SHENZHEN DAS INTELLITECH CO., LTD. — Audit Report / Information 2011

Feb 27, 2012

目 录

目 录 一、审计报告 二、已审财务报表 合并及母公司资产负债表 合并及母公司利润表 合并及母公司现金流量表 合并及母公司所有者权益变动表 三、财务报表附注	页 次
	1-2 3-6 7-8 9-10 11-14 15-81

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

1

深圳市鹏城会计师事务所有限公司 电话：（0755）8373 2888 中国深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼 传真：（0755）8223 7549

==> picture [45 x 26] intentionally omitted <==

审 计 报 告

深鹏所股审字[2012]0024 号

深圳达实智能股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的深圳达实智能股份有限公司（以下简称达实智能公司）合并财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对合并财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

1

三、审计意见

我们认为，达实智能公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 达实智能公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果 和合并及母公司现金流量。

深圳市鹏城会计师事务所有限公司

中国注册会计师

 中国 深圳 2012 年 2 月 27 日

邓 慧 中国注册会计师

任玮星

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

2

深圳达实智能股份有限公司 财 务 报 表

合并资产负债表

编制单位：深圳达实智能股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2011-12-31	2010-12-31
流动资产：
货币资金	五、1	300,820,292.64	446,813,482.01
结算备付金		-	-
拆出资金		-	-
交易性金融资产		-	-
应收票据	五、2	13,309,769.00	2,085,123.28
应收账款	五、3	180,486,152.25	131,882,740.62
预付款项	五、4	21,406,417.20	31,103,752.59
应收保费		-	-
应收分保账款		-	-
应收分保合同准备金		-	-
应收利息		233,622.44	-
应收股利		-	-
其他应收款	五、5	13,105,895.50	12,142,224.58
买入返售金融资产		-	-
存货	五、6	110,700,298.02	105,502,496.23
一年内到期的非流动资产		-	-
其他流动资产		52,808.00	-
流动资产合计		640,115,255.05	729,529,819.31
非流动资产：
发放委托贷款及垫款		-	-
可供出售金融资产		-	-
持有至到期投资		-	-
长期应收款		-	-
长期股权投资		-	-
投资性房地产	五、7	103,104,840.71	117,521,804.77
固定资产	五、8	62,864,630.49	50,098,556.02
在建工程	五、9	10,417,468.50	4,169,457.88
工程物资		-	-
固定资产清理		-	-
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-
无形资产	五、10	368,316.37	303,337.62
开发支出		-	-
商誉	五、11	-	4,189,072.98
长期待摊费用	五、12	6,043,734.05	-
递延所得税资产	五、13	6,027,313.97	1,438,888.29
其他非流动资产		-	-
非流动资产合计		188,826,304.09	177,721,117.56
资产总计		828,941,559.14	907,250,936.87

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

3

合并资产负债表（续）

编制单位：深圳达实智能股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2011-12-31	2010-12-31
流动负债：
短期借款	五、16	-	95,729,739.49
向中央银行借款		-	-
吸收存款及同业存放		-	-
拆入资金		-	-
交易性金融负债		-	-
应付票据	五、17	15,415,124.74	39,937,703.16
应付账款	五、18	135,429,943.73	106,271,671.12
预收款项	五、19	35,664,112.82	42,750,971.71
卖出回购金融资产款		-	-
应付手续费及佣金		-	-
应付职工薪酬	五、20	6,091,653.69	4,253,520.79
应交税费	五、21	5,810,141.73	2,572,608.35
应付利息		-	-
应付股利		-	-
其他应付款	五、22	15,797,034.05	49,175,679.98
应付分保账款		-	-
保险合同准备金		-	-
代理买卖证券款		-	-
代理承销证券款		-	-
一年内到期的非流动负债		-	1,400,000.00
其他流动负债	五、23	6,380,000.00	1,780,000.00
流动负债合计		220,588,010.76	343,871,894.60
非流动负债：
长期借款		-	-
应付债券		-	-
长期应付款		-	-
专项应付款		-	-
预计负债		-	-
递延所得税负债		-	-
其他非流动负债		-	-
非流动负债合计		-	-
负债合计		220,588,010.76	343,871,894.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	五、24	101,400,000.00	78,000,000.00
资本公积	五、25	359,804,100.00	383,204,100.00
减：库存股		-	-
专项储备		-	-
盈余公积	五、26	18,158,337.68	14,851,513.33
一般风险准备		-	-
未分配利润	五、27	128,513,823.46	86,858,000.70
外币报表折算差额		-	-
归属于母公司所有者权益合计		607,876,261.14	562,913,614.03
少数股东权益		477,287.24	465,428.24
所有者权益合计		608,353,548.38	563,379,042.27
负债和所有者权益总计		828,941,559.14	907,250,936.87

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

4

母公司资产负债表 编制单位：深圳达实智能股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2011-12-31	2010-12-31
流动资产：
货币资金		296,757,141.57	444,530,523.11
交易性金融资产		-	-
应收票据		13,104,669.00	2,085,123.28
应收账款	十一、1	175,233,196.06	126,312,104.92
预付款项		20,371,081.36	30,752,562.60
应收利息		233,622.44	-
应收股利		-	-
其他应收款	十一、2	75,572,240.00	6,096,300.85
存货		95,425,633.26	100,436,338.33
一年内到期的非流动资产		-	-
其他流动资产		-	-
流动资产合计		676,697,583.69	710,212,953.09
非流动资产：
可供出售金融资产		-	-
持有至到期投资		-	-
长期应收款		-	-
长期股权投资	十一、3	70,828,144.91	70,828,144.91
投资性房地产		-	-
固定资产		26,137,638.24	18,941,324.58
在建工程		10,361,069.59	4,169,457.88
工程物资		-	-
固定资产清理		-	-
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-
无形资产		368,316.37	303,337.62
开发支出		-	-
商誉		-	-
长期待摊费用		4,993,304.90	-
递延所得税资产		3,167,652.08	1,287,283.76
其他非流动资产		-	-
非流动资产合计		115,856,126.09	95,529,548.75
资产总计		792,553,709.78	805,742,501.84

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

5

母公司资产负债表（续） 编制单位：深圳达实智能股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2011-12-31	2010-12-31
流动负债：
短期借款		-	50,000,000.00
交易性金融负债		-	-
应付票据		15,415,124.74	39,937,703.16
应付账款		127,084,278.36	102,574,374.24
预收款项		26,604,848.32	35,854,907.76
应付职工薪酬		4,855,953.13	3,625,651.73
应交税费		5,115,658.72	1,952,343.31
应付利息		-	-
应付股利		-	-
其他应付款		12,391,634.76	6,979,553.43
一年内到期的非流动负债		-	1,400,000.00
其他流动负债		6,380,000.00	1,780,000.00
流动负债合计		197,847,498.03	244,104,533.63
非流动负债：
长期借款		-	-
应付债券		-	-
长期应付款		-	-
专项应付款		-	-
预计负债		-	-
递延所得税负债		-	-
其他非流动负债		-	-
非流动负债合计		-	-
负债合计		197,847,498.03	244,104,533.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		101,400,000.00	78,000,000.00
资本公积		359,804,100.00	383,204,100.00
减：库存股		-	-
专项储备		-	-
盈余公积		17,997,970.09	14,691,145.74
一般风险准备		-	-
未分配利润		115,504,141.66	85,742,722.47
所有者权益（或股东权益）合计		594,706,211.75	561,637,968.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计		792,553,709.78	805,742,501.84

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

6

合并利润表

编制单位：深圳达实智能股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2011 年度	2010 年度
一、营业总收入	五、28	530,560,041.34	385,843,876.03
其中：营业收入	五、28	530,560,041.34	385,843,876.03
利息收入		-	-
已赚保费		-	-
手续费及佣金收入		-	-
二、营业总成本		479,050,750.32	350,033,184.04
其中：营业成本	五、28	389,305,660.38	283,109,735.84
利息支出		-	-
手续费及佣金支出		-	-
退保金		-	-
赔付支出净额		-	-
提取保险合同准备金净额		-	-
保单红利支出		-	-
分保费用		-	-
营业税金及附加	五、29	14,926,486.52	11,647,505.88
销售费用	五、30	43,412,398.90	34,319,676.74
管理费用	五、31	28,692,119.36	19,788,486.96
财务费用	五、32	-3,502,539.61	482,762.49
资产减值损失	五、33	6,216,624.77	685,016.13
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）		-	-
投资收益（损失以―－‖号填列）		-	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-	-
汇兑收益（损失以―-‖号填列）		-	-
三、营业利润（亏损以―－‖号填列）		51,509,291.02	35,810,691.99
加：营业外收入	五、34	2,485,988.94	5,544,717.24
减：营业外支出	五、35	1,630,536.26	4,093,654.77
其中：非流动资产处置损失		62,548.39	11,259.23
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列）		52,364,743.70	37,261,754.46
减：所得税费用	五、36	7,390,237.59	5,650,294.58
五、净利润（净亏损以―－‖号填列）		44,974,506.11	31,611,459.88
归属于母公司所有者的净利润		44,962,647.11	31,572,240.50
少数股东损益		11,859.00	39,219.38
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.4434	0.3486
（二）稀释每股收益		0.4434	0.3486
七、其他综合收益		-	-
八、综合收益总额		44,974,506.11	31,611,459.88
归属于母公司所有者的综合收益总额		44,962,647.11	31,572,240.50
归属于少数股东的综合收益总额		11,859.00	39,219.38

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

7

母公司利润表

编制单位：深圳达实智能股份有限公司

编制单位：深圳达实智能股份有限公司
		单位：元 币种：人民币
项目	附注	2011 年度	2010 年度
一、营业收入	十一、4	464,477,945.53	381,666,426.96
减：营业成本	十一、4	359,135,968.57	282,134,741.33
营业税金及附加		12,871,275.66	11,521,261.84
销售费用		34,911,955.19	33,015,400.45
管理费用		21,771,210.49	18,564,054.72
财务费用		-7,163,864.32	347,950.91
资产减值损失		5,992,336.47	643,521.34
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）		-	-
投资收益（损失以―－‖号填列）		-	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-	-
二、营业利润（亏损以―－‖号填列）		36,959,063.47	35,439,496.37
加：营业外收入		2,394,908.50	1,528,657.51
减：营业外支出		706,722.97	59,442.78
其中：非流动资产处置损失		6197.45	8,642.78
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填列）		38,647,249.00	36,908,711.10
减：所得税费用		5,579,005.46	5,534,023.84
四、净利润（净亏损以―－‖号填列）		33,068,243.54	31,374,687.26
五、每股收益：
（一）基本每股收益		0.3261	0.3464
（二）稀释每股收益		0.3261	0.3464
六、其他综合收益		-	-
七、综合收益总额		33,068,243.54	31,374,687.26

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

8

合并现金流量表

编制单位：深圳达实智能股份有限公司

编制单位：深圳达实智能股份有限公司
		单位：元 币种：人民币
项目	附注	2011年度	2010年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		480,749,269.45	363,097,472.08
客户存款和同业存放款项净增加额		-	-
向中央银行借款净增加额		-	-
向其他金融机构拆入资金净增加额		-	-
收到原保险合同保费取得的现金		-	-
收到再保险业务现金净额		-	-
保户储金及投资款净增加额		-	-
处置交易性金融资产净增加额		-	-
收取利息、手续费及佣金的现金		-	-
拆入资金净增加额		-	-
回购业务资金净增加额		-	-
收到的税费返还		44,223.58	49,450.00
收到其他与经营活动有关的现金	五、38	21,080,037.80	5,819,210.63
经营活动现金流入小计		501,873,530.83	368,966,132.71
购买商品、接受劳务支付的现金		384,108,022.10	252,534,250.63
客户贷款及垫款净增加额		-	-
存放中央银行和同业款项净增加额		-	-
支付原保险合同赔付款项的现金		-	-
支付利息、手续费及佣金的现金		-	-
支付保单红利的现金		-	-
支付给职工以及为职工支付的现金		47,044,035.79	27,182,285.21
支付的各项税费		27,068,840.00	21,412,661.51
支付其他与经营活动有关的现金	五、38	35,727,719.11	36,004,065.71
经营活动现金流出小计		493,948,617.00	337,133,263.06
经营活动产生的现金流量净额		7,924,913.83	31,832,869.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		-	-
取得投资收益收到的现金		-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		5,495.00	-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金	五、38	8,000,000.00	-
投资活动现金流入小计		8,005,495.00	-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		22,251,033.18	13,237,829.24
投资支付的现金		-	68,150,000.00
质押贷款净增加额		-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		80,000.00	360,000.00
投资活动现金流出小计		22,331,033.18	81,747,829.24
投资活动产生的现金流量净额		-14,325,538.18	-81,747,829.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	393,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		-	70,000,000.00
发行债券收到的现金		-	-
收到其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流入小计		-	463,700,000.00
偿还债务支付的现金		133,535,446.43	70,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,643,849.99	1,612,020.72
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		-	-
支付其他与筹资活动有关的现金		40,200.00	3,921,000.00
筹资活动现金流出小计		135,219,496.42	76,333,020.72
筹资活动产生的现金流量净额		-135,219,496.42	387,366,979.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		-141,620,120.77	337,452,019.69
加：期初现金及现金等价物余额		426,025,826.74	88,573,807.05
六、期末现金及现金等价物余额		284,405,705.97	426,025,826.74

