SHENZHEN COSHIP ELECTRONICS CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2006

Aug 15, 2006

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深圳市同洲电子股份有限公司

2006 年中期报告

二OO 六年八月

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重 要 提 示

公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。

没有董事对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证 或存在异议。

公司独立董事何栋材未出席董事会会议，也未委托其他独立董 事代为表决；董事罗飞因个人工作安排原因未出席董事会会议，委托 董事长袁明参会并表决。

公司中期财务报告已经深圳市鹏城会计师事务所审计并出具标 准无保留意见的审计报告。

公司负责人袁明先生、主管会计工作负责人陈立北先生及会计 机构负责人廖崇清先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。

目 录

第一节	公司基本情况..........................................................................2
第二节	股本变动及主要股东持股情况..............................................5
第三节	董事、监事、高级管理人员情况....................................... 10
第四节	管理层讨论与分析................................................................11
第五节	重要事项............................................................................... 16
第六节	财务报告............................................................................... 20
第七节	备查文件目录....................................................................... 69

1

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第一节 公司基本情况

一、 基本情况

股票简称	同洲电子	同洲电子	同洲电子
股票代码	002052
上市证券交易所	深圳证券交易所
	董事会秘书	证券事务代表	投资者关系管理 负责人
姓名	王云峰	聂慧莹	王云峰
联系地址	广东省深圳市深南大道高新技术产业园区W2-A7 楼
电话	0755-26525099	0755-26990000-5555	0755-26525099
传真	0755-26722666
电子信箱	coship@coship.com

• 二、 中文名称：深圳市同洲电子股份有限公司

英文名称：Shenzhen Coship Electronics Co.,Ltd.

中文简称：同洲电子

英文简称：Coship

• 三、 法定代表人：袁明

• 四、 注册地址： 广东省深圳市深南大道高新技术产业园区W2-A7 楼 办公地址 ：同上

• 邮政编码： 518057

互联网网址： www.coship.com

电子信箱： coship@coship.com

• 五、 选定的中国证监会指定报纸： 《证券时报》

指定互联网网址： www.cninfo.com.cn

中期报告备置地点： 公司董事会秘书办公室

• 六、 其他有关资料：

• （1）公司首次注册登记日期：一九九四年二月三日

2

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（2）注册地：广东省深圳市

（3）企业法人营业执照注册号：4403012002106

（4）税务登记号码：国税深字 440304279484603

地税登字 440304279484603

公司聘请的会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼

七、 主要会计数据和财务指标（单位：元）

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年 度期末增减（%）
流动资产	813,373,810.10	520,543,308.15	56.25
流动负债	356,384,308.45	402,185,004.75	-11.39
总资产	910,133,758.92	605,170,987.47	50.39
股东权益（不含少数 股东权益）	547,179,803.99	195,423,291.98	180.00
每股净资产	6.30	3.01	109.13
调整后的每股净资产	6.28	2.95	112.83

[注1]由于公司于2006 年6 月发行A 股2,200 万股，募集资金净额32,891 万元，所以公司报告期末流动资产、总资产、股东权益、净资产、每股净资产、 调整后每股净资产较上年同期均有较大幅度的增长。

八、 报告期内非经常性损益项目及金额（单位：元）

非经常性损益项目	金额
补贴收入	1,190,000.00
罚款收支净额	-31,429.35
违约金收入	1,000,000.00
固定资产处理净损失	-48,732.02
其他支出	4,887.41
减：所得税	317,208.91
合计	1,797,517.13

3

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九、 报告期净资产收益率和每股收益（单位：元）

	报告期（1-6 月）	上年同期	本报告期与上年同期相比 增减（%）
净利润	22,246,512.01	19,725,737.52	12.78
扣除非经常性损益 后的净利润	20,448,994.88	19,790,025.93	3.33
每股收益	0.26	0.30	-15.79
净资产收益率（%） (加权平均)	10.77	13.69	同比减少2.92 个百分点
净资产收益率(%) （全面摊薄）	4.07	12.81	同比减少8.74 个百分点
经营活动产生的现 金净额[注]	-81,902,410.05	11,102,150.28	-837.72

[注]由于本期公司根据资金情况2006 年1-6 月原材料采购结算方式有所调 整，付款帐期缩短；由于公司生产备料，预付帐款和购货增加。

十、 利润表附表

	2006年1-6月净资产收益率	2006年1-6月净资产收益率	2006年1-6月每股收益	2006年1-6月每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	15.97%	42.30%	1.01	1.35
营业利润	3.68%	9.75%	0.23	0.31
净利润	4.07%	10.77%	0.26	0.34
扣除非经常性损 益后的净利润	3.74%	9.90%	0.24	0.32

4

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第二节 股本变动及主要股东持股情况

• 一、公司股本变动情况及股东情况

表一、股本变动情况表（单位：股）

5

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	本次 变动前	本次 变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次 变动后	本次 变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转 股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份 1、国家持有股份 2、国有法人持有股份 3、其他内资持股 其中： 境内法人持有股份 境内自然人持有股份 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他	64,896,405 1,297,928 63,598,477 14,926,173 48,672,304	100% 2.00% 98.00% 23.00% 75.00%	4,400,500 4,400,500 4,400,000 500 17,599,500 17,599,500				4,400,500 4,400,500 4,400,000 500 17,599,500 17,599,500	69,296,905 1,297,928 67,998,977 19,326,173 48,672,804 17,599,500 17,599,500	79.75% 1.49% 78.25% 22.24% 56.01% 20.25% 20.25%
三、股份总数	64,896,405	100%	22,000,000				22,000,000	86,896,405	100%

6

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表二、有限售条件股份可上市交易时间（单位：股）

时 间	限售期满新增可 上市交易股份数 量	有限售条件股份数 量余额	无限售条件股份数 量余额	说 明
2006年09月27日	4,400,000	64,896,905	21,999,500	机构配售
2006年12月27日	500	64,896,405	22,000,000	高管持股
2007年06月27日	26,029,947	38,866,458	48,029,947	发起人股
2009年06月27日	38,866,458	0	86,896,405	发起人股

表三、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股）

序 号	有限售条件 股东名称	持有的有限售条 件股份数量	可上市 交易时间	新增可上市交 易股份数量	限售条件
1	袁明	36,724,876	2009年6月 27日	36,724,876	自股票上市之日起三十 六个月内，不转让或者委 托他人管理其本次发行 前已持有的发行人股份， 也不由发行人收购该部 分股份。承诺期届满可上 市流通。
2	袁华	2,141,582	2009年6月 27日	2,141,582	同上
3	深圳市达晨 创业投资有 限公司	6,489,641	2007年6月 27日	6,489,641	自股票上市之日起十二 个月内，不转让或者委托 他人管理其本次发行前 已持有的发行人股份，也 不由发行人收购该部分 股份。承诺期届满可上市 流通。
4	深圳市创新 投资集团有 限公司	5,191,712	2007年6月 27日	5,191,712	同上
5	深圳市深港 产学研创业 投资有限公 司	3,244,820	2007年6月 27日	3,244,820	同上
6	深圳市高新 技术投资担 保有限公司	1,297,928	2007年6月 27日	1,297,928	同上

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7	刘长华	4,127,411	2007年6月 27日	4,127,411	同上
8	王绍荷	2,790,545	2007年6月 27日	2,790,545	同上
9	高长令	1,025,363	2007年6月 27日	1,025,363	同上
10	潘玉龙	1,025,363	2007年6月 27日	1,025,363	同上

[注]报告期内袁明先生、刘长华先生、王绍荷女士、潘玉龙先生、高长令先 生分别为公司董事长、董事、监事和高级管理人员。除遵守上市承诺条件外，其 持有的本公司股份还需遵守国家相关法律法规及《公司章程》有关董事、监事、 高级管理人员所持股份转让的限制性规定。

表四、股东数量和持股情况(单位：股)

股东总数	股东总数	股东总数	股东总数	股东总数	9,251	9,251	9,251	9,251	9,251	9,251
前10 名股东持股情况
序 号	股东名称			股东性质		持股比例 (%)	持股总数		持有有限售 条件股份数 量	质押或冻 结的股份 数量
1	袁明			其他		42.26	36,724,876		36,724,876	0
2	深圳市达晨创业投资有限公司			其他		7.47	6,489,641		6,489,641	0
3	深圳市创新投资集团有限公司			其他		5.98	5,199,712		5,191,712	0
4	刘长华			其他		4.75	4,127,411		4,127,411	0
5	深圳市深港产学研创业投资有 限公司			其他		3.73	3,244,820		3,244,820	0
6	王绍荷			其他		3.21	2,790,545		2,790,545	0
7	中国建设银行—华夏中小企业 板交易型开放式指数基金			其他		2.66	2,310,408		0	0
8	袁华			其他		2.46	2,141,582		2,141,582	0
9	裕隆证券投资基金			其他		2.43	2,112,423		34,423	0
10	深圳市高新技术投资担保有限 公司			国有股 东		1.49	1,297,928		1,297,928	0
		前10 名无限售条件股东持股情况
序号		股东名称	持有无限售条件股份数量					股份种类
1		中国建设银行—华夏中小企 业板交易型开放式指数基金	2,310,408					人民币普通股
2		裕隆证券投资基金	2,078,000					人民币普通股
3		中信银行—建信恒久价值股 票型证券投资基金	178,705					人民币普通股
4		舒晨芳	196,780					人民币普通股

8

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5	谢一峰	196,612	人民币普通股
6	何映红	168,670	人民币普通股
7	廖阳生	110,000	人民币普通股
8	杨平	105,326	人民币普通股
9	华宝信托投资有限责任公司	56,000	人民币普通股
10	全国社保基金一零四组合	54,500	人民币普通股

[注]上述股东关联关系或一致行动的说明：

1、报告期末除袁明与袁华为兄弟关系外，持有5%以上股份的股东之间不存 在关联关系。袁明与袁华合并持有本公司38,866,458 股股份，持股比例为 44.72%，为公司的实际控制人；

2、未知公司股东与前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知 其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

9

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第三节 董事、监事、高级管理人员情况

一、 董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况

姓名	职务	本报告期期初持股数	本报告期期末持股数
金燕	董事	0	500

二、 报告期内聘任或解聘公司董事、监事、高级管理人员

报告期内，董事袁华由于个人工作原因辞职，2005 年年度股东大会通过增 补潘玉龙先生为公司董事的决议。

10

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第四节 管理层讨论与分析

一、 管理层讨论与分析

公司的所属行业为通信及相关设备制造业。公司从事的主营业务为：数字卫 星接收机等数字电视接收设备的研制和生产，网络、计算机、通讯、广电设备、 软件研制生产及其系统集成，以及LED 电子显示屏的生产经营。

报告期内，公司经营情况和财务状况良好,各项目执行进展顺利。在国内外 机顶盒市场继续保持优势领先地位。公司报告期的经营情况和财务状况良好,各 项目执行进展顺利。报告期内实现主营业务收入44,860.71 万元,较上年同期增 长50.60%；实现主营业务利润8,737.01 万元,较上年同期增长32.40%。公司2006 年1-6 月份，国内各地数字电视整体转换逐步启动，数字电视机顶盒业务在国际 市场的销量稳步上升，使公司报告期公司主营业务收入和主营业务利润较上年同 期有较大增长，使得公司利润总额和净利润有所增加。

由于公司国内销售业务收入在本期销售总额的比例较低，公司本期销售中外 贸出口销售占收入总额的比例较高，导致公司主营业务利润增长比率低于销售收 入的增长比率。公司2006 年1-6 月份加大市场推广力度，增加参加展会费用， 与此同时在国内主要大中城市建立营销机构，导致营业费用增加较快，较去年同 期增加574.51 万元，增长37.43%。公司2006 年1-6 月份加大研发人员队伍建 设，导致本期公司管理费用较去年同期增加1758.04 万元，增长75.07%。由于 上述原因，导致公司本期净利润增长比率低于销售收入的增长比率。

在报告期内，公司在市场拓展、研发投入、生产经营等方面都有了显著的提 高，并且通过了RoHS（无铅生产）的认定，为公司进入高端市场打下了良好的 基础。

公司2006 年上半年补贴收入为444.86 万元，较去年同期增加361.41 万元， 主要原因为公司享受软件产品增值税实际税负超过 3%部分即征即退的税收优惠 政策，2006 年上半年收到增值税退税款325.86 万元，计入当期补贴收入。

11

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由于公司于2006 年6 月发行A 股2,200 万股，募集资金净额32,891 万元， 所以公司报告期末总资产、净资产、股本、每股净资产较上年同期均有较大幅度 的增长。

二、 报告期内主要经营情况

（一）、公司经营范围包括 ：数字卫星接收机等数字电视接收设备的研制和生 产，网络、计算机、通讯、广电设备、软件研制生产及其系统集成，以及LED 电 子显示屏的生产经营。

