SHENZHEN COSHIP ELECTRONICS CO.,LTD. — Audit Report / Information 2006

Apr 24, 2007

深圳市同洲电子股份有限公司

2006 年度合并财务报表的

审计报告

深圳市鹏城会计师事务所有限公司

目录	页次
一、审计报告	1-2
二、已审财务报表
公司及合并资产负债表	3-4
公司及合并利润及利润分配表	5
股东权益变动表	6
公司及合并现金流量表	7-8
每股收益	9
资产减值明细表	10
非经常性损益表	11
财务报表附注	12-46

审计报告

深鹏所股审字[2007]063 号

深圳市同洲电子股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的深圳市同洲电子股份有限公司(以下简称同洲电子公司)财务报表,包括 2006 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表,2006 年度公司及合并的利润及利润分配表、股东权益变动表、公司 及合并的现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是同洲电子公司管理层的责任。这种责任 包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列 报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

我们认为,同洲电子公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重 大方面公允反映了同洲电子公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度经营成果和现金流量。

深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师

中国 y 深圳

2007 年 4 月 21 日

苗青梅

中国注册会计师

管盛春

合并资产负债表

		单位:人民币元
--	--	---------

		2006-12-31			2005-12-31
资产	附注	合并	母公司	合并	母公司
流动资产:
货币资金	六.1	294,223,086.89	287,983,445.94	186,249,086.71	185,817,324.96
短期投资		-	-	-	-
应收票据	六.2	38,789,622.00	38,789,622.00	-	-
应收股利		-	-	-	-
应收账款	六.3	344,503,993.68	344,503,993.68	217,274,784.48	217,274,784.48
其他应收款	七 1六.4	24,953,417.40	24,659,864.79	14,977,186.34	14,613,612.45
预付账款	六.5	36,238,551.97	36,238,551.97	2,562,138.70	2,562,138.70
应收补贴款	六.6	-	-	1,063,988.56	1,063,988.56
存货	六.7	157,942,379.02	159,914,211.35	97,988,123.36	100,106,564.82
待摊费用	六.8	-	-	428,000.00	428,000.00
其他流动资产		-	-	-	-
流动资产合计		896,651,050.96	892,089,689.73	520,543,308.15	521,866,413.97
长期投资:
长期股权投资	六.9、	5,000,000.00	68,905,081.15		43,224,216.66
长期债权投资	七 2			-
长期投资合计		-5,000,000.00	-68,905,081.15	-	-43,224,216.66
其中:合并价差				-
股权投资差额		-	-	-	-
固定资产:		-	-	-	-
固定资产原价	六.10	115,844,729.69	113,847,486.29	79,669,307.08	78,595,123.08
减:累计折旧	六.10	39,201,106.39	38,541,312.24	25,031,995.13	24,573,018.34
固定资产净值		76,643,623.30	75,306,174.05	54,637,311.95	54,022,104.74
减:固定资产减值准备		-	-	-	-
固定资产净额		76,643,623.30	75,306,174.05	54,637,311.95	54,022,104.74
经营租入固定资产改良	六.10	7,618,430.00	7,618,430.00	5,948,278.41	5,948,278.41
在建工程	六.11	87,643,755.94	87,643,755.94	7,584,577.15	7,584,577.15
固定资产清理
固定资产合计		-171,905,809.24	-170,568,359.99	-68,170,167.51	-67,554,960.30
无形资产及其他资产:
无形资产	六.12	14,570,968.78	14,258,918.65	16,457,511.81	15,954,381.72
长期待摊费用
其他长期资产		-	-	-	-
无形资产及其他资产合计		-14,570,968.78	-14,258,918.65	-16,457,511.81	-15,954,381.72
递延税项:
递延税项借项
资产总计		-1,088,127,828.98	-1,145,822,049.52	-605,170,987.47	-648,599,972.65

合并资产负债表(续)

单位:人民币元

		2006-12-31			2005-12-31
负债及所有者权益	附注	合并	母公司	合并	母公司
流动负债:
短期借款	六.13	215,058,175.00	215,058,175.00	105,000,000.00	105,000,000.00
应付票据	六.14	44,322,444.00	44,322,444.00	51,047,811.00	51,047,811.00
应付账款	六.15	202,149,641.20	257,779,089.10	170,613,728.12	181,601,758.12
预收账款	六.16	21,205,110.98	21,205,110.98	3,686,621.90	3,686,621.90
应付工资		-	-	-	-
应付福利费	六.17	5,288,022.35	4,419,193.49	5,651,378.32	4,431,194.51
应付股利		1,103,238.90	1,103,238.90	-	-
应交税金	六.18	3,579,146.24	1,801,630.98	7,759,899.78	4,759,153.13
其他应交款		116,141.89	96,079.94	1,201,669.89	1,156,271.17
其他应付款	六.19	7,395,400.42	16,696,160.85	3,563,311.19	42,954,844.83
预提费用	六.20	3,224,086.44	3,224,086.44	3,660,584.55	3,660,584.55
预计负债
一年内到期的长期负债	六.21	-	-	-50,000,000.00	-50,000,000.00
流动负债合计		-503,441,407.42	-565,705,209.68	402,185,004.75	448,298,239.21
长期负债:
长期借款
应付债券		-	-	-	-
长期应付款		-	-	-	-
专项应付款	六.22	-1,200,000.00	-1,200,000.00	-2,760,000.00	-2,760,000.00
其他长期负债
长期负债合计		-1,200,000.00	-1,200,000.00	-2,760,000.00	-2,760,000.00
递延税项:
递延税项贷项
负债合计		-504,641,407.42	-566,905,209.68	-404,945,004.75	-451,058,239.21
少数股东权益:
少数股东权益		6,545,009.01		4,802,690.74
股东权益:			-		-
股本	六.23	112,965,326.00	112,965,326.00	64,896,405.00	64,896,405.00
资本公积	六.24	314,165,306.13	314,165,306.13	6,655,306.13	6,655,306.13
盈余公积	六.25	29,499,261.67	29,499,261.67	23,443,786.98	23,443,786.98
其中:法定公益金		-	-	7,814,595.65	7,814,595.65
未确认的投资损失		-	-	-	-
未分配利润	六.26	120,311,518.75	122,286,946.04	100,427,793.87	102,546,235.33
外币报表折算差额
股东权益合计		-576,941,412.55	-578,916,839.84	-195,423,291.98	-197,541,733.44
负债及所有者权益总计		1,088,127,828.98	1,145,822,049.52	605,170,987.47	648,599,972.65
公司法人代表:袁明			主管会计工作的公司负责人:孙莉莉	会计机构负责人:黄涛

合并利润及利润分配表

单位:人民币元

项		2006 年度		2005 年度
目	附注	合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	六.27	1,075,690,387.96	1,075,690,387.96	865,608,630.33	865,608,630.33
减:主营业务成本	七 3六.27	858,808,393.94	923,002,689.98	689,467,544.40	735,290,769.66
主营业务税金及附加	七 3六.28	1,137,063.51	701,514.78	2,080,961.87	1,757,283.34
二、主营业务利润		215,744,930.51	151,986,183.20	174,060,124.06	128,560,577.33
加:其他业务利润	六.29	283,804.38	283,804.38	20,352.14	20,352.14
减:营业费用	六.30	48,925,337.90	48,899,744.70	35,418,942.74	35,418,942.74
管理费用	六.31	99,783,268.17	88,010,181.07	59,285,314.54	46,872,504.78
财务费用	六.32	12,492,211.63	12,497,427.87	10,738,008.75	10,745,082.75
三、营业利润		54,827,917.19	2,862,633.94	68,638,210.17	35,544,399.20
加:投资收益	七.4	-	50,780,864.49	-	32,778,515.88
补贴收入	六.33	17,123,547.66	8,813,700.00	8,897,290.25	4,751,625.57
营业外收入	六.34	1,073,292.82	1,073,292.82	321,119.34	298,619.34
减:营业外支出	六.35	1,055,210.84	1,055,210.84	1,764,714.70	1,764,263.18
四、利润总额		71,969,546.83	62,475,280.41	76,091,905.06	71,608,896.81
减:所得税	六.36	5,629,467.49	1,920,533.51	11,281,096.06	8,663,584.01
少数股东损益		5,642,318.27	-	3,642,057.32	-
未确认投资损失		-	-	-	-
五、净利润		60,697,761.07	60,554,746.90	61,168,751.68	62,945,312.80
加:年初未分配利润		100,427,793.87	102,546,235.33	48,700,839.11	49,042,719.45
其他转入		-	-	-	-
六、可供分配的利润		161,125,554.94	163,100,982.23	109,869,590.79	111,988,032.25
减:提取法定盈余公积		6,055,474.69	6,055,474.69	6,294,531.28	6,294,531.28
提取法定公益金		-	-	3,147,265.64	3,147,265.64
七、可供股东分配的利润		155,070,080.25	157,045,507.54	100,427,793.87	102,546,235.33
减:应付优先股股利		-	-	-	-
提取任意盈余
应付普通股股利		8,689,640.50	8,689,640.50	-	-
转作股本的利润		26,068,921.00	26,068,921.00	-	-
八、未分配利润		120,311,518.75	122,286,946.04	100,427,793.87	102,546,235.33