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

9

母公司现金流量表

编制单位：深圳达实智能股份有限公司

编制单位：深圳达实智能股份有限公司
		单位：元 币种：人民币
项目	附注	2011 年度	2010 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		402,661,368.41	359,366,101.51
收到的税费返还		-	-
收到其他与经营活动有关的现金		19,167,634.66	5,502,471.50
经营活动现金流入小计		421,829,003.07	364,868,573.01
购买商品、接受劳务支付的现金		351,851,399.37	251,289,282.44
支付给职工以及为职工支付的现金		34,159,133.65	25,738,814.55
支付的各项税费		22,226,007.42	20,794,272.12
支付其他与经营活动有关的现金		28,935,114.41	34,619,171.54
经营活动现金流出小计		437,171,654.85	332,441,540.65
经营活动产生的现金流量净额		-15,342,651.78	32,427,032.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		8,600,000.00	-
取得投资收益收到的现金		3,378,708.67	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,850.00	-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		8,000,000.00	-
投资活动现金流入小计		19,980,558.67	-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		22,090,751.28	13,226,889.06
投资支付的现金		73,600,000.00	68,150,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		80,000.00	360,000.00
投资活动现金流出小计		95,770,751.28	81,736,889.06
投资活动产生的现金流量净额		-75,790,192.61	-81,736,889.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	393,700,000.00
取得借款收到的现金		-	70,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流入小计		-	463,700,000.00
偿还债务支付的现金		51,400,000.00	70,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,214,236.66	1,612,020.72
支付其他与筹资活动有关的现金		40,200.00	3,921,000.00
筹资活动现金流出小计		52,654,436.66	76,333,020.72
筹资活动产生的现金流量净额		-52,654,436.66	387,366,979.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		-143,787,281.05	338,057,122.58
加：期初现金及现金等价物余额		424,154,385.95	86,097,263.37
六、期末现金及现金等价物余额		280,367,104.90	424,154,385.95

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

10

合并所有者权益变动表

编制单位：深圳达实智能股份有限公司

单位：元 币种：人民币

									单位：元	币种：人民币
项目			2011 年度
			归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	78,000,000.00	383,204,100.00	-	-	14,851,513.33	-	86,858,000.70	-	465,428.24	563,379,042.27
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	78,000,000.00	383,204,100.00	-	-	14,851,513.33	-	86,858,000.70	-	465,428.24	563,379,042.27
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列）	23,400,000.00	-23,400,000.00	-	-	3,306,824.35	-	41,655,822.76	-	11,859.00	44,974,506.11
（一）净利润	-	-	-	-	-	-	44,962,647.11	-	11,859.00	44,974,506.11
（二）其他综合收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	-	-	44,962,647.11	-	11,859.00	44,974,506.11
（三）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．所有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）利润分配	-	-	-	-	3,306,824.35	-	-3,306,824.35	-	-	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	3,306,824.35	-	-3,306,824.35	-	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）所有者权益内部结转	23,400,000.00	-23,400,000.00	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	23,400,000.00	-23,400,000.00	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（七）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本期期末余额	101,400,000.00	359,804,100.00	-	-	18,158,337.68	-	128,513,823.46	-	477,287.24	608,353,548.38

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：__

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

11

合并所有者权益变动表

编制单位：深圳达实智能股份有限公司

单位：元 币种：人民币

									单位：元	币种：人民币
项目			2010 年度
			归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	58,000,000.00	13,655,100.00	-	-	11,714,044.60	-	58,423,228.93	-	426,208.86	142,218,582.39
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	58,000,000.00	13,655,100.00	-	-	11,714,044.60	-	58,423,228.93	-	426,208.86	142,218,582.39
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列）	20,000,000.00	369,549,000.00	-	-	3,137,468.73	-	28,434,771.77	-	39,219.38	421,160,459.88
（一）净利润	-	-	-	-	-	-	31,572,240.50	-	39,219.38	31,611,459.88
（二）其他综合收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	-	-	31,572,240.50	-	39,219.38	31,611,459.88
（三）所有者投入和减少资本	20,000,000.00	369,549,000.00	-	-	-	-	-	-	-	389,549,000.00
1．所有者投入资本	20,000,000.00	369,549,000.00	-	-	-	-	-	-	-	389,549,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）利润分配	-	-	-	-	3,137,468.73	-	-3,137,468.73	-	-	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	3,137,468.73	-	-3,137,468.73	-	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（七）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本期期末余额	78,000,000.00	383,204,100.00	-	-	14,851,513.33	-	86,858,000.70	-	465,428.24	563,379,042.27

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：__

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

12

母公司所有者权益变动表

编制单位：深圳达实智能股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目				2011 年度	2011 年度
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	78,000,000.00	383,204,100.00	-	-	14,691,145.74	-	85,742,722.47	561,637,968.21
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	78,000,000.00	383,204,100.00	-	-	14,691,145.74	-	85,742,722.47	561,637,968.21
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列）	23,400,000.00	-23,400,000.00	-	-	3,306,824.35	-	29,761,419.19	33,068,243.54
（一）净利润	-	-	-	-	-	-	33,068,243.54	33,068,243.54
（二）其他综合收益	-	-	-	-	-	-	-	-
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	-	-	33,068,243.54	33,068,243.54
（三）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-
1．所有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-
2．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）利润分配	-	-	-	-	3,306,824.35	-	-3,306,824.35	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	3,306,824.35	-	-3,306,824.35	-
2.提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）所有者权益内部结转	23,400,000.00	-23,400,000.00	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	23,400,000.00	-23,400,000.00	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-
（七）其他	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本期期末余额	101,400,000.00	359,804,100.00	-	-	17,997,970.09	-	115,504,141.66	594,706,211.75

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：__

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

13

母公司所有者权益变动表

编制单位：深圳达实智能股份有限公司

单位：元 币种：人民币

							单位：元	币种：人民币
项目				2010 年度
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	58,000,000.00	13,655,100.00	-	-	11,553,677.01	-	57,505,503.94	140,714,280.95
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	58,000,000.00	13,655,100.00	-	-	11,553,677.01	-	57,505,503.94	140,714,280.95
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列）	20,000,000.00	369,549,000.00	-	-	3,137,468.73	-	28,237,218.53	420,923,687.26
（一）净利润	-	-	-	-	-	-	31,374,687.26	31,374,687.26
（二）其他综合收益	-	-	-	-	-	-	-	-
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	-	-	31,374,687.26	31,374,687.26
（三）所有者投入和减少资本	20,000,000.00	369,549,000.00	-	-	-	-	-	389,549,000.00
1．所有者投入资本	20,000,000.00	369,549,000.00	-	-	-	-	-	389,549,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）利润分配	-	-	-	-	3,137,468.73	-	-3,137,468.73	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	3,137,468.73	-	-3,137,468.73	-
2.提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-
（七）其他	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本期期末余额	78,000,000.00	383,204,100.00	-	-	14,691,145.74	-	85,742,722.47	561,637,968.21

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：__

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

14

深圳达实智能股份有限公司 财务报表附注

2011 年度

一、 公司基本情况

1 、公司历史沿革

深圳达实智能股份有限公司（以下简称―公司‖或―达实智能‖），持深圳市工商行政管理局核发的注册号 为 440301102717424 号企业法人营业执照。

组织机构代码：618886181

公司注册地址：深圳市南山区高新技术工业村 W1 栋 A 座五楼 公司总部地址：深圳市南山区高新技术产业园达实智能大厦 法定代表人：刘磅

注册资本：10,140 万元

公司之前身为深圳达实自动化工程有限公司，系经深圳市政府外经贸深合资证字[1995]0077 号批准证 书核准，于 1995 年 3 月 17 日在国家工商行政管理局注册登记的外商投资企业。2000 年 10 月，经深圳市 政府深府函[2000]67 号和深圳市外商投资局深外资复[2000]B1576 号文批准，达实自动化以截至 2000 年 9 月 30 日经天勤会计师事务所审计的净资产 3,700 万元按 1:1 的折股比例折为 3,700 万股股份，整体变更为 股份有限公司。改制后的公司名称为深圳达实智能股份有限公司。

其后，经过多次股权转让及增资，至 2007 年 1 月注册资本达到 4378 万元。根据 2007 年 4 月 30 日公 司 2006 年度股东大会决议，并经深圳市贸易工业局深贸工资复[2007]1554 号文批准，2007 年 3 月 30 日， 安进企业有限公司和盛安机电设备（深圳）有限公司（现已更名为盛安机电设备（昌都）有限公司）（以 下简称―盛安机电‖）签订《股权转让协议》，安进企业将其持有的本公司 25.126%股份计 1,100 万股以港币 —— 1,056 万元转让给境内企业 盛安机电。本次股权转让后，公司由中外合资股份有限公司变更为内资股 份有限公司。根据公司 2006 年度股东大会决议批准，公司以业经深圳鹏城审计的截止 2006 年 12 月 31 日 可供股东分配利润中的 1,422 万元转增资本，注册资本增至 5,800 万元。

2007 年 10 月 26 日、30 日，达实智能股东深圳市达实投资发展有限公司和盛安机电设备（深圳）有 限公司（现已更名为盛安机电设备（昌都）有限公司）分别与公司 96 名员工及邓欣签署《股份转让协议》， 97 名自然人合计受让达实智能股份 8,075,240 股。上述股权转让事宜业经深圳市高新技术产权交易所予以 见证，并于 2007 年 12 月 14 日在深圳市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

15

2010 年 5 月，经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳达实智能股份有限公司首次公开发行股票的 批复》（证监许可[2010] 596 号）核准，达实智能向社会公开发行人民币普通股 2,000 万股（每股面值 1 元）， 此次公开发行增加公司股本 2,000 万元，变更后的注册资本为 7,800 万元。

2011 年 5 月 11 日，根据公司 2011 年 04 月 18 日召开的 2010 年度股东大会决议和经该次股东大会授 权修改后的章程规定，公司以截止 2010 年 12 月 31 日总股本 7,800 万股为基数，以资本公积金向全体股东 每 10 股转增 3 股，增加股本 2,340 万股，变更后的总股本为 10,140 万股，变更后注册资本为 10,140 万元。

2 、公司经营范围

本公司基于智能化技术开展业务，属于―计算机服务业‖大类下的―其它计算机服务业‖小类，具体细分 为―建筑智能化及建筑节能服务行业‖。本公司主要从事建筑智能化及建筑节能服务，同时提供工业自动化 系统集成和 IC 卡读写设备的生产、销售业务。

公司经营范围：组装生产、研发能源管理产品；IC 卡读写机具产品、安防监控设备和信息终端、智能 大厦监控系统、现场网络控制设备、机电设备和仪器仪表的技术开发及相关系统软件的销售；承接建筑智 能化系统和工业自动化系统的设计、集成、安装、技术咨询；提供能源监测、节能咨询服务。

3 、公司实际控制人

本公司实际控制人为刘磅，系深圳市达实投资发展有限公司的第一大股东，本公司董事长、总经理。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

16

4 、公司的基本组织架构

==> picture [62 x 31] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

股东大会
----- End of picture text -----

监事会

==> picture [71 x 28] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

董事会
----- End of picture text -----

审计部

建 轨 酒 建 工 数 深 上 筑 道 店 筑 业 字 研 计 质 财 行 人 总 证 圳 海 市 节 交 智 智 智 社 发 划 量 务 政 力 裁 券 达 达 场 能 通 能 能 能 区 中 采 保 部 部 资 办 部 实 实 部 事 智 化 化 化 事 心 购 证 源 公 信 自 业 能 事 事 事 业 部 部 部 室 息 动 部 化 业 业 业 部 技 化 事 部 部 部 术 工 业 有 程 部 限 有 公 限 司 公 司

5 、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

公司财务报告业经公司 2012 年 2 月 27 日第四届董事会第十三次会议批准报出。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

―― 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

17

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的合并财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011 年 12 月 31 日的合并财务状况，以及 2011 年度的合并经营成果和合并现金流量等有关信息。

3 、会计期间

采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。

4 、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下的企业合并 ：合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方 的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差 额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相 关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损 益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流 量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，应当按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政 策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，应当以调整后的账面价值计量。合并利润表应当包括参 与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当 在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流 量。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并 ：购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为 企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计 入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认 为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应对取得的被 购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。企业合并形成母子 公司关系的，母公司应当编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负 债及或有负债应当以公允价值列示。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

18

6 、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

（2）合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并 依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投 资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。

（3）合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行 调整后合并。

（4）对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当 期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

（5）同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务 报表中单独列示。

（6）重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额 或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目 20%的，从合并当期的期初起 编制备考利润表。

（7）对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对个别财务报表进行调整。

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。

现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金且价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务核算方法