（二）、主营业务分行业、分产品情况表（单位：元）

	主营业务收入	主营业务成本	毛利率 （%）	主营业务 收入同期 增长率（%）	主营业务 成本同期 增长率（%）	毛利率同期 增长率（%）
		主营业务分行业情况
通信及相关 设备制造业	439,217,862.89	355,264,092.99	19.11	53.63	56.71	-1.59
合计	439,217,862.89	355,264,092.99	19.11	53.63	56.71	-1.59
		主营业务分产品情况
有线机顶盒	97,139,210.54	70,055,012.47	27.88	168.11	188.33	-5.06
卫星接收机	300,671,602.83	252,901,618.20	15.89	32.35	38.00	-3.44
地面机顶盒	28,068,884.63	22,203,820.32	20.90	30.16	19.19	7.28
IP 机顶盒	11,798,474.06	8,364,831.98	29.10	1174.44	1534.69	15.62
射频产品	1,539,690.83	1,738,810.02	-12.93	-	-	-
合计	439,217,862.89	355,264,092.99	23.63	53.63	56.71	-1.59

其中：同期指和去年同期相比

(三)、主营业务分地区情况（单位：元）

地区	主营业务收入	主营业务收入同期增长率（%）
国内	130,472,224.32	129.37
国外	308,745,638.57	34.81
合计	439,217,862.89	53.63

12

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（四）、利润构成与上年度同期相比发生重大变化的原因分析

项目	2006 年1 月—6 月	2006 年1 月—6 月	2005 年1 月—6 月	2005 年1 月—6 月	增减幅度 （%）
	金额（元）	占利润总额 的比例（%）	金额（元）	占利润总额 的比例（%）
主营业务利润	87,370,054.61	343.19	65,990,538.07	282.50	60.69
其他业务利润	187,328.25	0.74	83,459.42	0.36	0.38
期间费用	67,427,688.44	264.86	42,876,189.51	183.55	81.31
补贴收入	4,448,555.35	17.47	834,464.61	3.57	13.90
营业外收支净 额	879,771.16	3.46	-672,439.56	-2.88	6.34
利润总额	25,458,020.93	100	23,359,833.03	100	-
报告期内，主营业务利润和期间费用占利润总额的比例较上年度出现了较大幅度的上升， 其主要原因是国内各地数字电视整体转换逐步启动，数字电视机顶盒业务在国际市场的销量稳 步上升，销售收入大幅增加。费用增加是由于市场拓展力度加大，展会费用和研发、营销人员 工资及费用增加导致。补贴收入增加，主要原因为公司享受软件产品增值税实际税负超过3% 部分即征即退的税收优惠政策，2006年上半年收到增值税退税款325.86万元，计入当期补贴 收入。

(五)、经营的困难及解决

上半年，国内机顶盒市场迅速展开，但竞争较为激烈。国外市场也取得了一 些国际运营商的定单。公司取得了满意的市场份额，体现了公司的实力，行业地 位和影响力。下半年，公司针对市场，将加强以下几方面的工作：

1、国内市场，全面加强市场的推进深度，高度关注重点市场，密切关注发展 市场，紧跟意向市场，做好国内数字电视的整体转换工作。

2、国际市场，继续和国际运营商的合作，向欧洲、美洲等发达地区和市场拓 展。

3、加强内部管理工作，提升生产经营管理水平，从管理上要效益，降低期间 费用，为公司进一步创造价值。

13

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三、 报告期内的各项投资情况

（一）、募集资金项目情况(单位:万元)

募集资金总额	募集资金总额	35,200.00	35,200.00	35,200.00	报告期内使用募集资金总额	报告期内使用募集资金总额	报告期内使用募集资金总额	报告期内使用募集资金总额	1,528.27	1,528.27
					已累计使用募集资金总额				4,674.88
承诺项目	是否 已变 更项 目	原计划投 入总额	报告期内 投入金额	累计已投 入金额	实际投 资进度 （%）	报告 期内 实现 的收 益	项目建 成时间 或预计 建成时 间	是否符 合计划 进度	是否符 合预计 收益	项目可行 性是否发 生重大变 化
250 万台数字卫星 接收机生产项目	否	4929.00	596.70	1884.59	38.23	0	2007 年 六月	符合	-	否
150 万台数字有线 机顶盒生产项目	否	4251.00	585.85	1336.52	31.44	0	2007 年 六月	符合	-	否
100 万台数字地面 机顶盒生产项目	否	3790.00	17.00	810.22	21.38	0	2007 年 六月	符合	-	否
数字电视前端及 系统集成项目	否	3414.00	121.05	285.61	8.37	0	2007 年 六月	符合	-	否
研发中心项目	否	4511.00	207.68	357.94	7.93	0	2007 年 六月	符合	-	否
合计	—	20895.00	1,528.27	4674.88	22.37	—	—	—	—	—
分项目说明未达到计划进度或预 计收益的情况和原因			报告期内不存在此情况
项目可行性发生重大变化的情况 说明			报告期内不存在此情况
募集资金项目实施地点变更情况			报告期内不存在此情况
募集资金项目实施方式调整情况			报告期内不存在此情况
募集资金项目先期投入及弥补情 况			已提前投入4466 万元，还未弥补。
用闲置募集资金暂时补充流动资 金情况			报告期内不存在此情况
项目实施出现募集资金结余的金 额及原因			报告期内不存在此情况
募集资金其他使用情况			报告期内不存在此情况

14

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（二）、募集资金专户存储执行情况

公司募集资金已分别于2006 年6 月16 日存入公司在招商银行深圳上步支行 开立的银行账户6000 万元，于2006 年6 月9 日存入公司在中国银行深圳市分行 开立的银行账户7040 万元，于2006 年6 月16 日存入公司在深圳市商业银行福 星支行开立的银行账户8560 万元，于2006 年6 月16 日存入公司在中国建设银 行深圳华侨城支行开立的银行账户6000 万元，于2006 年6 月16 日存入公司在 广发银行深圳春风支行开立的银行账户6000 万元。截止报告期末，专户余额为 333,953,786.39 元。

（三）、募集资金项目进展情况、项目可行性的最新变化和下一步投资计

划

报告期内，募集资金项目均按照预定计划执行，项目可行性未发生重大变化， 预计年底将完成土建项目，2007 年6 月项目完工。

（四）、报告期除募集资金项目外的其他重大投资项目

公司2006 年3 月15 日召开的第二届董事会第十六次会议通过《公司投资成 立同洲信息网络公司的议案》（后拟成立公司名称确定为“深圳市同洲视讯传媒 有限公司”）:同意公司与深圳市金汇通实业有限公司共同出资成立同洲信息网 络公司，本公司出资500 万元，占总投资额的10％，深圳市金汇通实业有限公 司出资4500 万元，占总投资额的90％。

根据深圳市同洲视讯传媒有限公司章程的约定:公司注册资本为人民币5000 万元，于公司注册登记之日起两年内分期缴足，首期出资4500 万元由股东深圳 市金汇通实业有限公司认缴，第二期出资500 万元由本公司认缴。截至2006 年 6 月8 日，第一期由股东深圳市金汇通实业有限公司出资的4500 万元已到位， 并由深圳一飞致远会计师事务所出具深飞验字（2006）第1042 号验资报告验证， 公司于2006 年6 月26 日取得注册号为4403011232034 的企业法人营业执照，公 司营业范围为从事数字电视网络的投资、增值业务的开发，开发数字电视节目的 交易、分发、传输系统。广播电视设备的经销和系统集成，广播电视网络工程的 设计实施，相关技术咨询业务。

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第五节 重要事项

一、 公司治理情况

报告期内，公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，不断完善公司法人治理结构，进 一步提升公司规范运作水平。公司正根据证监会相关要求，结合自身的实际情况， 尽快建立建全各项制度、规则。

二、 公司年度利润分配执行情况及发行新股的执行情况

公司2005 年度利润不分配不转增。公司于2006 年6 月发行A 股2,200 万股， 募集资金净额32,891 万元。

三、 公司2006 年中期利润分配预案

公司拟以截止2006 年6 月30 日的总股本86,896,405 股为基准，向全体股 东每10 股分配3 股股票股利和每10 股派送1 元现金股利（含税）。

四、 报告期内，公司以前期间发生且持续到报告期的重大诉讼、仲裁事 项

SISVEL 公司因 EP0402973、EP0660540、EP0559824 MPEG 音频专利正在 进行诉讼之外，公司目前不存在其他知识产权和非专利技术等方面的纠纷。（本 诉讼案情及影响详见公司《招股说明书》，截止报告期末，本案暂无新的进展。）

• 五、 报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产 收购、出售及资产重组。

六、 报告期内，公司未发生的重大关联交易

• （一）报告期内公司无资产收购、出售的关联交易

• （二）报告期内公司与关联方未发生债权、债务或担保事项

• （三）报告期内，公司与关联方未发生其他关联交易

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七、 报告期内，公司无重大合同事项

• （一）公司报告期内无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司 托管、承包、租赁公司资产事项。

• （二）公司未发生对外担保事项，也无以前期间发生但延续到本报告期 的对外担保事项，不存在对控股子公司的担保情况和违规担保。

• （三）公司未发生委托理财事项，也无以前期间发生但延续到本报告期 的委托理财事项。

（四）公司无其他重大合同事项。

八、 承诺事项及履行情况

1、避免同业竞争的承诺：公司控股股东袁明及其兄弟袁华和主要股东深圳 市达晨创业投资有限公司已于2003 年10 月20 日向公司出具了《关于避免同业 竞争的承诺函》。承诺其目前不存在自营或者与他人合作或为他人经营与本公司 相同、相似的业务，将来也不会以任何方式直接或间接从事与本公司现在和将来 主营业务相同、相似或构成实质竞争的业务。报告期内，上述股东和实际控制人 信守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。

• 2、公司持股 5%以上的股东在发行股票过程中做出的特殊承诺及履行情况

股东名称	特殊承诺	履约情况	承诺履行情况
袁明	自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者 委托他人管理其本次发行前已持有的发行人 股份，也不由发行人收购该部分股份。承诺期 届满可上市流通。	履约中	严格履行以上 承诺
深圳市达晨创 业投资有限公 司	自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委 托他人管理其本次发行前已持有的发行人股 份，也不由发行人收购该部分股份。承诺期届 满可上市流通。
深圳市创新投 资集团有限公 司	自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委 托他人管理其本次发行前已持有的发行人股 份，也不由发行人收购该部分股份。承诺期届 满可上市流通。

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3、公司其他重要承诺

公司上市时，根据《深圳证券交易所中小企业板块上市特别规定》的要求， 本公司向深圳证券交易所承诺 “按照《中小企业板投资者权益保护指引》的规 定设立提名委员会、战略委员会、审计委员会以及薪酬和考核委员会，并制定相 应的议事规则”等事项。本公司已于 2006 年 6 月 22 日出具承诺函，承诺本公司 上市后三个月内完成以上事项。报告期内公司信守承诺，正在履行以上承诺事项。

九、 审计机构名称、注册会计师名字及审计费用

2006 年中期审计机构为深圳市鹏城会计师事务所，注册会计师为饶永、 苗青梅，审计费用 18 万元。

十、 开展投资者关系的具体情况

（一）公司于 2006 年 6 月 9 日通过巨潮资讯网以网络远程方式举行了上市 网上路演，公司董事长、总经理袁明先生、公司副董事长、副总经理陈立北先生、 公司董事副总经理潘玉龙先生、公司副总经理高长令先生、公司副总经理张生虎 先生、公司董事会秘书王云峰先生参加了路演，与投资者进行了广泛的沟通交流。

（二）公司通过巨潮资讯网建立了专门的投资者关系管理平台，通过网络与 投资保持联系，将公司的情况与投资者进行沟通，解答投资者关心的问题。

（三）公司设有专人负责投资者来访、电话咨询、电子信箱等工作，与投资 者、中介机构和媒体保持了良好的沟通，积极配合前来公司调研的投资者和研究 人员、媒体人员。

十一、 公司内部审计机构的设置及开展工作的情况

公司设审计部，现有审计人员一人，其中专职审计人员一人，公司审计部在 董事会的领导下，负责监督、稽核公司财务制度的执行情况和财务状况以及有关 经济活动的真实性、合法性、效益性。报告期内，内审部主要针对公司的财务内 控、工程等工作进行了监督审核。

十二、 公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况

公司董事长、独立董事及其他董事严格遵守《公司章程》、《公司法》、《证券

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法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《中小企业板块 上市公司董事行为指引》等法律法规和规章制度，诚实守信地履行董事职责，尽 力保护公司及股东特别是社会公众股股东的利益。

董事出席报告期内董事会情况

报告期内董事会会议召开次数	报告期内董事会会议召开次数	报告期内董事会会议召开次数	报告期内董事会会议召开次数	三次	三次
董事姓名	职务	亲自出席 次数	委托出席 次数	缺席次数	是否连续两次 未亲自出席
袁明	董事长	3	0	0	否
陈立北	副董事长	3	0	0	否
何栋材	独立董事	3	0	0	否
赵家和	独立董事	3	0	0	否
杨如生	独立董事	3	0	0	否
刘长华	董事	3	0	0	否
金燕	董事	3	0	0	否
罗飞	董事	3	0	0	否
潘玉龙	董事	0	0	0	否