公司法定代表人:袁明 主管会计工作的公司负责人:孙莉莉 会计机构负责人: 黄涛

股东权益增减变动表

单位:人民币元

项目	2006 年度	2005 年度
一、股本:
年初余额	64,896,405.00	64,896,405.00
本年增加数	48,068,921.00
其中:增发新股	22,000,000.00
利润分配转入	26,068,921.00
本年减少数
年末余额	112,965,326.00	64,896,405.00
二、资本公积:
年初余额	6,655,306.13	6,655,306.13
本年增加数	307,510,000.00
其中:增发新股溢价	306,910,000.00
本年减少数
其中:转增股本
年末余额	314,165,306.13	6,655,306.13
三、盈余公积:
年初余额	23,443,786.98	14,001,990.06
本年增加数	6,055,474.69	9,441,796.92
其中:从净利润中提取法定盈余公积	6,055,474.69	9,441,796.92
本年减少数
年末余额	29,499,261.67	23,443,786.98
四、未分配利润:
年初未分配利润	100,427,793.87	48,700,839.11
本年净利润	60,697,761.07	61,168,751.68
本年利润分配	6,055,474.69	9,441,796.92
本年股利分配	8,689,640.50
转作股本的利润	26,068,921.00
年末未分配利润	120,311,518.75	100,427,793.87
公司负责人:袁明	主管会计工作的公司负责人:孙莉莉	会计机构负责人:黄涛

合并现金流量表

单位:人民币元

项目	本期
	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售产品、提供劳务收到的现金	1,010,422,278.55	1,010,422,278.55
收到的税费返还	8,527,547.66	1,417,700.00
收到的其他与经营活动有关的现金	27,555,675.41	26,354,001.05
经营活动现金流入小计	1,046,505,501.62	1,038,193,979.60
购买商品、接受劳务支付的现金	969,768,499.73	1,037,085,213.66
支付给职工以及为职工支付的现金	97,622,724.43	88,097,364.63
支付的各项税费	26,163,122.47	9,883,028.71
支付的其他与经营活动有关的现金	69,345,118.06	60,253,274.27
经营活动现金流出小计	1,162,899,464.69	1,195,318,881.27
经营活动产生的现金流量净额	-116,393,963.07	-157,124,901.67
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金		35,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	39,630.00	39,630.00
收到的其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计	39,630.00	35,139,630.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	140,253,493.43	139,330,434.03
投资所支付的现金	5,000,000.00	10,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	145,253,493.43	149,330,434.03
投资活动产生的现金流量净额	-145,213,863.43	-114,190,804.03
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金	328,910,000.00	328,910,000.00
借款所收到的现金	270,058,175.00	270,058,175.00
收到的其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计	598,968,175.00	598,968,175.00
偿还债务所支付的现金	210,000,000.00	210,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	18,558,238.37	14,658,238.37
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	228,558,238.37	224,658,238.37
筹资活动产生的现金流量净额	370,409,936.63	374,309,936.63
四、汇率变动对现金的影响	-828,109.95	-828,109.95
五、现金及现金等价物净增加额	107,974,000.18	102,166,120.98

合并现金流量表

单位:人民币元

现金流量表补充资料
1.将净利润调节为经营活动现
金流量:
净利润	60,697,761.07	60,554,746.90
加:计提的资产减值准备	8,930,724.22	8,860,845.34
固定资产折旧	14,906,537.62	14,705,720.26
无形资产摊销	5,384,191.53	5,193,111.57
长期待摊费用摊销	2,307,398.61	2,307,398.61
待摊费用减少(减:增加)	428,000.00	428,000.00
预提费用增加(减:减少)	-436,498.11	-436,498.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	188,828.35	188,828.35
固定资产报废损失
财务费用	7,071,836.77	7,071,836.77
投资损失(减:收益)		-50,780,864.49
递延税款贷项(减:借
项)
存货的减少(减:增加)	-61,823,656.81	-61,677,047.68
经营性应收项目的减少(减:增加)	-200,876,775.06	-201,326,272.77
经营性应付项目的增加(减:减少)	41,185,370.47	57,785,293.58
其他
少数股东损益	5,642,318.27
经营活动产生的现金流量净额	-116,393,963.07	-157,124,901.67
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额	294,223,086.89	287,983,445.94
减:现金的期初余额	186,249,086.71	185,817,324.96
加:现金等价物期末余额
减:现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额	107,974,000.18	102,166,120.98

公司负责人:袁明 主管会计工作的公司负责人:孙莉莉 会计机构负责人:黄涛

报告期利润 净资产收益率(ROE)

	年度2006		2005	年度
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平
主营业务利润	37.39%	55.45%	89.07%	均105.59%
营业利润	9.50%	14.09%	35.12%	41.64%
净利润	10.52%	15.60%	31.30%	37.11%
扣除非经常性损益后的利润	8.94%	13.25%	29.24%	34.66%

报告期利润	每股收益(EPS)
	2006	年度		年度2005
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	1.91	2.12	2.68	2.68
营业利润	0.49	0.54	1.06	1.06
净利润	0.54	0.60	0.94	0.94
扣除非经常性损益后的利润	0.46	0.51	0.88	0.88

计算方法:

(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:

全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产

全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数

(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:

P ROE=

E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0

其中:P 为报告期利润;NP 为报告期净利润;E0 为期初净资产;Ei 为当期发行新股或债转股等新增净资产;

Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数;

Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。

(3)加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:

p EPS=

S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0

其中:P 为报告期利润;S0 为期初股份总数;S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数; Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数;M0 为报告期月份 数;

Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数;Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。

资产减值准备明细表

2006 年 12 月 31 日

				单位:人民币元
项目	2005-12-31	本期增加	本期转回和减少	2006-12-31
一、坏账准备	14,177,214.30	7,060,457.69	-	21,237,671.99
其中:应收账款	13,183,662.62	6,602,407.40		19,786,070.02
其他应收款	993,551.68	458,050.29		1,451,601.97
二、短期投资跌价准备	-	-	-	-
三、存货跌价准备	-	1,870,266.53	-	1,870,266.53
其中: 原材料	-	1,009,475.00		1,009,475.00
在产品	-	760,791.53		760,791.53
库存商品	-	100,000.00		100,000.00
四、长期投资减值准备	-	-	-	-
五、固定资产减值准备	-	-	-	-
六、无形资产减值准备	-	-	-	-
七、在建工程减值准备	-	-	-	-
合计	14,177,214.30	8,930,724.22	0.00	23,107,938.52
公司负责人:袁明		主管会计工作的公司负责人:孙莉莉		会计机构负责人:黄涛

非经常性损益表

2006 年 12 月 31 日

单位:人民币元

项目	年度2006	年度2005
补贴收入	10,013,700.00	4,751,625.57
罚款收入	1,073,292.82	321,119.34
罚款支出		-62,229.35
固定资产处理净损失	-188,828.35	-268,283.77
其他支出	-156,011.41	-
非经常性损益合计	10,742,153.06	4,742,231.79
减:所得税	1,611,322.96	711,334.77
扣除所得税后的非经常性损益	9,130,830.10	4,030,897.02
公司负责人:袁明	主管会计工作的公司负责人:孙莉莉	会计机构负责人:黄涛

深圳市同洲电子股份有限公司

财务报表附注

2006 年 12 月 31 日

金额单位:人民币元

一、公司简介

本公司前身为深圳市同洲电子有限公司,经深圳市工商行政管理局核准于1994 年2月3 日成立, 领取了深私法字第 03447 号企业法人营业执照;注册资本为 60 万元。

2001 年 4 月 6 日,经广东省深圳市人民政府深府股[2001]13 号文《关于同意以发起方式设立深 圳市同洲电子股份有限公司的批复》批准,深圳市同洲电子有限公司整体变更为深圳市同洲电子股 份有限公司,以截至 2001 年 2 月 28 日经审计的的净资产 4,326.427 万元折合为股本,各股东持股比 例不变。2001 年 4 月 12 日召开了创立大会。2001 年 4 月 29 日在深圳市工商行政管理局登记注册, 注册资本 4,326.427 万元,并领取执照号为深司字 N19809、注册号为 4403012002106 号企业法人营 业执照。

2003 年 8 月 22 日,经公司 2003 年第二次临时股东大会决议通过,2003 年 9 月 23 日经深圳市 人民政府以深府股[2003]29 号文件《关于深圳市同洲电子股份有限公司利润分配及转增股本方案的 批复》批准,公司以未分配利润 21,632,135.00 元对股东所持公司股份按 10 股送 5 股转增股本,送 股完成后公司注册资本变更为人民币 64,896,405.00 元。

2003 年 9 月 28 日,经公司 2003 年度第三次临时股东大会决议通过,2006 年 5 月 30 日经中国 证券监督管理委员会以证监发行字[2006]16 号文件《关于核准深圳市同洲电子股份有限公司首次公 开发行股票的通知》的核准,公司于 2006 年 6 月 12 日向社会公众公开发行人民币普通股(A 股) 2200 万股,并于 2006 年 6 月 27 日在深圳证券交易所成功上市交易。公司发行 2200 万 A 股后,公 司的注册资本变更为 86,896,405.00 元,分为每股面值 1 元的股份 86,896,405 股。上述股本已经深圳 市鹏城会计师事务所有限公司审验,并于 2006 年 6 月 16 日出具深鹏所验字[2006]051 号验资报告。

