Shenzhen Dvision Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Apr 28, 2014

深圳市迪威视讯股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2014]003974 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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深圳市迪威视讯股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2013 年度）

目 录 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 二、 深圳市迪威视讯股份有限公司2013 年度募集 资金存放与使用情况专项报告	页 次
	1-3 4-9

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募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2014]003974 号

深圳市迪威视讯股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的深圳市迪威视讯股份有限公司（以下简称迪威 视讯公司）《2013 年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简 称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任

迪威视讯公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业 板上市公司信息披露公告格式第21 号：上市公司募集资金年度存放 与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并 保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对迪威视讯公司募集资 金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务 准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定 执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对迪威视 讯公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

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在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判 断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的 内部控制，以设计恰当的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发 表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，迪威视讯公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券 交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深 圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第21 号：上市公司 募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大 方面如实反映了迪威视讯公司2013 年度募集资金存放与使用情况。

我们提醒报告使用者注意，正如迪威视讯公司在2013 年度募集资 金存放与使用情况专项报告中“四、募集资金使用及披露中存在需要 改善的事项”所述，迪威视讯公司在募集资金使用和披露方面，存在 需要改善的情形。

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大华核字[2014]003974 号鉴证报告

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四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供迪威视讯公司年度报告披露之目的使用，不得用作任 何其他目的。我们同意将本报告作为迪威视讯公司年度报告的必备文 件，随其他文件一起报送并对外披露。

二〇一四年四月二十五日

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深圳市迪威视讯股份有限公司 2013 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

深圳市迪威视讯股份有限公司

2013 年度募集资金存放与使用情况专项报告

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]1904 号文核准，并经深圳证券交易所同 意，本公司由主承销商中信建投证券有限责任公司于2011 年1 月14 日向社会公众公开发行 普通股（A 股）股票1,112 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币51.28 元。截至2011 年1 月19 日止，本公司共募集资金570,233,600.00 元，扣除承销费用40,566,352.00 元后 的余额为529,667,248.00 元，余额中包含后期支付的发行费用12,219,740.00 元，募集资 金净额为517,447,508.00 元。

截止2011 年1 月19 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经“立信大华验字 [2011]101 号”验资报告验证确认。

截止2013 年12 月31 日，本期募集资金投入160,222,305.56 元，累计投入使用 398,531,223.58 元，以铺底流动资金名义转出募集资金使用17,139,702.59 元，资金利息 收入扣除手续费后净收入19,398,143.71 元，余额为人民币121,174,725.54 元。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律 法规，结合公司实际情况，制定了《深圳市迪威视讯股份有限公司募集资金管理制度》（以 下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司第一届第十次董事会审议通过，并业经本公 司 2009 年第三次临时股东大会表决通过。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要， 本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专 用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保 荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。根据本公司与中信建投 证券有限责任公司及商业银行签订的《募集资金三方监管协议》，公司一次或12 个月内从募 集资金存款户中支取的金额达到人民币1,000 万元以上的或累计从募集资金存款户中支取 的金额达到募集资金净额的10%以上的，公司、专户银行应当及时通知保荐代表人，同时经 公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资 金专户资料。

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深圳市迪威视讯股份有限公司 2013 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

截至2013 年12 月31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

			金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
银行名称	账号	初始存放金额	截止日余额	存储方式
平安银行总行 营业部	00121 00800 861	529,667,248.00	518,015.18	活期
平安银行总行 营业部	2000 0153 22392	---	7,700,000.00	三个月定期
上海浦东发展 银行深圳分行 营业部	7917 0155 2000 02723	---	1,301,736.39	活期
上海浦东发展 银行深圳分行 营业部	7917 0167 0100 02805	---	20,000,000.00	三个月定期
上海浦东发展 银行深圳分行 营业部	7917 0167 0100 02792	---	8,820,000.00	三个月定期
杭州银行深圳 分行	4403 0922 1810 0189 416	---	63,632.38	活期
杭州银行深圳 分行	4403 0922 1810 0210 446	---	49,700,000.00	三个月定期
宁波银行深圳 分行营业部	7301 0122 0005 05368	---	61,464.24	活期
工商银行深圳 高新园支行	4000 0933 2910 0067 264	---	23,009,877.35	活期
工商银行深圳 高新园支行	4000 0933 1400 0002 381	---	10,000,000.00	三个月定期
合 计		529,667,248.00	121,174,725.54