本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当

月月初的汇率。

在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

• a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前

一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

19

• b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币

• 金额。

• c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位

• 币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算方法

公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：

• a、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配

• 利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。

• b、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。

按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

9 、金融工具

（1）金融资产的分类：

金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产 等四类。

（2）金融资产的计量：

• a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，

• 相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。

• b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易

• 费用。但是，下列情况除外：

• 1/ 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。

• 2/ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通

• 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

• （3）金融资产公允价值的确定：

• a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；

• b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值

日在公平交易中可能采用的交易价格。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

20

（4）金融资产转移：

本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时， 终止确认该金融资产。

（5）金融资产减值：

在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下 列各项：

• a、发行方或债务人发生严重财务困难；

• b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

• c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；

• d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

• e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

• f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资

成本；

• g、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体

• 评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；

• h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

• i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。

• （6）金融资产减值损失的计量：

• a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；

• b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准

备；

c、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应 收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额 不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单 独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。

d、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时 性的，则可认定该项金融资产发生了减值。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

21

10 、应收款项

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准

单项金额重大的应收账款标准为 100 万元。 单项金额重大的其他应收款标准为 50 万元。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提坏账准备。

（2）按组合计提坏账准备应收款项：

确定组合的依据：信用风险特征

账龄组合 单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重 大的应收款项，以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际 损失率确定不同账龄应计提坏账准备的比例。

按组合计提坏账准备的方法：

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含1 年）	3	3
1－2 年	5	5
2－3 年	10	10
3 年以上	50	50

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

单项计提坏账准备的理由	有客观原因表明未来现金流量现值有可能低于其账面价值
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。

11 、存货

（1）存货的分类

存货分为原材料、生产成本、工程施工、库存商品、发出商品、低值易耗品、委托加工材料等七大类。 其中生产成本用于核算公司产品生产加工等业务的在产品，工程施工用于归集建造工程施工项目的成本费 用支出。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

22

（2）发出存货的计价方法

各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用个别计价法或移动加权平均法计价。 工程施工成本的具体核算方法为：按照单个项目为核算对象，分别核算工程施工成本；项目未完工前， 按单个项目归集所发生的实际成本。期末按完工百分比法确认合同收入，按配比原则结转营业成本。项目 完工时，按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确认成本后的金额，确认为当期合同成本， 并结转工程施工成本。

本公司累计已发生的工程施工成本和累计已确认的工程施工毛利之和大于累计已办理结算的合同价 款的差额为已完工未结算款，在存货中列示；累计已发生的施工成本和累计已确认的毛利之和小于累计已 办理结算的合同价款的差额为已结算未完工款，在预收款项中反映。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去至完工时估计将要发生的成本及销 售所必须的估计费用后的价值。

存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭 受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个 存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。对于工 程施工成本，对预计工程总成本超过预计总收入的工程项目，按照预计工程总成本超过预计总收入的部分， 计提存货跌价准备。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还 需要考虑未来事项的影响。

（4）存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品：

低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。

包装物：

包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

23

12 、长期股权投资

（1）投资成本的确定

A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资 成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面 值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

• b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：

• ①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资

产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

• ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

• ③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。

• ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能

• 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。

• B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资

成本：

• a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得

• 长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。

• b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

• c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定

• 价值不公允的除外。

d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股 权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期 股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。

• e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

24

（2）后续计量及损益确认方法

A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大 影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被 投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以 后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致 的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果 存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

25

权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以 后会计期间不再转回。

13 、投资性房地产

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。

• （1）投资性房地产按照成本进行初始计量：

• a、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。

• b、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

• c、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

• （2）后续计量

与投资性房地产有关的后续支出，如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投资性房 地产的成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则在发生时计入当期损益。

公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，投资性房地产的折旧方法采用平均 年限法。

• （3）投资性房地产减值准备的确认标准及计提方法

资产负债表日，投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按资产的 实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值准备一经计提，在以后会计期间不再转回。

14 、固定资产

（1）固定资产确认条件

为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（2）各类固定资产的折旧方法

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋建筑物	20	5	4.75
电子及其他设备	5	5	19
运输设备	5	5	19
节能专用设备	主要受益期	-	-

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

26

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金 额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入 固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于 租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估 计净残值确定折旧率，计提折旧。

15 、在建工程

（1）在建工程的核算方法

在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在 建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有 关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工 程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。

（2）在建工程减值准备

资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：a、 在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，b、所建项目在性能上、技术上已经落后并且所 带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明， 在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后 会计期间不再转回。

16 、借款费用

（1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

27

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满 足下列条件的，开始资本化：

• a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

• 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• b、借款费用已经发生；

• c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。

17 、无形资产

（1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用 权等。

（2）无形资产在取得时按照实际成本计价。

（3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入 当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。

（4）无形资产减值准备

期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：a、某项无 形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b、某项无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍 然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收 回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；d、其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值 准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经 确认，在以后会计期间不再转回。

18 、长期待摊费用

• （1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

28

（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资 产的装修费用在租赁期内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已 无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

19 、预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担 的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；

（2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够 收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账 面金额。

20 、收入

（1）销售商品收入

在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品的成本能够可靠的计量时，确认收入 的实现。主要交易方式的具体销售确认的时间为：

a、以离岸价格（FOB）作为货物出口的贸易方式，以在合同规定的装运港将货物装箱上船并船只越过 船舷时的时间为收入确认时点；

• b、以到岸价格（CIF）作为货物出口的贸易方式，以货物越过在合同规定的目的港的船舷的时间为收

• 入确认时点；

• c、国内销售部分按转移商品所有权凭证或交付实物的时间为收入确认时点。 （2）提供劳务收入

对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的

会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；

利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有

关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

29

（4）建造合同收入

依据《企业会计准则－建造合同》的规定，本公司的建造合同收入确认原则为完工百分比法。完工百

分比法是指根据合同完工进度确认合同收入和费用的方法。具体原则为：

a、建造合同收入，按下列条件均能满足时按完工百分比法予以确认：

合同总收入能够可靠地计量；

与合同相关的经济利益很可能流入企业；

实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

b、完工百分比计算办法和智能化工程收入确认原则

智能化工程的完工进度=已完成的合同工作量/合同预计总工作量×100%

智能化工程项目已完成的工作量主要是以监理或甲方签字认可的工作量为依据来确认。

智能化工程项目预计的总工作量根据智能化工程预算资料合理预计，智能化工程预算资料是由达实智

能工程预算部门按工程合同约定的工程材料和工程量等进行计算、编制。

智能化工程收入确认原则：

未完工智能化工程的工程收入=完工进度×合同总收入－以前会计年度累计已确认的工程收入 已完工未决算智能化工程的工程收入=合同总收入－以前会计年度累计已确认的工程收入

已完工已决算智能化工程的工程收入=决算收入（或已全额结算收入）－以前会计年度累计已确认的工

程收入

c、如果建造合同的结果不能可靠地估计，且合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同 成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不能收回的，于发生时立即确认为费 用，不确认收入。

d、如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，超过部分作为预计损失立即计入当期费用。 （5）节能服务合同业务收入

节能服务合同业务基本情况：公司利用自身技术，通过为客户节约能源，获得节能分成来达到盈利目 的；项目服务期通常为 3-15 年；在经营过程中，公司为节能项目提供相应的设备；在经营期间，相应设备 由客户代为保管；在项目进行过程中，公司为客户提供相关节能的服务；在项目结束后，公司会将相应设 备转移给其客户，不再另行收费；在项目结束后，客户如需后续服务，公司会予以提供，但需另行收费。

节能服务合同业务收入在满足收入确认条件时按双方约定的节能效果来计算确定，公司用于节能项目 的设备作为固定资产处理，使用寿命按项目期确定，计提折旧的年限按项目主要受益期确定，计提的折旧 记入节能服务业务成本，与节能服务相关的费用记入当期费用。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

30

21 、政府补助

包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资 产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费 用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

22 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

• （1）递延所得税资产的确认

• a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异

• 产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资 产不予确认：

• 1/ 该项交易不是企业合并；

• 2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

• b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，

• 确认相应的递延所得税资产：

• 1/ 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

• 2/ 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

• c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税

• 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

• （2）递延所得税负债的确认

除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

• a、商誉的初始确认；

• b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

• 1/ 该项交易不是企业合并；

• 2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

• c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件

的：

1/ 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；

• 2/ 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

31

23 、经营租赁、融资租赁

（1）融资租赁的认定标准

在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。此种情况通常是指在租赁合同中已经约定、或者 在租赁开始日根据相关条件作出合理判断，租赁期届满时出租人能够将资产的所有权转移给承租人。

即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。其中―大部分‖，通常掌握在租赁 期占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）。

承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租 赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

（2）融资租赁中出租人的初始确认

在租赁期开始日，出租人应当将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款 的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的 差额确认为未实现融资收益。出租人在租赁期开始日按照上述规定转出租赁资产，租赁资产公允价值与其 账面价值如有差额，应当计入当期损益。

（3）融资租赁中实际利率法的应用

a、未确认融资费用的分摊

未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊。承租人应当采用实际利率法计算确认当期的融资

费用。

承租人采用实际利率法分摊未确认融资费用时，应当根据租赁期开始日租入资产入账价值的不同情 况，对未确认融资费用采用不同的分摊率：

1/以出租人的租赁内含利率为折现率将最低租赁付款额折现、且以该现值作为租入资产入账价值的， 应当将租赁内含利率作为未确认融资费用的分摊率。

2/以合同规定利率为折现率将最低租赁付款额折现、且以该现值作为租入资产入账价值的，应当将合 同规定利率作为未确认融资费用的分摊率。

3/以银行同期贷款利率为折现率将最低租赁付款额折现、且以该现值作为租入资产入账价值的，应当 将银行同期贷款利率作为未确认融资费用的分摊率。

4/以租赁资产公允价值作为入账价值的，应当重新计算分摊率。

该分摊率是使最低租赁付款额的现值与租赁资产公允价值相等的折现率。

b、未实现融资收益的分配

未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配。出租人应当采用实际利率法计算确认当期的融资 收入。

出租人采用实际利率法分配未实现融资收益时，应当将租赁内含利率作为未实现融资收益的分配率。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

32

（4）经营租赁的认定标准

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。经营租赁资产的所有权不转移，租赁期届满后，承租人有 退租或续租的选择权，而不存在优惠购买选择权。

24 、主要会计政策、会计估计变更

本公司本报告期内未发生会计政策、会计估计的变更。

25 、前期会计差错更正

本公司本报告期内未发生前期会计差错更正事项。

三、税项

1 、主要税种及税率

1、主要税种及税率
税种	计税依据	税率
营业税	工程安装收入、技术服务收入、房屋租赁收入	3%、5%
增值税	销售收入，加工及修理修配劳务收入	17%
城市维护建设税	应纳增值税及营业税额	1%、7%
教育费附加	应纳增值税及营业税额	3%
地方教育费附加	应纳增值税及营业税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%、24%、25%

2 、税收优惠及批文

根据 2010 年 12 月 31 日财政部、国家税务总局财税[2010]110 号《关于促进节能服务业发展增值税、 营业税和企业所得税政策问题的通知》规定，自 2011 年 1 月 1 日起，对符合条件的节能服务公司实施合 同能源管理项目，取得的营业税应税收入，暂免征收营业税。节能服务公司实施符合条件的合同能源管理 项目，将项目中的增值税应税货物转让给用能企业，暂免征收增值税。对符合条件的节能服务公司实施合 同能源管理项目，符合企业所得税税法有关规定的，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

33

3 、其他说明

（1）、本公司工程安装收入适用 3%营业税率，技术服务收入、房屋租赁收入适用 5%税率。

（2）、根据深地税告［2010］8 号《深圳市地方税务局关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和教 育费附加制度的公告》规定：根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例》和《国务院关于统一内外 资企业和个人城市维护建设税和教育费附加制度的通知》（国发［2010］35 号）的有关规定，自 2010 年 12 月 1 日起，深圳市按照纳税人实际缴纳的增值税、消费税和营业税税额的 7％征收城市维护建设税。外 地工程安装收入应缴纳的城市维护建设税、教育费附加按工程所在地适用的征收率缴纳。

（3）、2011 年 10 月 31 日，本公司通过国家高新技术企业复审，证书编号为 GF201144200099，根据新 企业所得税法的规定从 2011 年 1 月 1 日起，适用 15%的企业所得税税率。

（4）、根据国发〔2007〕39 号《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，深圳达实信息技术 有限公司 2011 年按 24%税率执行。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

34

四、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（1）同一控制下企业合并取得的子公司

单位：万元 币种：人民币

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册 资本	经营范围	期末实际出 资额	实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	是否合 并报表
上海达实自动化工 程有限公司	控股子公司	上海	自动化系统工程的设计、开 发与安装及IC卡的销售	200	楼宇自动化、工业自动化、 办公自动化系统的设计、开 发、安装、调试及维修服务。	267.81	-	90	90	是

（2）非同一控制下企业合并取得的子公司

单位：万元 币种：人民币

子公司全称				注册		期末实际出	实质上构成对子	持股	表决权	是否合 并报表
	子公司类型	注册地	业务性质	资本	经营范围	资额	公司净投资的其 他项目余额	比例(%)	比例(%)
深圳达实信息技术 有限公司	全资子公司	深圳	安防行业，智能一卡通和计 算机系统集成	5000	开发、生产、销售计算机网 络系统、计算机软件、办公 自动化设备，网络连接设 备、电子仪器、家用小电器； 提供相应的技术、安装、维 修服务；数据库及计算机网 络信息服务，从事货物、技 术进出口业务；信息技术培 训。	6815	-	100%	100%	是