根据公司 2006 年 9 月 5 日召开的 2006 年度第一次临时股东大会决议、2006 年 12 月 22 日召开 的 2006 年度第二次临时股东大会决议和修改后公司章程的规定,公司以未分配利润向全体股东每 10 股分配 3 股股票股利,申请增加注册资本 26,068,921.00 元,变更后的注册资本为人民币

112,965,326.00 元。上述股本已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验,并于 2006 年 12 月 22 日 出具深鹏所验字[2006]122 号验资报告。

公司经营范围为:电子产品、计算机软、硬件及其应用网络产品、自动化控制设备、无线移动 电子信息产品、汽车电子产品、电子元器件、数字电视机顶盒等产品的生产经营(生产项目营业执 照另发);通信设备的购销(不含专营、专控、专卖商品);进出口业务;卫星电视广播地面接受设 备的技术开发;模拟/数字卫星电视接收机的生产(执照另发)。

公司 2003 年 4 月 14 日成立深圳市同洲电子股份有限公司北京技术分公司,领取了注册号为 1101061563496(1-1)的营业执照,负责人为赵存灵,经营范围:技术开发、技术转让、技术咨询、 技术服务、技术培训;打字服务;电脑图文设计。[经营范围中未取得专项许可的项目除外]

二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

1.会计制度

执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。

2.会计年度

采用公历年度制以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

3.记账本位币

以人民币为记账本位币。

4.记账基础和计价原则

会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则。期后如果发生减值,则按规 定计提减值准备。

5.外币业务核算方法

会计年度内涉及的外币经营性业务,按上月末汇率折合为人民币入账。期末的非记账本位币余 额按当日中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间 有关借款发生的汇兑差额资本化外,其余作为汇兑损益记入当年度财务费用。

6.现金等价物的确定标准

将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等 价物。

7.坏账核算方法

坏账确认标准

a. 债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;

b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。

坏账准备的计提方法和标准

对坏账核算采用备抵法。公司于期末按照应收款项余额(包括应收账款和其他应收款,并扣除 纳入财务报表合并范围的关联单位往来),分账龄按比例提取一般性坏账准备。

账龄	比例
一年以内	5%
一至二年	10%
二至三年	20%
三年以上	50%

对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备,计 提的坏账准备计入当年度管理费用。

8.存货核算方法

(1)存货分为原材料(包括辅助材料)、产成品、自制半成品、在产品、委托加工材料、低值易 耗品等六大类。

(2)存货盘存制度采用永续盘存法。

(3)存货按实际成本计价,自制或购入并已验收入库的原材料、低值易耗品、库存商品等按实际 成本入账,原材料发出时按移动平均法计价,产成品的发出按订单成本结转,低值易耗品于领用时 一次摊销。

(4)期末,对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成 本的存货,预计其成本不可回收的部分,提取存货跌价准备,提取时按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额确定。

9.长期投资核算方法

长期股权投资

a.长期股权投资的计价

长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。

b.股权投资差额

采用权益法核算的长期股权投资,对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权 益中所占的份额有差额,以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位 所有者权益份额的借方差额,设置"股权投资差额"明细科目核算,投资成本与享有被投资单位所 有者权益份额的贷方差额记入"资本公积"。对"股权投资差额"借方差额按 10 年的期限平均摊销。

c.收益确认方法

对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以 上,但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算;对占投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%) 以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足 20%,但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。

采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益,但该投资收益仅限于所 获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金 股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值;采用权益法核算的,以 取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的 净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时, 将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。

长期投资减值准备

期末对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期 投资减值准备,确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的 投资损失的数额内转回。

10.固定资产计价及其折旧方法

固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币 2000 元以上 并且使用年限在两年以上的资产。

固定资产以实际成本为原价入账(公司以购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权的账 面价值,转入在建工程成本后,其账面价值构成房屋、建筑物实际成本。如果土地使用权的预计使 用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限,在预计该项房屋、建筑物的净残值时,考虑土地使用权 的预计使用年限高于房屋、建筑物预计使用年限的因素,并作为净残值预留,待该项房屋、建筑物

报废时,将净残值中相当于尚可使用的土地使用权价值的部分,转入继续建造的房屋、建筑物的价 值,如果不再继续建造房屋、建筑物,则将其价值转入无形资产进行摊销)。固定资产的折旧采用平 均年限法计算,并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的 10%)确定其折旧率 如下:

资产类别	使用年限	年折旧率
房屋建筑物	年20	4.5%
房屋装修费	年5	18%
机器设备	年5	18%
电子设备	年5	18%
运输工具	年5-10	9-18%
其他设备	年5	18%

固定资产的后续支出

如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计,则在发生时确认为费用。

如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计,则计入固定资产账面价值,其增计后金额 不应超过该固定资产的可收回金额。

固定资产减值准备

期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价 值的差额计提固定资产减值准备。

11.在建工程核算方法

在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,按实际成本入账,其中包括直接建筑及安装 成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可 使用状态时,确认固定资产,并停止利息资本化。

在建工程减值准备

期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工,所 建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性,或其他足以证明在 建工程已经发生减值的,按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。

12.无形资产计价和摊销方法

无形资产按取得时的实际成本计价,并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下:

类别	摊销年限
外购软件	年5
技术移植费	年5
技术授权	年5
茁壮网络开发软件	年5

无形资产减值准备

期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在①某项无形资产已被其 他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;②某项无形资产的市价在 当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具 有部分使用价值;④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下,预计可收 回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

13.其他资产核算方法

其他资产按实际发生额入账。

a.开办费:在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益;

b.长期待摊费用:在受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊费用的费用项目不能使以后会计 期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

14.借款费用

(1)借款费用资本化的确认条件

借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借 款费用予以资本化:

a.资产支出已经发生;

b.借款费用已经发生;

c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用。

(2)资本化金额的确定

至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资 本化率按以下原则确定:

a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;

b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。

(3)暂停资本化

若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过 3 个月,则暂停借款费用的资本化, 将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。

(4)停止资本化

当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用 于发生当期确认费用。

15.预计负债的确认原则

若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:

a.该义务是企业承担的现时义务;

b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

c.该义务的金额能够可靠地计量。

确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最 佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计 数按如下方法确定:

a.或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;

b.或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到 时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

16.收入确认原则

(1)商品销售

已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入可以收到,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入实现。

(2)软件销售

已将所售软件置入买方提供的数字机顶盒内,置入数字机顶盒内的软件使用权上的重要风险和 报酬转移给买方,不再对该置入软件实施继续管理权和实际控制权,相关的收入可以收到,确认收 入实现。

(3)提供劳务

当交易的结果能够可靠地确定估计(即劳务总收入及总成本能够可靠地计量,劳务的完成程度能 够可靠地确定,相关的价款能够流入企业时),按完工百分比法确认收入的实现。

当交易的结果不能可靠地确定估计时,按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入, 并将已经发生的成本记入当期损益。

17.所得税的会计处理方法

所得税会计处理采用应付税款法。

18.合并财务报表的编制方法

合并财务报表原则

对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上,或虽不超过 50%但具有实际控制权的长期投资 单位合并其财务报表,对不准备持续经营的长期投资单位不纳入合并范围。

编制方法

以母公司及纳入合并范围的各子公司的财务报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互 间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。

三、税项

税项	计税基础	税率
增值税*	产品销售收入	17%
营业税	营业收入	5%
城市维护建设税**	应纳增值税及营业税额	1%
教育费附加**	应纳增值税及营业税额	3%
企业所得税***	应纳税所得额	7.5%—33%

* 根据国务院 2000 年 6 月 24 日下发的《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》国发 [2000]18 号文件:国家鼓励在我国境内开发生产软件产品,对增值税一般纳税人销售其自行开发生 产的软件产品,2010 年前按 17%的法定税率征收增值税,对实际税负超过 3%的部分即征即退,由 企业用于研究开发软件产品和扩大再生产。公司 2003 年 2 月 17 日投资成立的控股子公司—深圳市 同洲软件有限公司符合上述政策,实际退税情况详见附注六.33。

** 根据深圳市人民政府深府[1988]232 号《关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》的规 定,本公司深圳特区内产品销售收入和提供劳务收入应缴纳城市维护建设税的税率为 1%,教育费 附加的征收比率为 3%,外地分公司的产品销售收入和提供劳务收入应缴纳的城市维护建设税、教 育费附加按销售或劳务所在地适用的征收率缴纳。

*** 根据深圳市地方税务局福田征收分局函件深地税福函[1998]65 号文件,公司自 1997 年第 一个获利年度,享受企业所得税"两免三减"的税收优惠。根据深圳市地方税务局第二检查分局深 地税二函[2002]142 号文件,公司增加 3 年减半按 7.5%征收企业所得税的优惠,即 2002 年至 2004 年减半按 7.5%征收企业所得税。

*** 公司 2003 年 2 月 17 日投资成立的控股子公司—深圳市同洲软件有限公司的企业所得税税 收政策:根据深圳市国家税务局减免税批准通知书—深国税福减免[2003]3016 号文件,深圳市同洲 软件有限公司 2003 年 2 月 17 日至 2004 年 12 月 31 日免征企业所得税,2005 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日减半按 7.5%征收企业所得税。

