SHENZHEN COMIX GROUP CO., LTD. — Capital/Financing Update 2014

Apr 24, 2014

关于深圳市齐心文具股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的

鉴 证 报 告 瑞华核字 [ 2014 ] 48140009 号

目 录 ············································································ 一、 鉴证报告 1-2 ······· 二、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3-7 三、 本所营业执照及执业许可证（复印件） 四、 签字注册会计师资格证书（复印件）

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通讯地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 Postal Address ： 4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100039 电话（ Tel ）： +86(10)88219191 传真（ Fax ）： +86(10)88210558

关于深圳市齐心文具股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的 鉴证报告

瑞华核字 [2014]48140009 号

深圳市齐心文具股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的深圳市齐心文具股份有限公司（以下简称“齐心文 具公司”）截至 2013 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际 使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告 [2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信 息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格 式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报 告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言 以及我们认为必要的其他证据，是齐心文具公司董事会的责任。我们的责任是在 执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专 项报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度 存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴 证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为 必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，齐心文具公司截至 2013 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集 资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布

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的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证 监会公告 [2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板 上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号： 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。

本鉴证报告仅供齐心文具公司 2013 年年度报告披露之目的使用，不得用作 任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师

· 中国 北京 二〇一四年四月二十三日

张翎 中国注册会计师

江晓

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深圳市齐心文具股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（ 2013 年度）

深圳市齐心文具股份有限公司董事会

关于募集资金年度存放与实际使用情况的

专项报告（ 2013 年度）

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号 —— 上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》（证监会公告 [2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板 上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募 集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，深圳市齐心文具股份有限公司（以 下简称 “ 公司 ” 或 “ 本公司 ” ）董事会编制了截至 2013 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与实际 使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

1 、实际募集资金金额及资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可 [2009]965 号文核准，公司于 2009 年 10 月 15 日向 社会公众发行人民币普通股 31,200,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价 20.00 元，共募 集资金总额人民币 624,000,000.00 元，扣除承销费和保荐费 15,200,000.00 元后的募集资金 为人民币 608,800,000.00 元，另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用 12,343,068.40 元后，公司本次实际募集资金净额为人民币 596,456,931.60 元。该项募集资 金已于 2009 年 10 月 15 日全部到位，已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验，并出具 深鹏所验字 [2009]142 号《验资报告》。

2 、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

单位：万元

以前年度已投入	本年使用金额	本年使用金额	本年使用金额	累计 财务费用	累计利息 收入净额	年末余额
	置换先期投入 项目金额	直接投入募集 资金项目	永久补充 流动资金
48,855.99	-	8,236.55	5,326.27	2.21	2,780.63	5.30

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深圳市齐心文具股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（ 2013 年度）

二、募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，经 2008 年 2 月 18 日经公司 2007 年年度 股东大会审议通过，本公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板 上市公司规范运作指引》等相关规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《深圳市齐心文 具股份有限公司募集资金管理制度》（简称 “ 《募集资金管理制度》 ” ，下同），经 2011 年 1 月 10 日召开的第四届董事会第九次会议审议通过了《关于修改募集资金管理制度的议案》。

根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在中国工商银行深圳福虹 支行、中国建设银行深圳科苑支行、中国光大银行深圳高新技术园支行、招商银行深圳翠竹 支行分别设立了 4 个募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款 专用。本公司分别于 2009 年 11 月、 2011 年 4 月与开户银行、保荐机构国信证券股份有限公司 签订了《募集资金专户存储三方监管协议》及补充协议。上述监管协议主要条款与深圳证券 交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至 2013 年 12 月 31 日 止，《募集资金专户存储三方监管协议》。均得到了切实有效的履行。

截止 2013 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：

单位：万元

			单位：万元
公司名称	专户银行名称	银行账号	存储余额
深圳市齐心文具股份有限公司	中国工商银行深圳福虹支行	4000027529200192741	0.26
深圳市齐心文具股份有限公司	招商银行股份有限公司深圳翠竹支行	755901784810902	0.00
深圳市齐心文具股份有限公司	中国光大银行深圳高新园支行	39020188000101982	2.23
深圳市齐心文具股份有限公司	中国建设银行有限公司深圳科苑支行	44201515200052500000	2.81
合计			5.30