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

35

五、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位：元 币种：人民币

项目	2011-12-31	2011-12-31	2011-12-31	2010-12-31	2010-12-31	2010-12-31
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金：
人民币	89,987.54	1.0000	89,987.54	33,022.71	1.0000	33,022.71
港 币	-		-	12,548.91	0.8509	10,677.87
美 元	3,000.00	6.3009	18,902.70	3,000.00	6.6227	19,868.10
小 计			108,890.24			63,568.68
银行存款：
人民币	284,207,261.86	1.000	284,207,261.86	426,192,965.22	1.0000	426,192,965.22
港 币	40,575.48	0.8107	32,894.54	135,396.49	0.8509	115,208.87
美 元	8,992.26	6.3009	56,659.33	9,905.64	6.6227	65,602.08
小 计			284,296,815.73			426,373,776.17
其他货币资金：
人民币	16,414,586.67	1.0000	16,414,586.67	20,376,137.16	1.0000	20,376,137.16
合计			300,820,292.64			446,813,482.01

2011 年 12 月 31 日其他货币资金中存放于指定账户的保函保证金存款 14,831,074.19 元（具体见附注 七），银行承兑汇票保证金 1,583,512.48 元。

2 、应收票据

（1）应收票据分类

单位：元 币种：人民币

种类	2011-12-31	2010-12-31
商业承兑汇票	59,769.00	-
银行承兑汇票	13,250,000.00	2,085,123.28
合计	13,309,769.00	2,085,123.28

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

36

（2）期末公司无用于质押的票据，无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已 贴现但尚未到期的票据情况。

（3）截止 2011 年 12 月 31 日，公司已经背书给他方尚未到期的银行承兑汇票金额为 731.13 万元。

3 、应收账款

（1）应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类		2011-12-31
		账面余额		坏账准备
		金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款		10,339,150.85	5.39	3,101,745.26	30.00
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合		180,621,961.35	94.09	7,606,214.69	4.21
组合小计		180,621,961.35	94.09	7,606,214.69	4.21
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款		997,610.29	0.52	764,610.29	76.64
合计		191,958,722.49	100.00	11,472,570.24	5.98

种类	2010-12-31	2010-12-31	2010-12-31	2010-12-31
	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合	136,994,459.54	99.12	5,111,718.92	3.73
组合小计	136,994,459.54	99.12	5,111,718.92	3.73
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	1,213,569.58	0.88	1,213,569.58	100.00
合计	138,208,029.12	100.00	6,325,288.50	4.58

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

37

本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 100 万元。 单项金额重大的应收账款期末不存在减值情形，按账龄分析法计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	2011-12-31	2011-12-31		2010-12-31	2010-12-31
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	139,720,518.90	77.36	4,168,278.71	113,664,108.08	82.97	3,400,875.33
1至2 年	29,618,962.36	16.40	1,480,948.12	17,806,323.86	13.00	890,316.19
2至3 年	9,268,817.97	5.13	926,881.80	4,853,716.01	3.54	485,371.60
3 年以上	2,013,662.12	1.11	1,030,106.06	670,311.59	0.49	335,155.80
合计	180,621,961.35	100.00	7,606,214.69	136,994,459.54	100.00	5,111,718.92

（2）期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

				单位：元 币种：人民币
应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
深圳市华为投资控股有限公司	10,339,150.85	3,101,745.26	30%	因甲方原因，部分款项可能收 不回，按谨慎原则提高坏帐计 提比例
合计	10,339,150.85	3,101,745.26	30%

（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
诸暨市信息中心	422,000.00	211,000.00	50%	部分款项可能收不回
广州市义诚计算机科技有限公司	174,283.05	174,283.05	100%	账龄长、无法收回
鸿富锦精密工业（深圳）有限公司	71,804.01	71,804.01	100%	账龄长、无法收回
深圳庐山置业有限公司	61,961.96	61,961.96	100%	账龄长、无法收回

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

38

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
十堰市恒威科工贸公司	52,500.00	52,500.00	100%	账龄长、无法收回
诸暨市招投标中心	44,000.00	22,000.00	50%	部分款项可能收不回
其他	171,061.27	171,061.27	100%	账龄长、无法收回
合计	997,610.29	764,610.29

（4）本期实际核销的应收帐款情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项性质	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
河南汝阳热电厂	工程款	318,000.00	诉讼已决无法执行	否
湛江锐通智能工程有限公司	工程款	109,096.40	诉讼已决无法执行	否
山东谷神生物科技集团有限公司	工程款	85,865.00	诉讼已决无法执行	否
河南安阳彩色显像管玻壳有限公司	工程款	58,409.00	账龄长无法收回	否
北京普瑞德科贸公司	工程款	56,000.00	账龄长无法收回	否
深圳尤尼菲斯有限公司	工程款	43,337.00	账龄长无法收回	否
上海五艾智能系统有限公司	工程款	41,055.00	账龄长无法收回	否
葛洲坝股份有司水泥厂	工程款	25,534.00	账龄长无法收回	否
深圳伟力泉计算机有限公司	工程款	21,576.00	账龄长无法收回	否
其他	工程款	105,920.69	账龄长无法收回	否
合计		864,793.09

• （5）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况。

• （6）本报告期应收账款中无应收关联方款项情况。

• （7）应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例(%)
深圳市地铁集团有限公司	客户	25,734,939.74	1 年内	13.41

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

39

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例(%)
成都轨道交通有限公司	客户	11,554,951.29	1 年内	6.02
深圳市鹏城建筑集团有限公司	客户	11,024,162.21	1年内5,397,177.61元， 2-3 年5,626,984.60 元	5.74
深圳市华为投资控股有限公司	客户	10,911,134.80	2-3 年	5.69
恒大地产集团天津蓟县有限公司	客户	6,877,268.03	1 年内	3.58
合计		66,102,456.07		34.44

4 、预付款项

（1）预付款项按账龄列示：

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	2011-12-31		2010-12-31
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1 年以内	20,258,943.40	94.64	20,164,371.28	64.83
1至2 年	486,488.40	2.27	2,920,757.91	9.39
2至3 年	660,985.40	3.09	8,018,623.40	25.78
合计	21,406,417.20	100.00	31,103,752.59	100.00

• （2）本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。

（3）预付款项金额前五名单位情况：

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
深圳市福田建筑安装工程有限公司	非关联方	1,691,300.00	1 年内	交易未完成
厦门建益达有限公司	非关联方	1,438,000.00	1 年内	交易未完成
深圳市荣建智能系统有限公司	非关联方	1,349,508.00	1 年内	交易未完成
成都润嘉机电设备有限公司	非关联方	1,174,150.95	1 年内	交易未完成
上海华魏光纤传感技术有限公司	非关联方	1,031,652.00	1 年内	交易未完成
合计		6,684,610.95

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

40

5 、其他应收款

（1）其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	2011-12-31
	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合	13,841,046.15	99.65	735,150.65	5.31
组合小计	13,841,046.15	99.65	735,150.65	5.31
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	48,360.00	0.35	48,360.00	100.00
合计	13,889,406.15	100.00	783,510.65	5.64

种类	2010-12-31	2010-12-31	2010-12-31	2010-12-31
	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合	12,683,070.29	99.70	540,845.71	4.26
组合小计	12,683,070.29	99.70	540,845.71	4.26
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	38,115.00	0.30	38,115.00	100.00
合计	12,721,185.29	100.00	578,960.71	4.55

本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他应收款标准为 50 万元。单项金额重大 的其他应收款期末不存在减值，按账龄分析法计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

单位：元 币种：人民币

账龄	2011-12-31	2011-12-31		2010-12-31	2010-12-31
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	9,698,073.66	70.07	290,942.21	8,658,512.93	68.27	259,883.16

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

41

账龄	2011-12-31	2011-12-31		2010-12-31	2010-12-31
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1至2 年	1,127,112.13	8.14	56,355.61	3,391,823.66	26.74	169,591.18
2至3 年	2,800,193.36	20.23	280,019.33	512,488.70	4.04	51,248.87
3 年以上	215,667.00	1.56	107,833.50	120,245.00	0.95	60,122.50
合计	13,841,046.15	100.00	735,150.65	12,683,070.29	100.00	540,845.71

• （2）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况。

• （3）本报告期其他应收款中无应收关联方款项情况。

（4）其他应收款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

				单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比例(%)
港铁轨道交通(深圳)有限公司	非关联方	2,520,482.10	2-3 年	18.15
南京货物招标投标交易中心	非关联方	700,000.00	1 年内	5.04
深圳市地铁三号线投资有限公司	非关联方	575,234.41	1-2 年	4.14
大连城堡酒店开发有限公司	非关联方	500,000.00	1 年内	3.60
攀枝花金海实业有限公司	非关联方	500,000.00	1 年内	3.60
合计		4,795,716.51		34.53

6 、存货

（1）存货分类

单位：元 币种：人民币

				单位：元	单位：元	币种：人民币
项目	2011-12-31			2010-12-31
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	9,277,205.43	-	9,277,205.43	11,759,058.17	-	11,759,058.17

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

42

项目	2011-12-31	2011-12-31		2010-12-31	2010-12-31
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
在产品	2,184,461.93	-	2,184,461.93	3,105,649.91	-	3,105,649.91
工程施工	90,537,882.00	-	90,537,882.00	85,863,092.82	-	85,863,092.82
其中：已完工尚未结算款	90,537,882.00	-	90,537,882.00	85,863,092.82	-	85,863,092.82
库存商品	3,538,581.60	-	3,538,581.60	4,065,627.12	-	4,065,627.12
发出商品	872,433.00	-	872,433.00	664,623.77	-	664,623.77
在途物资	4,289,734.06	-	4,289,734.06	44,444.44	-	44,444.44
合计	110,700,298.02	-	110,700,298.02	105,502,496.23	-	105,502,496.23

（2）存货期末余额中无利息资本化。

7 、投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	2010-12-31	本期增加	本期减少	2011-12-31
一、账面原值合计	130,963,766.98	-	8,749,257.19	122,214,509.79
1.房屋、建筑物	130,963,766.98	-	8,749,257.19	122,214,509.79
二、累计折旧和累计摊销合计	13,441,962.21	7,035,755.63	1,368,048.76	19,109,669.08
1.房屋、建筑物	13,441,962.21	7,035,755.63	1,368,048.76	19,109,669.08
三、投资性房地产账面净值合计	117,521,804.77			103,104,840.71
1.房屋、建筑物	117,521,804.77			103,104,840.71
四、投资性房地产减值准备累计金额合计	-	-	-	-
1.房屋、建筑物	-	-	-	-
五、投资性房地产账面价值合计	117,521,804.77			103,104,840.71
1.房屋、建筑物	117,521,804.77			103,104,840.71

• （1）公司将已出租的建筑物确认为投资性房地产，采用成本模式计量。

• （2）本期投资性房地产减少系达实大厦 2011 年 12 月 1 日收回部分出租转换为自用房地产。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

43

8 、固定资产

（1）固定资产情况：

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	69,487,624.74	23,208,894.87		662,988.88	92,033,530.73
其中：房屋及建筑物	43,995,912.07	8,749,257.19		-	52,745,169.26
运输工具	1,773,270.00	3,210,145.00		-	4,983,415.00
电子及其他设备	5,336,737.59	5,142,465.29		662,988.88	9,816,214.00
节能专用设备	18,381,705.08	6,107,027.39		-	24,488,732.47
		本期新增	本期计提
二、累计折旧合计：	19,389,068.72	1,368,048.76	9,001,530.37	589,747.61	29,168,900.24
其中：房屋及建筑物	9,475,885.77	1,368,048.76	2,304,452.55	-	13,148,387.08
运输工具	1,264,209.87	-	568,996.93	-	1,833,206.80
电子及其他设备	3,066,235.31	-	938,810.37	589,747.61	3,415,298.07
节能专用设备	5,582,737.77	-	5,189,270.52	-	10,772,008.29
三、固定资产账面净值合计	50,098,556.02				62,864,630.49
其中：房屋及建筑物	34,520,026.30				39,596,782.18
运输工具	509,060.13				3,150,208.20
电子及其他设备	2,270,502.28				6,400,915.93
节能专用设备	12,798,967.31				13,716,724.18
四、减值准备合计	-	-		-	-
其中：房屋及建筑物	-	-		-	-
运输工具	-	-		-	-
电子及其他设备	-	-		-	-
节能专用设备	-	-		-	-
五、固定资产账面价值合计	50,098,556.02				62,864,630.49
其中：房屋及建筑物	34,520,026.30				39,596,782.18
运输工具	509,060.13				3,150,208.20
电子及其他设备	2,270,502.28				6,400,915.93
节能专用设备	12,798,967.31				13,716,724.18