[注]2006 年 3 月，公司董事袁华因个人原因提出辞去第二届董事会董事职务。 经公司 2005 年年度股东大会审议并通过增补潘玉龙先生为第二届董事会董事。 报告期内董事潘玉龙先生无应当出席的董事会会议。

十三、 报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公司谴责的情况。

十四、 公司公告索引

序号	日期	公告内容	披露媒体
1	2006-05-31	招股意向书	《中国证券报》、证券时报》、 《上海证券报》、《证券日报》
2	2006-06-07	初步询价结果和发行价格区间	同上
3	2006-06-07	累计投标和股票发行配售公告	同上
4	2006-06-08	路演公告	同上
5	2006-06-09	定价及网下配售结果	同上
6	2006-06-09	网上定价发行公告	同上
7	2006-06-15	网上定价发行申购情况及中签率公告	同上
8	2006-06-16	网上定价发行摇号中签结果	同上
9	2006-06-21	对招股说明书相关问题的澄清公告	同上
10	2006-06-26	上市公告书	同上

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第六节 财务报告

• 一、 会计报表（附后）

• 二、 补充资料：资产减值准备明细表、利润表附表（附后）

• 三、 会计报表附注（附后）

• 四、 审计报告（附后）

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审计报告

深鹏所股审字[2006]075 号

深圳市同洲电子股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的深圳市同洲电子股份有限公司（以下简称“同洲电子公司”）2006 年 6 月 30 日公司及合并资产负债表，2006 年 1－6 月公司及合并利润及利润分配表和 2006 年 1－6 月公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是同洲电子公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的 整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允反映了同洲电子公司于 2006 年 6 月 30 日公司及合并的财务状况及 2006 年 1－6 月公司及合并的经营成果和 2006 年 1－6 月公司及合并的现金流量。

深圳市鹏城会计师事务所有限公司

中国注册会计师

� 中国 深圳

2006 年 8 月 11 日

饶 永 中国注册会计师

苗青梅

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	深圳市同洲电子股份有限公司 资产负债表 2006年6月30日	深圳市同洲电子股份有限公司 资产负债表 2006年6月30日	深圳市同洲电子股份有限公司 资产负债表 2006年6月30日	深圳市同洲电子股份有限公司 资产负债表 2006年6月30日
	2006年6月30日		2005年12月31日
项
目	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	422,869,876.02	422,480,932.92	186,249,086.71	185,817,324.96
短期投资
应收票据	7,290,000.00	7,290,000.00
应收股利
应收账款	235,379,121.75	235,409,699.88	217,274,784.48	217,274,784.48
其他应收款	16,766,453.05	16,420,486.46	14,977,186.34	14,613,612.45
预付账款	20,242,336.41	20,242,336.41	2,562,138.70	2,562,138.70
应收补贴款	3,679,374.99	3,679,374.99	1,063,988.56	1,063,988.56
存货	106,509,127.85	110,660,595.66	97,988,123.36	100,106,564.82
待摊费用	637,520.03	637,520.03	428,000.00	428,000.00
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计	813,373,810.10	816,820,946.35	520,543,308.15	521,866,413.97
长期投资：
长期股权投资		30,686,818.31		43,224,216.66
长期债权投资
长期投资合计		30,686,818.31		43,224,216.66
合并价差
固定资产：
固定资产原价	96,668,238.91	95,594,054.91	79,669,307.08	78,595,123.08
减：累计折旧	31,655,344.97	31,095,959.50	25,031,995.13	24,573,018.34
固定资产净值	65,012,893.94	64,498,095.41	54,637,311.95	54,022,104.74
减：固定资产减
值准备
固定资产净额	65,012,893.94	64,498,095.41	54,637,311.95	54,022,104.74
工程物资	6,032,810.80	6,032,810.80	5,948,278.41	5,948,278.41
在建工程	10,631,412.78	10,631,412.78	7,584,577.15	7,584,577.15
固定资产清理
固定资产合计	81,677,117.52	81,162,318.99	68,170,167.51	67,554,960.30
无形资产及其他资产：
无形资产	15,082,831.30	14,675,241.19	16,457,511.81	15,954,381.72
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资
	15,082,831.30	14,675,241.19	16,457,511.81	15,954,381.72
产合计

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递延税项：
递延税款借项
资产总计	910,133,758.92	943,345,324.84	605,170,987.47	648,599,972.65

深圳市同洲电子股份有限公司 资产负债表

2006 年 6 月 30 日

项目	2006年6月30日	2006年6月30日	2005年12月31日	2005年12月31日
	合并	母公司	合并	母公司
流动负债：
短期借款	170,000,000.00	170,000,000.00	105,000,000.00	105,000,000.00
应付票据	80,035,783.07	80,035,783.07	51,047,811.00	51,047,811.00
应付账款	76,285,103.38	101,053,981.51	170,613,728.12	181,601,758.12
预收账款	6,730,164.46	6,730,164.46	3,686,621.90	3,686,621.90
应付工资
应付福利费	4,017,810.46	3,417,535.41	5,651,378.32	4,431,194.51
应付股利
应交税金	4,541,725.02	2,056,787.09	7,759,899.78	4,759,153.13
其他应交款	193,397.82	139,462.92	1,201,669.89	1,156,271.17
其他应付款	8,705,623.34	19,545,637.68	3,563,311.19	42,954,844.83
预提费用	5,874,700.90	5,874,700.90	3,660,584.55	3,660,584.55
预计负债
一年内到期的长期负债			50,000,000.00	50,000,000.00
流动负债合计	356,384,308.45	388,854,053.04	402,185,004.75	448,298,239.21
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	3,160,000.00	3,160,000.00	2,760,000.00	2,760,000.00
长期负债合计	3,160,000.00	3,160,000.00	2,760,000.00	2,760,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	359,544,308.45	392,014,053.04	404,945,004.75	451,058,239.21
少数股东权益	3,409,646.48		4,802,690.74
股东权益：
实收资本（或股本）	86,896,405.00	86,896,405.00	64,896,405.00	64,896,405.00
资本公积	314,165,306.13	314,165,306.13	6,655,306.13	6,655,306.13
盈余公积	25,871,740.82	25,871,740.82	23,443,786.98	23,443,786.98
未分配利润	120,246,352.04	124,397,819.85	100,427,793.87	102,546,235.33
外币报表折算差额
所有者权益（或股
	547,179,803.99	551,331,271.80	195,423,291.98	197,541,733.44
东权益）合计

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负债和所有者权益
	910,133,758.92	943,345,324.84	605,170,987.47	648,599,972.65
（或股东权益）合计

法定代表人：袁明 主管会计机构负责人：陈立北 会计机构负责人：廖崇 清

深圳市同洲电子股份有限公司 利润及利润分配表

2006 年 1 月 1 日—2006 年 6 月 30 日

	2006年1月1日—2006年6	2006年1月1日—2006年6	月30日	月30日
	2006年1月—6月		2005年1月—6月
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	448,607,068.02	448,607,068.02	297,873,964.79	297,873,964.79
减：主营业务成本	360,709,632.22	388,076,862.27	231,815,931.99	238,542,427.86
主营业务税金
	527,381.19	327,459.43	67,494.73	21,173.37
及附加
二、主营业务利润	87,370,054.61	60,202,746.32	65,990,538.07	59,310,363.56
加：其他业务利润	187,328.25	187,328.25	83,459.42	83,459.42
减：营业费用	21,092,357.22	21,092,357.22	15,347,210.47	15,347,210.47
管理费用	40,997,033.70	35,375,328.31	23,416,677.48	17,509,695.71
财务费用	5,338,297.52	5,340,104.62	4,112,301.56	4,115,160.48
三、营业利润	20,129,694.42	-1,417,715.58	23,197,807.98	22,421,756.32
加：投资收益		22,562,601.65		1,468,449.65
补贴收入	4,448,555.35	1,190,000.00	834,464.61	14,099.00
营业外收入	1,030,800.00	1,030,800.00	122,258.06	106,758.06
减：营业外支出	151,028.84	151,028.84	794,697.62	794,697.62
四、利润总额	25,458,020.93	23,214,657.23	23,359,833.03	23,216,365.41
减：所得税	704,553.18	-1,064,881.13	3,470,934.43	3,405,157.80
少数股东损益	2,506,955.74		163,161.08
加：未确认的投资
损失本期发生额
五、净利润	22,246,512.01	24,279,538.36	19,725,737.52	19,811,207.61
加：年初未分配利润	100,427,793.87	102,546,235.33	48,700,839.11	49,042,719.45
其他转入
六、可供分配的利润	122,674,305.88	126,825,773.69	68,426,576.63	68,853,927.06
减：提取法定盈余公积	2,427,953.84	2,427,953.84	1,981,120.76	1,981,120.76
提取法定公益金			990,560.38	990,560.38
七、可供股东分配的利
	120,246,352.04	124,397,819.85	65,454,895.49	65,882,245.92
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积

25

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应付普通股股利
转作资本（或
股本）的普通股股利
八、未分配利润	120,246,352.04	124,397,819.85	65,454,895.49	65,882,245.92

法定代表人：袁明 主管会计机构负责人：陈立北 会计机构负责人：廖崇清

深圳市同洲电子股份有限公司 现金及现金流量表

2006 年 1 月 1 日—2006 年 6 月 30 日

	深圳市同洲电子股份有限公司 现金及现金流量表 2006年1月1日—2006年6月30日	深圳市同洲电子股份有限公司 现金及现金流量表 2006年1月1日—2006年6月30日
项目	2006年1月—6月		2005年1月—6月
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	450,002,138.19	450,002,138.19	293,022,996.79	293,022,996.79
收到的税费返还	11,425,819.06	8,167,263.71	4,813,509.92	3,993,144.31
收到的其他与经营活动有关的现金	5,794,522.97	5,701,540.70	2,578,866.22	2,497,134.94
现金流入小计	467,222,480.22	463,870,942.60	300,415,372.93	299,513,276.04
购买商品、接受劳务支付的现金	460,057,355.19	493,184,263.31	232,255,741.59	240,789,341.59
支付给职工以及为职工支付的现金	47,834,893.02	42,294,707.01	29,704,319.00	24,559,496.21
支付的各项税费	15,107,883.99	7,632,308.03	6,510,223.57	5,521,201.49
支付的其他与经营活动有关的现金	26,124,758.07	41,619,255.65	20,842,938.49	46,907,288.98
现金流出小计	549,124,890.27	584,730,534.00	289,313,222.65	317,777,328.27
经营活动产生的现金流量净额	-81,902,410.05	-120,859,591.40	11,102,150.28	-18,264,052.23
二、投资活动产生的现金流量：	-	-		-
收回投资所收到的现金	-	-	-	-
取得投资收益所收到的现金	-	35,100,000.00	-	27,000,000.00
处置固定资产无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额	4,630.00	4,630.00	5,000.00	5,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金	-	-	-	-
现金流入小计	4,630.00	35,104,630.00	5,000.00	27,005,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金	21,778,208.36	21,778,208.36	19,685,076.66	19,675,576.66
投资所支付的现金	-	-	-	-
支付的其他与投资活动有关的现金	-	-	-	-
现金流出小计	21,778,208.36	21,778,208.36	19,685,076.66	19,675,576.66
投资活动产生的现金流量净额	-21,773,578.36	13,326,421.64	-19,680,076.66	7,329,423.34
三、筹资活动产生的现金流量：	-	-

26

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

吸收投资所收到的现金	336,000,000.00	336,000,000.00	-	-
吸收少数股东投资所收到的现金	-	-	-	-
借款所收到的现金	105,000,000.00	105,000,000.00	69,800,000.00	69,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	1,000,000.00	1,000,000.00	1,600,000.00	1,600,000.00
现金流入小计	442,000,000.00	442,000,000.00	71,400,000.00	71,400,000.00
偿还债务所支付的现金	90,000,000.00	90,000,000.00	44,300,000.00	44,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金	3,840,263.72	3,840,263.72	3,028,036.24	3,028,036.24
分配少数股东股利所支付的现金	3,900,000.00	-	3,000,000.00	-
支付的其他与筹资活动有关的现金	3,414,554.14	3,414,554.14	-	-
现金流出小计	101,154,817.86	97,254,817.86	50,328,036.24	47,328,036.24
筹资活动产生的现金流量净额	340,845,182.14	344,745,182.14	21,071,963.76	24,071,963.76
四、汇率变动对现金的影响额	-548,404.42	-548,404.42	-189,863.78	-189,863.78
五、现金及现金等价物净增加额	236,620,789.31	236,663,607.96	12,304,173.60	12,947,471.09