三、本年度募集资金的实际使用情况

截至 2013 年 12 月 31 日，公司实际使用募集资金 62,421.02 万元（其中 : 募投项目使 用 57,092.54 万元，补充流动资金 5,326.27 万元，财务费用 2.21 万元）。收到募集资金存 款利息 2,780.63 万元，募集资金专户余额 5.30 万元。

本公司 2013 年度募集资金的实际使用情况见下表：

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深圳市齐心文具股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（ 2013 年度）

表 1 ：

募集资金使用情况对照表（ 2013 年度）

单位：万元

项目	项目	项目	金额或比例	金额或比例	项目	项目	项目	金额	金额	金额
募集资金总额			59,645.69		本年度投入募集资金总额			8,236.55
报告期内变更用途的募集资金总额			5,326.27
累计变更用途的募集资金总额			25,016.27		已累计投入募集资金总额			57,092.54
变更用途的募集资金总额比例			41.94%
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目 (含部分变更)	募集资金承诺 的投资总额	调整后投资 总额（1）	本年度投入 金额	截至年末 累计投入金额 (2)	截至年末 投入进度（%） (3)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态的 日期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1、智能自动化办公设备总部、 研发及生产基地项目	是	19,690.00	50,048.74	8,158.78	51,729.17	103.36	2013-9-30	585.43	是	否
2、装订机生产线项目	否	5,027.00	70.00	-	70.00	-	-	-	不适用	是
3、营销网络建设项目	否	5,000.00	5,000.00	77.77	5,293.37	105.87	2012-12-31	-	不适用	否
承诺投资项目小计	否	29,717.00	55,118.74	8,236.55	57,092.54	—	—	585.43	—	—
超募资金投向	已纳“入智能自动化办公设备总部、研发及生产基地项目”。
超募资金投向小计	见本表“超募资金的金额、用途及使用进展情况”。
合计	—	29,717.00	55,118.74	8,236.55	57,092.54	—	—	585.43	—	—

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深圳市齐心文具股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（ 2013 年度）