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

44

• （2）本期由在建工程转入固定资产原价为 10,281,229.21 元。

9 、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元 币种：人民币

				单位：元	单位：元	币种：人民币
项目	2011-12-31			2010-12-31
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
中山市阜沙国贸酒店能 源站节能服务项目	4,688,381.91	-	4,688,381.91	-	-	-
深圳市民中心中央空调 节能改造项目	3,916,887.68	-	3,916,887.68	-	-	-
镇江益华广场一期群楼 能源站节能服务项目	1,755,800.00	-	1,755,800.00	-	-	-
达实大厦停车场系统	56,398.91	-	56,398.91	-	-	-
深圳嘉里中心空调节能 改造项目	-	-	-	759,232.86	-	759,232.86
广东美芝制冷设备有限 公司中央空调系统节能 改造项目	-	-	-	2,800,519.61	-	2,800,519.61
移动能源审计设备	-	-	-	39,531.00	-	39,531.00
深圳国际金融大厦中央 空调水系统节能服务项 目	-	-	-	121,393.36	-	121,393.36
京华世纪酒店中央空调 水系统节能服务项目	-	-	-	293,112.66	-	293,112.66
研发中心建设	-	-	-	155,668.39	-	155,668.39
合 计	10,417,468.50	-	10,417,468.50	4,169,457.88	-	4,169,457.88

（2）重大在建工程项目变动情况

单位：元 币种：人民币

项目名 称	预算数	期初数	本期增加	转入固定 资产	其他减少	工程投入占 预算比例(%)	工程进 度	利息资本 化累计金 额	其中：本期利 息资本化金额	本期利息 资本化率 (%)	资金 来源	期末数
研发中 心建设	1538万	155,668.39	7761196.20	4269670.82	3647193.77	51.48%	51.48%	-	-	-	募集 资金	-
合计	1538万	155,668.39	7761196.20	4269670.82	3647193.77	51.48%	51.48%	-	-	-	募集 资金	-

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

45

10 、无形资产

单位：元 币种：人民币

项目	2010-12-31	本期增加	本期减少	2011-12-31
一、账面原值合计	577,689.00	200,972.07	-	778,661.07
软件	577,689.00	200,972.07	-	778,661.07
二、累计摊销合计	274,351.38	135,993.32	-	410,344.70
软件	274,351.38	135,993.32	-	410,344.70
三、无形资产账面净值合计	303,337.62			368,316.37
软件	303,337.62			368,316.37
四、减值准备合计	-	-	-	-
软件	-	-	-	-
无形资产账面价值合计	303,337.62			368,316.37
软件	303,337.62			368,316.37

11 、商誉

				单位：元	币种：人民币
被投资单位名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
深圳达实信息技术有限公司（原黎明 网络有限公司）	4,189,072.98	-	4,189,072.98	-	-
合 计	4,189,072.98	-	4,189,072.98	-	-

商誉本期减少系确认购买日存在的可弥补的未弥补亏损递延所得税资产。

12 、长期待摊费用

单位：元 币种：人民币

					单位：元	币种：人民币
项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额	其他减少的原因
装修费	-	5,901,302.57	100,624.08	-	5,800,678.49
CMMI3 认证	-	350,000.00	106,944.44	-	243,055.56
合计	-	6,251,302.57	207,568.52	-	6,043,734.05

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

46

13 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项 目	2011-12-31	2010-12-31
递延所得税资产：
资产减值准备	1,909,600.49	1,073,094.65
固定资产折旧	161,022.47	125,285.66
预提工资	455,000.00	199,500.00
政府补助	945,000.00	-
未弥补亏损	2,446,669.98	-
合并抵销未实现内部销售利润	110,021.03	41,007.98
小 计	6,027,313.97	1,438,888.29
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值	-	-
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动	-	-
小计	-	-

（2）可抵扣差异项目明细

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
项目	暂时性差异金额
资产减值准备	12,256,080.89
固定资产折旧	1,073,483.11
预提工资	2,700,000.00
政府补助	6,300,000.00
未弥补亏损	9,786,679.92
合并抵销未实现内部销售利润	643,791.12
合计	32,760,035.04

本公司在确认递延所得税资产时按企业所得税税率 15%计算，本公司的子公司达实信息在确认递延所 得税资产时按企业所得税税率 25%计算，上海达实在确认递延所得税资产时按企业所得税税率 25%计算。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

47

14 、资产减值准备明细

单位：元 币种：人民币

			单位：元	单位：元	币种：人民币
项目	2010-12-31	本期增加	本期减少		2011-12-31
			转回	转销
一、坏账准备	6,904,249.21	6,216,624.77	-	864,793.09	12,256,080.89
二、存货跌价准备	-	-	-	-	-
三、可供出售金融资产减值准备	-	-	-	-	-
四、持有至到期投资减值准备	-	-	-	-	-
五、长期股权投资减值准备	-	-	-	-	-
六、投资性房地产减值准备	-	-	-	-	-
七、固定资产减值准备	-	-	-	-	-
八、工程物资减值准备	-	-	-	-	-
九、在建工程减值准备	-	-	-	-	-
十、生产性生物资产减值准备	-	-	-	-	-
其中：成熟生产性生物资产减值准备	-	-	-	-	-
十一、油气资产减值准备	-	-	-	-	-
十二、无形资产减值准备	-	-	-	-	-
十三、商誉减值准备	-	-	-	-	-
十四、其他	-	-	-	-	-
合计	6,904,249.21	6,216,624.77	-	864,793.09	12,256,080.89

15 、所有权受到限制的资产

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	2011-12-31	2010-12-31
一、保函保证金存款	14,831,074.19	13,486,978.14
二、票据保证金存款	1,583,512.48	6,889,159.02
合计	16,414,586.67	20,376,137.16

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

48

16 、短期借款

		单位：元 币种：人民币
项目	2011-12-31	2010-12-31
抵押借款	-	45,729,739.49
保证借款	-	50,000,000.00
合计	-	95,729,739.49

17 、应付票据

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
种类	2011-12-31	2010-12-31
商业承兑汇票	-	-
银行承兑汇票	15,415,124.74	39,937,703.16
合计	15,415,124.74	39,937,703.16

18 、应付账款

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	2011-12-31	2010-12-31
1 年以内	99,888,899.56	76,217,511.90
1-2 年	25,483,206.48	21,965,206.16
2-3 年	6,951,520.60	6,390,002.96
3 年以上	3,106,317.09	1,698,950.10
合计	135,429,943.73	106,271,671.12

（1）本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情

况。

（2）本公司根据公司经营规模等确定单项金额重大的应付账款标准为 100 万元，账龄超过 1 年的大 额应付账款主要系未达到付款条件工程项目分包商工程款、设备供应商材料款。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

49

19 、预收款项

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	2011-12-31	2010-12-31
1 年以内	33,262,011.44	42,701,130.90
其中：已结算尚未完工工程	-	-
1至2 年	2,402,101.38	39,840.81
2至3 年	-	10,000.00
合计	35,664,112.82	42,750,971.71

• （1）本报告期预收款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。

（2）本公司根据公司经营规模等确定单项金额重大的预收账款标准为 100 万元，无账龄超过 1 年的 大额预收账款。

20 、应付职工薪酬

单位：元 币种：人民币

项目	2010-12-31	本期增加	本期减少	2011-12-31
一、工资、奖金、津贴和补贴	4,106,348.88	41,510,610.23	39,535,690.48	6,081,268.63
二、职工福利费	-	1,176,298.57	1,176,298.57	-
三、社会保险费	-	2,197,988.09	2,197,988.09	-
（1）医疗保险费	-	509,274.69	509,274.69	-
（2）基本养老保险费	-	1,457,067.82	1,457,067.82	-
（3）工伤保险	-	45,176.96	45,176.96	-
（4）生育保险	-	69,962.01	69,962.01	-
（5）失业保险	-	116,506.61	116,506.61	-
四、住房公积金	-	655,572.55	655,572.55	-
五、辞退福利	-	22,000.00	22,000.00	-
六、工会经费和职工教育经费	147,171.91	203,455.15	340,242.00	10,385.06
七、其他	-	37,116.80	37,116.80	-
合计	4,253,520.79	45,803,041.39	43,964,908.49	6,091,653.69

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

50

21 、应交税费

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	2011-12-31	2010-12-31
增值税	-1,896,228.33	-1,893,167.12
营业税	3,256,957.49	1,816,095.06
企业所得税	3,972,166.34	2,186,985.85
个人所得税	100,807.30	434,002.26
城市维护建设税	210,797.13	9,544.54
教育费附加	160,016.42	26,420.35
其他附加税	5,625.38	-7,272.59
合计	5,810,141.73	2,572,608.35

22 、其他应付款

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	2011-12-31	2010-12-31
1 年以内	11,797,901.98	29,306,610.59
1-2 年	3,030,666.30	5,710,784.43
2-3 年	455,691.82	8,112,165.59
3 年以上	512,773.95	6,046,119.37
合计	15,797,034.05	49,175,679.98

（1）本报告期其他应付款中无欠持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款，无欠其他关联方 款项。

（2）本公司根据公司经营规模等确定单项金额重大的其他应付款标准为 50 万元，超过 1 年的大额其 他应付款主要系应付供应商履约保证金。

23 、其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目	2011-12-31	2010-12-31
危险品在途监测与安全评估系统研制资助	80,000.00	80,000.00

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

51

项目	2011-12-31	2010-12-31
建筑能耗监测与节能控制系统项目资助	300,000.00	-
科技成果转化项目补助资金	6,000,000.00	-
离心泵、混流泵、轴流泵、旋涡泵系统经济运行GB/T13469-2008 资金资助	-	150,000.00
建筑能耗在线监测系统科研款资助	-	200,000.00
通风机系统经济运行GB/T13470-2008 知识产权分项资助	-	150,000.00
敞口式埋弧矿热炉节能关键技术研发项目	-	1,200,000.00
合计	6,380,000.00	1,780,000.00

本期增加 630 万元，系 2011 年 4 月，公司收到深圳市财政局拨入建筑能耗监测与节能控制系统项目 资助款 30 万元；2011 年 9 月，公司收到深圳市财政局拨入科技成果转化项目补助资金 600 万元。 本期减少 170 万元，系项目通过验收转入营业外收入。

24 、股本

单位：元 币种：人民币

	2010-12-31			本次变动增减（+、一）	本次变动增减（+、一）		2011-12-31
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
一、有限售条件股份	-	-	-	-	-	-	-
1、国家持股	-	-	-	-	-	-	-
2、国有法人持股	11,698,035.00	-	-	3,509,410.00	-15,207,445.00	-11,698,035.00	-
3、境内非国有法人持股	38,226,725.00	-	-	11,468,018.00	-19,374,930.00	-7,906,912.00	30,319,813.00
4、境内自然人持股	8,075,240.00	-	-	2,422,572.00	-	2,422,572.00	10,497,812.00
5、基金、产品及其他	-	-	-	-	-	-	-
二、无限售条件股份	-	-	-	-	-	-	-
人民币普通股	20,000,000.00	-	-	6,000,000.00	34,582,375.00	40,582,375.00	60,582,375.00
合计	78,000,000.00	-	-	23,400,000.00	-	23,400,000.00	101,400,000.00

根据公司 2011 年 04 月 18 日召开的 2010 年度股东大会决议和经该次股东大会授权修改后的章程规定， 公司以截止 2010 年 12 月 31 日总股本 7,800 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，增 加股本 2,340 万股，变更后的总股本为 10,140 万股，变更后注册资本为 10,140 万元。上述资本公积转增股 本情况业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2011]0137 号验资报告验证。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

52

25 、资本公积

单位：元 币种：人民币

项目	2010-12-31	本期增加	本期减少	2011-12-31
资本溢价（股本溢价）	383,109,000.00	-	23,400,000.00	359,709,000.00
其他资本公积	95,100.00	-	-	95,100.00
合计	383,204,100.00	-	23,400,000.00	359,804,100.00

26 、盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目	2010-12-31	本期增加	本期减少	2011-12-31
法定盈余公积	14,851,513.33	3,306,824.35	-	18,158,337.68
合计	14,851,513.33	3,306,824.35	-	18,158,337.68

27 、未分配利润

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	金额	提取或分配比例（%）
调整前 上年末未分配利润	86,858,000.70	-
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）	-	-
调整后 年初未分配利润	86,858,000.70	-
加：本期归属于母公司所有者的净利润	44,962,647.11	-
减：提取法定盈余公积	3,306,824.35	10
提取任意盈余公积	-	-
应付普通股股利	-	-
转作股本的普通股股利	-	-
期末未分配利润	128,513,823.46	-

28 、营业收入、营业成本

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	2011 年度	2010 年度
主营业务收入	505,489,191.11	385,664,669.23
其他业务收入	25,070,850.23	179,206.80
营业成本	389,305,660.38	283,109,735.84

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

53

其他业务系投资性房地产办公楼租赁。

（1）主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	2011 年度		2010 年度
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
建筑智能化及节能	444,423,645.86	344,142,012.68	347,640,644.29	261,730,544.51
工业自动化	32,555,026.73	23,365,482.85	17,339,807.40	12,888,073.13
IC 卡读写设备及其它	28,510,518.52	9,732,526.45	20,684,217.54	8,448,933.46
小计	505,489,191.11	377,240,021.98	385,664,669.23	283,067,551.10
其他收入	25,070,850.23	12,065,638.40	179,206.80	42,184.74
合计	530,560,041.34	389,305,660.38	385,843,876.03	283,109,735.84