深圳市同洲电子股份有限公司 现金及现金流量表

2006 年 1 月 1 日—2006 年 6 月 30 日

	深圳市同洲电子股份有限公司 现金及现金流量表 2006年1月1日—2006年6月30日	深圳市同洲电子股份有限公司 现金及现金流量表 2006年1月1日—2006年6月30日
项目	2006年1月—6月		2005年1月—6月
	合并	母公司	合并	母公司
1. 将净利润调节为经营活动的现金 流量：
净利润	22,246,512.01	24,279,538.36	19,725,737.52	19,811,207.61
加:少数股东本期损益	2,506,955.74	-	163,161.08	-
未确认的投资损失	-	-	-	-
计提的资产减值准备	1,759,593.28	1,760,519.98	532,439.20	516,851.87
固定资产折旧	6,733,909.73	6,633,501.05	4,985,033.93	4,885,527.77
无形资产摊销	2,195,601.01	2,100,061.03	1,310,976.98	1,215,437.00
固定资产改良摊销	826,988.11	826,988.11	655,715.60	655,715.60
待摊费用的减少(减:增加)	-209,520.03	-209,520.03	-92,663.79	-92,663.79
预提费用的增加（减：减少）	2,214,116.35	2,214,116.35	3,164,750.77	3,164,750.77
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失(减：收益)	48,732.02	48,732.02	211,818.00	211,818.00
财务费用	3,840,263.72	3,840,263.72	3,028,036.24	3,028,036.24
投资损失(减:收益)	-	-22,562,601.65	-	-1,468,449.65
存货的减少(减：增加)	-8,521,004.49	-10,554,030.84	13,427,061.97	13,341,591.88
递延税款贷项(减：借项）	-	-	-	-
经营性应收项目的减少(减：增加)	-47,707,590.25	-47,527,373.55	-23,895,366.94	-21,653,736.20
经营性应付项目的增加(减：减少)	-67,836,967.25	-81,709,785.95	-12,114,550.28	-41,880,139.33
其他	-	-	-	-
经营活动产生的现金流量净额	-81,902,410.05	-120,859,591.40	11,102,150.28	-18,264,052.23

27

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2.不涉及现金收支的投资和筹资活 动:
债务转为资本	-	-	-	-
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额	422,869,876.02	422,480,932.92	117,061,600.33	116,642,645.35
减:现金的期初余额	186,249,086.71	185,817,324.96	104,757,426.73	103,695,174.26
加:现金等价物的期末余额	-	-	-	-
减:现金等价物的期初余额	-	-	-	-
现金及现金等价物的净增加额	236,620,789.31	236,663,607.96	12,304,173.60	12,947,471.09

法定代表人：袁明 主管会计机构负责人：陈立北 会计机构负责人：廖崇清

深圳市同洲电子股份有限公司 资产减值准备明细表

2006 年 6 月 30 日

项目	2005年12月31日	本期增加	本期转回和减少	2006年6月30日
一、坏账准备	14,177,214.30	1,043,287.73	-	15,220,502.03
其中：应收账款	13,183,662.62	963,900.79	-	14,147,563.41
其他应收款	993,551.68	79,386.94	-	1,072,938.62
	-
二、短期投资跌价准备		-	-	-
三、存货跌价准备	-	717,232.25	-	717,232.25
其中： 原材料	-	487,674.75	-	487,674.75
在产品	-	129,557.50	-	129,557.50
库存商品	-	100,000.00	-	100,000.00
四、长期投资减值准备	-	-	-	-
五、固定资产减值准备	-	-	-	-

28

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六、无形资产减值准备	-	-	-	-
七、在建工程减值准备	-	-	-	-
合 计	14,177,214.30	1,760,519.98	-	15,937,734.28

法定代表人：袁明 主管会计机构负责人：陈立北 会计机构负责人：廖崇 清

深圳市同洲电子股份有限公司

非经常性损益表

2006 年 6 月 30 日

	2006 年6 月30 日
项目	2006 年1 月—6 日	2005 年1 月—6 月
补贴收入	1,190,000.00	14,099.00
罚款收入	30,800.00	122,258.06
违约金收入	1,000,000.00	-
罚款支出	-62,229.35	-172.48
固定资产处理净损失	-48,732.02	-211,818.00
其他支出	-4,887.41	-
非经常性损益合计	2,104,951.22	-75,633.42
减：所得税	315,742.68	-11,345.01
扣除所得税后的非经常性损 益	1,789,208.54	-64,288.41

法定代表人：袁明 主管会计机构负责人：陈立北 会计机构负责人：廖崇清

29

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深圳市同洲电子股份有限公司 股东权益增减变动表 2006 年 6 月 30 日

项目	2006 年1 月—6 月	2005 年1 月—6 月
一、股本：
期初余额	64,896,405.00	64,896,405.00
本期增加数	22,000,000.00	-
其中：增发新股	22,000,000.00	-
利润分配转入	-	-
本期减少数	-	-
期末余额	86,896,405.00	64,896,405.00
二、资本公积：
期初余额	6,655,306.13	6,655,306.13
本期增加数	307,510,000.00	-
其中：增发新股溢价	307,510,000.00	-
本期减少数	-	-
其中：转增股本	-	-
期末余额	314,165,306.13	6,655,306.13
三、法定和任意盈余公积：
期初余额	15,629,191.33	9,334,660.05
本期增加数	10,242,549.49	6,294,531.28
其中：从净利润中提取法定盈 余公积	2,427,953.84	6,294,531.28
由公益金转入	7,814,595.65	-
本期减少数	-	-
期末余额	25,871,740.82	15,629,191.33
四、法定公益金：
期初余额	7,814,595.65	4,667,330.01
本期增加数	-	3,147,265.64
其中：从净利润中提取数	-	3,147,265.64
本期减少数	7,814,595.65	-
其中：转入法定盈余公积	-	-
期末余额	-	7,814,595.65
五、未分配利润：
期初未分配利润	100,427,793.87	48,700,839.11
本期净利润	22,246,512.01	61,168,751.68
本期利润分配	2,427,953.84	9,441,796.92
期末未分配利润	120,246,352.04	100,427,793.87

法定代表人：袁明 主管会计机构负责人：陈立北 会计机构负责人：廖崇清

30

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深圳市同洲电子股份有限公司

会计报表附注

2006 年 1 月 1 日—2006 年 6 月 30 日

金额单位：人民币元

一、公司简介

本公司前身为深圳市同洲电子有限公司，经深圳市工商行政管理局核准于 1994 年 2 月 3 日成立，领取了深私法字第 03447 号企业法人营业执照；注册资本为 60 万元。

2001 年 4 月 6 日，经广东省深圳市人民政府深府股[2001]13 号文《关于同意以发起方 式设立深圳市同洲电子股份有限公司的批复》批准，深圳市同洲电子有限公司整体变更为 深圳市同洲电子股份有限公司，以截至 2001 年 2 月 28 日经审计的的净资产 4,326.427 万元 折合为股本，各股东持股比例不变。2001 年 4 月 12 日召开了创立大会。2001 年 4 月 29 日在深圳市工商行政管理局登记注册，注册资本 4,326.427 万元，并领取执照号为深司字 N19809、注册号为 4403012002106 号企业法人营业执照。

2003 年 8 月 22 日，经公司 2003 年第二次临时股东大会决议通过，2003 年 9 月 23 日 经深圳市人民政府以深府股[2003]29 号文件《关于深圳市同洲电子股份有限公司利润分配 及转增股本方案的批复》批准，公司以未分配利润 21,632,135.00 元对股东所持公司股份按 10 股送 5 股转增股本，送股完成后公司注册资本变更为人民币 64,896,405.00 元。

2003 年 9 月 28 日，经公司 2003 年度第三次临时股东大会决议通过，2006 年 5 月 30 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2006]16 号文件《关于核准深圳市同洲电子股 份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，公司于 2006 年 6 月 12 日向社会公众公开 发行人民币普通股（A 股）2200 万股，并于 2006 年 6 月 27 日在深圳证券交易所成功上市 交易。公司发行 2200 万 A 股后，公司的注册资本变更为 86,896,405.00 元，分为每股面值 1 元的股份 86,896,405 股。

公司经营范围为：计算机软件、硬件及其应用网络、LED 电子显示屏、有线电视加解 扰器、电子元器件、数字电视综合解码器、移动通信信号增强器的生产（执照另发）、技术

31

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开发、售后服务；通信设备的购销（不含专营、专控、专卖商品）；自产产品的进出口业务 （按深贸管登证 187 号规定办）。卫星电视广播地面设备的技术开发，模拟/数字卫星电视 接收机的生产（执照另发）。

公司 2003 年 4 月 14 日成立深圳市同洲电子股份有限公司北京技术分公司，领取了注 册号为 1101061563496（1-1）的营业执照，负责人为赵存灵，经营范围：技术开发、技术 转让、技术咨询、技术服务、技术培训；打字服务；电脑图文设计。[经营范围中未取得专 项许可的项目除外]

二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1.会计制度

执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。

2.会计年度

采用公历年度制以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

3.记账本位币

以人民币为记账本位币。

4.记账基础和计价原则

会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。期后如果发生减值， 则按规定计提减值准备。

5.外币业务核算方法

会计年度内涉及的外币经营性业务，按月初汇率折合为人民币入账。期末货币性项目 中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除 筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，其余作为汇兑损益记入 当年度财务费用。

6.现金等价物的确定标准

将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变

32

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

动风险很小的投资视为现金等价物。

7.坏账核算方法

坏账确认标准

• a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；

• b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。

坏账准备的计提方法和标准

对坏账核算采用备抵法。公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款， 并扣除纳入会计报表合并范围的关联单位往来），分账龄按比例提取一般性坏账准备。

账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	比例
	5% 10% 20% 50%

对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账

准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。

• 8.存货核算方法

• (1)存货分为原材料（包括辅助材料）、产成品、自制半成品、在

• 产品、委托加工材料、低值易耗品等六大类。

• (2)存货盘存制度采用永续盘存法。

• (3)存货按实际成本计价，自制或购入并已验收入库的原材料、低

• 值易耗品、库存商品等按实际成本入账，原材料发出时按移动平均 法计价，产成品的发出按定单成本结转，低值易耗品于领用时一次 摊销。

• （4）期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，

33

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，预计其成本不可 回收的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高 于其可变现净值的差额确定。

9.长期投资核算方法

长期股权投资

a.长期股权投资的计价

长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。

b.股权投资差额

采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位 所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本 与享有被投资单位所有者权益份额的借方差额，设置“股权投资差额”明细科目核算，投 资成本与享有被投资单位所有者权益份额的贷方差额记入“资本公积”。对“股权投资差额” 借方差额按 10 年的期限平均摊销。

c.收益确认方法

对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本 总额 20%(含 20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大影响的长 期投资采用权益法核算。

采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益 仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单 位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价 值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按 应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调 整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额， 作为当期投资收益。

长期投资减值准备

34

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价 值的部分计提长期投资减值准备，确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得 以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。

10.固定资产计价及其折旧方法

固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与 生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在 人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。

固定资产以实际成本为原价入账（公司以购入或以支付土地出让金方式取得的土地使 用权的账面价值，转入在建工程成本后，其账面价值构成房屋、建筑物实际成本。如果土 地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限，在预计该项房屋、建筑物的 净残值时，考虑土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物预计使用年限的因素，并作 为净残值预留，待该项房屋、建筑物报废时，将净残值中相当于尚可使用的土地使用权价 值的部分，转入继续建造的房屋、建筑物的价值，如果不再继续建造房屋、建筑物，则将 其价值转入无形资产进行摊销）。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类 别、估计经济使用年限和预计残值（原值的 10%）确定其折旧率如下：

资产类别 房屋建筑物 房屋装修费 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 固定资产的后续支出	使用年限 20年 5年 5年 5年 5-10年 5年	年折旧率
		4.5% 18% 18% 18% 9-18% 18%

如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增

35

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

计后金额不应超过该固定资产的可收回金额。

固定资产减值准备

期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回 金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。

11.在建工程核算方法

在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建 筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建 工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。 在建工程减值准备

期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新 开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性， 或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工 程减值准备。

12.无形资产计价和摊销方法

无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如

下：

类 别 外购软件 技术移植费 技术授权 茁壮网络开发软件 无形资产减值准备	摊销年限
	5年 5年 5年 5年

期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资 产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项 无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超 过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生

36

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

• 13.其他资产核算方法

其他资产按实际发生额入账。

• a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；

• b.长期待摊费用：在受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊费用的费用项目不能使

以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

14.借款费用

• (1)借款费用资本化的确认条件

借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发

生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下

列三个条件时，借款费用予以资本化：

• a.资产支出已经发生；

• b.借款费用已经发生；

• c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。

(2)资本化金额的确定

至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本

化率，资本化率按以下原则确定：

• a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；

• b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。

• (3)暂停资本化

若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用

的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

• (4)停止资本化

当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的

借款费用于发生当期确认费用。

• 15.预计负债的确认原则

37

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

• a.该义务是企业承担的现时义务；

• b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

• c.该义务的金额能够可靠地计量。

确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范 围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额 范围，则最佳估计数按如下方法确定：

• a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确 定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

• 16.收入确认原则

• (1)商品销售

已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认 收入实现。

(2)软件销售

已将所售软件置入买方提供的数字机顶盒内，置入数字机顶盒内的软件使用权上的重 要风险和报酬转移给买方，不再对该置入软件实施继续管理权和实际控制权，相关的收入 可以收到，确认收入实现。

(3)提供劳务

当交易的结果能够可靠地确定估计(即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完 成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入企业时)，按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确

