SHENZHEN COSHIP ELECTRONICS CO.,LTD. — Capital/Financing Update 2007

Oct 29, 2007

深圳市同洲电子股份有限公司

筹资管理办法

第一章 总则

第一条 为规范深圳市同洲电子股份有限公司（以下简称“同洲电子”或“公司”） 筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，提高资金效益，依据国家有关财经法规规 定，并结合公司具体情况制定本制度。

第二条 本制度所指的筹资，包括权益资本筹资和债务资本筹资两种方式。权益 资本筹资是由公司所有者投入以及发行股票方式筹资，债务资本筹资指公司以负债方 式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式 筹资。

第三条 筹资的原则：

（一） 总体上以满足企业资金需要为宜，但要遵从公司长远发展的需要；（二） 充 分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本筹资如：无偿、资助、无息或贴息 贷款等；

（三） 长远利益与当前利益兼顾；

（四） 权衡资本结构（权益资本和债务资本比重）对企业稳定性、再筹资或资 本运作可能带来的影响；

（五） 要慎重考虑公司的偿债能力，避免因到期不能偿债而陷入困境。

第二章 权益性筹资

第四条 公司的实收资本不得随意变更。公司若根据经营和发展的需要，需增加 或减少注册资本时， 必须依照法律、法规的规定，经股东大会通过相关决议，并对 章程进行相应修改，由董事会安排办理注册资本的变更登记手续。

第五条 公司股东投入的资本金未经法定程序不得抽回。

第六条 合作项目吸收的资金比照注册资本进行管理。

==> picture [440 x 30] intentionally omitted <==

第三章 债务性筹资

第七条 公司向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司信誉为首 要原则，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，避免罚息、拖欠利息和延误借 款归还事件的发生。

第八条 公司当期实际资产负债率低于65%时的贷款，由董事长批准并签字，超 过65%以上的贷款时，需经董事会审议。

第九条 公司控股企业的以下对外借款（包括长短期借款、票据贴现等）需要履 行以下程序：

（一） 借款超过5000 万元人民币不高于10000 万元人民币，需报公司董事长审 批；

（二） 借款超过10000 万元人民币，需报公司董事会审批；

（三） 融资成本高于同期银行贷款基准利率10%时，需报公司董事长审批；

（四） 公司及控股企业融资成本高于同期银行贷款基准利率20%，由公司董事 会审批。

（五） 借款有限制性条款，可能导致公司控制权易手或对公司其他方面产生重 大影响如：如要求以重大资产作质押、担保等，需参照公司抵押、担保的审批程序执 行；

第十条 本制度由公司董事会负责解释。

第十一条 本制度自董事会通过之日起施行。

深圳市同洲电子股份有限公司

==> picture [440 x 30] intentionally omitted <==

2007 年10 月29 日

==> picture [440 x 30] intentionally omitted <==