SHENZHEN COMIX GROUP CO., LTD. — Capital/Financing Update 2010

Apr 15, 2010

国信证券股份有限公司

关于深圳市齐心文具股份有限公司

运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

国信证券股份有限公司(以下简称“保荐机构”或“国信证券”)作为深圳市 齐心文具股份有限公司(以下简称“齐心文具”或“公司”)首次公开发行股票并 上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中 小企业板保荐工作指引》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则（2008年修 订）》等有关规定，对齐心文具本次将部分闲置募集资金暂时补充流动资金进行 了核查，核查情况如下：

一、将部分闲置募集资金暂时补充流动资金的基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可［2009］965 号文《关于核准深圳市齐 心文具股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，齐心文具于2009 年10 月首次公开发行人民币普通股3,120 万股，每股面值1 元，每股发行价人民币 20.00 元，募集资金总额人民币62,400.00 万元，扣除发行费用合计2,754.31 万元后的募集资金净额为59,645.69 万元。截至2010 年3 月31 日，公司募集资 金专用账户资金余额为59,414.64 万元。

为提高公司募集资金使用效率、有效降低公司财务费用，同时为公司和投资 者利益的最大化，公司定于2010 年4 月14 日召开的第三届董事会第二十一次会 议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》。根据 该议案，公司拟使用5,500 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于资金周 转，使用期限为董事会批准之日起不超过6 个月，并承诺暂时补充流动资金的款 项到期后，及时归还到募集资金专用账户，不影响募集资金项目投资计划的正常 进行。

二、核查意见

保荐机构核查后认为，齐心文具本次运用部分闲置募集资金暂时补充流动资 金事项已经第三届董事会第二十一次审议通过，独立董事和监事会对该事项发表

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了意见，该事项的审议程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定；齐心文具 本次运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金未改变募集资金用途，不会影响募 集资金投资计划的正常进行，本次补充流动资金时间自董事会批准之日起不超过 六个月，本保荐机构对此事项无异议。

(以下无正文)

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【此页无正文，为《国信证券股份有限公司关于深圳市齐心文具股份有限公 司运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签署页】

保荐代表人：

任兆成 胡华勇

国信证券股份有限公司 2010 年4 月14 日

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