认收入，并将已经发生的成本记入当期损益。

17.所得税的会计处理方法

所得税会计处理采用应付税款法。

38

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

18.合并会计报表的编制方法

合并会计报表原则

对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的 长期投资单位合并其会计报表，对不准备持续经营的长期投资单位不纳入合并范围。

编制方法

以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子 公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并 计算少数股东权益。

三、税项

税 项 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税**	计 税 基 础 产品销售收入 营业收入 应纳增值税及营业税额 应纳增值税及营业税额 应纳税所得额	税 率
		17% 5% 1% 3% 7.5%—33%

• 根据国务院 2000 年 6 月 24 日下发的《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政 策》国发[2000]18 号文件：国家鼓励在我国境内开发生产软件产品，对增值税一般纳税人 销售其自行开发生产的软件产品，2010 年前按 17%的法定税率征收增值税，对实际税负超 过 3%的部分即征即退，由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产。公司 2003 年 2 月 17 日投资成立的控股子公司—深圳市同洲软件有限公司符合上述政策，实际退税情况详见附 注六.32。

** 根据深圳市人民政府深府[1988]232 号《关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》 的规定，本公司深圳特区内产品销售收入和提供劳务收入应缴纳城市维护建设税的税率为 1%，教育费附加的征收比率为 3%，外地分公司的产品销售收入和提供劳务收入应缴纳的 城市维护建设税、教育费附加按销售或劳务所在地适用的征收率缴纳。

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*** 公司 2003 年 2 月 17 日投资成立的控股子公司—深圳市同洲软件有限公司的企业 所得税税收政策：根据深圳市国家税务局减免税批准通知书—深国税福减免[2003]3016 号 文件，深圳市同洲软件有限公司 2003 年 2 月 17 日至 2004 年 12 月 31 日免征企业所得税， 2005 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日减半按 7.5%征收企业所得税。

北京分公司适用企业所得税税率为 33%。

四、会计估计变更的影响

公司 2006 年 1－6 月无重大会计政策、会计估计的变更。

五、控股子公司有关情况

1. 所控制的子公司情况：

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2．合并会计报表范围

公司 2003 年 2 月 17 日与深圳市数神通科技有限公司共同出资成立了深圳市同洲软件 有限公司，本公司以货币资金出资 270 万元人民币，拥有 90%的股权。2003 年度起将其纳 入公司合并会计报表的合并范围。

六、合并会计报表主要项目注释

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1.货币资金

项 目 现 金 小 计 银行存款 小 计 其他货币资金 小 计 合 计		2006-6-30	折合人民币 154,567.16 1,767.53 178,663.84 13,106.76 348,105.29 355,073,347.27 5,701.39 32,332,693.00 220,348.48 387,632,090.14 30,554,226.99 4,335,453.60 34,889,680.59 422,869,876.02	2005-12-31	2005-12-31
	币种 RMB HKD USD EUR RMB HKD USD EUR RMB USD	原 币 154,567.16 1,717.05 22,345.27 1,293.69 - 355,073,347.27 5,538.56 3,924,633.21 21,749.28 - 30,554,226.99 636,769.62 -		原 币 369,561.78 12,107.05 11,880.90 6,068.69 97,027,395.23 161,013.99 5,445,947.08 93,926.97 34,644,544.32 1,119,178.05	折合人民币
					369,561.78 12,599.20 95,871.73 57,977.23
					536,009.94
					97,027,395.23 167,559.21 43,945,525.36 897,331.31
					142,037,811.11
					34,644,544.32 9,030,721.34
					43,675,265.66
					186,249,086.71

• (1)2006 年 6 月 30 日账面余额较 2005 年年末账面余额增长 127.04%，主要是公司 2006

年 6 月 12 日成功发行股票 2200 万股，募集资金净额 32891 万元。

• (2)2006 年 6 月 30 日其他货币资金主要是存放于指定账户的银行承兑汇票保证金存款、

• 信用证保证金存款、银行保函保证金存款等。

• (3) 2006 年 6 月 30 日募集资金账户余额为 333,953,786.39 元。

• 2.应收票据截止 2006 年 6 月 30 日余额为 7,290,000.00 元，全部为银行承兑汇票。

• 3.应收账款

41

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账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计 账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计		2006-6-30	2006-6-30
	金 额 235,721,179.81 9,531,098.10 2,434,459.75 1,839,947.50 249,526,685.16	比例 坏账准备 94.467% 11,787,587.90 3.820% 953,109.81 0.976% 486,891.95 0.737% 919,973.75 100.00% 14,147,563.41 2005-12-31		净 额
				223,933,591.91 8,577,988.29 1,947,567.80 919,973.75
				235,379,121.75
	金 额 214,327,144.97 13,270,073.65 1,015,158.48 1,846,070.00 230,458,447.10	比 例 93.00% 5.76% 0.44% 0.80% 100%	坏账准备 10,730,588.56 1,327,007.36 203,031.70 923,035.00 13,183,662.62	净 额
				203,596,556.41 11,943,066.29 812,126.78 923,035.00
				217,274,784.48

• (1)应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。

(2)应收账款期末账面余额中欠款金额前 5 名合计 104,528,469.91 元，占应收账款账面 余额的 41.89%。

(3)本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款，并扣除与纳入会计 报表合并范围的关联单位的往来），分账龄按比例提取一般性坏账准备，对账龄为 1 年以内 的提取比例为 5%，1-2 年的为 10%，2-3 年的为 20%，3 年以上的为 50%。对有确凿证据 表明不能收回或欠款时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账 准备计入当年度管理费用。

4.其他应收款

账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上		2006-6-30	2006-6-30
	金额 14,025,064.34 3,731,364.07 82,963.26 -	比例 78.61% 20.92% 0.47% -	坏账准备 683,209.56 373,136.41 16,592.65 -	净额
				13,341,854.78 3,358,227.66 66,370.61 -

42

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

合 计 账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计	17,839,391.67	100.00% 1,072,938.62 2005-12-31	100.00% 1,072,938.62 2005-12-31	16,766,453.05
	金额 12,236,369.10 3,651,405.66 82,963.26 - 15,970,738.02	比例 76.62% 22.86% 0.52% - 100%	坏账准备 611,818.46 365,140.57 16,592.65 - 993,551.68	净额
				11,624,550.64 3,286,265.09 66,370.61 -
				14,977,186.34

• (1)其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。

• (2)其他应收款期末账面余额中欠款金额前 5 名合计 5,766,080.74 元，占其他应收款账

• 面余额的 32.32%。

(3) 本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款，并扣除与纳入会 计报表合并范围的关联单位的往来），分账龄按比例提取一般性坏账准备，对账龄为 1 年以 内的提取比例为 5%，1-2 年的为 10%，2-3 年的为 20%，3 年以上的为 50%。对有确凿证 据表明不能收回或欠款时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏 账准备计入当年度管理费用。

5.预付账款

账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计	2006-6-30	比 例 100% - - - 100%	2005-12-31
	金 额 20,242,336.41 - - - 20,242,336.41		金 额 2,562,138.70 - - - 2,562,138.70	比 例
				100% - - -
				100%

(1) 预付账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。

43

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

(2) 期末预付账款中欠款金额前五名金额合计 16,488,776.43 元，占整个预付帐款期末 余额的 81.46%.。

(3) 2006 年 6 月 30 日预付帐款账面余额 20,242,336.41 元，较 2005 年 12 月 31 日余额 增长 690 %，主要是原因有：1、公司销售增长较快，对部分重要原材料采取预付款形式以 保证生产量扩张的需要；2、部分原材料月末已到货但发票未到未及时校验，尚未冲销预付 款。

6.应收补贴款

项 目 应收出口退税款	2006-12-31 3,679,374.99	2005-12-31
		1,063,988.56

公司自行申报的 2006 年 4 月的出口退税款 3,679,374.99 元，截止 2006 年 6 月 30 日尚 未收到。

7.存货及存货跌价准备

项 目 原材料 库存商品 在产品 自制半成品 发出商品 合 计		2006-6-30	净 额 60,433,049.15 33,467,213.04 9,263,296.40 3,333,775.99 11,793.27 106,509,127.85		2005-12-31
	金 额 60,920,723.90 33,567,213.04 9,263,296.40 3,463,333.49 11,793.27 107,226,360.10	跌价准备 487,674.75 100,000.00 - 129,557.50 - 717,232.25		金 额 58,734,786.89 26,100,668.56 7,209,208.20 5,943,459.71 - 97,988,123.36	跌价准备 - - - - - -	净 额
						58,734,786.89 26,100,668.56 7,209,208.20 5,943,459.71 -
						97,988,123.36

（1）存货可变现净值确定依据的说明：

本公司存货可变现净值确定依据：库存原材料按市价，在产品、库存 商品、低值易耗品等按预计售价减去预计成本和销售所必需的预计税费后 的净值确定。

（2）存货 2006 年 6 月 30 日账面余额较 2005 年 12 月 31 日增加 852 万元，主要原因 系按订单生产，销售增长较快，存货安全库存增加。

44

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

8.待摊费用

8.待摊费用
类 别	2005-12-31	本期增加 本期摊销	2006-6-30
房租	-	71,280.00 23,760.00		47,520.00
担保费	400,000.00	500,000.00 449,999.97		450,000.03
咨询服务费	28,000.00	140,000.00 28,000.00		140,000.00
合 计	428,000.00	711,280.00 501,759.97		637,520.03
9.固定资产及累计折旧
类 别	2005-12-31	本期增加 本期减少		2006-6-30
固定资产原值
房屋建筑物	9,226,905.03	-	-	9,226,905.03
固定资产装修	2,854,355.94	92,777.00	-	2,947,132.94
机器设备	34,387,692.74	9,509,398.20	26,376.60	43,870,714.34
电子设备	27,301,216.99	7,224,750.49	137,267.26	34,388,700.22
运输设备	3,676,563.41	-	-	3,676,563.41
其他设备	2,222,572.97	365,450.00	29,800.00	2,558,222.97
合 计	79,669,307.08	17,192,375.69	193,443.86	96,668,238.91
累计折旧：
房屋建筑物	1,501,092.78	207,605.37	-	1,708,698.15
固定资产装修	1,155,546.14	256,892.04	-865.38	1,413,303.56
机器设备	9,247,526.22	3,496,004.68	3,351.60	12,740,179.30
电子设备	10,736,119.31	2,309,148.08	84,599.41	12,960,667.98
运输设备	1,386,843.75	295,755.11	-	1,682,598.86
其他设备	1,004,866.93	168,504.45	23,474.26	1,149,897.12
合 计	25,031,995.13	6,733,909.73	110,559.89	31,655,344.97
净 值	54,637,311.95			65,012,893.94

• （1）有关固定资产抵押情况详见附注十二。

• （2）期末不存在固定资产账面价值低于可收回金额的情况，未计提固定资产减值准备。

经营租入固定资产改良

45

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

项 目	原始金额 154,913.00 18,935.00 280,000.00 330,000.00 5,754,619.00 236,500.00 610,000.00 1,307,674.30 8,692,641.30	2005-12-31	本期增加	本期摊销	2006-6-30	剩余摊销期(月)
系统集成W1-B2装修 系统集成W1-B2消防工程 W2-B4 办公室装修工程款 W1-B2 办公室装修款 福永生产基地 LED沙尾厂房装修款 W1-B2楼装修费 其它 合 计		95,569.80 - 15,491.30 80,078.50 31 14,516.84 - 1,893.50 12,623.34 40 214,666.66 - 28,000.00 186,666.66 40 253,000.00 - 33,000.00 220,000.00 40 4,134,138.47 140,000.00 573,128.57 3,701,009.90 41 189,200.00 - 23,650.00 165,550.00 41 - 610,000.00 20,333.33 589,666.67 58 1,047,186.64 161,520.50 131,491.41 1,077,215.73 44-59
		5,948,278.41 911,520.50 826,988.11 6,032,810.80 -

10.在建工程

项 目 2005-12-31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2006-6-30 完工进度 资金来源 龙岗基地 7,584,577.15 3,046,835.63 - - 10,631,412.78 9.70% 自筹

（1）本项目期末余额中无利息资本化金额。 （2）在建工程期末余额中不存在需计提在建工程减值准备的情况。 （3）龙岗基地项目的预算数为 10962.422 万元，项目进展详见附注十三.2。

• （4）有关在建工程抵押情况详见附注十二。

11.无形资产

剩余摊销

类 别	取得方式	原始金额	2005-12-31	本期增加	本期摊销	2006-06-30	期限(月)
ATI 开发平台 ALTICAST 移植费 BCM93134 CA 许可证 天柏CA 集成费 非专利技术-企业管理软件 FTL 软件开发项目	购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入	91,677.00 53,478.31 - 330,800.00 141,145.37 - 132,320.00 77,186.71 - 233,519.00 136,219.46 - 80,000.00 62,666.67 - 230,000.00 125,733.38 - 496,200.00 289,450.00 -			9,167.71 44,310.60 29 25,912.67 115,232.70 17 13,232.00 63,954.71 29 23,351.90 112,867.56 29 8,000.00 54,666.67 41 21,466.68 104,266.70 26 49,620.00 239,830.00 29