北京分公司适用企业所得税税率为 33%。

四、会计政策和会计估计变更的影响

本年度内,公司无会计政策和会计估计变更带来的影响。

五、控股子公司有关情况

1.所控制的子公司情况:

		注册资本	拥有股权		投资额		是否
公司名称	注册地	(万元)	直接	间接	(万元)	主营业务	合并
						电子产品、计算机网络系统及软硬件
深圳市同洲软件有限公司	深圳	300	90%		270	的技术开发与销售等	是
						投资数字电视网络项目、传媒产业及
						文化产业;数字电视节目及传输系统
深圳市龙视传媒有限公司	深圳	1000	90%		500	得开发(不含限制项目);广告业务	是

2.合并财务报表范围

深圳市同洲软件有限公司成立于 2003 年 2 月 17 日,本公司以货币资金出资 270 万元人民币, 拥有 90%的股权。2003 年度起将其纳入公司合并财务报表的合并范围。

深圳市龙视传媒有限公司成立于 2006 年 9 月 19 日,注册资本 1000 万元,本公司出资 900 万元, 占股权比例为 90%。第一期出资 500 万元资本业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司以深鹏所验字 【2006】第 086 号验资报告书验证。2006 年度起将其纳入公司合并财务报表的合并范围。

3.参股公司

		注册资本	拥有股权		投资额		是否
公司名称	注册地	(万元)	直接	间接	(万元)	主营业务	合并
						数字电视网络的投资、增值业务的开发,开
深圳市同洲视讯传媒有限公司	深圳	5000	10%		500	发数字电视节目的交易、分发、传输系统、	否
						相关技术咨询业务等。

六、合并财务报表主要项目注释

1.货币资金

		2006-12-31			2005-12-31
项目	币种	原币	折合人民币	原币	折合人民币
现金	RMB	110,395.02	110,395.02	369,561.78	369,561.78
	HKD	15,202.05	15,273.04	12,107.05	12,599.20
	USD	11,027.27	86,108.64	11,880.90	95,871.73
	EUR	15,693.69	161,119.27	6,068.69	57,977.23
小计			372,895.97		536,009.94

		2006-12-31		2005-12-31
项目	币种	原币	折合人民币	原币	折合人民币
银行存款	RMB	227,003,621.95	227,003,621.95	97,027,395.23	97,027,395.23
	HKD	5,566.36	5,592.35	161,013.99	167,559.21
	USD	2,183,216.94	17,048,086.12	5,445,947.08	43,945,525.36
	EUR	2,246,626.32	23,064,989.12	93,926.97	897,331.31
小计			267,122,289.54		142,037,811.11
其他货币资金	RMB	18,267,404.68	18,267,404.68	34,644,544.32	34,644,544.32
	USD	1,083,470.58	8,460,496.70	1,119,178.05	9,030,721.34
小计			26,727,901.38		43,675,265.66
合计			294,223,086.89		186,249,086.71

(1)货币资金 2006 年年末账面余额较 2005 年年末账面余额增长 57.97%,主要原因:一是公 司募集资金尚未使用完毕,二是短期借款本年较上年有一定的增加。

(2)2006 年 12 月 31 日其他货币资金主要是存放于指定账户的银行承兑汇票保证金存款、信 用证保证金存款、银行保函保证金存款等。

2.应收票据期末余额为 38,789,622.00 元,其中商业承兑汇票 35,558,175.00,元,银行承兑汇票 3,231,447.00 元。

3.应收账款

	2006-12-31
账龄	金额	比例	坏账准备	净额
年以内1	356,518,097.43	97.87%	17,841,156.14	338,676,941.29
年1-2	4,917,813.77	1.35%	491,781.38	4,426,032.39
年2-3	1,279,812.50	0.35%	255,962.50	1,023,850.00
年以上3	1,574,340.00	0.43%	1,197,170.00	377,170.00
合计	364,290,063.70	100.00%	19,786,070.02	344,503,993.68

账龄	金额	比例	坏账准备	净额
年以内1	214,327,144.97	93.00%	10,730,588.56	203,596,556.41
年1-2	13,270,073.65	5.76%	1,327,007.36	11,943,066.29
年2-3	1,015,158.48	0.44%	203,031.70	812,126.78
年以上3	1,846,070.00	0.80%	923,035.00	923,035.00
合计	230,458,447.10	100%	13,183,662.62	217,274,784.48

(1)应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。

(2)应收账款期末账面余额中欠款金额前 5 名合计 135,005,269.53 元,占应收账款账面余额的 36.96%。

(3)应收账款 2006 年年末余额较 2005 年年末余额增长 58.07 %,主要原因是 2006 年度国内销售 增长较快,而国内销售的回款周期相对较长所致。

(4)本公司于期末按照应收款项余额(包括应收账款和其他应收款,并扣除与纳入财务报表合并 范围的关联单位的往来),分账龄按比例提取一般性坏账准备,对账龄为 1 年以内的提取比例为 5%, 1-2 年的为 10%,2-3 年的为 20%,3 年以上的为 50%。对有确凿证据表明不能收回或欠款时间太长 的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备,计提的坏账准备计入当年度管理费用。

(5)本年对深圳标准市场研究公司期末欠款 820,000.00 全额计提坏账准备。

4.其他应收款

	2006-12-31
账龄	金额	比例	坏账准备	净额
年以内1	23,691,348.06	89.72%	1,107,218.13	22,584,129.93
年1-2	2,177,553.99	8.25%	217,755.40	1,959,798.59
年2-3	471,434.06	1.79%	94,286.81	377,147.25
年以上3	64,683.26	0.24%	32,341.63	32,341.63
合计	26,405,019.37	100.00%	1,451,601.97	24,953,417.40

	2005-12-31
账龄	金额	比例	坏账准备	净额
年以内1	12,236,369.10	76.62%	611,818.46	11,624,550.64
年1-2	3,651,405.66	22.86%	365,140.57	3,286,265.09
年2-3	82,963.26	0.52%	16,592.65	66,370.61
年以上3	-	-	-	-
合计	15,970,738.02	100%	993,551.68	14,977,186.34

(1)其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。

(2)其他应收款期末账面余额中欠款金额前 5 名合计 10,450,238.90 元,占其他应收款账面余额的 45.29% 。

(3)本公司于期末按照应收款项余额(包括应收账款和其他应收款,并扣除与纳入财务报表合并 范围的关联单位的往来),分账龄按比例提取一般性坏账准备,对账龄为 1 年以内的提取比例为 5%, 1-2 年的为 10%,2-3 年的为 20%,3 年以上的为 50%。对有确凿证据表明不能收回或欠款时间太长 的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备,计提的坏账准备计入当年度管理费用。

5.预付账款

	2006-12-31		2005-12-31
账龄	金额	比例	金额	比例
年以内1	35,851,631.97	98.93%	2,562,138.70	100%
年1-2	386,920.00	1.07%	-	-
年2-3	-	-	-	-
年以上3	-	-	-	-
合计	36,238,551.97	100%	2,562,138.70	100%

(1)预付账款期末余额中关联单位往来详见附注八(三)。

(2)期末预付账款中欠款金额前 5 名合计 34,245,472.05 元,占预付账款账面余额的 94.50%。 (3)预付账款 2006 年年末余额较 2005 年年末余额增长 1314%,主要是原因:一是龙岗新建 厂房工程尚未完工,本年预付 1700 万元工程款。二是预付深圳市同洲视讯传媒有限公司 CITV 互 动电视系统设备款 1500 万元,详见附注八(二)。

6.应收补贴款

项目	2006-12-31	2005-12-31
应收出口退税款	-	1,063,988.56

7.存货及存货跌价准备

		2006-12-31			2005-12-31
项目	金额	跌价准备	净额	金额	跌价准备	净额
原材料	91,920,163.91	1,009,475.00	90,910,688.91	58,734,786.89	-	58,734,786.89
库存商品	43,895,238.78	100,000.00	43,795,238.78	26,100,668.56	-	26,100,668.56
在产品	15,762,830.39	-	15,762,830.39	7,209,208.20	-	7,209,208.20
自制半成品	8,234,412.47	760,791.53	7,473,620.94	5,943,459.71	-	5,943,459.71
合计	159,812,645.55	1,870,266.53	157,942,379.02	97,988,123.36	-	97,988,123.36

(1)存货可变现净值确定依据的说明:

本公司存货可变现净值确定依据:库存原材料按市价,在产品、库存商品、低值易耗品等按预 计售价减去预计成本和销售所必需的预计税费后的净值确定。

(2)存货年末账面余额较 2006 年年末账面余额增加 63.09%%,主要原因:2006 年度公司销售 收入有较大幅度的增长,导致备用原材料、产成品的安全库存相应增长较快。明细情况:原材料增 加 3319 万元,库存产品增加 1779 万元,在产品增加 855 万元。

8 待摊费用

类别	2005-12-31	本期增加	本期摊销	2006-12-31
担保费	400,000.00	-	400,000.00	-
咨询服务费	28,000.00	-	28,000.00	-
合计	428,000.00	-	428,000.00	-

9.长期股权投资

(1)长期投资列示如下:

