SHENZHEN COSHIP ELECTRONICS CO.,LTD. — Governance Information 2012

Mar 30, 2012

深圳市同洲电子股份有限公司 董事会审计委员会工作细则

深圳市同洲电子股份有限公司 董事会审计委员会工作细则

(经公司第四届董事会第二十二次会议审议通过)

第一章 总则

• 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理 层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、 《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董 事会审计委员会，并制定本工作细则。

• 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主 要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

第二章 人员组成

• 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中两名为独立董事，且至少有一名 独立董事为会计专业人士。

• 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分 之一以上提名，并由董事会选举产生。

• 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负责主 持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。

• 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如 有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上 述第三至第五条规定补足委员人数。

• 第七条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络和会议 组织等工作。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责权限：

• （一） 提议聘请或更换外部审计机构；

• （二） 监督公司的内部审计制度及其实施；

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  - （三） 负责内部审计与外部审计之间的沟通； 

  - （四） 至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等； 

  - （五） 至少每季度向董事会报告一次，内容包括内部审计工作进度、质 

• 量以及发现的重大问题等；

  • （六） 协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单

• 位之间的关系。

  • （七） 审核公司的财务信息及其披露；

  • （八） 审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；

  • （九） 负责董事、公司中高层在职和离任审计；

  • （十） 公司董事会授予的其他事宜。

• 第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委 员会应配合监事会的监事审计活动。

第四章 决策程序

• 第十条 审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方 面的书面材料：

  • （一） 公司相关财务报告；

  • （二） 内外部审计机构的工作报告；

  • （三） 外部审计合同及相关工作报告；

  • （四） 公司对外披露信息情况；

  • （五） 公司重大关联交易审计报告；

  • （六） 其他相关事宜。

• 第十一条 审计委员会会议，对审计工作组提供的报告进行评议，并将相关书面 决议材料呈报董事会讨论：

  • （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

  • （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面 真实；

  • （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关 联交易是否合乎相关法律法规；

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• （四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

• （五）其他相关事宜。

第五章 议事规则

• 第十二条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年召开四次，每季度召 开一次，临时会议由审计委员会委员提议召开。 例会须于会议召开前七天通知全体委员，临时会议须于会议召开前两 天通知全体委员，但特别紧急情况下可不受上述通知时限限制。 审计委员会会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一 名委员主持。

• 第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员 有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

• 第十四条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以采取 通讯表决的方式召开。

• 第十五条 审计工作组成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、 监事及其他高级管理人员列席会议。

• 第十六条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费 用由公司支付。

• 第十七条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有 关法律、法规、公司章程及本工作细则的规定。

• 第十八条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名； 会议记录由公司董事会秘书保存。

• 第十九条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。

• 第二十条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关信 息。

第六章 附则

第二十一条 本工作细则自董事会决议通过之日起施行。

• 第二十二条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执 行；本工作细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改 后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定 执行，并立即修订本工作细则，报董事会审议通过。

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第二十三条 本工作细则解释权归属公司董事会。

深圳市同洲电子股份有限公司

董事会

二O 一二年三月二十九日

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