46

剩余摊销

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

类 别	取得方式	原始金额	2005-12-31	本期增加	本期摊销	2006-06-30	期限(月)
非专利技术-解码器 管理软件开发费 技术开发费 技术移植费 NDS 南海项目CA 移植费 STI5518 VIACCESS CA SKYCHIP MUCAS 方案工具包 盛达信远程访问软件 SIAMA 8620L 开发平台 SAP 系统软件 TI LICENSES U-CAS 方案 VXWORK 操作系统 茁壮网络歌华项目技术费 茁壮网络终端平台技术费 致芯微远程接受卡驱程开发费 C5120TE 同方移植二批款 人力资源部购金碟软件 SWIFT:HNBNKRSE 技术购买费 SWIFT: CODE;IBKOKRSE 技术购买费 MEDIAGUARD LICENSE 技术购买费 PLATFORM CD 开发平台 MHP 移植费	购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入	331,596.00 66,319.20 - 60,000.00 37,000.00 - 350,000.00 93,333.35 - 1,200,250.00 432,412.02 - 827,000.00 352,853.41 - 80,000.00 53,200.00 - 783,402.96 456,985.01 - 293,907.78 171,446.24 - 23,800.00 15,469.97 - 60,000.00 47,000.00 - 823,294.89 576,306.43 - 165,400.00 96,483.29 - 496,200.00 289,450.00 - 282,834.00 164,986.50 - 124,050.00 82,700.00 - 165,400.00 110,266.64 - 784,455.00 601,415.50 - 70,000.00 56,000.00 - 21,600.00 17,640.00 - 306,230.50 260,295.92 - 231,742.00 196,980.70 - 320,661.00 272,561.85 - 113,222.52 96,239.14 - 165,530.00 140,700.50 -			16,579.80 49,739.40 0 6,000.00 31,000.00 31 20,416.67 72,916.68 5 84,080.11 348,331.91 12 64,781.67 288,071.74 17 8,000.00 45,200.00 34 78,340.30 378,644.71 29 29,390.78 142,055.46 29 2,380.00 13,089.97 33 6,000.00 41,000.00 41 82,329.49 493,976.94 37 16,540.00 79,943.29 29 49,620.00 239,830.00 29 28,283.40 136,703.10 29 12,405.00 70,295.00 34 16,540.00 93,726.64 34 78,445.50 522,970.00 40 7,000.00 49,000.00 42 2,160.00 15,480.00 43 30,623.05 229,672.87 45 23,174.20 173,806.50 45 32,066.10 240,495.75 45 11,322.25 84,916.89 45 16,553.00 124,147.50 45

47

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

剩余摊销

类 别	取得方式	原始金额	2005-12-31	本期增加	本期摊销	2006-06-30	期限(月)
SWIFT CODE;CZMBKRSE 技术购买费 SWIFT CODE:SOCGEFROORIG CA 许可费 购买VXWORK PLATFORM 60%首期款 CABLE MODEN 代码签名证书 SWIFT CODE;KOEKRSE 技术购买费 STI5518 上VIACCESS CA 费用 U-CAS 方案EXCIS DEVELOPMENT KITS NEXGEN IP 协议 BCM93134 软件包 VIACCESS S.A 技术购买费 ATI 开发平台 SKY CHIP 的U CAS 方案工具包及授权费 研发院ANT Fresco Browser Access License 茁壮网络IPANE 嵌入式系统软件系统集成费 研发院5120 购OPENTV 软件使用许可费 研发院STi7710-STDVB 方案包 研发院ST7100 方案包 IP 研发中心微软中间设备嵌入式流媒体播放 研基础软件部CA 入门费 IP 研发院LICENS 认证费 股票系统移植费 RAT 反拍卖采购系统平台软件 Vxworks Platform CD for ARM Euro-DOCSIS Mfg CA&CVCs 网络浏览器软件移植费 小 计	购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入 购入	620,737.50 527,626.87 - 62,073.75 465,553.12 45 245,840.10 208,964.08 - 24,584.01 184,380.07 45 169,833.78 144,358.71 - 16,983.38 127,375.33 45 124,147.50 105,525.37 - 12,414.75 93,110.62 45 140,700.50 119,595.42 - 14,070.05 105,525.37 45 855,096.00 726,831.60 - 85,509.60 641,322.00 45 496,590.00 422,101.50 - 49,659.00 372,442.50 45 99,318.00 84,420.30 - 9,931.80 74,488.50 45 66,212.00 56,280.20 - 6,621.20 49,659.00 45 320,661.00 272,561.85 - 32,066.10 240,495.75 45 91,749.14 77,986.77 - 9,174.91 68,811.86 45 320,661.00 272,561.85 - 32,066.10 240,495.75 45 6,621,200.00 5,738,373.33 - 662,120.00 5,076,253.33 46 200,000.00 183,333.33 - 20,000.00 163,333.33 49 809,220.00 768,759.00 - 80,922.00 687,837.00 51 80,922.00 76,875.90 - 8,092.20 68,783.70 51 80,922.00 76,875.90 - 8,092.20 68,783.70 51 40,461.00 38,437.95 - 4,046.10 34,391.85 51 340,557.00 323,529.15 - 34,055.70 289,473.45 51 80,832.00 76,790.40 - 8,083.20 68,707.20 51 80,000.00 78,666.67 - 8,000.00 70,666.67 53 400,000.00 - 400,000.00 20,000.00 380,000.00 57 240,772.50 - 240,772.50 12,038.63 228,733.87 57 80,148.00 - 80,148.00 4,007.40 76,140.60 57 100,000.00 - 100,000.00 1,666.67 98,333.33 59 22,381,673.67 15,954,381.72 820,920.50 2,100,061.03 14,675,241.19

48

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

剩余摊销

类 别	取得方式	原始金额	2005-12-31	本期增加	本期摊销	2006-06-30	期限(月)
技术移植费 软件费用 小 计 合 计	购入 购入	449,400.00 232,749.17 - 505,500.00 270,380.92 -
		954,900.00 503,130.09 -

12.短期借款

借款类别 银行借款 其中：担保 抵押 合 计	2006-6-30 原 币 折合人民币 170,000,000.00 170,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00	2005-12-31	2005-12-31
	原 币 170,000,000.00 150,000,000.00 20,000,000.00 170,000,000.00	原 币 105,000,000.00 85,000,000.00 20,000,000.00 105,000,000.00	折合人民币
			105,000,000.00 85,000,000.00 20,000,000.00
			105,000,000.00

贷款单位 中国进出口银行 中国进出口银行 深圳发展银行福景支行 建设银行华侨城支行 中国银行高新支行 上海浦东发展银行南山支行	期 限 2006.04.28-2007.04.28 2005.12.29-2006.12.29 2006.02.20-2006.08.20 2006.03.13-2007.03.12 2005.08.02-2006.08.02 2005.12.05-2006.12.05	利率 4.050% 3.780% 5.742% 6.138% 6.138% 5.580%	币 种 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币	金 额	借款形式
				50,000,000.00 40,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00	担保 担保 担保 担保 担保、抵押 担保
				170,000,000.00

（1）短期借款期末账面余额较 2005 年年末账面余额增长 61.90%，主要是本期为补充 流动资金增加银行贷款所致。

（2）短期借款 2006 年 6 月 30 日账面余额 170,000,000.00 元中无逾期贷款。募集资金 到位后已提前偿还银行贷款 4000 万元，详见附注十一。

13.应付票据

49

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

开票银行 深圳发展银行福景支行 深圳商行福星支行 中国银行高新支行 合计	票据种类 银行承兑汇票 银行承兑汇票 银行承兑汇票	2006-6-30 21,389,457.00 9,993,802.00 48,652,524.07 80,035,783.07	2005-12-31
			20,356,874.00 21,702,903.00 8,988,034.00
			51,047,811.00

2006 年 7 月 5 日兑付到期应付票据 28,987,972.07 元。

14.应付账款

账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计	2006-6-30	比例 100.00% - - - 100%	2005-12-31
	金 额 76,285,103.38 - - - 76,285,103.38		金 额 168,527,827.25 2,085,900.87 - - 170,613,728.12	比例
				98.78% 1.22% - -
				100%

（1）应付账款期末余额中欠款金额前五名金额合计 10,177,547.76 元，占整个应付帐 款期末余额的 13.34%。

（2）应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款。

（3）截止到 2006 年 6 月 30 日应付帐款账面余额较 2005 年 12 月 31 日减幅 55.29%， 主要原因为：公司根据资金情况 2006 年 1－6 月原材料采购结算方式有所调整，付款账期 略有缩短，国内采购由材料入库 90 天加 90 天银行承兑汇票结算变更为见票 60 天加 90 天 银行承兑汇票结算；国外采购主要由信用证 90 天结算变更为月结 30 天结算。结算方式的 调整降低了采购成本并相应减少了相关费率。

15.预收账款

账 龄 1年以内 1-2年	2006-6-30	比例 100% -	2005-12-31	2005-12-31
	金 额 6,730,164.46 -		金 额 3,686,621.90 -	比例
				100% -

50

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

2-3年 3年以上 合计	- - 6,730,164.46	- - 100%	- - 3,686,621.90	- -
				100%

• (1)预收账款期末余额中欠款金额前 5 名合计 2,044,245.18 元，占预收账款账面余额的

30.37 %。

• (2)预收账款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。

16.应交税金

16.应交税金
税 种 营业税 城市维护建设税 增值税 企业所得税 个人所得税 合 计	2006-6-30 407.50 64,465.93 3,602,297.45 885,225.60 -10,671.46 4,541,725.02	2005-12-31
		- 400,556.62 3,673,755.98 3,646,561.71 39,025.47
		7,759,899.78

营业税、增值税、企业所得税、城建税税率详见附注三。

17.其他应交款

项 目 教育费附加	2006-6-30 193,397.82	2005-12-31
		1,201,669.89

18.其他应付款

账 龄 1年以内 1-2年 2-3年	2006-6-30 金 额 比例 6,203,819.34 71.26% 2,501,804.00 28.74% - 0.00%	2005-12-31	2005-12-31
	金 额 6,203,819.34 2,501,804.00 -	金 额 3,563,311.19 - -	比例
			100% - -

51

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

3年以上 合 计	- 8,705,623.34	0.00% 100%	- 3,563,311.19	-
				100%

(1) 期末其他应付款余额中欠款金额前 5 名合计 7,514,583.51 元，占其他应付款账面余

额的 86.32%。主要为押金、应付留存工资奖金、供应商的投标保证金及单位往来款。

• (2) 期末其他应付款余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款。

19.预提费用

项 目 远教工程费 系统集成成本 显示技术外包工程费 合计	2006-6-30 3,611,074.00 1,446,943.60 816,683.30 5,874,700.90	2005-12-31
		1,907,824.00 1,446,943.60 305,816.95
		3,660,584.55

20.一年内到期的长期负债

	贷款单位 金 额 中国进出口银行 - 21.专项应付款 项目名称 政府各项拨款		2006-6-30	2006-6-30		借款条件 - 本期增加		2005-12-31 金 额 借款条件 50,000,000.00 抵押担保贷款 本期减少 2006-6-30 600,000.00 3,160,000.00	2005-12-31 金 额 借款条件 50,000,000.00 抵押担保贷款 本期减少 2006-6-30 600,000.00 3,160,000.00	2005-12-31 金 额 借款条件 50,000,000.00 抵押担保贷款 本期减少 2006-6-30 600,000.00 3,160,000.00
			期限 年利率 - - 2005-12-31 2,760,000.00	年利率				金 额 50,000,000.00 本期减少
										3,160,000.00

22.股本

==> picture [452 x 117] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

本期增（减）变动
2005-12-31 配股 送股 公积金转股 首次公开发行 小计 2006-6-30
一、尚未流通股票
1、发起人股股份 64,896,405.00 - - - - - 64,896,405.00
52
----- End of picture text -----

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

2005-12-31 其中： 国家持有股份 - 境内法人持有股份 16,224,101.00 境外法人持有股份 - 其他 48,672,304.00 2、非发起人股股份 - 其中： 国有法人股 - 募集法人股 - 内部职工股 - 高管股 - 自然人持股 - 优先股 - 转配股 - 配售法人股 - 战略投资者持有股份 - 证券投资基金持有股份 - 已发行未上市流通股小计 64,896,405.00 二、已流通股票 人民币普通股 - 境内上市外资股(B股) - 境外上市外资股(H、S、N股) - 其他 - 已流通股票小计 -	2005-12-31			本期增（减）变动	本期增（减）变动		2006-6-30
		配股	送股	公积金转股	首次公开发行	小计
	- 16,224,101.00 - 48,672,304.00 - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - - - -	- - - - 4,400,000.00 - - - - - - - 4,400,000.00 - -	- - 16,224,101.00 - - - 48,672,304.00 4,400,000.00 4,400,000.00 - - - - - - - - - - - - - - 4,400,000.00 4,400,000.00 - - - -
	64,896,405.00	-	-	-	4,400,000.00	4,400,000.00 69,296,405.00
		- - - - -	- - - - -	- - - - -	17,600,000.00 17,600,000.00 - - - 17,600,000.00	17,600,000.00 17,600,000.00 17,600,000.00 17,600,000.00 - - - - - - 17,600,000.00 17,600,000.00