项目		2005-12-31	本期增加	本期减少	2006-12-31
长期股权投资		-	5,000,000.00	-	5,000,000.00
减:减值准备		-	-	-	-
长期股权投资净额		-	5,000,000.00	-	5,000,000.00
(2)长期股权投资明细如下
			本期权益
被投资单位		投资期限 股权比例初始投资额	调整2005-12-31	累计权益调整	本期增(减)2006-12-31
深圳市同洲视讯传媒有限公司	50年	10%5,000,000.00	-	--	5,000,000.005,000,000.00
10.固定资产及累计折旧
类别		2005-12-31	本期增加	本期减少	2006-12-31
固定资产原值
房屋建筑物		9,226,905.03			9,226,905.03
固定资产装修		2,854,355.94			2,854,355.94
机器设备		34,387,692.74	19,353,346.30	173,690.70	53,567,348.34
电子设备		27,301,216.99	16,415,763.39	1,475,972.84	42,241,007.54
运输设备		3,676,563.41	992,858.00	277,226.54	4,392,194.87
其他设备		2,222,572.97	1,377,145.00	36,800.00	3,562,917.97
合计		79,669,307.08	38,139,112.69	1,963,690.08	115,844,729.69
累计折旧:
房屋建筑物		1,501,092.78	415,210.72		1,916,303.50
固定资产装修		1,155,546.14	514,649.45		1,670,195.59
机器设备		9,247,526.22	7,614,624.68	38,587.50	16,823,563.40
电子设备		10,736,119.31	5,357,147.29	458,420.61	15,634,845.99
运输设备		1,386,843.75	606,898.12	212,299.87	1,781,442.00
其他设备		1,004,866.93	398,872.74	28,983.76	1,374,755.91
合计		25,031,995.13	14,907,403.00	738,291.74	39,201,106.39
净值		54,637,311.95			76,643,623.30

(1)有关固定资产抵押情况详见附注十二。

(2)期末不存在固定资产账面价值低于可收回金额的情况,未计提固定资产减值准备。

经营租入固定资产改良

项目	原始金额	2005-12-31	本期增加	本期摊销	2006-12-31	剩余摊销期(月)
现代大厦装修工程	2,080,000.00		2,080,000.00	138,666.67	1,941,333.33	56
W2-B4 楼办公准修工程	705,008.00	546,614.40	10,000.00	140,501.60	416,112.80	34-51
W1-B2 楼办公准修工程	971,848.00	110,086.64	798,000.00	129,636.26	778,450.38	25-59
福永基地装修工程	6,050,285.30	4,331,427.37	213,520.50	1,206,447.71	3,338,500.16	35-51
其它	1,496,500.00	960,150.00	421,000.00	237,116.67	1,144,033.33	35-59
合计	11,303,641.30	5,948,278.41	3,522,520.50	1,852,368.91	7,618,430.00

11.在建工程

本期转入

项	目	2005-12-31	本期增加	固定资产	其他减少	2006-12-31	完工进度	资金来源
龙岗基地			7,584,577.15 80,059,178.79	-	-	87,643,755.94	41.94%	自筹

(1)本项目期末余额中无利息资本化金额。

(2)在建工程期末余额中不存在需计提在建工程减值准备的情况。

(3)龙岗基地项目的预算数为 20895 万元,项目进展详见附注十三.2。

(4)有关在建工程抵押情况详见附注十二。

取得

12.无形资产

类 别	方式	原始金额	2005-12-31	本期增加	本期摊销	2006-12-31	剩余摊销期限(月)
ALTICAST 移植费	购入	330,800.00	141,145.37	-	51,825.34	89,320.03	21
BCM93134	购入	132,320.00	77,186.71	-	26,464.00	50,722.71	23
CA 许可证	购入	233,519.00	136,219.46	-	46,703.80	89,515.66	23
非专利技术-企业管理软件	购入	230,000.00	125,733.38	-	42,933.34	82,800.04	20

	取得
类 别	方式	原始金额	2005-12-31	本期增加	本期摊销	2006-12-31	剩余摊销期限(月)
FTL 软件开发项目	购入	496,200.00	289,450.00	-	99,240.00	190,210.00	23
非专利技术-解码器	购入	331,596.00	66,319.20	-	33,159.60	33,159.60	12
技术开发费	购入	350,000.00	93,333.35	-	40,833.33	52,500.02	16
技术移植费	购入	1,200,250.00	432,412.02	-	168,160.21	264,251.81	19
NDS	购入	827,000.00	352,853.41	-	129,563.34	223,290.07	21
STI5518 VIACCESS CA	购入	783,402.96	456,985.01	-	156,680.59	300,304.42	23
SKYCHIP MUCAS 方案工具包	购入	293,907.78	171,446.24	-	58,781.56	112,664.68	23
SAP 系统软件	购入	823,294.89	576,306.43	-	164,658.98	411,647.45	31
TI LICENSES	购入	165,400.00	96,483.29	-	33,080.00	63,403.29	23
U-CAS 方案	购入	496,200.00	289,450.00	-	99,240.00	190,210.00	23
VXWORK 操作系统	购入	282,834.00	164,986.50	-	56,566.80	108,419.70	23
茁壮网络歌华项目技术费	购入	124,050.00	82,700.00	-	24,810.00	57,890.00	28
茁壮网络终端平台技术费	购入	165,400.00	110,266.64	-	33,080.00	77,186.64	28
致芯微远程接收卡驱程开发费	购入	784,455.00	601,415.50	-	156,891.00	444,524.50	34
SWIFT:HNBNKRSE 技术购买费	购入	306,230.50	260,295.92	-	61,246.10	199,049.82	39
SWIFT: CODE;IBKOKRSE 技术购买
费	购入	231,742.00	196,980.70	-	46,348.40	150,632.30	39
MEDIAGUARD LICENSE 技术购买
费	购入	320,661.00	272,561.85	-	64,132.20	208,429.65	39
PLATFORM CD 开发平台	购入	113,222.52	96,239.14	-	22,644.50	73,594.64	39
MHP 移植费	购入	165,530.00	140,700.50	-	33,106.00	107,594.50	39
SWIFT CODE;CZMBKRSE 技术购买
费	购入	620,737.50	527,626.87	-	124,147.50	403,479.37	39
SWIFT CODE:SOCGEFROORIG CA
许可费	购入	245,840.10	208,964.08	-	49,168.02	159,796.06	39
购买 VXWORK PLATFORM 60%首
期款	购入	169,833.78	144,358.71	-	33,966.76	110,391.95	39
CABLE MODEN 代码签名证书	购入	124,147.50	105,525.37	-	24,829.50	80,695.87	39
SWIFT CODE;KOEKRSE 技术购买费	购入	140,700.50	119,595.42	-	28,140.10	91,455.32	39
STI5518 上 VIACCESS CA 费用	购入	855,096.00	726,831.60	-	171,019.20	555,812.40	39

	取得
类 别	方式	原始金额	2005-12-31	本期增加	本期摊销	2006-12-31	剩余摊销期限(月)
U-CAS 方案 EXCIS DEVELOPMENT
KITS	购入	496,590.00	422,101.50	-	99,318.00	322,783.50	39
VIACCESS S.A 技术购买费	购入	320,661.00	272,561.85	-	64,132.20	208,429.65	39
SKY CHIP 的 U CAS 方案工具包及授
权费	购入	320,661.00	272,561.85	-	64,132.20	208,429.65	39
研发院 ANT Fresco Browser Access
License	购入	6,621,200.00	5,738,373.33	-	1,324,240.00	4,414,133.33	40
茁壮网络 IPANE 嵌入式系统软件系
统集成费	购入	200,000.00	183,333.33	-	40,000.00	143,333.33	43
研发院 5120 购 OPENTV 软件使用许
可费	购入	809,220.00	768,759.00	-	161,844.00	606,915.00	45
研基础软件部 CA 入门费	购入	340,557.00	323,529.15	-	68,111.40	255,417.75	45
北京经纬同盛 RAT 反拍卖采购系统
平台软件	购入	400,000.00	-	400,000.00	60,000.00	340,000.00	51
Vxworks Platform CD for ARM	购入	240,772.50	-	240,772.50	36,115.88	204,656.62	51
Euro-DOCSIS Mfg CA&CVCs	购入	80,148.00	-	80,148.00	80,148.00
网络浏览器软件移植费	购入	100,000.00	-	100,000.00	11,666.67	88,333.33	53
安防知识产权转让	购入	960,000.00	-	960,000.00	96,000.00	864,000.00	54
上海文峰授权许可费	购入	100,000.00	-	100,000.00	10,000.00	90,000.00	54
思爱普 SAP 软件费	购入	579,264.00	-	579,264.00	48,272.00	530,992.00	55
PND 技术开发费	购入	159,464.00	-	159,464.00	13,288.67	146,175.33	55
佳创视讯数据广播许可证入门及测试
认证费	购入	220,000.00	-	220,000.00	14,666.67	205,333.33	56
OA 办公自动化	购入	510,000.00	-	510,000.00	8,500.00	501,500.00	59
颖源科技门户网站开发项目	购入	148,000.00	-	148,000.00	2,466.67	145,533.33	59
ATI 开发平台	购入	91,677.00	53,478.31	-	53,478.31	-
天柏 CA 集成费	购入	80,000.00	62,666.67	-	62,666.67	-
管理软件开发费(日普)	购入	60,000.00	37,000.00	-	37,000.00	-
南海项目 CA 移植费	购入	80,000.00	53,200.00	-	53,200.00	-
盛达信远程访问软件	购入	23,800.00	15,469.97	-	15,469.97	-