深圳市齐心文具股份有限公司	董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2013年度）
未达到计划进度或预计效益的情况和原因	1、智能自动化办公设备总部、研发及生产基地项目：为切实保障2011 年深圳大运会期间空气环境质量和施工安全，深圳市住房和建设 局出台了《关于2011 年深圳大运会期间控制建设工程施工作业管理的通知》，智能自动化办公设备总部、研发及生产基地项目地处龙岗区， 为大运会主场馆所在区，为响应政府号召，项目全面停工长达3-4个月，停工后复工还需考虑雨季等不可控因素，为整体项目进度延期的最主 要原因。另由于项目投资额较大，各分项同时开工建设，工期配合、分项验收等均会一定程度影响完工进度。该项目已于2013年9月30日 投入使用。 2、装订机生产线项目：因公司战略调整等因素，公司已终止该项目并将该项目剩余募集资金永久性补充流动资金（该事项已经公司2013 年第一次临时股东大会审议通过，相关公告已于2013 年4 月27 日刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网）。
项目可行性发生重大变化的情况说明	装订机生产线建设项目：因公司战略调整等因素，公司已终止该项目并将该项目剩余募集资金5,326.27 万元永久性补充流动资金，该事 项已经公司2013年第一次临时股东大会审议通过，项目终止的主要原因如下： 1、公司从2010年起开始在国内开发装订机品类产品的OEM供应商，截止2011年末公司已关闭自有装订机生产线，并将装订机品类全 系列产品生产环节外包，装订机OEM供应商的产能及品质已能够满足公司的需求，终止该项目不会对公司装订机品类的销售造成不利影响。 2、公司原计划以惠州市齐心文具制造有限公司为实施方的“装订机生产线建设项目”主要建筑物包括厂房、仓库、办公及生活用房与原“文 件管理用品生产线建设项目”、“碎纸机生产线建设项目”共用。鉴于原“文件管理用品生产线建设项目”、“碎纸机生产线建设项目”已合并为“智能 自动化办公设备总部、研发及生产基地项目”，实施主体变更为母公司深圳市齐心文具股份有限公司，实施地点变更为深圳市坪山新区，如继 续按原计划实施装订机生产线建设项目将大幅提升该项目的建设成本。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	经2010年12月20日公司召开的2010年第二次临时股东大会审议通过：公司首次公开发行股票超募资金超额募集资金29,928.69万元一并 投入“智能自动化办公设备总部、研发及生产基地项目”。相关公告已于2010 年12 月21 日刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。
募集资金投资项目实施地点变更情况	无
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
募集资金投资项目先期投入及置换情况	无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	1、经2011年10月31日召开的第四届董事会第二十一次会议审议通过，公司将5,500万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期 限为董事会批准之日起6个月内，即2011年10月31日至2012年4月30日，到期后及时归还到募集资金专用账户。公司已于2012年4 月19日将该资金归还至募集资金专用账户。 2、经2012年4月26日召开的第四届董事会第二十七次会议审议通过，公司将5,500万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于资金 周转，期限为董事会批准之日起6个月内。公司已于2012年10月22日将该资金归还至募集资金专用账户。 3、经2012年10月25日召开的第四届董事会第三十四次会议审议通过，公司将5,500万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于资 金周转，期限为董事会批准之日起6个月内，到期后及时归还到募集资金专用账户。公司已于2013年4月25日将该资金归还至募集资金专 用账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	截至2013 年12 月31 日，公司承诺的所有募集资金投资项目已实施完毕，募集资金专户节余募集资金（包括利息收入）5.30 万元。主要原 因为各募集户分布资金较少及取得的利息收入，拟于下年度一次性补充流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向	截至2013年12月31日，募集资金专户余额5.30万元，存储于公司董事会为本次募集资金批准开设的募集资金专项账户中，为所有募集资 金投资项目实施完毕后的结余资金。公司拟全部用于补充公司流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他 情况	无

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深圳市齐心文具股份有限公司         董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2013 年度）

四、变更募集资金投资项目情况

经公司 2013 年 4 月 10 日召开的第四届董事会第三十八次会议以及 2013 年 4 月 26 日 召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过，公司决定终止“装订机生产线建设项目”，并 将该项目剩余募集资金（包括利息） 5,326.27 万元用于永久性补充流动资金。公司终止装订 机生产线建设项目的主要原因为：

1 、公司从 2010 年起开始在国内开发装订机品类产品的 OEM 供应商，截止 2011 年末 公司已关闭自有装订机生产线，并将装订机品类全系列产品生产环节外包，装订机 OEM 供 应商的产能及品质已能够满足公司的需求，终止该项目不会对公司装订机品类的销售造成不 利影响。

2 、公司原计划以惠州市齐心文具制造有限公司为实施方的 “ 装订机生产线建设项目 ” 主要 “ ” “ 建筑物包括厂房、仓库、办公及生活用房与原 文件管理用品生产线建设项目 、 碎纸机生产 ” “ ” “ ” 线建设项目 共用。鉴于原 文件管理用品生产线建设项目 、 碎纸机生产线建设项目 已合并 为 “ 智能自动化办公设备总部、研发及生产基地项目 ” ，实施主体变更为母公司齐心文具，实 施地点变更为深圳市坪山新区聚龙山地区，如继续按原计划实施装订机生产线建设项目将大 幅提升该项目的建设成本。

2013 年度，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已按《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理 制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了 2013 年度募集资金的存放与使用情况。

深圳市齐心文具股份有限公司董事会

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法定代表人：_ 主管会计工作负责人：__ 会计机构负责人：____

日 期： 日 期： 日 期：

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