有限公司			66,072,394.42				4.67				2,553,647.30
小 计			534,849,505.86				37.78				20,495,220.09

(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款情况

项 目	终止确认金额	与终止确认相关 的利得或损失	金融资产转移方式
应收账款	173,787,932.58		不附追索权的应收账款保理

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-89

173,787,932.58

小 计

2. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提 比例(%)
单项计提坏账准备
其中：其他应收款
按组合计提坏账准备	1,025,293,643.66	100.00	3,777,307.70	0.37	1,021,516,335.96
其中：其他应收款	1,025,293,643.66	100.00	3,777,307.70	0.37	1,021,516,335.96
合 计	1,025,293,643.66	100.00	3,777,307.70	0.37	1,021,516,335.96

(续上表)

(续上表)
种 类	期初数
	账面余额				坏账准备			账面价值
	金额		比例(%)		金额		计提比例(%)
单项计提坏账准备
其中：其他应收款
按组合计提坏账准备	842,069,401.22		100.00		3,469,974.50		0.41	838,599,426.72
其中：其他应收款	842,069,401.22		100.00		3,469,974.50		0.41	838,599,426.72
合 计	842,069,401.22		100.00		3,469,974.50		0.41	838,599,426.72
2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
组合名称					期末数
		账面余额				坏账准备			计提比例(%)
其他应收款——合并范围内关联方组合		988,006,999.52
账龄组合
其中：1 年以内		24,882,679.29				1,244,133.96			5.00
1-2 年		6,871,924.00				687,192.40			10.00
2-3 年		5,046,939.30				1,514,081.79			30.00
3-4 年		306,404.00				153,202.00			50.00
4 年以上		178,697.55				178,697.55			100.00
小 计		1,025,293,643.66				3,777,307.70			0.37
(2) 账龄情况
项 目						期末账面余额
1 年以内						1,012,889,678.81

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-90

1-2 年	6,871,924.00
2-3 年	5,046,939.30
3-4 年	306,404.00
4 年以上	178,697.55
小 计	1,025,293,643.66

(3) 坏账准备变动情况

项 目	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合 计
	未来12 个月 预期信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值)
期初数	607,616.07	623,355.68	2,239,002.75	3,469,974.50
期初数在本期				-
--转入第二阶段	-343,596.20	343,596.20		-
--转入第三阶段		-504,693.93	504,693.93	-
--转回第二阶段				-
--转回第一阶段				-
本期计提	980,114.09	-279,759.48	-393,021.41	307,333.20
本期收回				-
本期转回				-
本期核销				-
其他变动				-
期末数	1,244,133.96	687,192.40	1,845,981.34	3,777,307.70

(4) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
往来款	988,006,999.52	818,637,541.61
押金保证金	15,117,618.77	19,072,164.31
应收暂付款	1,686,215.83	1,955,622.45
其他	20,482,809.54	2,404,072.85
合 计	1,025,293,643.66	842,069,401.22

(5) 其他应收款金额前5 名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余 额的比例(%)	坏账准备
广东长盈精密技术有限公司	往来款	645,676,374.58	1 年以内	62.97
广东方振新材料精密组件有限公 司	往来款	107,000,000.00	1 年以内	10.44
昆山长盈精密技术有限公司	往来款	106,697,914.61	1 年以内	10.41
东莞市新美洋技术有限公司	往来款	76,451,750.33	1 年以内	7.46
苏州科伦特电源科技有限公司	往来款	40,000,000.00	1 年以内	3.90
小 计		975,826,039.52		95.18

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-91

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

项 目	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		减值 准备		账面价值		账面余额		减值 准备		账面价值
对子公司投资	2,470,520,183.36		287,292,644.27		2,183,227,539.09		2,444,020,183.36		214,029,914.24		2,229,990,269.12
对联营、合营企 业投资	69,035,902.20				69,035,902.20		63,374,577.44				63,374,577.44
合 计	2,539,556,085.56		287,292,644.27		2,252,263,441.29		2,507,394,760.80		214,029,914.24		2,293,364,846.56
(2) 对子公司投资
被投资单位		期初数		本期 增加		本期 减少		期末数		本期计提 减值准备		减值准备 期末数
广东长盈公司		1,262,656,334.46						1,262,656,334.46
昆山长盈公司		153,960,814.17						153,960,814.17
香港长盈公司		9,503,391.00						9,503,391.00
韩国长盈公司		1,760,220.00						1,760,220.00
美国长盈公司		1,231,500.00						1,231,500.00
天机智能公司		160,000,000.00						160,000,000.00
深圳天机公司		2,500,000.00						2,500,000.00
上海其元公司		20,000,000.00						20,000,000.00
昆山杰顺通公 司		202,427,952.85						202,427,952.85
深圳纳芯威公 司		104,000,000.00				73,262,730.03		30,737,269.97		73,262,730.03		73,262,730.03
广东方振公司		129,540,000.00						129,540,000.00				214,029,914.24
天机机器人公 司		32,500,000.00						32,500,000.00
科伦特公司		149,910,056.64						149,910,056.64
东莞新美洋公 司				10,000,000.00				10,000,000.00
东莞阿尔法公 司				10,000,000.00				10,000,000.00
昆山哈勃公司				6,500,000.00				6,500,000.00
小 计		2,229,990,269.12		26,500,000.00		73,262,730.03		2,183,227,539.09		73,262,730.03		287,292,644.27