	取得
类 别	方式	原始金额	2005-12-31	本期增加	本期摊销	2006-12-31	剩余摊销期限(月)
SIAMA 8620L 开发平台	购入	60,000.00	47,000.00	-	47,000.00	-
北京永新同方信息工程有限公司
C5120TE 同方移植二批款	购入	70,000.00	56,000.00	-	56,000.00	-
NEXGEN IP 协议	购入	99,318.00	84,420.30	-	84,420.30	-
BCM93134 软件包	购入	66,212.00	56,280.20	-	56,280.20	-
研发院 STi7710-STDVB 方案包	购入	80,922.00	76,875.90	-	76,875.90	-
研发院 ST7100 方案包	购入	80,922.00	76,875.90	-	76,875.90	-
IP研发中心微软中间设备嵌入式流媒
体播放	购入	40,461.00	38,437.95	-	38,437.95	-
IP 研发院 LICENS 认证费	购入	80,832.00	76,790.40	-	76,790.40	-
股票系统移植费	购入	80,000.00	78,666.67	-	78,666.67	-
ATI 开发平台	购入	91,749.14	77,986.77	-	77,986.77	-
人力资源部购金碟软件	购入	21,600.00	17,640.00	-	17,640.00	-
小 计		25,058,401.67	15,954,381.72	3,497,648.50	5,193,111.57	14,258,918.65
技术移植费	购入	449,400.00	232,749.17	-	89,880.00	142,869.17	19
软件费用	购入	505,500.00	270,380.92	-	101,199.96	169,180.96	20
小 计		954,900.00	503,130.09	-	191,079.96	312,050.13
合 计		26,013,301.67	16,457,511.81	3,497,648.50	5,384,191.53	14,570,968.78

13.短期借款

	2006-12-31		2005-12-31
借款类别	原币	折合人民币	原币	折合人民币
银行借款	215,058,175.00	215,058,175.00	105,000,000.00	105,000,000.00
其中:担保	110,000,000.00	110,000,000.00	85,000,000.00	85,000,000.00
票据贴现	35,058,175.00	35,058,175.00	-	-
抵押	70,000,000.00	70,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
合计	215,058,175.00	215,058,175.00	105,000,000.00	105,000,000.00

贷款单位	期限	利率	币 种	金额	借款形式
兴业银行深圳南山支行	2006.09.06-2007.09.06	6.120	人民币	40,000,000.00	担保
中国进出口银行	2006.04.28-2007.04.28	4.050	人民币	50,000,000.00	担保、抵押
深圳发展银行福景支行	2006.12.12-2007.12.12	5.580	人民币	20,000,000.00	担保
中国银行高新支行	2006.11.15-2007.11.15	6.120	人民币	30,000,000.00	抵押
中国银行高新支行	2006.12.21-2007.12.21	6.120	人民币	20,000,000.00	抵押
中国银行高新支行	2006.12.22-2007.12.22	6.120	人民币	20,000,000.00	抵押
中国银行高新支行	2006.12.11—2007.6.7	4.20	人民币	9,463,375.00	票据贴现
深圳市发展银行深圳福景支行	2006.11.21-2007.5.24	4.20	人民币	8,500,000.00	票据贴现
深圳发展银行福景支行	2006.12.5-2007.6.2	4.20	人民币	8,500,000.00	票据贴现
深圳发展银行福景支行	2006.12.15-2007.6.18	3.50	人民币	8,594,800.00	票据贴现
合计				215,058,175.00

(1)短期借款年末账面余额较 2005 年年末账面余额增长 104.82%,主要是本期为补充流动资 金增加银行贷款所致。本期偿还到期的长期借款 5000 万元。

(2)短期借款 2006 年年末账面余额 215,058,175.00 元中无逾期贷款。

14.应付票据

开票银行	票据种类	2006-12-31	2005-12-31
深圳发展银行福景支行	银行承兑汇票	-	20,356,874.00
中国银行高新支行	银行承兑汇票	34,033,368.00	21,702,903.00
招商银行上步支行	银行承兑汇票	10,289,076.00	-
兴业银行深圳分行	银行承兑汇票	-	8,988,034.00
合计		44,322,444.00	51,047,811.00

15.应付账款

	2006-12-31		2005-12-31
账龄	金额	比例	金额	比例
年以内1	201,918,041.38	99.89%	168,527,827.25	98.78%
年1-2	231,599.82	0.11%	2,085,900.87	1.22%
年2-3	-	-	-	-
年以上3	-	-	-	-
合计	202,149,641.20	100%	170,613,728.12	100%

(1)应付账款期末余额中欠款金额前 5 名合计 36,374,466.58 元,占应付账款账面余额的 18.00 %。 (2)应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款。

(3)应付账款 2006 年年末账面余额较 2005 年年末账面余额增长 18.48%,主要是:A、2006 年 度公司销售收入的快速增长,导致备用原材料、产成品的安全库存增长,应付账款余额相应增长; B、公司 2006 年度国内、国外采购的结算方式变更,付款周期延长致使应付账款余额增长较快。

16.预收账款

	2006-12-31		2005-12-31
账龄	金额	比例	金额	比例
年以内1	21,205,110.98	100%	3,686,621.90	100%
年1-2	-	-	-	-
合计	21,205,110.98	100%	3,686,621.90	100%

(1)预收账款期末余额中欠款金额前 5 名合计 6,194,507.35 元,占预收账款账面余额的 29.21%。 (2)预收账款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。

17.应付福利费

项目	2006-12-31	2005-12-31
应付福利费	5,288,022.35	5,651,378.32

18.应交税金

税种	2006-12-31	2005-12-31
营业税	285.00	-
增值税	-1,619,878.89	3,673,755.98
企业所得税	4,087,480.51	3,646,561.71
城建税	38,713.95	400,556.62
个人所得税	1,072,545.67	39,025.47
合计	3,579,146.24	7,759,899.78

19.其他应付款

	2006-12-31		2005-12-31
账龄	金额	比例	金额	比例
年以内1	7,395,400.42	100%	3,563,311.19	100%
年1-2			-	-
合计	7,395,400.42	100%	3,563,311.19	100%

(1) 期末其他应付款余额中欠款金额前 5 名合计 6,245,792.60 元,占其他应付款账面余额的 84.46%。主要为押金、应付留存工资奖金及单位往来款。

(2) 期末其他应付款余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款。

20.预提费用

项目	2006-12-31	2005-12-31
版权费	393,925.00	-
远教工程费	1,620,307.00	1,907,824.00
系统集成成本	468,738.46	1,446,943.60
显示技术外包工程费	741,115.98	305,816.95
合计	3,224,086.44	3,660,584.55

21.一年内到期的长期负债

	2006-12-31			2005-12-31
贷款单位	金	额	期限	年利率	借款条件	金 额	借款条件
中国进出口银行		-	-	-	-	50,000,000.00	抵押担保贷款
22.专项应付款
项目名称			2005-12-31		本期增加	本期减少	2006-12-31
政府拨款(科技三项费用)			2,560,000.00		200,000.00	2,760,000.00	-
政府拨款(专用设备购置)			200,000.00		1,000,000.00	-	1,200,000.00
合计			2,760,000.00		1,200,000.00	2,760,000.00	1,200,000.00

23.股本

	股本实收情况
股东类别	2005-12-31-	比例%	本期增加	本期减少	2006-12-31	比例%
一、有限售条件的流通股	64,896,405.00	100.00%	19,469,571.00	-	84,365,976.00	74.68%
1、国家持股	-	-	-	-	-	-
2、国有法人持股	1,297,928.00	2.00%	389,378.00	-	1,687,306.00	1.49%
3、境内非国有法人持股	14,926,173.00	23.00%	4,477,852.00	-	19,404,025.00	17.18%
4、境内自然人持股	48,672,304.00	75.00%	14,601,691.00	-	63,273,995.00	56.01%
5、境外法人持股	-	-	-	-	-	-
6、境外自然人持股	-	-	-	-	-	-
7、其他	-	-	650.00	-	650.00	0.0006%
二、无限售条件的流通股	-	-	28,599,350.00	-	28,599,350.00	25.32%
1、人民币普通股	-	-	28,599,350.00	-	28,599,350.00	25.32%
2、境内上市的外资股	-	-		-	-	-
3、境外上市的外资股	-	-		-	-	-
4、其它	-	-	-	-	-	-
合计	64,896,405.00	100.00%	48,068,921.00	-	112,965,326.00	100.00%

24.资本公积

项目	2005-12-31	本期增加	本期减少	2006-6-30
政府拨款转入	6,300,000.00	600,000.00	-	6,900,000.00
其他资本公积	355,306.13	-	-	355,306.13
资本溢价	-	306,910,000.00	-	306,910,000.00
合计	6,655,306.13	307,510,000.00	-	314,165,306.13

2006 年度,本公司实际已发行人民币普通股(A 股)2200 万股,募集资金总额 35200 万元,扣 除各项发行费用 2309 万元,实际募集资金净额 32891 万元,其中增加注册资本 2200 万元,增加资 本公积-资本溢价 30691 万元。