• *初始存放余额中包含后期支付的发行费用12,219,740.00 元。

**公司于2013 年5 月3 日召开了第二届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资 金存放专户的议案》，决定将公司存放于中国建设银行股份有限公司深圳市泰然支行的全部募集资金变更到 中国工商银行深圳高新园支行进行存储和管理，未改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划。

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深圳市迪威视讯股份有限公司 2013 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

三、2013 年度募集资金的使用情况

2013 年度募集资金使用情况如下：

募集资金使用情况表

金额单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额			51,744.75	本年度投入募集 资金总额			16,022.23	16,022.23
报告期内变更用途的募集资金总额					---	已累计投入募集 资金总额			39,853.12
累计变更用途的募集资金总额					---
累计变更用途的募集资金总额比例					---
承诺投资项目和超 募资金投向	是否已变 更项目 （含部分 变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投资总 额(1)	本年度投入金 额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末投资 进度 (3)＝ (2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实 现的效益	是否达到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1、SIAP 统一视频管 理应用系统产能扩 大项目	是	10,697.94	10,697.94	5,683.54	9,138.22	85.42%	2012 年11 月底	---	---	否
2、VAS 视讯政务系 统产能扩大化项目	是	6,602.34	6,602.34	1,078.69	3,018.90	45.72%	2012 年11 月底	---	---	否
3、创新技术研发中 心项目	是	3,461.00	3,461.00	---	621.00	17.94%	2013 年12 月底	---	---	否
承诺投资项目小计		20,761.28	20,761.28	6,762.23	12,778.12
超募资金投向
1、归还银行贷款	否	5,400.00	5,400.00	---	5,400.00	100.00%	---	---	---	否
2、投资子公司	否	15,675.00	15,675.00	3,260.00	15,675.00	100.00%	---	---	---	否
3、补充流动资金	否	6,000.00	6,000.00	6,000.00	6,000.00	100.00%				否
超募资金投向小计		27,075.00	27,075.00	9,260.00	27,075.00
合计		47,836.28	47,836.28	16,022.23	39,853.12

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深圳市迪威视讯股份有限公司 2013 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分 具体募投项目）	不适用
项目可行性发生重大变 化的情况说明	无
超募资金的金额、用途 及使用进展情况	1、2011 年3 月3 日，公司召开的第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》，决议通过了使用部分超募资金 5,400 万元归还银行贷款。截止2013 年12 月31 日已使用超募资金归还银行贷款5,400 万元。 2、2011 年4 月12 日，公司召开的第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金对全资子公司深圳市迪威新软件技 术有限公司增资的议案》，决议通过了使用超募资金中其他与主营业务相关的营运资金3,500 万元以货币出资形式向深圳市迪威新软件技术有限公司增资， 增资后深圳市迪威新软件技术有限公司的注册资本变更为3,800 万元。截止2013 年12 月31 日已使用超募资金增资深圳市迪威新软件技术有限公司3,500 万元。 3、2011 年8 月10 日，公司召开的第二届董事会第六次会议审议通过了《关于与中安科技集团有限公司合资成立项目公司的议案》，决议通过了使用超募 资金2,000 万元与中安科技集团有限公司合资成立深圳市中威讯安科技开发有限公司。截止2013 年12 月31 日已使用超募资金投资深圳市中威讯安科技开 发有限公司2,000 万元。 4、2011 年10 月26 日，公司召开的第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金合资设立激光显示终端产业化项目公司的议案》，决议通 过了使用6,175 万元超募资金与北京中视中科光电技术有限公司及个人投资者陈彦民合资设立中视迪威激光显示技术有限公司。截止2013 年12 月31 日已 投入资金6,175 万元。 5、2012 年2 月24 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于使用部分超募资金设立企业级视频通讯系统及IT 服务中心项目公司的议案》，决议 通过了使用4,000 万元超募资金设立深圳市硕辉科技开发有限公司。截止2013 年12 月31 日已投资资金4,000 万元。 6、2013 年5 月3 日，公司第二届董事会第二十六次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》, 决议通过了使用6,000 万元超募资 金永久补充流动资金的议案。截止2013年12月31 日已使用资金6,000万元。
募集资金投资项目实施 地点变更情况	1、公司于2011 年7 月12 日召开的第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议一致审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》。 出于公司管理成本因素及员工交通便利情况等各种因素的考虑，将本次募投项目“SIAP 统一视频管理应用系统产能扩大项目”及“VAS 视讯政务系统产能 扩大化项目”实施地点由广东省深圳市布吉街道李朗大道甘李科技园中海信产业基地变更为广东省深圳市西丽镇茶光路南侧深圳集成电路设计应用产业园， 建筑面积分别由2,428.6 ㎡及2,345.1 ㎡变更为1,348 ㎡及1,169 ㎡。 公司将募集资金投资项目之一“创新技术研发中心项目”的实施地点由广东省深圳市布吉街道李朗大道甘李科技园中海信产业基地变更为南京市鼓楼区新 模范马路66 号南京邮电大学三牌楼小区物联网科技园5 楼，建筑面积由1,553 ㎡变更为690 ㎡。 2、公司于2012 年12 月14 日召开的第二届董事会第二十三次会议及第二届监事会第十七次会议一致审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地 点的议案》。 结合公司整体实际经营情况，公司对募投项目实施地点进行了调整。 将本次募投项目“SIAP 统一视频管理应用系统产能扩大项目” 实施地点由广东省深圳市西丽镇茶光路南侧深圳集成电路设计应用产业园302 变更为广东省 深圳市西丽镇茶光路南侧深圳集成电路设计应用产业园409，建筑面积分别由1,348 ㎡变更为1,208 ㎡。 “VAS 视讯政务系统产能扩大化项目”实施地点由广东省深圳市西丽镇茶光路南侧深圳集成电路设计应用产业园变更为广东省深圳市西丽镇茶光路南侧深圳 集成电路设计应用产业园407，建筑面积由1,169 ㎡变更为867 ㎡。