(3) 对联营、合营企业投资

	被投资单位	期初数		本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
			追加投资	减少投资	权益法下确认 的投资损益	其他综合 收益调整

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-92

联营企业
宜确半导体（苏州）有限公司	33,273,753.45			-2,324,272.02
上海全球并购二期股权投资 基金（有限合伙）	30,100,823.99			-1,163,370.15
昆山捷桥电子科技有限公司		9,000,000.00		148,966.93
小 计	63,374,577.44	9,000,000.00		-3,338,675.24

(续上表)

(续上表)
被投资单位		本期增减变动			期末数	减值准备 期末余额
	其他权 益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提减 值准备	其他
联营企业
宜确半导体（苏州）有 限公司					30,949,481.43
上海全球并购二期股权 投资基金（有限合伙）					28,937,453.84
昆山捷桥电子科技有限 公司					9,148,966.93
小 计					69,035,902.20

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务	6,274,341,856.00	5,417,304,546.74	6,644,148,462.47	5,803,890,285.27
其他业务	30,828,634.80	28,611,132.03	9,313,422.46	7,018,486.14
合 计	6,305,170,490.80	5,445,915,678.77	6,653,461,884.93	5,810,908,771.41

2. 投资收益

2. 投资收益
项 目	本期数	上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益	-3,338,675.24	-4,389,640.65
合 计	-3,338,675.24	-4,389,640.65

十五、其他补充资料

(一) 非经常性损益

1. 非经常性损益明细表

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分	420,903.11

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-93

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）	69,318,321.03
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	290,224,320.80	主要为业绩补偿
其他符合非经常性损益定义的损益项目	502,296.85
小 计	360,465,841.79
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	47,451,806.00
少数股东权益影响额(税后)	2,230,321.34
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	310,783,714.45

(2) 重大非经常性损益项目说明

2016 年11 月公司与广东方振公司及广东方振公司股东（即邢和平、温海涛、赵学静、 李春梅、杜伟清、张杰、冯章茂，以下简称原股东）通过签署《股权收购和增资协议》对广

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-94

东方振公司增资和股权收购取得广东方振公司36%股权。股权收购和增资协议约定广东方振 公司2017、2018、2019 年需要实现扣非净利润7,500 万元、 11,000 万元、 16,000 万元， 即累计不低于3.45 亿元，业绩累计计算。若未达到业绩承诺，原股东则通过股权或者现金 的方式进行补偿公司。因广东方振公司未达到业绩承诺，根据合同约定，原股东应补偿公司 的金额为28,968.66 万元，计入营业外收入。

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

1. 明细情况
报告期利润	加权平均净资产 收益率(%)	每股收益(元/股)
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	1.97	0.0930	0.0930
扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润	-5.32	-0.2518	-0.2518

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

2. 加权平均净资产收益率的计算过程	2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目		序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润		A	83,823,834.12
非经常性损益		B	310,783,714.45
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润		C=A-B	-226,959,880.33
归属于公司普通股股东的期初净资产		D	4,363,945,113.78
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产		E1
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数		F1
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产		G1	33,786,591.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H1	11
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产		G2	30,234,332.97
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H2	10
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产		G3	31,926,768.04
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H3	9
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产		G4	89,686,026.20
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H4	8
其他	权益结算的股份支付增加	I1
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J1
	购买少数股东权益，新取得的长期股权投资成本与 按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始 持续计算的可辨认净资产份额之间的差额减少了净	I2

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-95

	资产
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J2
	其他综合收益的影响	I3		-289,030.50
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J		6
报告期月份数		K		12
加权平均净资产		L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K		4,265,810,436.20
加权平均净资产收益率		M=A/L		1.97%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率		N=C/L		-5.32%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程
项 目		序号		本期数
归属于公司普通股股东的净利润		A		83,823,834.12
非经常性损益		B		310,783,714.45
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润		C=A-B		-226,959,880.33
期初股份总数		D		909,860,262.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数		E
发行新股或债转股等增加股份数		F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数		G1
因回购等减少股份数		H1		4,370,000.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数		I1		11
因回购等减少股份数		H2		3,120,000.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数		I2		10
因回购等减少股份数		H2		2,510,000.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数		I2		9
报告期缩股数		J
报告期月份数		K		12
发行在外的普通股加权平均数		L=D+E+F×G/K-H×I/K-J		901,371,928.67
基本每股收益		M=A/L		0.0930
扣除非经常损益基本每股收益		N=C/L		-0.2518

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

==> picture [164 x 35] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

深圳市长盈精密技术股份有限公司
二〇二〇年四月十日
----- End of picture text -----

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-96

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-97

==> picture [595 x 738] intentionally omitted <==

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-98

==> picture [596 x 746] intentionally omitted <==

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-99

==> picture [595 x 759] intentionally omitted <==

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-100

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6-1-101

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==