25.盈余公积

项目	2005-12-31	本期增加	本期减少	2006-6-30
法定盈余公积	23,443,786.98	6,055,474.69	-	29,499,261.67
	根据新的《公司法》及财政部财企【2006】67		号文件《财政部关于《公司法》施行后有关企
业财务处理问题的通知》的规定,自	年20061	月1	日公司不再计提公益金,只按	10%提取法定盈
余公积,对年月200512	日的公益金317,814,595.66		元转作盈余公积金管理使用。

26 未分配利润

项目	年度2006	年度2005
期初余额	100,427,793.87	48,700,839.11
加:本年净利润	60,697,761.07	61,168,751.68
减:提取法定盈余公积	6,055,474.69	6,294,531.28
提取法定公益金	-	3,147,265.64
应付普通股股利	8,689,640.50	-
转作股本的利润	26,068,921.00	-
期末余额	120,311,518.75	100,427,793.87

27.主营业务收入及成本

项目		2006 年度		2005 年度
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
显示技术事业部-国内	31,424,135.09	19,281,450.69	35,172,647.13	19,440,592.61
显示技术事业部-国外	-	-	-	-
小计	31,424,135.09	19,281,450.69	35,172,647.13	19,440,592.61
数字电视事业部-国内	415,759,628.20	308,682,576.36	323,445,865.66	241,009,659.32
数字电视事业部-国际	628,506,624.67	530,844,366.89	506,990,117.54	429,017,292.47
小计	1,044,266,252.87	839,526,943.25	830,435,983.20	670,026,951.79
合 计	1,075,690,387.96	858,808,393.94	865,608,630.33	689,467,544.40

(1)2006 年度销售额较大的前五名客户收入合计 383,015,919.59 元,占主营业务收入的 35.61%。 (2)2006 年度主营业务收入 1,075,690,387.96 元,比较上年同期销售收入增长 24.27%,增长的主 要原因为:国内实行有线电视数字化整体转换试点,数字机顶盒需求增加,2006 年度公司新产品 IP 机顶盒、射频产品的销售有了较大的增长。

28.主营业务税金及附加

类别	年度2006	年度2005
城市维护建设税	284,296.73	520,240.45
教育费附加	852,766.27	1,560,721.42
合计	1,137,063.51	2,080,961.87

29.其他业务利润

	2006 年度		2005 年度
业务项目	收入	成本	利润	收入	成本	利润
维修费收入	263,275.56	60,098.29	203,177.27	113,039.43	16,617.47	96,421.96
租金收入	53,600.00	2,787.20	50,812.80	60,000.00	3,536.00	56,464.00
原材料销售	740,199.47	710,385.16	29,814.31	1,820,899.58	1,953,433.40	-132,533.82
合计	1,057,075.03	773,270.65	283,804.38	1,993,939.01	1,973,586.87	20,352.14

30.营业费用 2006 年度发生额为 48,925,337.90 元,其中工资及福利费 11,525,180.47 元,销售运输 费4,956,873.93元,参展费4,577,170.66元,差旅费3,951,904.80元,合计占当期营业费用总额的51.15%。

31.管理费用 2006 年度发生额为 99,783,268.17 元,其中工资及福利费 32,234,995.17 元,坏账准备 计提 6,990,578.81 元,固定资产折旧 5,750,848.31 元,无形资产摊销 5,133,111.57 元,合计占当期管理 费用总额的 56,94%。

32.财务费用

类别	年度2006	年度2005
利息支出	7,505,951.16	6,616,997.58
减:利息收入	1,215,509.12	671,443.51
汇兑损失	2,124,920.54	1,718,304.04
手续费支出	2,406,849.05	1,761,233.98
担保费用	1,670,000.00	1,312,916.66
合计	12,492,211.63	10,738,008.75

33.补贴收入

项目	年度2006	年度2005
财政贴息款	846,000.00	1,051,909.37
财政税费返还	1,417,700.00	669,716.20
增值税退税款	7,109,847.66	4,145,664.68
科技进步奖励及研发补助	4,750,000.00	3,030,000.00
创新成长基金	3,000,000.00	-
合计	17,123,547.66	8,897,290.25

(1) 出口财政贴息政策:根据财政部、外经贸部、国家外汇管理局有关文件和深外经贸计[2002]54 号文件,出口收汇每 1 美元财政贴息 0.03 元人民币;根据深圳市对外贸易经济合作局与深圳市财政 局联合下发的深外经贸计[2003]44 号文件,公司海外参展费、市场宣传费的 50%,在规定额度范围 内的部分由财政补贴。

(2) 2006 年 12 月 31 日、2005 年 12 月 31 日纳入公司财务报表合并范围的控股子公司—深圳市 同洲软件有限公司,2006 年度收到深圳市国税局先征后退的增值税款 7,109,847.66 元,2005 年度收 到深圳市国税局先征后退的增值税款 4,145,664.68 元。

34.营业外收入

项目	年度2006	年度2005
罚款净收入	1,073,292.82	298,619.34
违约金	-	22,500.00
合计	1,073,292.82	321,119.34

35.营业外支出

项目	年度2006	年度2005
罚款支出	-	62,229.35
其他支出	156,011.41	113,490.27
赠送样机税金	710,371.08	1,320,711.31
固定资产清理损失	188,828.35	268,283.77
合计	1,055,210.84	1,764,714.70

36.所得税

项	年度	年度
目	2006	2005
所得税	5,629,467.49	11,281,096.06

本公司根据深圳市地税局 2006 年 3 月 6 日深地税三稽减备告字【2006】第(06095)号文件批 准,公司 2005 年度"企业研发新产品、新技术、新工艺"所发生的开发费用加计 50%抵扣企业所 得税应纳税所得额,为此公司获得减免企业所得税 1,428,553.18 元。公司控股子公司深圳市同洲软 件有限公司获得减免企业所得税 184,230.81 元。

37.收到的其他与经营活动有关的现金 2755 万元,主要是收到出口退税及各类补助收入。

38.支付的其他与经营活动有关的现金 6935 万元,其中营业费用付现 3226 万元,管理费用付现 2780 万元,其他往来付现 929 万元。

七、母公司财务报表项目注释

1.应收账款

	2006-12-31
账龄	金额	比例	坏账准备	净额
年以内1	356,518,097.43	97.87%	17,841,156.14	338,676,941.29
年1-2	4,917,813.77	1.35%	491,781.38	4,426,032.39
年2-3	1,279,812.50	0.35%	255,962.50	1,023,850.00
年以上3	1,574,340.00	0.43%	1,197,170.00	377,170.00
合计	364,290,063.70	100%	19,786,070.02	344,503,993.68

		2005-12-31
账龄	金额	比例	坏账准备	净额
年以内1	214,327,144.97	93.00%	10,730,588.56	203,596,556.41
年1-2	13,270,073.65	5.76%	1,327,007.36	11,943,066.29
年2-3	1,015,158.48	0.44%	203,031.70	812,126.78
年以上3	1,846,070.00	0.80%	923,035.00	923,035.00
合计	230,458,447.10	100%	13,183,662.62	217,274,784.48

2.长期股权投资

(1)长期投资列示如下:

项目	2005-12-31	本期增加	本期减少	2006-12-31
长期股权投资	43,224,216.66	60,780,864.49	35,100,000.00	68,905,081.15
减:减值准备	-	-	-	-
长期股权投资净额	43,224,216.66	60,780,864.49	35,100,000.00	68,905,081.15

(2)长期股权投资明细如下:

被投资单位		投资期限 股权比例	初始投资额	2005-12-31	调整	累计权益调整	本期增(减)	2006-12-31
深圳市同洲软件有限公司	10年	90%	2,700,000.00	43,224,216.66	15,747,980.79	56,272,197.45	-	58,972,197.45
深圳市龙视传媒有限公司	50年	90%	5,000,000.00	-	-67,116.30	-67,116.30	5,000,000.00	4,932,883.70
深圳市同洲视讯传媒有限公司	50年	10%	5,000,000.00	-	-	-	5,000,000.00	5,000,000.00
合计			12,700,000.00	43,224,216.66	15,680,864.49	56,205,081.15	10,000,000.00	68,905,081.15

本期权益

①被投资单位与本公司会计政策不存在重大差异。

②长期股权投资期末余额占净资产的比例为 11.90%。

③截止 2006 年 12 月 31 日,本公司长期股权投资无投资变现及投资收益汇回的重大限制。

3.主营业务收入及成本

	2006 年度		2005 年度
项目	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
显示技术事业部-国内	31,424,135.09	22,546,407.90	35,172,647.13	21,756,831.93
数字电视事业部-国内	415,759,628.20	369,611,915.19	323,445,865.66	284,516,645.26
数字电视事业部-国际	628,506,624.67	530,844,366.89	506,990,117.54	429,017,292.47
合计	1,075,690,387.96	923,002,689.98	865,608,630.33	735,290,769.66

4.投资收益

类别	年度2006	年度2005
权益法核算公司所有者权益净增(减)	50,780,864.49	32,778,515.88
其中:深圳市同洲软件有限公司	50,847,980.79	32,778,515.88
深圳市龙视传媒有限公司	-67,116.30	-
合计	50,780,864.49	32,778,515.88