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深圳市迪威视讯股份有限公司 2013 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

募集资金投资项目实施 方式调整情况	公司于2012 年10 月24 日召开的第二届董事会第二十二次会议及第二届监事会第十六次会议一致审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目投资方案的 议案》。对VAS 视讯政务系统产能扩大化项目和SIAP 统一视频管理应用系统产能扩大项目的固定资产、无形资产及营运资金的配置进行调整，主要的调整 内容是：将“VAS 视讯政务系统产能扩大化项目”的固定资产投资调整至人民币1,350 万元，将“SIAP 统一视频管理应用系统产能扩大项目”的固定资产 投资调整至人民币750 万元，同时调整上述两项目的无形资产投资合计总额至人民币800 万元，其中VAS 视讯政务系统产能扩大化项目增加无形资产投资 456.8 万元，SIAP 统一视频管理应用系统产能扩大项目无形资产投资额调整至343.2 万元，其余资金调整为相应募投项目的营运资金。投资方案调整后， 总投资额与调整前保持不变。 同时，此次调整将SIAP 统一视频管理应用系统产能扩大项目一套固定设备调整为VAS 视讯政务系统产能扩大化项目使用，由于2011 年已由SIAP 统一视频 管理应用系统产能扩大项目对应的平安银行总行营业部募集专户向设备供应商支付8,961,840.00元设备款。
募集资金投资项目先期 投入及置换情况	无
用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况	无
项目实施出现募集资金 结余的金额及原因	无
尚未使用的募集资金用 途及去向	存放于募集资金专户
募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况	详见本报告之四

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深圳市迪威视讯股份有限公司 2013 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

四、募集资金使用及披露中存在需要改善的事项

2013 年度，本公司存在使用专项募集资金的铺底流动资金用于非募投项目，其中以SIAP 统一视频管理应用系统产能扩大项目的名义使用募集资金中的铺底流动资金 11,626,031.59 元，以VAS 视讯政务系统产能扩大化项目的名义使用募集资金中的铺底流动 资金5,513,671.00 元。本公司已意识到该行为不妥当，于2014 年4 月21 日，将上述款项 从自有流动资金账户归还到募集资金账户。

公司将严格按照募集资金管理规定的要求，加强对募集资金账户的管理，做到专款专用， 规范募集资金使用的审批权限，确保募集资金使用的合规性，并做好披露义务。

深圳市迪威视讯股份有限公司

法定代表人：

主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

二〇一四年四月二十五日

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