SHENZHEN COMIX GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2019

Apr 20, 2020

关于深圳齐心集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告

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中天运会计师事务所（特殊普通合伙）

JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS

（ LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP ）

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中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS

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目 录

一、专项审核报告······································· 第 1 – 2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的汇总表····· 第3 – 4页 三、会计师事务所营业执照、资格证书····················· 第 5 – 9 页

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中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS

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关于深圳齐心集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

中天运 [2020] 核字第 90160 号

深圳齐心集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了深圳齐心集团股份有限公司（以下简称“齐心集团 公司”） 2019 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2019 年度合并及公司的利 润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附 注的基础上，对后附的《上市公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理 委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编制 和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是齐心集团公司管理层的责任， 我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计齐心集团公司 2019 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。

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1

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS

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为了更好地理解齐心集团公司 2019 年度关联方占用上市公司资金情况，后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供深圳齐心集团股份有限公司 2019 年度年报披露之目的使用， 不得用作任何其他目的。

中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人）：

张翎

· 中国 北京 中国注册会计师：

连肇华

2020 年 4 月 19 日

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2

附表

上市公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：深圳齐心集团股份有限公司

金额单位：人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	2019年年初占用 资金余额	2019年度占用 累计发生金额	2019年度偿还 累计发生额	2019年年末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及 其附属企业	深圳市齐心控股有限公司	控股股东	应收账款	4.17	0.23	4.40	-	销售商品款	经营性往来
小 计				**4.17 **	**0.23 **	**4.40 **	-
其他关联人及其附属企业	深圳好视通智能硬件科技有限公司	联营企业	应收账款	11.50	-	-	11.50	房屋租赁	经营性往来
	济南新海诺科贸有限公司	以前是子公司齐心乐购股东	其他应收款	175.48	286.17	-	461.64	应收返利	经营性往来
	济南新海诺科贸有限公司	以前是子公司齐心乐购股东	预付账款	11,100.02	28,646.33	35,907.76	3,838.59	预付购货款	经营性往来
小 计				**11,287.00 **	**28,932.50 **	**35,907.76 **	4,311.74
上市公司的子公司及其 附属企业	上海齐心办公用品有限公司	子公司	其他往来款	28,653.97	-	28,653.97	-	其他往来款	非经营性往来
	重庆齐心共赢信息科技有限公司	子公司	其他往来款	163.27	-	163.27	-	其他往来款	非经营性往来
	西安齐心信息科技有限公司	子公司	其他往来款	73.54	-	73.54	-	其他往来款	非经营性往来
	武汉齐心信息科技有限公司	子公司	其他往来款	116.23	-	116.23	-	其他往来款	非经营性往来
	成都齐心网络科技有限公司	子公司	其他往来款	406.07	-	406.07	-	其他往来款	非经营性往来
	沈阳齐心发展有限公司	子公司	其他往来款	521.68	-	521.68	-	其他往来款	非经营性往来
	深圳市齐心供应链管理有限公司	子公司	其他往来款	1,036.92	-	1,036.92	-	其他往来款	非经营性往来
	齐心综合科技有限公司	子公司	其他往来款	0.24	-	0.24	-	其他往来款	非经营性往来
	杭州齐心共赢科技有限公司	子公司	其他往来款	69.88	-	69.88	-	其他往来款	非经营性往来

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资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	2019年年初占用 资金余额	2019年度占用 累计发生金额	2019年度偿还 累计发生额	2019年年末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
上市公司的子公司及其 附属企业	乌鲁木齐齐心共赢信息科技有限公司	子公司	其他往来款	164.30	-	164.30	-	其他往来款	非经营性往来
	郑州齐心协创信息科技有限公司	子公司	其他往来款	86.85	-	86.85	-	其他往来款	非经营性往来
	南京齐心信息科技有限公司	子公司	其他往来款	315.02	-	315.02	-	其他往来款	非经营性往来
	济南齐心信息科技有限公司	子公司	其他往来款	158.21	-	158.21	-	其他往来款	非经营性往来
	长沙齐心融创科技有限公司	子公司	其他往来款	63.02	-	63.02	-	其他往来款	非经营性往来
	福州齐心协创科技有限公司	子公司	其他往来款	159.12	-	159.12	-	其他往来款	非经营性往来
	合肥齐心共赢信息科技有限公司	子公司	其他往来款	11.68	-	11.68	-	其他往来款	非经营性往来
	长春齐心信息科技有限公司	子公司	其他往来款	3.68	-	3.68	-	其他往来款	非经营性往来
	南昌齐心共赢科技有限公司	子公司	其他往来款	53.89	-	53.89	-	其他往来款	非经营性往来
	深圳齐心融汇商业保理有限公司	子公司	其他往来款	5,350.40	-	5,350.40	-	其他往来款	非经营性往来
	哈尔滨齐心协创信息科技有限公司	子公司	其他往来款	4.63	-	4.63	-	其他往来款	非经营性往来
	南宁齐心共赢科技有限公司	子公司	其他往来款	-	369.86	369.86	-	其他往来款	非经营性往来
小计				**37,412.61 **	369.86	**37,782.48 **	-
总 计				**48,703.79 **	**29,302.59 **	**73,694.64 **	4,311.74

法定代表人： 陈钦鹏 主管会计工作的负责人： 黄家兵 会计机构负责人： 陈艳丽

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