八、关联方关系及交易

(一)关联方及其关系

存在控制关系的关联方

			拥有股权		与本公司
关联方名称	注册地址	注册资本	比例	主 营 业 务	关系	经济性质	法定代表人
袁明	-	-	42.26%	-	控股股东	自然人	-
深圳市同洲软件有限公司	深圳	300 万元	90%	电子产品、计算机网络系统及软	子公司	有限公司	袁明
				硬件的技术开发与销售等
深圳市龙视传媒有限公司	深圳	1000 万元	90%	投资数字电视网络项目、传媒产	子公司	有限公司	潘玉龙
				业及文化产业;数字电视节目及
				传输系统得开发(不含限制项
				目);广告业务

存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称	2005-12-31	本期增加(减少)	2006-12-31
深圳市同洲软件有限公司	3,000,000.00	-	3,000,000.00
深圳市龙视传媒有限公司	-	5,000,000.00	5,000,000.00

存在控制关系的关联方所持股份及其变化

关联方名称	2005-12-31	比例	本期增加(减少)	2006-12-31	比例
袁明	36,724,876.00	56.59%	11,017,462.80	47,742,338.80	42.26%
深圳市同洲软件有限公司	2,700,000.00	90.00%	-	2,700,000.00	90.00%
深圳市龙视传媒有限公司	-	-	5,000,000.00	5,000,000.00
合计	39,424,876.00		16,017,462.80	55,442,338.80

不存在控制关系但有关联交易的关联方

企业名称 与本公司关系

深圳市同洲视讯传媒有限公司 参股 10%的公司

(二)关联方交易事项及定价政策

1、采购

本公司 2006 年度、2005 年度向关联方采购商品有关明细资料如下:

	2006 年度	2005 年度
关联方名称	金额	占年度采购比例	金	额	占年度采购比例
深圳市同洲视讯传媒有限公司	25,000,000.00	2.74%		-	-

公司与深圳市同洲视讯传媒有限公司(以下简称同洲视讯公司)签订系统设备采购合同,本公司向 同洲视讯公司采购 CITV 互动电视系统 10 套,每套采购价格 250 万元,合同总金额 2500 万元,根据合 同约定,截至 2006 年 12 月 31 日本公司已向同洲视讯公司预付购货款 1500 万元,公司收到部分设备尚 在调试过程中。

本公司向关联方采购设备的价格政策:按市场价格定价。

2、担保

(1)袁明 2006 年 9 月 6 日与兴业银行深圳分行签订兴银深天安个保证字(2006)第 007-B 号最高额保证合同,为本公司提供 5714 万元的综合授信额度担保,担保期限 2006 年 9 月 6 日-2007 年 9 月 6 日。

(2)袁明 2006 年 9 月 15 日与招商银行签订 2006 年上字第 0006455018-02 号最高额不可撤销 担保书,为本公司提供 1 亿元的综合授信额度担保,担保期限 2006 年 9 月 20 日-2007 年 9 月 20 日。

(3)袁明 2006 年 10 月 25 日与深圳发展银行福景支行签订深发深福景额保字第 20061018001 号最高额保证担保合同,为本公司提供 7200 万元的综合授信额度担保,担保期限 2006 年 10 月 27 日-2007 年 10 月 27 日。

(三)关联方应收应付款项余额

	金	额	占各项目款项余额比例
关联方名称	2006-12-31	2005-12-31	2006-12-31	2005-12-31
预付账款:
深圳市同洲视讯传媒有限公司	15,000,00.00	-	41.39%	-

九、或有事项

1、截止至 2006 年 12 月 31 日,本公司无对外担保。

2、除下述诉讼案件外,公司无其他重大未决诉讼、仲裁事项:

2006 年 2 月 13 日公司正式收到 SISVEL 起诉公司专利侵权的诉讼书,并诉讼请求:

(1)、禁止公司未来在荷兰从事针对原告 Philips et al 的侵犯欧洲专利的非法活动;

(2)、命令公司在收到判决之日起的两个星期内,向原告书面汇报其位于荷兰的所有顾客名单, 公司曾经向他们出售、出租、交付了受三项欧洲专利保护的产品或者为此类目的向他们提供过此类 产品;

(3)、命令公司在收到判决之日起的两个星期内,向上述顾客发出挂号信,说明将停止向他们 供应、出售、使用或库存受三项欧洲专利保护的产品,已经售出的要收回并退款;

(4)、命令公司在收到判决之日起的两个星期内将库存的上述产品予以销毁;将收回的产品在 收回后的两个星期内予以销毁;产品的市场宣传和推广资料也一并销毁;在销毁后的三星期内向 SISVEL 提供证据说明已及时全部完成了销毁;

(5)、命令公司在收到判决之日起的两个星期内,按 SISVEL 指定的荷兰地址将法院代表 Philips et al 查封和保管的机顶盒予以销毁;

(6)、如果公司违反第 1 条禁令,或没有完全地正确地执行第 2、3、4、5 条命令,或没有完全 地正确地遵守第 8 条命令中的任何一项,请求法院命令同洲电子公司为每一项违反判决的行为各支 付 5 万欧元的罚金,或由原告决定,公司按每个产品支付 2.5 万欧元的罚金,或在判决送达后,违 法侵权状态仍然持续的期间内由公司按 2.5 万欧元/每天的标准支付罚金;

(7)、判决公司赔偿原告和 Philips c.s.因侵权遭受的损失和法定利息,或由 SISVEL 决定,公司 赔偿因侵权获得的利润及利息;

(8)、命令公司在收到判决之日起的四个星期内,向原告提供由注册会计师准备和签字的利润 账目,并附下列情况的完整报告:

a)所生产的侵权产品的数量和实际的交货日期;

b)所购买的侵权产品的数量和价格;

c)所出售的侵权产品的数量和价格;

d)判决送达之日库存的侵权产品的数量;

(9)、承担符合法律的成本。

2006 年 2 月 13 日,荷兰海牙法院根据《海牙公约》规定的方式将有关的诉讼文书送达了公司, 确定当事方律师第一次向法院提交文书的时间(the first docket date)定在 2006 年 3 月 15 日;由于 海牙法院没有及时从中国的司法协助机关获得有关的诉讼文书确已送达中方当事人的证明,又将 the first docket date 改在 2006 年 4 月 26 日,在该日,基于相同的原因,法院又宣布该程序需中止 6 个 星期,以进一步调查有关的诉讼文书是否确已送达中方当事人;海牙法院确定的下一次的 docket date 是 2006 年 6 月 7 日。

截止报告期末,荷兰海牙区域法院目前确定的开庭向法院提交文书的时间是 2007 年 6 月,本案 暂无其他新的进展。

十、承诺事项

1、重要租赁合同

本公司与深圳市宝安晖信实业有限公司签定房屋租赁合同,租用该公司座落于深圳市福永镇重 庆路与永和路交汇处的晖信工业园作为公司生产基地,厂房面积 15445 平方米,宿舍面积 9400 平方 米,合同约定租赁期限为五年,自 2004 年 2 月 1 日至 2009 年 1 月 31 日,月租金 260,884.89 元,于 每月 5 日前交付租金。

公司未来应付厂房、宿舍租金如下:

付款年度	金额
年月日—2007年月日2007111231	3,130,618.68
年月日—2008年月日2008111231	3,130,618.68
年月日—2009年月日200911131	260,884.89
合计	6,522,122.25

2、信用证

截止 2006 年 12 月 31 日,公司对外开具的、尚未到期的信用证金额为美元 3,550,888.00 元,折 人民币 27,977,446.55 元。公司开具的信用证付款期一般为承兑银行见票 45—60 天付款。

十一、资产负债表日后事项

公司第三届董事会第二次会议于 2007 年 3 月 20 日召开,通过《深圳市同洲电子股份有限公司 股票期权激励计划(草案)》,公司拟授予激励对象 869.5 万份股票期权,每份股票期权拥有在激励 计划有效期内的可行权日以行权价格和行权条件购买一股公司股票的权利。本激励计划的股票来源 为公司向激励对象定向发行股票。

十二、资产抵押情况

截至 2006 年 12 月 31 日止,本公司的资产抵押情况如下:

抵押物	产权证号	账面原值	取得贷款或授信额度
房屋建筑物—高新村 W2 厂房第七层*	深房地字 4000152075 号	4,677,105.66	50,000,000.00
龙岗宝龙工业城工业用地	深房地字第 6000145047 号房地产证	6,528,394.00	230,000,000.00
合计		11,205,499.66	250,000,000.00

十三、其他重要事项

公司位于深圳市龙岗区宝龙工业区占地 44260 平方米的数字机顶盒出口生产基地项目,2003 年 8 月 7 日获得深圳市龙岗区发展计划局深龙计前投资[2003]30 号文件批准, 2004 年 10 月 28 日取得 深房地字第 6000145047 号房地产证,2005 年 12 月 29 日取得编号为深规建许字 LG20050815- LG20050821 号深圳市建设工程规划许可证。2006 年 6 月 16 日募集资金到位后,公司积极开展基建 工程开发工作,截至 2006 年 12 月 31 日,大部分基建工程基本封顶。

		公司法定代表人: 袁明		主管会计工作的	公司负责人: 孙莉莉		会计机构负责人:黄涛
日	期: 2007	年月日421	日	期: 2007	年月日421	日	期: 2007年月日421