（2）主营业务（分地区）

			单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
地区名称	2011 年度		2010 年度
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
华南地区	389,446,689.81	289,782,823.48	348,735,487.81	260,993,179.77
华北地区	53,016,610.89	38,896,085.20	17,317,880.39	11,522,529.63
华东地区	88,096,740.64	60,626,751.70	19,790,507.83	10,594,026.44
合计	530,560,041.34	389,305,660.38	385,843,876.03	283,109,735.84

（3）公司前五名客户的营业收入情况：

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
深圳市地铁集团有限公司	67,890,142.12	12.80
成都轨道交通有限公司	52,352,957.01	9.87
深圳特区华侨城建筑安装工程公司	28,416,325.34	5.35
东莞南玻工程玻璃有限公司	21,861,178.64	4.12
东莞市城建工程管理局	20,287,371.78	3.82
合计	190,807,974.89	35.96

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

54

（4）单项合同本期确认收入占本期营业收入 10%以上合同项目收入情况：

单位：元 币种：人民币

合同项目	收入金额	累计已结转成本	累计已确认毛利 （亏损以―-‖号表示）	已办理结算的金额
深圳地铁5号线（环中线）工程综 合监控系统设备采购及服务合同	56,400,000.00	131,970,074.88	37,229,925.12	169,200,000.00
小计	56,400,000.00	131,970,074.88	37,229,925.12	169,200,000.00

29 、营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目	2011 年度	2010 年度	计缴标准
营业税	12,503,658.72	10,668,250.71	见附注三、1
城市维护建设税	1,407,298.44	494,889.37	见附注三、1
教育费附加	879,834.21	439,073.01	见附注三、1
河道费	73,873.58	43,016.67
其他	61,821.57	2,276.12
合计	14,926,486.52	11,647,505.88

30 、销售费用

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
主要项目	2011 年度	2010 年度
合 计	43,412,398.90	34,319,676.74
其中：工资	28,000,369.52	20,004,771.87
差旅费	4,296,116.06	3,131,767.45
办公费	1,299,834.84	2,075,409.57
咨询会员费、服务费	386,228.00	1,878,534.87
工程及售后维护费	1,216,685.27	1,667,797.92
业务费	2,346,513.33	1,012,254.56
社会保险费	1,412,257.35	864,115.21
物料消耗及低值品摊销	758,845.77	1,000,769.24

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

55

31 、管理费用

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
主要项目	2011 年度	2010 年度
合 计	28,692,119.36	19,788,486.96
其中：工资	11,110,133.48	6,522,342.45
咨询及审计费	1,350,347.94	1,177,113.31
办公费	1,093,411.37	1,051,024.98
折旧	3,763,974.77	1,216,787.20
房租水电费	2,836,731.27	931,119.72
其他	2,454,771.38	4,954,018.55

32 、财务费用

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
类 别	2011 年度	2010 年度
利息支出	1,510,270.60	1,745,600.11
减：利息收入	5,864,656.72	1,888,598.28
汇兑损益	103,697.21	423,086.02
手续费	748,149.30	202,674.64
合 计	-3,502,539.61	482,762.49

33 、资产减值损失

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	2011 年度	2010 年度
一、坏账损失	6,216,624.77	746,045.60
二、存货跌价损失	-	-61,029.47
三、可供出售金融资产减值损失	-	-
四、持有至到期投资减值损失	-	-

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

56

项目	2011 年度	2010 年度
五、长期股权投资减值损失	-	-
六、投资性房地产减值损失	-	-
七、固定资产减值损失	-	-
八、工程物资减值损失	-	-
九、在建工程减值损失	-	-
十、生产性生物资产减值损失	-	-
十一、油气资产减值损失	-	-
十二、无形资产减值损失	-	-
十三、商誉减值损失	-	-
十四、其他	-	-
合计	6,216,624.77	685,016.13

34 、营业外收入

（1）营业外收入分类

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	2011 年度	2010 年度
非流动资产处置利得合计	-	-
其中：固定资产处置利得	522.06	-
无形资产处置利得	-	-
利息豁免收入	-	3,964,593.73
非货币性资产交换利得	-	-
接受捐赠	-	-
政府补助	2,429,588.50	1,426,500.00
其他	55,878.38	153,623.51
合计	2,485,988.94	5,544,717.24

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

57

（2）政府补助明细

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	2011 年度	2010 年度
财政贴息款	-	1,072,200.00
财政补助金	729,588.50	354,300.00
递延收益转入	1,700,000.00	-
合计	2,429,588.50	1,426,500.00

• 本公司于 2011 年度收到的政府补助情况如下：

• 2011 年 1 月 13 日收到深圳市南山区财政局拨付的科技发展资金款 52,000.00 元。

• 2011 年 1 月 21 日收到深圳市南山区财政局拨付的科技发展资金款 96,000.00 元。

• 2011 年 3 月 8 日收到深圳市南山区地方税务局退 2010 年个人所得税手续费 30,554.10 元。

• 根据深圳市市场监督管理局深市监标字[2011]31 号文，2011 年 4 月 20 日收到深圳市市场监督管理局

• 拨付的 2009 年度深圳市标准创新奖 100,000.00 元。

• 根据深科工贸信计划字[2010]183 号《关于下达深圳市 2009 年度品牌专项资金资助项目计划的通知》，

• 2011 年 6 月 3 日收到深圳市财政委员会财政补贴款 160,000.00 元。

• 2011 年 7 月 28 日，收到财政局 2010 年来深建设者职业技能款 22,500.00 元。

• 根据深发改函[2011]989 号文《关于核定深圳市中航楼宇设备有限公司中央空调节能改造项目节能量的

• 函》，公司 2011 年 12 月 23 日收到飞亚达项目节能奖励 65,534.40 元。

• 2011 年 12 月 20 日收到深圳市财政委员会 2010 年度深圳市支持骨干企业加快发展财政奖励资金

• 160,000.00 元。

• 2011 年 6 月 19 日收到上海市杨浦区资金收付中心拨款纳税优惠 43,000.00 元。

35 、营业外支出

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	2011 年度	2010 年度
非流动资产处置损失合计	62,548.39	11,259.23
其中：固定资产处置损失	62,548.39	11,259.23
无形资产处置损失	-	-

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

58

项目	2011 年度	2010 年度
员工补偿款	860,713.00	3,941,997.92
非货币性资产交换损失	-	-
对外捐赠	700,000.00	50,000.00
存货损失	5,719.94	-
其他	1,554.93	90,397.62
合计	1,630,536.26	4,093,654.77

36 、所得税费用

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	2011 年度	2010 年度
按税法及相关规定计算的当期所得税	7,789,590.29	6,007,754.08
递延所得税调整	-399,352.70	-357,459.50
合计	7,390,237.59	5,650,294.58

37 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

单位：元 币种：人民币

项目	计算过程	本期发生额	上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润	P0	44,962,647.11	31,572,240.50
归属于公司普通股股东的非经常性损益	F	572,942.21	1,243,923.39
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润	P0'=P0-F	44,389,704.90	30,328,317.11
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响	V	-	-
归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股 对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。	P1=P0+V	44,962,647.11	31,572,240.50
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润的影响	V'	-	-
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考 虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关 规定进行调整	P1'=P0'+V'	44,389,704.90	30,328,317.11
期初股份总数	S0	78,000,000.00	58,000,000.00

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

59

项目	计算过程	本期发生额	上期发生额
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1	23,400,000.00	-
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si	-	20,000,000.00
报告期因回购等减少股份数	Sj	-	-
报告期缩股数	Sk	-	-
报告期月份数	M0	-	12
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	Mi	-	7
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	Mj	-	-
发行在外的普通股加权平均数	S=S0＋S1＋Si×Mi ÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk	101,400,000.00	90,566,666.67
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普 通股加权平均数	X1	-	-
计算稀释每股收益的普通股加权平均数	X2=S+X1	101,400,000.00	90,566,666.67
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数		-	-
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数		-	-
回购承诺履行而增加的普通股加权数		-	-
归属于公司普通股股东的基本每股收益	EPS0=P0÷S	0.4434	0.3486
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益	EPS0'=P0'÷S	0.4378	0.3349
归属于公司普通股股东的稀释每股收益	EPS1=P1÷X2	0.4434	0.3486
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益	EPS1'=P1'÷X2	0.4378	0.3349

根据公司 2011 年 04 月 18 日召开的 2010 年度股东大会决议和经该次股东大会授权修改后的章程规定， 公司以截止 2010 年 12 月 31 日总股本 7,800 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，增 加股本 2,340 万股，变更后的总股本为 10,140 万股，对上期每股收益列报数进行调整。

38 、现金流量表项目注释

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	内 容	2011 年度	2010 年度
财务费用	利息收入	5,631,034.28	1,888,598.28

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

60

项目	内 容	2011 年度	2010 年度
营业外收入、递延收益	除税收返还外的其他补贴收入等	7,042,314.78	2,727,204.79
其他应收款、其他应付款	施工、投标等保证金收支净额	4,418,307.93	1,203,407.56
其他货币资金	保函及票据保证金收支净额	3,988,380.81	-
合计		21,080,037.80	5,819,210.63

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目	内 容	2011 年度	2010 年度
管理费用、销售费用等		17,228,271.49	23,383,876.54
其他应收款、其他应付款	施工、投标、保函等保证金收支净额	18,499,447.62	-164,127.53
其他货币资金	保函及票据保证金收支净额		- 12,784,316.70
合计		35,727,719.11	36,004,065.71

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
项目	内容	2011 年度	2010 年度
购房款	收到退回购房预付款	8,000,000.00	-
合计		8,000,000.00	-

39 、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料	2011 年度	2010 年度
1．将净利润调节为经营活动现金流量：		-
净利润	44,974,506.11	31,611,459.88
加：资产减值准备	6,216,624.77	685,016.13

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

61

补充资料	2011 年度	2010 年度
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	16,037,286.00	4,630,282.10
无形资产摊销	135,993.32	112,871.33
长期待摊费用摊销	207,568.52	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列）	5,675.39	5,207.75
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）	62,070.88	6,051.48
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）	-	-
财务费用（收益以―－‖号填列）	1,643,849.99	1,612,020.72
投资损失（收益以―－‖号填列）	-	-
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）	-399,352.70	-360,338.63
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）	-	-
存货的减少（增加以―－‖号填列）	-11,797,434.85	-34,745,034.89
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）	-67,097,257.89	-57,510,478.29
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）	17,886,703.97	85,826,143.11
其他	48,680.32	-40,331.04
经营活动产生的现金流量净额	7,924,913.83	31,832,869.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	-	-
一年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	284,405,705.97	426,025,826.74
减：现金的期初余额	426,025,826.74	88,573,807.05
加：现金等价物的期末余额	-	-
减：现金等价物的期初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	-141,620,120.77	337,452,019.69

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

62

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	2011 年度	2010 年度
一、现金	284,405,705.97	426,025,826.74
其中：库存现金	108,890.24	46,484.18
可随时用于支付的银行存款	284,296,815.73	425,979,342.56
可随时用于支付的其他货币资金	-	-
可用于支付的存放中央银行款项	-	-
存放同业款项	-	-
拆放同业款项	-	-
二、现金等价物	-	-
其中：三个月内到期的债券投资	-	-
三、期末现金及现金等价物余额*	284,405,705.97	426,025,826.74

*2011 年度现金及现金等价物余额中不含达实信息现金余额。

六、关联方及关联交易

1 、本企业的控股股东情况

（1）存在控制关系的本公司股东

								单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
企业名称	注册地址	法定代表人 （董事）	注册资本	拥有本公司 股份比例	表决权比例	主 营 业 务	与本公 司关系	企业类型	本企业最 终控制方	组织机构代码
深圳市达实投资 发展有限公司	深圳市	刘昂	2,000万元	29.90%	29.90%	投资兴办实业（具体 项目另报）；国内商 业、物资供销业；软 件技术开发、经济信 息咨询	本公司 控股股 东	有限责任	刘磅	27933775-0

本公司实际控制人为刘磅，系深圳市达实投资发展有限公司的第一大股东，本公司董事长、总经理。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

63

（2）存在控制关系股东所持本公司股份及其变化

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
企业名称	2010-12-31	比例	本期增加	本期减少	2011-12-31	比例
深圳市达实投资发展有限公司	23,322,933.00	29.90%	6,996,880.00	-	30,319,813.00	29.90%

2 、本企业的子公司情况详见本报告附注四之 1 所述。

3 、关联担保情况

2011 年 7 月 12 日，刘磅与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签定编号为保 2011 额 0395 号授信 额度自然人保证合同，为中国建设银行股份有限公司深圳市分行借 2011 额 0395 授信额度合同提供担保， 授信额度为 5,000 万元，用于流动资金借款、开立保函、商业汇票银行承兑，期限自 2011 年 7 月 12 日至 2012 年 7 月 11 日，截止到 2011 年 12 月 31 日该保证合同下在中国建设银行股份有限公司深圳市分行的保 函保证金余额为 3,267,252.52 元，担保金额为 31,697,476.00 元，开出银行承兑汇票 15,415,124.74 元。

七、或有事项

1、截至 2011 年 12 月 31 日，本公司为承接建筑智能及工业自动化工程出具投标、履约及预付款保函 110 份，投标、履约及预付款保函金额为 174,829,833.69 元，存入保证金金额为 14,831,074.19 元，明细列示如 下：