53

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

三、其他 总股本	2005-12-31			本期增（减）变动	本期增（减）变动		2006-6-30
		配股	送股	公积金转股	首次公开发行	小计
	-	-	-	-	-	-	-
	64,896,405.00	-	-	-	22,000,000.00	22,000,000.00 86,896,405.00

上述股本业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司以深鹏验字[2006]051 号验资报告验 证。

23.资本公积

项 目 政府拨款转入 其他资本公积 资本溢价 合 计	2005-12-31 6,300,000.00 355,306.13 - 6,655,306.13	本期增加 600,000.00 - 306,910,000.00 307,510,000.00	本期减少 - - - -	2006-6-30
				6,900,000.00 355,306.13 306,910,000.00
				314,165,306.13

截至 2006 年 6 月 16 日止，本公司实际已发行人民币普通股（A 股）2200 万股，募集 资金总额 35200 万元，扣除各项发行费用 2309 万元，实际募集资金净额 32891 万元，其中 增加注册资本 2200 万元，增加资本公积－资本溢价 30691 万元。

24.盈余公积

项 目 法定盈余公积	2005-12-31 23,443,786.98	本期增加 2,427,953.84	本期减少 -	2006-6-30
				25,871,740.82

根据新的《公司法》及财政部财企【2006】67 号文件《财政部关于《公司法》施行后 有关企业财务处理问题的通知》的规定，自 2006 年 1 月 1 日公司不再计提公益金，只按 10%提取法定盈余公积，对 2005 年 12 月 31 日的公益金 7,814,595.66 元转作盈余公积金管 理使用。

54

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

25.未分配利润

项 目 期初余额 加：本年净利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 应付普通股股利 转作股本的利润 期末余额	2006 年1-6 月 100,427,793.87 22,246,512.01 2,427,953.84 - - - 120,246,352.04	2005 年度
		48,700,839.11 61,168,751.68 6,294,531.28 3,147,265.64 - -
		100,427,793.87

26.主营业务收入及成本

项 目 电子显示屏内销 电子显示屏外销 小 计 卫星接收机内销 卫星接收机外销 小 计 有线机顶盒内销 有线机顶盒外销 小计 地面机顶盒内销 地面机顶盒外销	2006 年1-6 月 主营业务收入 主营业务成本 9,389,205.13 5,445,539.23 - - 9,389,205.13 5,445,539.23 34,601,774.34 18,466,749.75 266,069,828.49 234,434,868.45 300,671,602.83 252,901,618.20 85,049,967.78 61,991,155.45 12,089,242.76 8,063,857.02 97,139,210.54 70,055,012.47 41,562.30 - 28,027,322.33 22,203,820.32	2006 年1-6 月 主营业务收入 主营业务成本 9,389,205.13 5,445,539.23 - - 9,389,205.13 5,445,539.23 34,601,774.34 18,466,749.75 266,069,828.49 234,434,868.45 300,671,602.83 252,901,618.20 85,049,967.78 61,991,155.45 12,089,242.76 8,063,857.02 97,139,210.54 70,055,012.47 41,562.30 - 28,027,322.33 22,203,820.32	2005 年1-6 月	2005 年1-6 月
	主营业务收入 9,389,205.13 - 9,389,205.13 34,601,774.34 266,069,828.49 300,671,602.83 85,049,967.78 12,089,242.76 97,139,210.54 41,562.30 28,027,322.33		主营业务收入 11,974,403.41 - 11,974,403.41 32,535,206.05 194,642,683.07 227,177,889.12 23,422,564.10 12,809,083.69 36,231,647.79 427.35 21,563,819.34	主营业务成本
		5,445,539.23 - 5,445,539.23 18,466,749.75 234,434,868.45 252,901,618.20 61,991,155.45 8,063,857.02 70,055,012.47 - 22,203,820.32		5,110,679.33 -
				5,110,679.33
				23,844,786.77 159,423,388.68
				183,268,175.45
				14,461,314.53 9,835,840.34
				24,297,154.87
				249.54 18,627,964.30

55

==> picture [416 x 55] intentionally omitted <==

项 目 小计 IP机顶盒内销 IP机顶盒外销 小计 射频产品内销 射频产品外销 小计 合 计	2006 年1-6 月 主营业务收入 主营业务成本 28,068,884.63 22,203,820.32 10,777,668.16 7,706,484.37 1,020,805.90 658,347.61 11,798,474.06 8,364,831.98 1,251.74 - 1,538,439.09 1,738,810.02 1,539,690.83 1,738,810.02 448,607,068.02 360,709,632.22	2005 年1-6 月	2005 年1-6 月
	主营业务收入 28,068,884.63 10,777,668.16 1,020,805.90 11,798,474.06 1,251.74 1,538,439.09 1,539,690.83 448,607,068.02	主营业务收入 21,564,246.69 925,777.78 - 925,777.78 - - - 297,873,964.79	主营业务成本
			18,628,213.84
			511,708.50 -
			511,708.50
			- -
			-
			231,815,931.99

(1)2006 年 6 月 30 日销售额较大的前 5 名客户金额为 168,181,909.4，占本期销售额 37.48%。

(2) 2006 年 1-6 月的销售收入为 44,861 万元，比上年同期 29,787 万元，增长 50.61%， 主要是国内实行有线电视数字化整体转换试点，需求量急增，国内销售额比上年同期增加 7100 万元，增幅 103.11%。

27.主营业务税金及附加

类 别 城市维护建设税 教育费附加 合 计	2006 年1－6 月 131,845.29 395,535.90 527,381.19	2005 年1－6 月
		16,873.66 50,621.07
		67,494.73

营业税、城市维护建设税、教育费附加税费率详见附注三。

56

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28.其他业务利润

2006 年 1－6 月 2005 年 1－6 月

业务项目 维修费收入 租金收入 原材料销售 服务收入 合计	收入 102,645.26 24,000.00 180,945.92 1,050.00 308,641.18	成本 32,666.61 1,248.00 87,343.71 54.61 121,312.93	利润 69,978.65 22,752.00 93,602.21 995.39 187,328.25	收入 55,217.94 16,000.00 1,706,704.06 - 1,777,922.00	成本 - 1,248.00 1,693,214.58 - 1,694,462.58	利润
						55,217.94 14,752.00 13,489.48 -
						83,459.42

29.营业费用 2006 年 1－6 月发生额为 21,092,357.22 元，其中工资及福利费 6,451,700.37 元，国内外参展费 2,165,068.75 元，差旅费 1,890,771.44 元，运输费 1,961,241.99 元，合计占 当期营业费用总额的 59.12%。

30.管理费用 2006 年 1－6 月发生额为 40,977,033.70 元，其中工资及福利费 20,831,682.29 元，无形资产摊销 2,175,601.01 元，固定资产折旧 2,653,976.98 元，合计占当期管理费用总 额的 62.62%。

31.财务费用

类 别 利息支出 减：利息收入 手续费支出 汇兑损失 担保费用	2006 年1－6 月 3,737,963.72 476,970.58 808,899.99 548,404.42 719,999.97	2005 年1－6 月
		3,028,036.24 150,150.56 651,839.37 -185,340.15 767,916.66

57

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合 计 32.补贴收入 项 目 财政贴息款 高新技术拨款补助 增值税退税款 科技进步奖励等 合 计		5,338,297.52 2006 年1－6 月 200,000.00 240,000.00 3,258,555.35 750,000.00 4,448,555.35	4,112,301.56 2005 年1－6 月
			14,099.00 - 820,365.61 -
			834,464.61

(1) 出口财政贴息政策：根据财政部、外经贸部、国家外汇管理局有关文件和深外经 贸计[2002]54 号文件，出口收汇每 1 美元财政贴息 0.03 元人民币；根据深圳市对外贸易经 济合作局与深圳市财政局联合下发的深外经贸计[2003]44 号文件，公司海外参展费、市场 宣传费的 50%，在规定额度范围内的部分由财政补贴。

(2)2006 年 1－6 月，纳入公司会计报表合并范围的控股子公司--深圳市同洲软件有限 公司实际收到深圳市国税局先征后退的增值税款 3,258,555.35 元。

33.营业外收入

项 目 违约金收入 罚款净收入 产品质量事故罚款 合 计	2006 年1－6 月 1,030,800.00 - - 1,030,800.00	2005 年1－6 月
		15,500.00 88,488.06 18,270.00
		122,258.06

34.营业外支出 项 目 2006 年 1－6 月 2005 年 1－6 月 其他 4,887.41 172.48

58

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赠送样机税金 97,409.41 582,707.14 固定资产清理损失 48,732.02 211,818.00 合 计 151,028.84 794,697.62 35.所得税 项 目 2006 年1－6 月 2005 年1－6 月 所得税 704,553.18 3,470,934.43 （1）所得税费率详见附注三； （2）2006 年1－6 月企业所得税合并数为704,553.18 元，其中母公司企业所得税为 -1,064,881.13元，母公司企业所得税本期出现负数的原因是：根据深圳市地税局2006年3 月6日深地税三稽减备告字【2006】第（06095）号文件批准，公司2005年度“企业研发 新产品、新技术、新工艺”所发生的开发费用加计50％抵扣企业所得税应纳税所得额，为 此公司获得减免企业所得税1,428,553.18元。		582,707.14 211,818.00
		794,697.62

36.收到的其他与经营活动有关的现金

项 目 营业外收入 维修费及租金收入 补贴收入 其他往来收现 合 计	2006 年1－6 月 1,030,800.00 127,695.26 1,190,000.00 3,446,027.71 5,794,522.97	2005 年1－6 月
		122,258.06 71,217.94 14,099.00 2,371,291.22
		2,578,866.22

37.支付的其他与经营活动有关的现金

项 目 营业费用	2006 年1－6 月 14,829,869.33	2005 年1－6 月
		11,433,765.64

59

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项 目 管理费用 财务费用（不含贷款利息） 其他往来付现 合 计	2006 年1－6 月 10,343,452.26 951,436.48 - 26,124,758.07	2005 年1－6 月
		7,392,703.80 1,087,124.24 929,344.81
		20,842,938.49

38.收到的其他与筹资活动有关的现金

项 目 政府专项拨款	2006 年1－6 月 1,000,000.00	2005 年1－6 月
		1,600,000.00

七、母公司会计报表项目注释

1.应收账款

2006-6-30

账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计 账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计	金 额 235,751,757.94 9,531,098.10 2,434,459.75 1,839,947.50 249,557,263.29	比例 坏账准备 94.46% 11,787,587.90 3.82% 953,109.81 0.98% 486,891.95 0.74% 919,973.75 100.00% 14,147,563.41 2005-12-31	比例 坏账准备 94.46% 11,787,587.90 3.82% 953,109.81 0.98% 486,891.95 0.74% 919,973.75 100.00% 14,147,563.41 2005-12-31	净 额
				223,964,170.04 8,577,988.29 1,947,567.80 919,973.75
				235,409,699.88
	金 额 214,327,144.97 13,270,073.65 1,015,158.48 1,846,070.00 230,458,447.10	比 例 93.00% 5.76% 0.44% 0.80% 100%	坏账准备 10,730,588.56 1,327,007.36 203,031.70 923,035.00 13,183,662.62	净 额
				203,596,556.41 11,943,066.29 812,126.78 923,035.00
				217,274,784.48

60

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2.长期股权投资

(1)长期投资列示如下：

项 目 长期股权投资 减：减值准备 长期股权投资净额	2005-12-31 43,224,216.66 - 43,224,216.66	本期增加 22,562,601.65 - 22,562,601.65	本期减少 35,100,000.00 - 35,100,000.00	2006-6-30
				30,686,818.31 -
				30,686,818.31

• (2)长期股权投资

其他股权投资

本期权益 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2005-12-31 累计权益调整 本期增(减) 2006-6-30 调整 深圳市同洲软件有限公司 10年 90% 2,700,000.00 43,224,216.66 22,562,601.65 27,986,818.31 -35,100,000.00 30,686,818.31

• （1）被投资单位深圳市同洲软件有限公司与本公司会计政策不存在重大差异。

• （2）长期股权投资期末余额占净资产的比例为 5.56%。

• （3）截止 2006 年 6 月 30 日，本公司长期股权投资无投资变现及投资收益汇回的重

大限制。

(4) 被投资单位深圳市同洲软件有限公司 2006 年 1 月 19 日召开的 2005 年度股东会 决议通过《2005 年度利润分配方案》：每一股送现金 13 元（含税）。根据上述决议，本公 司实际分得股利 3510 万元。

3.主营业务收入及成本

项 目 电子显示屏内销 电子显示屏外销 小 计	2006 年1-6 月 主营业务收入 主营业务成本 9,389,205.13 6,099,385.38 - - 9,389,205.13 6,099,385.38	2006 年1-6 月 主营业务收入 主营业务成本 9,389,205.13 6,099,385.38 - - 9,389,205.13 6,099,385.38	2005 年1-6 月	2005 年1-6 月
	主营业务收入 9,389,205.13 - 9,389,205.13		主营业务收入 11,974,403.41 - 11,974,403.41	主营业务成本
		6,099,385.38 - 6,099,385.38		5,768,798.99 -
				5,768,798.99

