SHENZHEN COMIX GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2018

Mar 26, 2019

关于深圳齐心集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 瑞华核字 [ 2019 ] 48140010 号

目 录 ···································································· 一、 专项审核报告 1-2 ··················································································· 二、 附表 3-4 三、 本所营业执照及执业许可证（复印件） 四、 签字注册会计师资格证书（复印件）

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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层 Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10)88095588 传真（ Fax ）： +86(10)88091199

关于深圳齐心集团股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审核报告

瑞华 字 [2019] 48140010 号

深圳齐心集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了深圳齐心集团股份有限公司（以下简称“齐心集团 公司”） 2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2018 年度合并及公司的 利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表 附注的基础上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督 管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定， 编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是齐心集团公司管理层的 责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计齐心集团公司 2018 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。

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1

为了更好地理解齐心集团公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供深圳齐心集团股份有限公司 2018 年度年报披露之目的使 用，不得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人）：

张翎

· 中国 北京 中国注册会计师：

汪玲 2019 年 3 月 25 日

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2

附表

上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：深圳齐心集团股份有限公司

金额单位：人民币万元

资金占用方类 别	资金占用方名称	占用方与 上市公司 的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2018 年年 初占用资 金余额	2018 年度 占用累计发 生金额	2018 年度 偿还累计发 生额	2018 年年末 占用资金余 额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实	深圳市齐心控股有限公司	控股股东	应收账款	-	10.31	6.14	4.17	销售商品款	经营性往来
小计				-	10.31	6.14	4.17
其他关联人及 其附属企业	深圳市银澎投资控股（集团）	彭荣涛控	应收账款	59.63	232.12	250.04	41.71	房屋租赁	经营性往来
	深圳好视通智能硬件科技有	彭荣涛控	应收账款	11.50	11.50	11.50	11.50	房屋租赁	经营性往来
	深圳前海小鸟云计算有限公	彭荣涛控	应收账款	1.25	198.62	144.25	55.63	房屋租赁	经营性往来
	深圳前海云众创想投资管理	彭荣涛控	应收账款	16.46	61.62	63.23	14.85	房屋租赁	经营性往来
	深圳齐采科技有限公司	联营企业	应收账款	2,417.23	1,164.42	3,581.65	-	销售商品款	经营性往来
	深圳秒众信息科技有限公司	彭荣涛控	应付账款	-	3,000.75	3,000.00	0.75	商品采购款	经营性往来
	济南新海诺科贸有限公司	彭荣涛控	其他应收款	28.48	418.22	271.23	175.48	销售商品款	经营性往来
	济南新海诺科贸有限公司	彭荣涛控	预付账款	10,096.89	51,002.90	49,999.77	11,100.02	预付购货款	经营性往来
小计				12,631.44	56,090.16	57,321.66	11,399.94
	上海齐心办公用品有限公司	子公司	其他往来款	-	28,653.97	-	28,653.97	其他往来款	非经营性往来
	重庆齐心共赢信息科技有限	子公司	其他往来款	51.59	111.68	-	163.27	其他往来款	非经营性往来
	西安齐心信息科技有限公司	子公司	其他往来款	87.23	-	13.69	73.54	其他往来款	非经营性往来
	武汉齐心信息科技有限公司	子公司	其他往来款	29.86	-	-86.37	116.23	其他往来款	非经营性往来

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3

	成都齐心网络科技有限公司	子公司	其他往来款	139.85	266.22	-	406.07	其他往来款	非经营性往来
	沈阳齐心发展有限公司	子公司	其他往来款	161.75	-	-359.93	521.68	其他往来款	非经营性往来
	深圳市齐心供应链管理有限	子公司	其他往来款	34,535.61	-	33,498.69	1,036.92	其他往来款	非经营性往来
	齐心综合科技有限公司	子公司	其他往来款	0.24	-	-	0.24	其他往来款	非经营性往来
	杭州齐心共赢科技有限公司	子公司	其他往来款	-	69.88	-	69.88	其他往来款	非经营性往来
	乌鲁木齐齐心共赢信息科技	子公司	其他往来款	-	164.30	-	164.30	其他往来款	非经营性往来
	郑州齐心协创信息科技有限	子公司	其他往来款	-	86.85	-	86.85	其他往来款	非经营性往来
	南京齐心信息科技有限公司	子公司	其他往来款	-	315.02	-	315.02	其他往来款	非经营性往来
	济南齐心信息科技有限公司	子公司	其他往来款	-	158.21	-	158.21	其他往来款	非经营性往来
	长沙齐心融创科技有限公司	子公司	其他往来款	-	63.02	-	63.02	其他往来款	非经营性往来
	福州齐心协创科技有限公司	子公司	其他往来款	-	159.20	0.08	159.12	其他往来款	非经营性往来
	合肥齐心共赢信息科技有限	子公司	其他往来款	-	11.68	-	11.68	其他往来款	非经营性往来
	长春齐心信息科技有限公司	子公司	其他往来款	-	3.68	-	3.68	其他往来款	非经营性往来
	南昌齐心共赢科技有限公司	子公司	其他往来款	-	53.89	-	53.89	其他往来款	非经营性往来
	深圳齐心融汇商业保理有限	子公司	其他往来款	-	23,075.40	17,725.00	5,350.40	其他往来款	非经营性往来
	哈尔滨齐心协创信息科技有	子公司	其他往来款	-	4.63	-	4.63	其他往来款	非经营性往来
小计				35,006.12	53,197.64	50,791.14	37,412.61
总计				47,637.56	109,298.11	108,118.94	48,816.73

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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