单位：元 币种：人民币

保函受益人	担保金额	保证金	到期日	开出银行	备注
深圳市地铁三号线投资有限公司	8,504,690.00	1,700,938.00	2012-11-30	中国银行	未完工
深圳大铲湾现代港口发展有限公司	690,120.00	103,518.00	敞口	中国银行	未完工
深圳市地铁三号线投资有限公司	195,000.00	29,250.00	2013-7-30	中国银行
徐州恒江房地产开发有限公司	316,000.00	31,600.00	投标有效期后的28日（含28 日）	中国银行
徐州恒江房地产开发有限公司	350,000.00	52,500.00	最长期限不超过2 年	中国银行
重庆恒兆房地产开发有限公司	380,000.00	38,000.00	投标有效期满后28日（含28 日）	中国银行
重庆恒兆房地产开发有限公司	380,000.00	57,000.00	最长期限不超过2 年	中国银行

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

64

保函受益人	担保金额	保证金	到期日	开出银行	备注
南京恒学房地产有限公司	450,000.00	67,500.00	投标有效期满后28日（含28 日）	中国银行
南京恒学房地产有限公司	450,000.00	45,000.00	最长期限不超过2 年	中国银行
东莞市城建工程管理局	1,298,030.00	194,704.50	2012-6-28	中国银行
深圳市地铁集团有限公司	2,872,535.53	430,880.33	2012-12-30	中国银行
深圳市地铁集团有限公司	4,308,803.30	861,760.66	2012-6-30	中国银行
东莞市城建工程管理局	959,806.40	959,806.40	本保函从上述合同签订之日 起到工程竣工验收合格及结 算经确定后7 日内保持有效	中国银行
东莞市城建工程管理局	1,935,996.60	290,399.49	合同签订之日起到工程完工 验收合格并结算完毕后7 日 内保持有效	中国银行
东莞市城建工程管理局	5,807,989.80	1,161,597.96	保函开立之日起至预付款金 额抵扣完毕后30 天	中国银行
东莞市城建工程管理局	2,879,419.20	575,883.84	保函开立之日起至发包人向 承包人抵扣完所以预付款之 日止	中国银行
宜兴恒东房地产开发有限公司	50,000.00	7,500.00	最长担保期限不超过2 年	中国银行
宜兴恒东房地产开发有限公司	200,000.00	30,000.00	最长担保期限不超过2 年	中国银行
宜兴恒东房地产开发有限公司	320,000.00	48,000.00	最长担保期限不超过2 年	中国银行
东莞市城建工程管理局	3,894,090.00	778,818.00	2011-5-21	中国银行	未完工
苏州恒相房地产开发有限公司	213,438.00	21,343.80	投标有效期满后28日（含28 日）	中国银行
苏州恒相房地产开发有限公司	220,000.00	33,000.00	最长担保期限不超过2 年	中国银行
徐州恒江房地产开发有限公司	390,522.89	39,052.29	投标有效期后28 日（含28 日）	中国银行
徐州恒江房地产开发有限公司	390,522.89	58,578.43	最长担保期限不超过2 年	中国银行
徐州恒江房地产开发有限公司	685,288.00	68,528.80	投标有效期后28 日（含28 日）	中国银行
徐州恒江房地产开发有限公司	685,288.00	102,793.20	最长担保期限不超过2 年	中国银行
恒大地产集团天津蓟县有限公司	600,000.00	90,000.00	2011-12-30	中国银行
南京恒江房地产开发有限公司	464,870.64	69,730.60	最长担保期限不超过2 年	中国银行
南京恒江房地产开发有限公司	464,870.64	46,487.60	投标有效期后28 日（含28 日）	中国银行
儋州恒大滨海投资有限公司	75,268.00	11,290.20	2012-5-28	中国银行
成都天府水城房地产开发有限公司	75,248.00	11,287.20	2012-5-28	中国银行

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

65

保函受益人	担保金额	保证金	到期日	开出银行	备注
太原得一房地产开发有限公司	75,293.00	11,293.95	2012-5-28	中国银行
恒大鑫丰（彭山）置业有限公司	102,648.00	15,397.20	2012-5-28	中国银行
恒大地产集团天津蓟县有限公司	53,460.00	8,019.00	2012-5-28	中国银行
深圳市水务工程建设管理中心	113,500.00	22,700.00	2012-5-28	中国银行
范德兰德物流自动化系统(上海)有限公司	3,280,000.00	656,000.00	2012-5-28	中国银行
范德兰德物流自动化系统(上海)有限公司	3,280,000.00	492,000.00	2012-5-28	中国银行
武汉地铁集团有限公司	800,000.00	80,000.00	2012-5-20	中国银行
东莞农村商业银行股份有限公司	998,220.00	149,733.00	2013-6-30	中国银行
长春吉实益田置业有限公司	110,000.00	16,500.00	2012-1-31	中国银行
范德兰德物流自动化系统(上海)有限公司	2,780,000.00	417,000.00	2012-12-31	中国银行
范德兰德物流自动化系统(上海)有限公司	2,996,000.00	449,400.00	保函开标之日起120 个日历 有效	中国银行
范德兰德物流自动化系统(上海)有限公司	5,992,000.00	1,198,400.00	2012-7-31	中国银行	未完工
利息	-	6079.22
小计	61,088,918.89	11,539,271.67
深圳市地铁三号线投资有限公司	4,199,880.00	419,988.00	2011-12-31	建设银行	未完工
济南恒大绿洲置业有限公司	124,599.55	12,459.96	2011-9-9	建设银行	未完工
成都恒大银河新城置业有限公司	54,955.00	10,000.00	2012-1-10	建设银行
万达酒店建设有限公司	100,000.00	10,000.00	2011-9-1	建设银行	未完工
万达酒店建设有限公司	100,000.00	10,000.00	2011-9-1	建设银行	未完工
恒大地产集团景德镇置业有限公司	65,320.30	10,000.00	2012-1-18	建设银行
恒大地产集团（中山）有限公司	7,631.50	10,000.00	2011-3-18	建设银行	未完工
济南万达商业广场置业有限公司	1,322,882.86	132,288.29	2011-11-21	建设银行	未完工
盘锦嘉鼎置业有限公司	73,207.00	10,000.00	2011-12-31	建设银行	未完工
深圳市地铁三号线投资有限公司	800,000.00	80,000.00	2011-10-31	建设银行	未完工
恒大鑫源（昆明）置业有限公司	147,285.00	14,728.50	2012-9-1	建设银行
河南大有房地产开发有限公司	47,605.00	10,000.00	2011-12-5	建设银行	未完工
河南兴科置业有限公司	68,900.00	10,000.00	2012-12-31	建设银行

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

66

保函受益人	担保金额	保证金	到期日	开出银行	备注
大庆萨尔图万达广场投资有限公司（发展商	998,131.66	99,813.17	2012-2-24	建设银行
贵州广聚源房地产开发有限公司	118,307.00	11,830.70	2012-4-30	建设银行
南京万达广场投资有限公司	1,229,167.02	122,916.70	2012-1-18	建设银行
深圳市建筑工务署	440,000.00	44,000.00	2011-12-1	建设银行	未完工
深圳市建筑工务署	400,000.00	40,000.00	2011-12-6	建设银行	未完工
深圳航空有限责任公司	20,000.00	10,000.00	投标有效期后30 日（含30 日）	建设银行
徐州恒江房地产开发有限公司	321,000.00	32,100.00	2012-9-18	建设银行
深圳市南山区建筑工务局	1,048,259.13	104,825.91	2011-12-20	建设银行	未完工
深圳市水质检测中心	50,000.00	10,000.00	投标有效期后30 日（含30 日）	建设银行
深圳市水务工程建设管理中心	40,000.00	10,000.00	投标有效期后30 日（含30 日）	建设银行
恒大鑫丰（彭山）置业有限公司	450,000.00	45,000.00	2011-12-31	建设银行	未完工
河北高杰士房地产开发有限公司	72,642.00	10,000.00	2012-6-25	建设银行
石家庄盛宇房地产开发有限公司	68,408.00	10,000.00	2012-6-25	建设银行
临沂华府置业有限公司	6,362.00	10,000.00	2011-12-25	建设银行	未完工
万达酒店建设有限公司	100,000.00	10,000.00	2011-11-30	建设银行	未完工
沈阳恒高房地产开发有限公司	376,421.34	37,642.13	最长期限不超过2 年	建设银行
运城市金恒房地产开发有限公司	15,951.00	10,000.00	2012-1-5	建设银行
深圳航空有限责任公司	150,000.00	15,000.00	投标有效期后30 日（含30 日）	建设银行
深圳航空有限责任公司	120,000.00	12,000.00	投标有效期后30 日（含30 日）	建设银行
深圳市地铁集团有限公司	2,152,533.30	215,253.33	2012-12-30	建设银行
深圳市地铁集团有限公司	2,206,000.00	220,600.00	2013-6-30	建设银行
重启恒兆房地产有限公司	365,000.00	36,500.00	2013-4-30	建设银行
恒大鑫丰（彭山）置业有限公司	450,000.00	45,000.00	2011-12-30	建设银行	未完工
长春吉实益田置业有限公司	800,000.00	80,000.00	2012-2-28	建设银行
深圳市水务工程建设管理中心	90,000.00	10,000.00	投标有效期后30 日（含30 日）	建设银行
宜兴恒东房地产开发有限公司	453,000.00	45,300.00	2013-8-26	建设银行

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

67

保函受益人	担保金额	保证金	到期日	开出银行	备注
广西荣和企业集团有限公司	257,500.00	25,750.00	2012-8-30	建设银行
台山核电合营有限公司	800,000.00	80,000.00	2011-10-1	建设银行	未完工
北京亿来置业有限公司	76,000.00	10,000.00	2011-12-31	建设银行	未完工
辽阳恒盛置业有限公司	70,516.00	10,000.00	2012-9-15	建设银行
南宁华南城有限公司	850,000.00	85,000.00	2011-12-31	建设银行	未完工
深圳航空有限责任公司	560,064.33	56,006.43	2012-10-1	建设银行
泰安天润人和置业有限公司	7,299.00	10,000.00	2012-3-25	建设银行
济南恒大绿洲置业有限公司	46,654.00	10,000.00	2012-2-15	建设银行
三亚四海永富投资管理有限公司	434,200.00	43,420.00	2012-1-9	建设银行
清远市狮子湖酒店有限公司	755,994.01	75,599.40	2012-5-10	建设银行
中天城投集团贵阳国际会议展览中心有限 公司	59,000.00	10,000.00	2012-4-30	建设银行
佛山市高明富逸湾实业开发有限公司	500,000.00	50,000.00	2012-1-7	建设银行
长春吉实益田置业有限公司	84,500.00	10,000.00	2012-5-1	建设银行
绿地地产（济南）有限公司	600,000.00	60,000.00	2012-5-5	建设银行
研祥智能科技股份有限公司	500,000.00	50,000.00	2012-3-12	建设银行
大连城堡酒店开发有限公司	2,218,000.00	221,800.00	2013-4-30	建设银行
南京恒工房地产开发有限公司	425,000.00	42,500.00	2012-12-6	建设银行
大连城堡酒店开发有限公司	2,218,000.00	221,800.00	2012-6-30	建设银行
恒基佳兆（湖南）房地产发展有限公司	631,300.00	63,130.00	2012-4-6	建设银行
中山市利和酒店有限公司	950,000.00	95,000.00	2012-5-30	建设银行
小计	31,697,476.00	3,267,252.52
深圳市地铁集团有限公司	18,800,000.00	-	2012-6-30	平安银行
深圳市地铁集团有限公司	28,200,000.00	-	2011-3-31	平安银行	未完工
成都轨道交通有限公司	2,900,000.00	-	2012-6-30	平安银行
成都轨道交通有限公司	10,660,000.00	-	2011-12-31	平安银行	未完工
成都轨道交通有限公司	10,060,106.00	-	2012-9-30	平安银行
成都轨道交通有限公司	2,698,782.80	-	2013-3-31	平安银行

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

68

保函受益人	担保金额	保证金	到期日	开出银行	备注
成都轨道交通有限公司	1,800,000.00	-	2012-12-31	平安银行
成都轨道交通有限公司	6,900,000.00	-	2012-6-30	平安银行
小计	82,018,888.80	-
深圳市国土资源和房产管理局	24550.00	24550.00	2012-1-8	深圳发展银行
小计	24550.00	24550.00
合计	174,829,833.69	14,831,074.19

若公司未按合同履约，将在有效期内向受益人支付不超过保函金额的索赔。

2、其他或有事项

本公司管理层认为：除本附注所示外，本公司不存在其他未披露的或有事项。

八、承诺事项

2011 年 1 月 25 日，公司与全资子公司深圳达实信息技术有限公司签订了办公场地租赁合同，租赁期 限为 2011 年 2 月 1 日至 2021 年 1 月 31 日，年租金为 3,334,195.00 元。

九、资产负债表日后事项

2012 年 2 月 27 日，经公司第四届董事会第十三次会议审议并通过《2011 年度利润分配预案的议案》， 以 2011 年 12 月 31 日的总股本 101,400,000 股为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税）， 共计派发现金 20,280,000 元。剩余未分配利润结转以后年度进行分配。上述分配预案须经股东大会审议通 过。