61

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	项 目 卫星接收机内销 卫星接收机外销 小 计 有线机顶盒内销 有线机顶盒外销 小计 地面机顶盒内销 地面机顶盒外销 小计 IP机顶盒内销 IP机顶盒外销 小计 射频产品内销 射频产品外销 小计 合 计 4.投资收益 类别	2006 年1-6 月 主营业务收入 主营业务成本 34,601,774.34 27,591,024.18 266,069,828.49 234,434,868.45 300,671,602.83 262,025,892.63 85,049,967.78 77,102,906.00 12,089,242.76 8,063,857.02 97,139,210.54 85,166,763.02 41,562.30 - 28,027,322.33 22,203,820.32 28,068,884.63 22,203,820.32 10,777,668.16 10,183,843.29 1,020,805.90 658,347.61 11,798,474.06 10,842,190.90 1,251.74 - 1,538,439.09 1,738,810.02 1,539,690.83 1,738,810.02 448,607,068.02 388,076,862.27 2006 年1－6 月	2005 年1-6 月 主营业务收入 主营业务成本 32,535,206.05 23,844,786.77 194,642,683.07 159,423,388.68 227,177,889.12 183,268,175.45 23,422,564.10 20,529,690.74 12,809,083.69 9,835,840.34 36,231,647.79 30,365,531.08 427.35 249.54 21,563,819.34 18,627,964.30 21,564,246.69 18,628,213.84 925,777.78 511,708.50 - - 925,777.78 511,708.50 - - - - - - 297,873,964.79 238,542,427.86 2005 年1－6 月 1,468,449.65 1,468,449.65 1,468,449.65
			主营业务收入 32,535,206.05 194,642,683.07 227,177,889.12 23,422,564.10 12,809,083.69 36,231,647.79 427.35 21,563,819.34 21,564,246.69 925,777.78 - 925,777.78 - - - 297,873,964.79 2005 年1－6 月
	权益法核算公司所有者权益净增(减) 22,562,601.65
	其中：深圳市同洲软件有限公司 22,562,601.65
	合计 22,562,601.65

八、关联方关系及交易

62

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一 ( )关联方及其关系

存在控制关系的关联方

拥有股权 与本公司 关联方名称 注册地址 注册资本 比例 主 营 业 务 关系 经济性质 法定代表人 袁明 - - 42.26% - 控股股东 自然人 - 深圳市同洲软件有限公司 深圳 300 万元 90% 电子产品、计算机网络系统及软硬 子公司 有限公司 袁明 件的技术开发与销售等

存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称 2005-12-31 本期增加(减少) 2006-6-30 深圳市同洲软件有限公司 3,000,000.00 - 3,000,000.00

存在控制关系的关联方所持股份及其变化

关联方名称 袁明 深圳市同洲软件有限公司 合 计	2005-12-31	比例 56.59% 90.00%	本期增加(减少) - - -	2006-6-30 36,724,884.00 2,700,000.00 39,424,884.00	比例
	36,724,884.00 2,700,000.00				42.26% 90.00%
	39,424,884.00

（二）关联方交易事项及定价政策

袁明与中国银行股份有限公司深圳市分行 2005 年 7 月 7 日签订（2005）圳中银司高保 字第 0005 号《最高额保证合同》，为公司在中国银行股份有限公司深圳市分行 2005 年 7 月 7 日至 2006 年 7 月 6 日期间各项借款余额之总和不超过人民币 5000 万元的每一笔借款 或等值外币提供担保。

袁明与夫人刘影 2005 年 11 月 21 日与上海浦发银行深圳分行签订最高额保证合同，为 公司在上海浦发银行深圳分行的贷款、进出口押汇、进口开证、开立保函等业务提供担保， 担保额度人民币 3000 万元，担保期限 2005 年 11 月 8 日至 2006 年 11 月 8 日。

袁明与深圳发展银行深圳福华支行 2005 年 8 月 16 日签订深发福华额保字第

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20050817002 号《最高额保证担保合同》，为公司与该行签订的深发福华综字第 20050817001 号《综合授信额度合同》提供担保，该授信合同的额度为 3500 万元整，有效期为 2005 年 8 月 17 日—2006 年 8 月 17 日。

（三）关联方应收应付款项余额

截止 2006 年 6 月 30 日，公司无未纳入合并会计报表范围的关联方往来。

九、或有事项

截止至 2006 年 6 月 30 日，本公司无对外担保。

除下述诉讼案件外，公司无其他重大未决诉讼、仲裁事项：

2006 年 2 月 13 日公司正式收到 SISVEL 起诉公司专利侵权的诉讼书，并诉讼请求： （1）、禁止公司未来在荷兰从事针对原告 Philips et al 的侵犯欧洲专利的非法活动；

（2）、命令公司在收到判决之日起的两个星期内，向原告书面汇报其位于荷兰的所有 顾客名单，公司曾经向他们出售、出租、交付了受三项欧洲专利保护的产品或者为此类目 的向他们提供过此类产品；

（3）、命令公司在收到判决之日起的两个星期内，向上述顾客发出挂号信，说明将停 止向他们供应、出售、使用或库存受三项欧洲专利保护的产品，已经售出的要收回并退款；

（4）、命令公司在收到判决之日起的两个星期内将库存的上述产品予以销毁；将收回 的产品在收回后的两个星期内予以销毁；产品的市场宣传和推广资料也一并销毁；在销毁 后的三星期内向 SISVEL 提供证据说明已及时全部完成了销毁；

（5）、命令公司在收到判决之日起的两个星期内，按 SISVEL 指定的荷兰地址将法院 代表 Philips et al 查封和保管的机顶盒予以销毁；

（6）、 如果公司违反第 1 条禁令，或没有完全地正确地执行第 2、3、4、5 条命令， 或没有完全地正确地遵守第 8 条命令中的任何一项，请求法院命令同洲电子公司为每一项 违反判决的行为各支付 5 万欧元的罚金，或由原告决定，公司按每个产品支付 2.5 万欧元

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的罚金，或在判决送达后，违法侵权状态仍然持续的期间内由公司按 2.5 万欧元/每天的标 准支付罚金；

（7）、判决公司赔偿原告和 Philips c.s.因侵权遭受的损失和法定利息，或由 SISVEL 决定，公司赔偿因侵权获得的利润及利息；

（8）、命令公司在收到判决之日起的四个星期内，向原告提供由注册会计师准备和签 字的利润帐目，并附下列情况的完整报告：

a）所生产的侵权产品的数量和实际的交货日期；

b）所购买的侵权产品的数量和价格；

c）所出售的侵权产品的数量和价格；

d）判决送达之日库存的侵权产品的数量；

（9）、 承担符合法律的成本。

2006 年 2 月 13 日，荷兰海牙法院根据《海牙公约》规定的方式将有关的诉讼文书送 达了公司，确定当事方律师第一次向法院提交文书的时间（the first docket date）定在 2006 年 3 月 15 日；由于海牙法院没有及时从中国的司法协助机关获得有关的诉讼文书确已送达 中方当事人的证明，又将 the first docket date 改在 2006 年 4 月 26 日，在该日，基于相同的 原因，法院又宣布该程序需中止 6 个星期，以进一步调查有关的诉讼文书是否确已送达中 方当事人；海牙法院确定的下一次的 docket date 是 2006 年 6 月 7 日。截至 2006 年 8 月 11 日，该诉讼事项无任何进展。

十、承诺事项

1、重要租赁合同

本公司与深圳市宝安晖信实业有限公司签定房屋租赁合同，租用该公司座落于深圳市 福永镇重庆路与永和路交汇处的晖信工业园作为公司生产基地，厂房面积 15445 平方米， 宿舍面积 9400 平方米，合同约定租赁期限为五年，自 2004 年 2 月 1 日至 2009 年 1 月 31 日，前 60 天为装修期，装修期内免付租金，正式起租日为 2004 年 4 月 1 日。厂房月租金

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162,175.44 元，宿舍月租金 98,709.45 元，合计月租金 260,884.89 元，于每月 5 日前交付租 金。

公司未来应付厂房、宿舍租金如下：

付款年度 2006年7月1日—2006年12月31日 2007年1月1日—2007年12月31日 2008年1月1日—2008年12月31日 2009年1月1日—2009年1月31日 合 计 2、信用证	金额
	1,565,309.34 3,130,618.68 3,130,618.68 260,884.89
	8,087,431.59

截止 2006 年 6 月 30 日，公司对外开具的、尚未到期的信用证金额为美元 1,842,239.67 — 元，折人民币 14,729,811.50 元。公司开具的信用证付款期一般为承兑银行见票 45 60 天 付款。

十一、资产负债表日后事项

2006 年 6 月 16 日公司新股发行募集资金到位后，为减少财务费用支出，2006 年 7 月 7 日提前偿还 4000 万元贷款，分别是建设银行华侨城支行 2000 万元，中国银行高新支行 2000 万元。

十二、资产抵押情况

截至 2006 年 6 月 30 日止，本公司的资产抵押情况如下：

抵押物 南山区科技园W2-A7楼 龙岗宝龙工业城工业用地使用权	产权证号 深房地字4000152075号 工业用地编号：G02319-0002、深房 地字第6000145047号	账面原值 4,677,105.66 6,528,394.00	取得贷款或授信额度
			9,489,081.00 2,075,996.00

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合计 11,205,499.66 11,565,077.00

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以上资产抵押取得银行承兑汇票 9,489,081.00 元、银行保函 2,075,996.00 元。

十三、其他重要事项

1、公司位于深圳市龙岗区宝龙工业区占地 44260 平方米的数字机顶盒出口生产基地项 目，2003 年 8 月 7 日经深圳市龙岗区发展计划局以深龙计前投资[2003]30 号文件批准，同 意公司开展基建前期准备工作。

公司 2004 年 4 月 7 日与深圳市规划与国土资源局就上述编号为 G02319-0002 地块签 定深地合字（2004）5007 号深圳市土地使用权出让合同书，受让上述土地使用权，受让的 土地面积约为 44260.35 平方米，土地使用年限为 50 年，从 2004 年 04 月 07 日至 2054 年 04 月 06 日止。

公司已于 2004 年 4 月 5 日前将上述土地出让金人民币 210,236.00 元、市政配套设施金 人民币 1,892,128.00 元、土地开发金人民币 4,426,030.00 元合计金额 6,528,394.00 元全部付 清，2004 年 6 月 30 日收到深圳市规划国土局龙岗分局第 2004-5081 号付清地价款证明， 2004 年 10 月 28 日取得深房地字第 6000145047 号房地产证。2005 年 12 月 29 日取得编号 － 为深规建许字 LG20050815 LG20050821 号深圳市建设工程规划许可证。2006 年 6 月 16 日募集资金到位后，公司正积极展开基建工程开发工作。

2、公司 2006 年 4 月 15 日召开的 2005 年度股东大会通过《公司 2005 年度利润分配方 案》：2005 年度利润不分配不转增；通过《关于发行前滚存利润分配议案》：如公司 2006 年向社会公众发行股票成功，则 2005 年末的滚存未分配利润 100,427,793.87 元及 2006 年 1 月 1 日起至发行前实现的可供分配利润由新老股东按发行后的股权比例享有。

3、公司 2006 年 3 月 15 日召开的第二届董事会第十六次会议通过《公司投资成立同洲 信息网络公司的议案》（后拟成立公司名称确定为“深圳市同洲视讯传媒有限公司”）：同意 公司与深圳市金汇通实业有限公司共同出资成立同洲信息网络公司，本公司出资 500 万元， 占总投资额的 10％，深圳市金汇通实业有限公司出资 4500 万元，占总投资额的 90％。

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根据深圳市同洲视讯传媒有限公司章程的约定：公司注册资本为人民币 5000 万元，于 公司注册登记之日起两年内分期缴足，首期出资 4500 万元由股东深圳市金汇通实业有限公 司认缴，第二期出资 500 万元由本公司认缴。截至 2006 年 6 月 8 日，第一期由股东深圳市 金汇通实业有限公司出资的 4500 万元已到位，并由深圳一飞致远会计师事务所出具深飞验 字（2006）第 1042 号验资报告验证，公司于 2006 年 6 月 26 日取得注册号为 4403011232034 的企业法人营业执照，公司营业范围为从事数字电视网络的投资、增值业务的开发，开发 数字电视节目的交易、分发、传输系统。广播电视设备的经销和系统集成，广播电视网络 工程的设计实施，相关技术咨询业务。

单位负责人 袁 明 分管会计工作负责人 陈立北 财务负责人 廖崇清 日 期 2006 年 8 月 12 日 日 期 2006 年 8 月 12 日 日 期 2006 年 8 月 12 日

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第七节 备查文件目录

• 一、 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表；

• 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

• 三、 载有董事长袁明先生签名的 2006 年度中期报告文本原件；

• 四、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿。

董事长：袁明

二 OO 六年八月十二日

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