十、其他重要事项

本公司无需披露的其他重要事项。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

69

十一、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（1）应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	2011-12-31
	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	10,339,150.85	5.55	3,101,745.26	30.00
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合	175,385,728.67	94.16	7,389,938.20	4.21
组合小计	175,385,728.67	94.16	7,389,938.20	4.21
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	531,610.29	0.29	531,610.29	100.00
合计	186,256,489.81	100.00	11,023,293.75	5.92

种类	2010-12-31	2010-12-31	2010-12-31	2010-12-31
	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合	131,175,489.62	99.08	4,863,384.70	3.71
组合小计	131,175,489.62	99.08	4,863,384.70	3.71
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	1,213,569.58	0.92	1,213,569.58	100.00
合计	132,389,059.20	100.00	6,076,954.28	4.59

本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 100 万元。

单项金额重大的应收账款期末不存在减值情形，按账龄分析法计提坏账准备。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

70

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	2011-12-31	2011-12-31		2010-12-31	2010-12-31
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	135,155,874.80	77.06	4,054,676.24	108,567,143.17	82.76	3,257,014.30
1至2 年	29,147,915.72	16.62	1,457,395.79	17,274,297.66	13.17	863,714.88
2至3 年	9,215,944.77	5.26	921,594.48	4,810,922.20	3.67	481,092.22
3 年以上	1,865,993.38	1.06	956,271.69	523,126.59	0.40	261,563.30
合计	175,385,728.67	100.00	7,389,938.20	131,175,489.62	100.00	4,863,384.70

（2）期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收帐款：

单位：元 币种：人民币

				单位：元 币种：人民币
应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
深圳市华为投资控股有限公司	10,339,150.85	3,101,745.26	30%	因甲方原因，部分款项可能收 不回，按谨慎原则提高坏帐计 提比例
合计	10,339,150.85	3,101,745.26	30%

（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

				单位：元 币种：人民币
应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
广州市义诚计算机科技有限公司	174,283.05	174,283.05	100%	账龄长、无法收回
鸿富锦精密工业 （深圳）有限公司	71,804.01	71,804.01	100%	账龄长、无法收回
深圳庐山置业有限公司	61,961.96	61,961.96	100%	账龄长、无法收回
十堰市恒威科工贸公司	52,500.00	52,500.00	100%	账龄长、无法收回
其他	171,061.27	171,061.27	100%	账龄长、无法收回
合计	531,610.29	531,610.29

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

71

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项性质	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
河南汝阳热电厂	工程款	318,000.00	诉讼已决无法执行	否
湛江锐通智能工程有限公司	工程款	109,096.40	诉讼已决无法执行	否
山东谷神生物科技集团有限公司	工程款	85,865.00	诉讼已决无法执行	否
河南安阳彩色显像管玻壳有限公司	工程款	58,409.00	账龄长无法收回	否
北京普瑞德科贸公司	工程款	56,000.00	账龄长无法收回	否
深圳尤尼菲斯有限公司	工程款	43,337.00	账龄长无法收回	否
上海五艾智能系统有限公司	工程款	41,055.00	账龄长无法收回	否
葛洲坝股份有司水泥厂	工程款	25,534.00	账龄长无法收回	否
深圳伟力泉计算机有限公司	工程款	21,576.00	账龄长无法收回	否
其他	工程款	105,920.69	账龄长无法收回	否
合计		864,793.09

• （5）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况。

• （6）本报告期应收账款中无应收关联方款项情况。

（7）应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款 总额的比例(%)
深圳市地铁集团有限公司	客户	25,734,939.74	1 年内	13.82
成都轨道交通有限公司	客户	11,554,951.29	1 年内	6.20
深圳市鹏城建筑集团有限公司	客户	11,024,162.21	1年内5397177.61元， 2-3 年5626984.60 元	5.92
深圳市华为投资控股有限公司	客户	10,911,134.80	2-3 年	5.86
恒大地产集团天津蓟县有限公司	客户	6,877,268.03	1 年内	3.69
合计		66,102,456.07		35.49

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

72

2 、其他应收款

（1）其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	2011-12-31
	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合	76,044,783.67	99.94	472,543.67	0.62
组合小计	76,044,783.67	99.94	472,543.67	0.62
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	48,360.00	0.06	48,360.00	100.00
合计	76,093,143.67	100.00	520,903.67	0.68

种类	2010-12-31	2010-12-31	2010-12-31	2010-12-31
	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合	6,397,885.61	99.41	301,584.76	4.71
组合小计	6,397,885.61	99.41	301,584.76	4.71
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	38,115.00	0.59	38,115.00	100.00
合计	6,436,000.61	100.00	339,699.76	5.28

本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他应收款标准为 50 万元。单项金额重大的其他应收款期末 不存在减值，按账龄分析法计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	2011-12-31			2010-12-31
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	74,514,691.28	97.99	285,440.74	4,902,210.35	76.62	147,066.31

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

73

账龄	2011-12-31	2011-12-31		2010-12-31	2010-12-31
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1至2 年	1,035,686.13	1.36	51,784.31	862,941.56	13.49	43,147.08
2至3 年	279,711.26	0.37	27,971.12	512,488.70	8.01	51,248.87
3 年以上	214,695.00	0.28	107,347.50	120,245.00	1.88	60,122.50
合计	76,044,783.67	100.00	472,543.67	6,397,885.61	100.00	301,584.76

• （2）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况。

• （3）本报告期其他应收款中无应收关联方款项情况。

• （4）其他应收款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

				单位：元 币种：人民币
单位名称	款项性质	金额	年限	占其他应收款总额的比例(%)
深圳达实信息技术有限公司	关联方	65,000,000.00	1 年内	85.42
南京货物招标投标交易中心	非关联方	700,000.00	1 年内	0.92
深圳市地铁三号线投资有限公司	非关联方	575,234.41	1-2 年	0.75
大连城堡酒店开发有限公司	非关联方	500,000.00	1 年内	0.66
攀枝花金海实业有限公司	非关联方	500,000.00	1 年内	0.66
合计		67,275,234.41		88.41

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

74

3 、长期股权投资

单位：元 币种：人民币

被投资单位	核算方法	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	在被投资单位 持股比例(%)	在被投资单位 表决权比例(%	) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明	减值 准备	本期计提 减值准备	现金 红利
上海达实自动化工程有限公司	成本法	2,660,000.00	2,678,144.91	-	2,678,144.91	90	90	-	-	-	-
深圳达实信息技术有限公司	成本法	68,150,000.00	68,150,000.00	-	68,150,000.00	100	100	-	-	-	-
合计		70,810,000.00	70,828,144.91	-	70,828,144.91				-	-	-

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

75

4 、营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	2011 年度	2010 年度
主营业务收入	464,477,945.53	381,487,220.16
其他业务收入	-	179,206.80
营业成本	359,135,968.57	282,134,741.33

（1）主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	2011 年度		2010 年度
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
建筑智能化及节能	422,165,169.51	328,788,442.78	346,404,777.00	260,935,471.26
工业自动化	32,555,026.73	23,365,482.85	17,339,807.40	12,888,073.13
IC 卡读写设备及其它	9,757,749.29	6,982,042.94	17,742,635.76	8,269,012.20
小计	464,477,945.53	359,135,968.57	381,487,220.16	282,092,556.59
其他收入	-	-	179,206.80	42,184.74
合计	464,477,945.53	359,135,968.57	381,666,426.96	282,134,741.33

其他收入系房屋出租租金收入。

（2）公司前五名客户的营业收入情况：

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
深圳市地铁集团有限公司	67,890,142.12	14.61
成都轨道交通有限公司	52,352,957.01	11.27
深圳特区华侨城建筑安装工程公司	28,416,325.34	6.12
东莞南玻工程玻璃有限公司	21,861,178.64	4.71
东莞市城建工程管理局	20,287,371.78	4.37
合计	190,807,974.89	41.08

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

76

5 、现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

项 目	2011 年度	2010 年度
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	33,068,243.54	31,374,687.26
加：资产减值准备	5,992,336.47	643,521.34
固定资产折旧	7,096,790.67	4,618,944.93
无形资产摊销	135,993.32	112,452.07
长期待摊费用摊销	161,897.67	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―-‖填列）	6,197.45	5,207.75
固定资产报废损失（收益以―-‖填列）	-	3,435.03
公允价值变动损失（收益以―-‖填列）	-	-
财务费用（收益以―-‖填列）	-2,164,472.01	1,612,020.72
投资损失（收益以―-‖填列）	-	-
递延税款资产的减少 (增加以―-‖填列）	-1,880,368.32	-332,625.27
递延税款负债的增加 (减少以―-‖填列）	-	-
存货的减少(增加以―-‖填列)	-1,797,464.28	-34,784,011.16
经营性应收项目的减少(增加以―-‖填列)	-69,161,670.66	-56,103,458.81
经营性应付项目的增加(减少以―-‖填列）	13,305,331.06	85,392,738.98
其他	-105,466.69	-115,880.48
经营活动产生的现金流量净额	-15,342,651.78	32,427,032.36
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本	-	-
一年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

77

项 目	2011 年度	2010 年度
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	280,367,104.90	424,154,385.95
减:现金的期初余额	424,154,385.95	86,097,263.37
加:现金等价物的期末余额	-	-
减:现金等价物的期初余额	-	-
现金及现金等价物的净增加额	-143,787,281.05	338,057,122.58

十二、补充资料

1 、非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目	2011 年度	2010 年度
非流动资产处置损益	-62,026.33	-11,259.23
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	-	-
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,429,588.50	1,426,500.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	-	-
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	-	-
非货币性资产交换损益	-	-
委托他人投资或管理资产的损益	-	-
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	-	-
债务重组损益	-	3,964,593.73
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	-860,713.00	-3,941,997.92
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	-	-
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	-	-
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-	-

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

78

项目	2011 年度	2010 年度
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益	-	-
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	-	-
对外委托贷款取得的损益	-	-
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益	-	-
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响	-	-
受托经营取得的托管费收入	-	-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-651,396.49	13,225.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-	-
所得税影响额	275,752.94	210,195.19
少数股东权益影响额（税后）	6,757.53	-3,056.11
合计	572,942.21	1,243,923.39

2 、净资产收益率及每股收益

(1)公司 2011 年度净资产收益率和每股收益有关指标如下：

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	7.68	0.4434	0.4434
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	7.58	0.4378	0.4378

(2)公司 2010 年度净资产收益率和每股收益有关指标如下：

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	8.20	0.3486	0.3486
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	7.88	0.3349	0.3349

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

79

3 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
项目	期末数与期初数 变动金额	期初数与期末数 变动比例（%）	说明
应收票据	11,224,645.72	538.32	主要是本期收到银行承兑汇票较多所致
应收账款	48,603,411.63	36.85	主要是本期收入较上期增长所致
在建工程	6,248,010.62	149.85	主要原因是本期EMC节能项目投资增加所致
商誉	-4,189,072.98	-100.00	商誉本期减少系确认购买日可弥补的未弥补亏损
长期待摊费用	6,043,734.05	100.00	主要是大楼装修所致
递延所得税资产	4,588,425.68	318.89	主要是子公司达实信息确认可弥补的未弥补亏损递 延所得税影响、本期收到600万元政府补助及预提奖 金所致
短期借款	-95,729,739.49	-100.00	主要是本期归还借款所致
应付票据	-24,522,578.42	-61.40	主要原因是本期内有较多的银行承兑票据到期解付
应付职工薪酬	1,838,132.90	43.21	主要是人员增加以及子公司纳入合并所致
应交税费	3,237,533.38	125.85	主要是业务发展收入增加所致
其他应付款	-33,378,645.93	-67.88	主要原因是子公司深圳达实信息技术有限公司归还 债务所致
一年内到期的非流 动负债	-1,400,000.00	-100.00	主要是母公司长期借款到期归还
其他流动负债	4,600,000.00	258.43	主要是母公司本期收到政府科技成果转化补贴600 万元所致
实收资本（或股本）	23,400,000.00	30.00	主要是以资本公积转增股本
营业收入	144,716,165.31	37.51	主要是公司业务发展收入增加及合并子公司所致
营业成本	106,195,924.54	37.51	主要是收入增加成本相应增加所致
管理费用	8,903,632.40	44.99	主要是母公司人员增加以及深圳达实信息技术有限 公司本期纳入合并报表所致
财务费用	-3,985,302.10	-825.52	主要是募集资金存款导致利息收入增加所致
资产减值损失	5,531,608.64	807.52	主要是坏账准备计提增加所致
营业外收入	-3,058,728.30	-55.16	主要是因为2010 年公司收购达实信息(原黎明网络) 进行债务重组，豁免债务396 万元，2010 年营业外 收入包含该笔债务重组收益。
营业外支出	-2,463,118.51	-60.17	主要是因为2010年公司收购达实信息(原黎明网络)， 因企业重组产生的员工补偿费用分2期支付，本期支 付的员工补偿款比上期少308 万所致。
所得税费用	1,739,943.01	30.79	主要是因为本期子公司达实信息弥补以前年度累计 未弥补亏损，增加所得税费用所致。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

80

（此页无正文）

法定代表人：___ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____ 日 期： 日 期： 日 期：

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

81